Document · PDF

16.1 Concept Jaarverslag 2025 SGL (incl. jaarrekening

Commissie Ruimte 12 mei 2026, gemeente IJsselsteinBij agendapunt: Overige ingekomen stukken23.207 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Onder de post overige vooruitontvangen bedragen zijn bedragen opgenomen die in 2025 al zijn ontvangen maar betrekking hebben op latere jaren. De overige vooruitontvangen bedragen bestaan ultimo 2025 uit:

Omschrijving Overige bedragen < € 5.000 Totaal

Bedrag 1.215 1.215

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Noorderpark (Ruigenhoek) Van Staatsbosbeheer is in het gebied Noorderpark (Ruigenhoek) een perceel in erfpacht verkregen van in totaal bijna 68,5 ha. Het erfpachtcontract heeft een looptijd tot 31-12-2070. Het Recreatieschap betaalt geen canon, maar heeft de verplichting om te zorgen voor een goede staat van onderhoud. Fietspaden Van Staatbosbeheer zijn in het bos Nieuw Wulven te Houten en in het Gagelbos te Utrecht gronden in erfpacht verkregen voor de realisatie van recreatieve fietspaden. Dezelfde situatie doet zich voor in het Parkbos en in het Wielrevelt te Haarzuilens, waar van Natuurmonumenten eveneens gronden in erfpacht zijn verkregen voor het realiseren van recreatieve fietspaden. Conform de erfpachtovereenkomsten, waarvoor geen erfpacht is verschuldigd, is het Recreatieschap verplicht deze fietspaden in goede staat van onderhoud te houden. De Leijen Het Recreatieschap heeft sinds 1999 een huurovereenkomst met het Utrechts Landschap voor het recreatieterrein De Leijen. Deze huurovereenkomst is aangegaan voor onbepaalde tijd. Jaarlijkse huur bedraagt ca. € 2.700. Van een particulier wordt in ieder geval tot 1 januari 2029 de toegangsweg naar de Leijen gehuurd voor € 125,00 per jaar. Dit contract wordt, behoudens opzegging, per keer voor 10 jaar verlengd.

Huurovereenkomst Er is een huurovereenkomst afgesloten voor de Loswal aan de Botsholsedijk te Vinkeveen. Het contract loopt van 2023 t/m 2028 en heeft een resterende contractwaarde van € 29.000. Dit betreft een opslaglocatie voor bedrijfsmiddelen en afval. Beeldbestekken onderhoud Voor het dagelijkse onderhoud in de verschillende terreinen zijn voor 2026 nieuwe onderhoudsbestekken in de markt gezet en gegund. Het gaat om bestekken ‘Terrein West’, ‘Terreinen Noord’ en ‘Fietspaden’. Het onderhoudsbestek voor de ‘Gebieden langs de Lek’ is met een jaar verlengd. De contractwaarde van deze bestekken bedraagt € 839.984. Garantietoelagen In verband met de overdracht van Recreatie Midden-Nederland (RMN) als uitvoeringsorganisatie naar Staatsbosbeheer zijn vanuit de RMN organisatie 20 medewerkers per 1-1-2023 in dienst getreden van Staatsbosbeheer; Stichtse Groenlanden SGL heeft geen eigen personeel in dienst. In de vastgestelde 45

Jaarrekening 2025 jaarrekening van 2022 van RMN is de Voorziening liquidatiekosten opgenomen. De voorziening is gevormd naar aanleiding van het besluit tot liquidatie van RMN per 31 december 2022. Uit de specificatie van de storting in deze voorziening bij RMN blijkt dat de geraamde kosten voor de garantietoelagen personeel opgenomen zijn voor de periode 2023 tot en met 2028. De periode 2023 is vanuit de RMN organisatie betaald aan de overnemende partij Staatsbosbeheer. De nominale waarde voor de periode 2024 tot en met 2028 bedraagt € 488k, waarvan inmiddels €146k in rekening is gebracht door Staatsbosbeheer. De totale verplichting loopt echter tot en met het jaar 2063; in dit jaar bereikt de laatste betreffende medewerker de pensioengerechtigde leeftijd. In 2022 is de nominale waarde van deze verplichting voor de periode 2029 tot en met 2063 berekend op € 1.825k. Indien de samenwerking tussen SGL en Staatsbosbeheer ook duurzaam wordt voortgezet na het eindigen van de huidige samenwerkingsovereenkomst (loopt ultimo 2028 af), en zodoende de economische verwevenheid tussen beide organisaties blijft bestaan, kan worden volstaan met het jaarlijks in de begroting en in de jaarrekening verwerken van de jaarlijks aan Staatsbosbeheer verschuldigde garantietoelagen.

