Vragen commissie Middelen 29062022 definitief

23

6.

Pagina 106: Toeristenbelasting. Vastgesteld op € 0,65. Met een jaarlijkse verhoging van € 0,15 per jaar zodat in 2025 dit € 1,10 bedraagt. Waarom blijft dit (en het vorige) college zo terughoudend om een serieus kostendekkende bijdrage per overnachting van de toerist te vragen?

7.

Pagina 154: Mutaties en reserves Graag zouden wij een toelichting willen ontvangen op de (grote) verschillen in begroot en werkelijk (Onderhoud diverse dorpshuizen/gemeenschapscentra en verrekening sociaal domein) bij de mutaties reserves

De toeristenbelasting is een heffing waarvan de opbrengst voor algemene doeleinden aangewend kan worden. De gedachte achter de heffing is dat bezoekers/toeristen ook gebruik maken van de voorzieningen binnen een gemeente. Als zodanig vormt de toeristenbelasting derhalve een bijdrage in het realiseren en beheren van voorzieningen, welke overigens niet per definitie te één-op-één te relateren zijn aan het gebruik door bezoekers. Er ligt derhalve geen directe relatie met kosten en als zodanig is er ook geen sprake van een kostendekkende heffing/bijdrage. Ten aanzien van onderhoud betreft dit een tijdelijk verschil door nog niet uitgevoerde werkzaamheden. Doordat de uitgaven nog niet hebben plaatsgevonden wordt er ook nog niet onttrokken uit de reserve. Deze uitgaven zullen wel nog in 2022 plaatsvinden, dan wordt er ook onttrokken uit de reserve. De niet uitgegeven middelen zijn geclaimd in de reserve Ten aanzien van de reserve sociaal domein: Zoals gekend worden overschotten/tekorten binnen het sociaal domein (Participatie, WMO en Jeugdzorg) verrekend met de reserve sociaal domein. Bij najaarsnota 2021 werd op dit domein een tekort verwacht van circa € 900.000. De realisatie was een tekort van circa € 500.000. Participatie en WMO waren ten opzichte van begroting voordelig. Jeugdzorg was nadelig ten opzichte van begroting.

Dit verklaart het verschil van circa € 400.000 Daarnaast is bij jaarstukken 2020 besloten om incidenteel € 750.000 te storten in de reserve sociaal domein. Ook bij najaarsnota 2021 is nog een keer € 816.000 gestort. Hierdoor is de reserve sociaal domein in 2021 gegroeid van circa 1,9 mln naar 2,9 mln

8.

9.

Pagina 160: Mutaties en reserves Is het verschil in begrote en werkelijke bedrag bij onderhoud en renovatie te herleiden aan achterstallig onderhoud? Zo ja, wordt hier alsnog iets mee gedaan? Pagina 188/189: Waarborg/Garanties. Opvallend is dat de gemeente borg staat voor vele 10-tallen miljoenen voor de woonstichting Hulst en Woongoed. Hoe moeten we de risico’s inschatten. Kunnen deze stichtingen niet elders hun borg regelen?

Ook hier weer tijdelijk uitstel van werk. Wordt in 2022 uitgevoerd en ook dan onttrokken uit de reserve Het gros hiervan zijn inmiddels de zogeheten WSW achtervang garanties. Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit fonds staat nog als eerste borg. Pas als dit fonds in de problemen komt, wordt er beroep gedaan op het Rijk en gemeenten. Borgstelling vindt plaats door:

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

24

1. 2. 3. 4.

Deelnemend corporatie heeft zelf een vermogensbuffer; Het WSW heeft een vermogensbuffer; Onderlinge waarborg van corporaties door heel NL Gemeente aan de beurt à evt verstrekken van renteloze lening.