Indien de duurzame samenwerking wordt beëindigd, ontstaat er een acute verplichting van SGL aan Staatsbosbeheer waarvoor ten laste van het betreffende jaarresultaat een voorziening voor het restant van de looptijd (maximaal tot en met 2063) dient te worden gevormd. Samenwerkingsovereenkomst (SOK) met Staatsbosbeheer Vanaf 1 januari 2023 heeft Staatsbosbeheer het beheer, de ontwikkeling en exploitatie van de gebieden van Recreatieschap Stichtse Groenlanden overgenomen van de geliquideerde uitvoeringsorganisatie Recreatie Midden Nederland (RMN). Met het oog op een langdurige samenwerking hebben beide partijen op 7 december 2022 een Samenwerkingsovereenkomst (SOK) afgesloten voor de periode van zes jaar (2023 tot en met 2028), die telkens kan worden verlengd met een periode van zes jaar, behoudens opzegging door 1 van beide partijen. Conform Programmabegroting 2026 bedraagt het budget ten behoeve van de reguliere dienstverlening € 3,23 mln. Rechtmatigheidsverantwoording Ten behoeve van de rechtmatigheidsverantwoording is een extern bureau ingeschakeld. Het onderzoek naar de verschillende processen wordt in maart/april 2026 voltooid. In deze jaarrekening wordt het oordeel van het dagelijks bestuur over de rechtmatigheid van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede over de balansmutaties binnen de daarvoor gestelde grens opgenomen.

Tevens wordt verslag gedaan van de geconstateerde afwijkingen en de te ondernemen acties om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan.

Rechtmatigheidsverantwoording De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 11 december 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.

Jaarrekening 2025 Deze verantwoording hanteert een grensbedrag, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale werkelijke lasten exclusief dotaties aan de reserves en is daarmee vastgesteld op €142.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevinding -toelichting-

Begrotingscriterium

In €

1A.

Overschrijding lasten programma’s

1B.

Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

Ongeautoriseerde reservemutaties

Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld op grond van de spelregels in de financiële verantwoording

Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4.

Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid.

De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht. Voorwaardencriterium 5A.

Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed

5B. Bevindingen in het kader van het voorwaardencriterium M&O criterium

Bevindingen in het kader van het M&O criterium

Totaal Onrechtmatigheden

Waarvan acceptabel

Waarvan niet-acceptabel

Jaarrekening 2025 De geconstateerde afwijkingen betreffen samengevat:

In de paragraaf Bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie zij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarrekening 2025

5.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2025

Toelichting per programma In de begrotingswijziging voor 2025 werd per saldo rekening gehouden met een negatief resultaat over 2025 van €299.088. Kanttekening hierbij is, zoals tevens ter sprake is gekomen in de halfjaarrapportage van het Recreatieschap, dat dit saldo is gebaseerd op volledige benutting van het budget voor dienstverlening van Staatsbosbeheer (cf SOK). De verwachting was echter dat voor SGL-A niet het volledige budget benut zou worden. Voorzichtigheidshalve is besloten om de begroting hier niet voor bij te stellen om eventuele vertraging in het declareren van uren op te kunnen vangen en budget beschikbaar te houden voor het geval de personele inzet in het tweede halfjaar toch hoger zou uitvallen dan verwacht. Het geprognotiseerde resultaat voor SGL-A werd gesteld op nihil. Voor SGL-B werd een negatief resultaat van €36.000 verwacht. Per saldo heeft het Recreatieschap over 2025 een positief resultaat behaald van €105.000, waarvan €42.000 is toe te schrijven aan SGL-A en €63.000 aan SGLB. Onderstaand wordt uiteengezet waar de belangrijkste afwijkingen door werden veroorzaakt. Ten opzichte van de begroting 2025 na wijziging betreft dit een positief verschil van €404.000. Hogere lasten - Dienstverlening door derden (o.a.