HulstPlus: Pagina 56: I. Welk deel van de post nader te concretiseren beleidsvoornemens 2021 is nog over? II. Er zitten ook nog restanten uit 2020 bij. Is er een reden dat er slechts een klein deel van het budget is ingezet? III. Moet dan niet op een andere manier begroot worden? IV. Minder opnemen voor nader te concretisering middelen in de begroting 2023? V. Waar wordt het uiteindelijk niet ingezet deel naar overgeboekt? Pagina 68: I. Risico inventarisatie. Jaarverslag Perkpolder Beheer 2021 beschikbaar? II. Laatste grex Perkpolder beschikbaar? III. Provincie stelt zich voor 3,3 mio garant; de Grex is flink gewijzigd bij de nieuwe plannen. Blijft de garantie van de Provincie dan bestaan? IV. Risico in verband met mogelijke staatssteun? Zie ook blz 101. V. Blz 129: reserve grondexploitatie : ontvangen vergoedingen Perkpolder Beheer? Blz 158: Garantie vergoeding Perkpolder? Pagina 76: Vervangingsachterstand lichtarmaturen. Er is nog steeds een vervangingsachterstand? Wat is de vervangingsachterstand en de bijbehorende financiële gevolgen.

Reactie portefeuillehouder:

4.

Pagina 86: Inzicht in renterisico ’s ivm stijgende rente? Niets zinnigs over te zeggen. Stel dat de rente 1% stijgt wat zijn dan globaal de gevolgen voor de gemeente?

In uitgangspunten van de begroting 2023 wordt voor nieuwe investeringen uitgegaan van 2,0%. In de jaarstukken 2021 bedroeg de rente-omslag 0,83%. Bij begroting 2023 wordt de rente-omslag opnieuw beoordeeld, rekening houdend met de situatie op de kapitaalmarkt.

5.

Pagina 123:

1.

2.

3.

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Van de totale post nader te concretiseren was bij najaarsnota € 525.000 over. Dit restant is in de najaarsnota 2021 toegevoegd aan het begrotingsresultaat. Nadien hebben er geen mutaties meer voorgedaan. Het saldo hierdoor was nihil, e.e.a. conform begrotingsregels.

Het jaarverslag beheer 2021 is beschikbaar op het raadsinformatiesysteem. De financiële gegevens zijn daar in te zien. Het nieuwe masterplan inclusief Stranddorp is een wijziging. Voor de grondexploitatie is van belang de contracten met de projectontwikkelaar. In basis zijn deze niet gewijzigd We hebben u op de hoogte gebracht over de vragen en onze acties met betrekking tot de vermeende Staatsteun. Er wordt in de voorjaarsnota 2022 en begroting 2023 extra geld gevraagd i.v.m. de prijsstijging voor 2022 (11%) en verwachte prijsstijging voor 2023 (ook 11%). Is contractueel conform bestek en opdracht. Indien besloten wordt om budget niet te verhogen zal Meerjarenplanning worden aangepast en prioriteiten worden gesteld.

25

Renovatie den Dullaert € 32K. Is het gebouw in eigendom bij de gemeente of bij het Stichtingsbestuur; is dat gewijzigd? Zo ja, wanneer? Kan het jaarverslag 2021 en de begroting 2023 beschikbaar worden gesteld van de Stichting Den Dullaert? Welke activiteiten zijn ondernomen om de bestuurssamenstelling van de Stichting terug te wijzigen?

5a.

6.

6a.

Den Dullaert: cijfers zijn onderdeel van de jaarstukken van de gemeente; vanaf wanneer is dat? Zijn die cijfers beschikbaar? Bestuurssamenstelling: vraag was: welke activiteiten zijn ondernomen om de bestuurssamenstelling van de Stichting te wijzigen? Meermalen om gevraagd. Graag een duidelijk antwoord wanneer overgegaan wordt door het College van de samenstelling van nu ambtenaren naar het voorgenomen model met buitenstaanders (gebruikers)?. Ziet het college de huidige bestuurssamenstelling als wenselijk? Pagina 123: algemene reserve ruim 13 mio; blz 130 : “gereserveerde” bedragen tbv toekomstige verwachte uitgaven tot een bedrag van 6,5 mio exclusief claims jaarrekening saldo; welke claims? Overzicht claims van 6,5 mio; stand reserve afgerond 13 mio; dus we hebben een vrij besteedbare reserve van 6,5 mio

7.

Pagina 130: claims algemene reserve ; totaal 6,5 mio! Stijging ivm precario belasting 2,2 mio; Is dat nu de volledige reservering?

8.

Pagina 133: Vooruit ontvangen bedragen: Haven van Antwerpen € 5000. Bestedingsdoel? Welke relatie heeft de gemeente Hulst hiermee?

9.

9a.

Pagina 146: Tegemoetkoming zwembad Reynaertland € 116.592,00. Is de Rijksbijdrage ontvangen? Voorstellen voor meerdere subsidies? Voorstellen voor Reynaertland meerdere subsidies: zijn er nog aanvragen in het kader van de SPUK regeling aangevraagd ?

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Het gebouw blijft in eigendom bij de gemeente Hulst, ook de exploitatie wordt door de gemeente gedaan. De cijfers zijn onderdeel van jaarstukken van de gemeente. Het resultaat 2021 was € 21.500 positief ten opzichte van de begroting. Ter verduidelijking, de stichting heeft behoudens personeelslasten geen verdere exploitatiekosten. Het college is overigens bevoegd om de bestuurssamenstelling van de stichting te veranderen. College is voorstander van een stabiele exploitatie van Den Dullaert. Momenteel is er sprake van continuïteit, een zorgvuldig opgebouwde beheersituatie en een groeiend maatschappelijk vertrouwen in de positie van Den Dullaert als sport- en cultureel centrum. De huidige bestuurssamenstelling is momenteel wenselijk gelet op ontwikkelingen Dullaertwijk en mede in dit licht bezien de doorontwikkeling van Den Dullaert. Overzicht van claims is toegezegd en is ook in de jaarstukken opgenomen. Zie pagina 130.

nee, want de algemene reserve heeft ook als doel als financieel vangnet te fungeren voor het opvangen van risico’s en onvoorziene omstandigheden. Zie hiervoor ook de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. In deze paragraaf zie je dat het eigen vermogen waar geen claim op rust wordt ingezet als weerstandscapaciteit. Nee, het volledige belang is 3,3 miljoen euro. Echter, bij resultaat voorstel wordt er nog eens 550k gestort (bij besluitvorming jaarstukken 2021). Ook in de VJN 2022 is nog eens 550k gestort. Dus na stand VJN 2022 is het volledige risico afgedekt middels de stortingen in de algemene reserve. Is een subsidie welke is gekoppeld aan het project Versterk de Scheldekust. Deze subsidie is specifiek gekoppeld aan Walsoorden in verband met de koppeling met de scheepvaart op de Westerschelde Ja, de compensatie van uit het rijk in de vorm van een SPUK (Specifieke Uitkering) is ontvangen. Momenteel lopen er geen SPUK-aanvragen meer die betrekking hebben op zwembaden. Met ingang van 15 augustus 2022 tot 19 september 2022

26

10.

Pagina 147: Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: 427K minder uitgaven. Is te verwachten dat dit structurele minderuitgaven zullen worden? Mogelijk inzet voor extra investeringen in onderwijsachterstandenbeleid?

10a. 11.

Is dat “overschot “ gereserveerd? Pagina 153: opvallend in de Wmo dagbesteding/begeleiding : voordeel van € 341K. Ook minder verleende zorg: Aantallen verleende zorg tov voorgaande jaren? Wmo 18+ en maatwerkvoorziening 18+ . Voordelig verschil van € 688K. Minder verleende zorg/voorzieningen. Aantallen tov 2020?

wordt een nieuwe SPUK-IJZ (IJsbanen en Zwembaden) aanvraagperiode open gesteld. Het is niet te verwachten dat dit structurele minderuitgaven worden. Na dit jaar loopt deze periode van het onderwijsachterstandenbeleid af en is het af te wachten welke bedragen we in de nieuwe periode ontvangen. Er is onlangs een plan gemaakt voor extra investeringen binnen het onderwijs en de kinderopvang waarvoor we de minderuitgaven willen inzetten. Het plan moet nog wel getoetst worden, omdat er strikte regels zijn waarvoor je dit geld wel en niet mag inzetten, Nee Het voordelige verschil betekent niet dat er ook minder zorg is verleend dan voorgaande jaren. Op de taakvelden geëscaleerde zorg 18+, maatwerkdienstverlening 18+ en maatwerkvoorzieningen zijn de uitgaven de afgelopen jaren steeds gestegen. Gerealiseerd saldo 2019; € 4.939.000

Gerealiseerd saldo 2020; € 5.080.000 Gerealiseerd saldo 2021; € 5.665.000 Ten opzichte van het jaar 2020 resulteert dit in een stijging van bijna € 600.000. Het aantal unieke cliënten in de Wmo dagbesteding/begeleiding is ten opzichte van 2020 gestegen met 16 cliënten. 12.