inhuur lifeguards strandzones) - Schadeclaim terrein Ruigenhoek - Belastingen SGL-B (nagekomen heffingen eerdere jaren) - Toevoeging voorziening dubieuze debiteuren - Overige posten Totaal hogere lasten: € 109.000 (negatief)

€ 65.000 € 14.000 € 10.000 € 9.000 € 11.000

Lagere lasten - Onderschrijding max aantal uren SOK SGL-A - Bijdrage Routebureau (lagere jaarbijdrage en uitkering saldo reserve) - Regulier Onderhoud SGL-A (o.a. bestekken en tijdelijke toiletten) - Project Verkenning Eiland 4 SGL-B (vervolg in 2026) - Inspecties SGL-B (planning niet haalbaar, uitvoer in 2026) - Lagere energiekosten - Overige posten Totaal lagere lasten: € 437.000 (positief)

€ 193.000 € 60.000 € 52.000 € 39.000 € 33.000 € 21.000 € 39.000

Hogere baten - Entreegelden strandbad Maarsseveense Plassen - Opbrengst zandsuppletie Honswijkerplas - Overige posten Totaal hogere baten: € 73.000 (positief)

€ 21.000 € 14.000 € 38.000

Lagere baten - Projecten (bijdrage loopt via mutaties reserve) - Overige posten Totaal lagere baten: € 67.000 (negatief)

€ 53.000 € 14.000

Mutatie reserves Hogere storting in reserves (hogere opbrengst zandsuppletie) Hogere vrijval uit reserves

€ 14.000 € 84.000

In de programmaverantwoording van het Jaarverslag wordt nader ingegaan op de bereikte resultaten per programmagebied.

Jaarrekening 2025 Overzicht van incidentele baten en lasten Onderstaand is het overzicht van incidentele baten en lasten opgenomen. Hierin betreft de structurele onttrekking aan de reserves de dekking van de kapitaallasten (afschrijvingen) van de activa die geactiveerd zijn. SGL - Structureel resultaat Lasten Baten Totaal saldo baten en lasten

2025 7.100.011 -7.132.658 -32.648

Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal saldo mutaties reserves

300.301 -372.304 -72.003

Rekening resultaat

-104.651

Af: incidentele baten en lasten (incl. reserves) Incidentele lasten Incidentele baten Totaal saldo incidentele baten en lasten

300.301 -340.554 -40.253

Structureel rekening resultaat

-64.397

Reserve mutaties 2025 300.301 -372.304 -72.003

Stortingen Onttrekkingen Incidentele reserves Stortingen Onttrekkingen

300.301 -340.554 -40.253

Structurele reserves Stortingen Onttrekkingen

-31.750 -31.750

De incidentele lasten bestaan uit: Storting in de Reserve inrichting 't Waal/Honswijkerplas (SGL-A) Storting in de Reserve Ontwikkelplan komende jaren (SGL-A) Storting in de Reserve inspecties (SGL-A+B) Storting in de Bestemmingsreserve Investeringen (SGL-B) Afronding Totaal

64.256 125.000 43.347 67.697 1 300.301

De incidentele baten bestaan uit: Onttrekking aan de Reserve inrichting 't Waal/Honswijkerplas Onttrekking aan de Reserve Ontwikkelplan MVP Onttrekking aan de Reserve Ontwikkelplan komende jaren Onttrekking aan de Reserve Heemstede Noord Onttrekking aan de Bestemmingsreserve Haarrijnseplas Onttrekking aan de Reserve inspecties Onttrekking aan de Reserve Investeringen Totaal

-64.307 -23.507 -39.931 -6.600 -49.322 -144.977 -11.910 -340.554

Jaarrekening 2025

5.6

Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 1.2 Openbare orde en veiligheid 3.4 Economische promotie 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

308.881 2.667.877 44.107 0 536.245 187.454 3.355.447

72.141 0 89.716 0 0 0 6.970.801

-236.740 -2.667.877 45.609 0 -536.245 -187.454 3.615.355

Saldo van baten en lasten

7.100.011

7.132.658

32.648

0.10 Mutaties reserves

300.301

372.304

72.003

Gerealiseerd resultaat

7.400.311

7.504.962

104.651

Jaarrekening 2025

5.7 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. De WNT is van toepassing op Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Het voor het Recreatieschap toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000. Dhr. S Thijsen en dhr. Revis, directeur van Staatsbosbeheer (SBB), dienen op grond van de mandaatregeling aangemerkt te worden als topfunctionaris. Over de vergoeding in het kader van deze functies als topfunctionaris zijn geen nadere afspraken tussen het Recreatieschap en Staatsbosbeheer gemaakt. Er worden geen rechtstreekse vergoedingen aan dhr. Thijsen en dhr. Revis door het Recreatieschap verstrekt. Dhr. Thijsen en dhr. Revis ontvangen hun bezoldiging via Staatsbosbeheer en deze organisatie verantwoordt zijn bezoldiging via haar eigen jaarrekening. Aangaande de doorbelasting van de kosten die Staatsbosbeheer maakt voor haar dienstverlening zijn afspraken gemaakt, waarbij indirect de kosten die gemaakt worden door Staatsbosbeheer in het kader van de functie van beide directeuren versleuteld zitten in de afspraken en in de overhead van de tarieven die door Staatsbosbeheer worden doorbelast. Ten aanzien van de door te belasten directe kosten is voor dhr. Thijsen en dhr.

Revis geen tijdsregistratie aanwezig op basis waarvan de werkelijke omvang van het dienstverband kan worden bepaald. Hierdoor is de vergoeding die betaald wordt voor de inhuur van de topfunctionaris niet te herleiden. Op basis van de inschatting van het bestuur is de werkelijke tijdsbesteding van dhr. Thijssen en dhr. Revis aan het Recreatieschap verwaarloosbaar ten opzichte van zaken als directeur van Staatsbosbeheer en bedraagt daarmee minder dan € 2.100. In het verleden werd in de jaarrekening om praktische redenen voor deze topfunctionaris de volledige bezoldiging zoals hij die ontvangt bij Staatsbosbeheer verantwoord. Feitelijk werd de WNT-verantwoording voor deze topfunctionaris zoals die door Staatsbosbeheer is opgenomen in haar jaarrekening ook opgenomen in de jaarrekening van Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Het ministerie van Binnenlandse Zaken heeft op 1 november 2022 de toelichting op de Uitvoeringsregeling WNT 2023 de openbaarmakingsverplichting voor WNT-instellingen die deel uitmaken van een groep verduidelijkt. In de relatie tussen de organisatie en Staatsbosbeheer is weliswaar geen sprake van een groep, maar de problematiek inzake de intra-groep detachering is in deze casus vergelijkbaar. De individuele bezoldiging van de directie en toezichthouders, die ook dient als verantwoording in het kader van de WNT, zijn in onderstaande tabellen gespecificeerd: 1d.

Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Naam topfunctionaris Ir. S. Thijssen Drs. B.A. Revis

Functie Algemeen directeur Algemeen directeur

Periode 01-01-2025 t/m 15-03-2025 01-01-2025 t/m 31-12-2025

Behalve dhr. S. Thijsen en dhr. B. Revis zijn er geen topfunctionarissen conform de WNT met dienstbetrekking in 2025 en die een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. In 2025 zijn geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT (Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens) of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

Jaarrekening 2025

Samenstelling van het bestuur in het verslagjaar Tabel Topfunctionarissen met een bezoldiging van €2.100 of minder: De bestuursleden hebben over 2025 geen bezoldiging ontvangen.

Leden Dagelijks Bestuur Naam Dhr. J. van Engelen Dhr. M. Divendal Dhr. C. van Uden Dhr R. van Muilekom Mevr. M. Pennarts Mevr. L. Voortman

Rol Voorzitter Plv. voorzitter Lid Lid Lid Lid

Leden Algemeen bestuur Naam Rol Dhr. J. van Engelen Voorzitter Dhr. M. Divendal Plv. voorzitter Dhr. C. van Uden Lid Dhr R. van Muilekom Lid Mevr. M. Pennarts Lid Mevr. L. Voortman Lid Dhr H. van den Akker Lid Dhr. W. van den Berg Lid Dhr. L. de Graaf Lid Mevr. R. Westerlaken Lid Dhr E. Tas Lid Dhr P. van de Veerdonk Lid

Functie Gemeente Periode Wethouder Nieuwegein 01/01 - 31/12 Burgemeester De Ronde Venen 01/01 - 01/11 Wethouder De Ronde venen 01/11 - 31/12 Gedeputeerde Utrecht (prov.) 01/01 - 31/12 Wethouder Woerden 01/01 - 31/12 Wethouder Utrecht 01/01 - 31/12 Wethouder Stichtse Vecht 01/01 - 31/12 Wethouder Houten 01/01 - 31/12 Burgemeester Lopik 01/01 - 01/11 Burgemeester Lopik 01/11 - 31/12 Wethouder IJsselstein 01/01 - 31/12 Wethouder De Bilt 01/01 - 31/12

Jaarrekening 2025

BIJLAGE I Overzicht van baten en lasten per programmagebied Programmagebied A LASTEN Programma instandhoudingsgebieden

Realisatie 2024

BATEN

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

Realisatie 2025

Realisatie 2024

SALDO

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

Realisatie 2025

Realisatie 2024

Personeel

1.512.703

1.608.652

1.498.386

Materieel

2.681.159

2.252.598

3.035.639

3.024.579

1.839.803

1.255.536

1.831.806

1.901.311

Totaal Gebiedsbeheer

4.193.862

3.861.250

4.644.291

4.522.966

1.839.803

1.255.536

1.831.806

1.901.311

Personeel Totaal Plannen maken

273.977 273.977

294.993 294.993

249.279 249.279

0 0

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

150.331 60.773 211.104

123.324 1.870 125.194

123.324 131.930 255.254

140.304 134.201 274.505

0 46.836 46.836

0 0 0

0 46.836 46.836

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

308.355 136.015 444.370

389.145 53.144 442.289

389.145 89.200 478.345

346.771 82.332 429.103

0 0 0

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

15.227 0 15.227

20.791 0 20.791

9.486 0 9.486

0 0 0

Totaal Algemene middelen

5.138.539

4.744.517

5.693.673

5.138.539 283.983 5.422.523

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

-1.608.652

-1.498.386

-841.356

-997.062

-1.203.833

-1.123.269

-2.354.059

-2.605.714

-2.812.485

-2.621.655

-273.977 -273.977

-294.993 -294.993

-249.279 -249.279

0 49.510 49.510

-150.331 -13.937 -164.268

-123.324 -1.870 -125.194

-123.324 -85.094 -208.418

-140.304 -84.691 -224.995

0 0 0

-308.355 -136.015 -444.370

-389.145 -53.144 -442.289

-389.145 -89.200 -478.345

-346.771 -82.332 -429.103

0 0 0

-15.227 0 -15.227

-20.791 0 -20.791

-9.486 0 -9.486

3.391.504

3.533.269

3.391.504

3.533.269

5.485.338

5.278.143

4.788.805

5.411.910

5.484.089

139.603

44.288

-281.762

-1.248

261.156

133.875

260.760

92.642

-396

-41.232

4.744.517

5.954.829

5.619.212

5.278.143

4.788.805

5.672.671

5.576.731

139.603

44.288

-282.158

-42.481

230.580

213.580

227.836

416.628

197.598

232.945

311.994

132.644

-32.982

19.365

84.158

4.975.097

6.168.409

5.847.048

5.694.771

4.986.403

5.905.616

5.888.725

272.248

11.306

-262.793

41.677

-1.512.703

Realisatie 2025

Jaarrekening 2025 Specificatie deelnemersbijdragen programmagebied A Recreatieschap Stichtse Groenlanden Deelnemersbijdragen Provincie Utrecht Gemeente De Bilt Gemeente Lopik Gemeente IJsselstein Gemeente Houten Gemeente Woerden Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Nieuwegein Gemeente Utrecht Totaal Programmagebied A

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2025 na 1e wijziging

Realisatie 2025

838.425 43.474 64.263 154.723 222.981 232.991 185.377 279.825 1.369.445 3.391.504

873.471 45.291 66.949 161.190 232.302 242.730 193.126 291.522 1.426.688 3.533.269

Afwijkingen ten opzichte van begroting In de begrotingswijziging voor 2025 werd voor programmagebied SGL-A per saldo rekening gehouden met een negatief resultaat over 2025 van € 262.793. In de halfjaarrapportage werd hieromtrent al opgemerkt, dat het budget voor de dienstverlening door Staatsbosbeheer (cf SOK) waarschijnlijk niet volledig zou worden benut, maar dat de begroting hier voorzichtigheidshalve niet voor zou worden gewijzigd. Het resultaat ultimo 2025 werd dan ook geraamd op nihil. Het gerealiseerde resultaat over 2025 bedraagt echter €41.677. Onderstaand wordt uiteengezet waar de belangrijkste afwijkingen door werden veroorzaakt. De totale afwijking ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025 bedraagt €304.470. Hogere lasten - Dienstverlening door derden (o.a. lifeguards zwemzones) - Schadeclaim terrein Ruigenhoek - Dotatie voorziening dubieuze debiteuren - Overige posten Totaal hogere lasten: € 104.000 (negatief)

€ 75.000 € 14.000 € 8.000 € 7.000

Lagere lasten - Onderschrijding max aantal uren SOK - Regulier Onderhoud SGL-A (o.a. bestekken en tijdelijke toiletten) - Routebureau Utrecht (lagere jaarbijdrage en uitkering saldo reserve) - Lagere energielasten - Overige posten Totaal lagere lasten: € 342.000 (positief)

€ 193.000 € 52.000 € 49.000 € 21.000 € 27.000

Hogere baten - Entreegelden strandbad Maarsseveense Plassen - Opbrengst zandsuppletie Honswijkerplas - Overige posten Totaal hogere baten: € 43.000 (positief) Lagere baten - Projecten (bijdrage loopt via mutaties reserves) Totaal lagere baten: € 41.000 (negatief) Mutatie Reserves Hogere toevoeging aan reserves (opbrengst zandsuppletie Honswijkerplas) Hogere vrijval uit reserves (diverse projecten) 55

€ 21.000 € 14.000 € 8.000

€ 41.000

€ 14.000 € 79.000

Jaarrekening 2025 Programmagebied B LASTEN Programma instandhoudingsgebieden

Realisatie 2024

BATEN

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

Realisatie 2025

Realisatie 2024

SALDO

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

Realisatie 2025

Realisatie 2024

Begroting 2025 na 1e wijziging

Begroting 2025

Realisatie 2025

Personeel Materieel Totaal Gebiedsbeheer

516.113 475.125 991.238

582.106 434.864 1.016.969

657.106 449.800 1.106.905

672.750 404.460 1.077.210

0 157.571 157.571

0 133.172 133.172

0 138.000 138.000

0 154.397 154.397

-516.113 -317.554 -833.667

-582.106 -301.692 -883.797

-657.106 -311.800 -968.905

-672.750 -250.064 -922.813

Personeel Totaal Plannen maken

147.446 147.446

115.443 115.443

130.350 130.350

0 0

-147.446 -147.446

-115.443 -115.443

-130.350 -130.350

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

65.311 31.038 96.350

37.482 374 37.856

37.482 55.637 93.119

65.052 56.842 121.894

0 24.181 24.181

0 0 0

0 24.181 24.181

0 25.560 25.560

-65.311 -6.857 -72.168

-37.482 -374 -37.856

-37.482 -31.456 -68.938

-65.052 -31.282 -96.334

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

116.071 49.495 165.566

138.559 21.241 159.801

138.559 32.650 171.209

86.845 27.494 114.339

0 0 0

-116.071 -49.495 -165.566

-138.559 -21.241 -159.801

-138.559 -32.650 -171.209

-86.845 -27.494 -114.339

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

4.451 0 4.451

11.306 0 11.306

4.900 0 4.900

0 0 0

-4.451 0 -4.451

-11.306 0 -11.306

-4.900 0 -4.900

Totaal Algemene middelen

1.066.881

1.286.667

1.367.000

1.066.881

1.286.667

1.367.000

1.405.050

1.341.375

1.497.983

1.448.693

1.248.633

1.419.839

1.529.181

1.546.957

-156.416

78.464

31.198

98.264

73.235

32.106

23.235

8.970

-50.000

-23.136

1.405.050

1.341.375

1.571.218

1.480.798

1.248.633

1.419.839

1.552.416

1.555.927

-156.416

78.464

-18.802

75.128

12.397

80.094

72.464

72.465

237.721

43.900

54.970

60.310

225.324

-36.194

-17.494

-12.155

1.417.447

1.421.469

1.643.682

1.553.263

1.486.355

1.463.739

1.607.386

1.616.237

68.908

42.270

-36.296

62.974

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2025 Specificatie deelnemersbijdragen programmagebied B Recreatieschap Stichtse Groenlanden Deelnemersbijdragen Gemeente Ronde Venen Provincie Utrecht Totaal Programmagebied B

Realisatie 2024

Begroting 2025

539.405 527.476 1.066.881

Begroting 2025 Realisatie 2025 na 1e wijziging 650.527 691.138 691.142 636.140 675.862 675.858 1.286.667 1.367.000 1.367.000

Afwijkingen ten opzichte van begroting In de begrotingswijziging voor 2025 werd voor programmagebied SGL-B per saldo rekening gehouden met een nadelig resultaat over 2025 van €36.296. Uit het gerealiseerde resultaat blijkt echter dat dit te laag was ingestoken. Dit komt onder andere doordat het budget voor de verkenning van ontwikkelingsmogelijkheden van Eiland 4 nog niet volledig is benut. Dit project zal overlopen in 2026. Ultimo 2025 bedraagt het gerealiseerde resultaat €62.974 voordelig. Onderstaand wordt uiteengezet waar de belangrijkste afwijkingen door werden veroorzaakt. De totale afwijking ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025 bedraagt €99.270.

Hogere lasten - Belastingen (nagekomen aanslagen over eerdere - Dotatie voorziening dubieuze debiteuren - Overige posten Totaal hogere lasten: € 15.000 (negatief)

€ 10.000 € 1.000 € 4.000

Lagere lasten - Verkenning ontwikkelmogelijkheden Eiland 4 VVP (overloop naar 2026) - Inspecties (planning niet haalbaar, uitvoer in 2026) - Routebureau Utrecht (lagere jaarbijdrage en uitkering saldo reserve) - Overige posten Totaal lagere lasten: € 102.000 (positief) Hogere baten - Rentebaten - Overige posten Totaal hogere baten: € 19.000 (positief)

€ 39.000 € 33.000 € 12.000 € 18.000

€ 8.000 € 11.000

Lagere baten -

Dekking extra kantoorunit VVP (bijdrage loopt via mutaties reserves)

€ 12.000

Totaal lagere baten: € 12.000 (negatief) Mutatie reserves Hogere vrijval uit reserves (dekking kantoorunit VVP) Lagere vrijval uit reserves (implementatie CMSi anders gefinancierd)

€ 12.000 € 7.000

Jaarrekening 2025

BIJLAGE II Transitieplan B Rapportage van Staatsbosbeheer Als uitvloeisel van de transitie heeft het Algemeen Bestuur op 17 april 2025 het bestuursvoorstel Besteding Transitiebudget 2025 vastgesteld. Daarbij is besloten het resterende transitiebudget uit 2024 (€17,7K) te bestemmen voor de implementatie van CMSi. Omdat deze implementatie in 2025 volledig uit het reguliere SBB budget is bekostigd, is het transitiebudget niet aangesproken..

Stand van zaken transitieplan B Hieronder volgt een overzicht van de stand van zaken na drie jaar transitie m.b.t. het transitieplan B (2023-2025): •

Beheer Vastgoed & Gronden - In de verslagperiode zijn correcties en verrekeningen uit voorgaande jaren financieel verwerkt. Het vastgoedbeheersysteem CMSi is geschikt gemaakt voor het importeren van de SGL overeenkomsten en alle percelen en gebouwen van het recreatieschap zijn opgenomen in de administratie. Voor de zeggenschapsissues wordt verwezen naar paragraaf 4.4.

•

Vergunning, Ontheffing en Toestemming (VOT) – In de verslagperiode is samengewerkt met de Zuid Hollandse recreatieschappen en Staatsbosbeheer om inzicht te krijgen in werkwijzen en tarieven. Het opstellen van het evenementenbeleid wordt meegenomen in de Doorontwikkelagenda 2026, zodat uitvoering, verantwoordelijkheden en beleidslijnen integraal kunnen worden vastgesteld.

•

Huisvestingsplan - Voor de nieuwe huisvesting op Zandeiland 4 is het Ruimtelijk Kader richtinggevend. De benodigde ruimte is in kaart gebracht. In de verkenning is daarnaast vastgesteld dat gemeente, politie en waterschap behoefte hebben aan een gezamenlijke plek voor toezicht. De gevolgen hiervan voor het ruimtebeslag en de vereiste afspraken over samenwerking, privacy en kostenverdeling worden in het vervolg verder uitgewerkt. De huisvestingsopgave vraagt om bestuurlijke duidelijkheid over rolverdeling, eigendom, investeringen en beheer.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16785852/4