12a.

Pagina 164: verlaging boekwaarde exploitatie Bierkaai : € 300K? Bij de behandeling van het RKCHT rapport grote projecten is gewezen op de toezegging gedaan tijdens de raadsvergadering van 10 juni 2021 om op verzoek van meerdere leden van de raad een totaal overzicht te verstrekken (zie het toegevoegde verslag bij het raadsvoorstel). Wat is nu de stand van zaken van de exploitatie dat (gebruikelijk) wordt verstrekt? Het toegezegde overzicht verstrekken. gevraagd overzicht ontvangen; vraag verlaging boekwaarde met 300K in overzicht 31 mei 2021 verwerkt? Idem de bedragen uit 2016 ad 1875K en 800K?

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

In de memo van 31 mei 2021, gepubliceerd op RIS per 16 juni 2021, is de exploitatie opgenomen. Hiermee is aan het verzoek van 10 juni 2021 voldaan. In de jaarstukken zijn alle grondexploitaties beoordeeld en verantwoord. Specifiek voor de exploitatie De Nieuwe Bierkaai zijn er geen aanpassingen Ja, in vraagstelling genoemde bedragen zijn verwerkt.

27

13.

1.

Pagina 165: Corona compensatie 2021 en lagere overhead door corona: € 826.153. Graag toelichting

In Rijkscirculaires 2021 zaten voordelen als gevolg van extra middelen inzake corona. Dit betreft een incidenteel voordeel. Daar staan incidentele nadelen tegenover zoals het deels niet heffen van reclameen precariobelasting. Ook de overheadlasten waren lager als gevolg van minder reis- en verblijfskosten.

Forum voor Democratie: Hondenbelasting: I. In 2021 is € 24.000 meer ontvangen aan hondenbelasting dan begroot. Waarom wordt dit overschot niet teruggegeven aan de bezitters van honden? Die kunnen hun geld toch beter gebruiken voor persoonlijke financiële tegenvallers als gevolg van de torenhoge energieprijzen en enorm gestegen voedselprijzen? II. Is het College bereid een signaal af te geven door de hondenbelasting te bevriezen en de hondenbezitters in de gemeente tegemoet te komen (gezien de alsmaar stijgende prijzen van o.a. energie en levensmiddelen) door af te zien van inflatiecorrectie voor 2022 en de jaren daarna? Een bedrag van ong. € 4.000 per jaar is toch gemakkelijk op te brengen vanuit het overschot van € 900.000 dat nu naar de algemene reserve gaat? III. Is er in praktische zin hondenbelasting kwijtgescholden in 2021? Zo ja: waarom en hoeveel?

Reactie portefeuillehouder:

Voor burgers die afhankelijk zijn van een gemeentelijke uitkering is de hoogte van de hondenbelasting vaak een probleem. Terwijl het hebben van een huisdier en een hond in het bijzonder veel goeds kan opleveren. I. Hoeveel hondenbelasting wordt er in rekening gebracht aan uitkeringsgerechtigden? II. Betalen deze uitkeringsgerechtigden de hondenbelasting van de ontvangen uitkering of krijgen zij hiervoor een extra vergoeding van de gemeente?

I.

II.

III.

I. II.

1.

Groot Hontenisse-Hulst: Pagina 116-117: Financiële vaste activa: I. De gemeente verwierf een belang in GBE Aqua BV in het boekjaar 2021. Dividenden aan Zeeuwse overheden worden aangewend om een schuld van €

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Het college voert de heffing hondenbelasting overeenkomstig de door de gemeenteraad vastgestelde belastingverordening uit. Op grond van de belastingverordening is het niet mogelijk voor het college om teruggaaf te verlenen. De raad kan wel besluiten tot compensatie doch zal zich hierbij moeten afvragen of hiermee ook geen precedent naar andere heffingen ontstaat, zoals forensenbelasting, toeristenbelasting en ozb. In de werkvergadering van de begroting kunnen initiatiefvoorstellen betreffende de gemeentelijke belastingen worden ingediend, met indien noodzakelijk, ook een onderliggende dekking. Nee, hondenbelasting wordt niet kwijtgescholden.

Dit is niet bekend, aangezien het bezit van een hond niet is gerelateerd aan inkomen, is dit ook niet inzichtelijk. In algemeenheid: uitkeringsgerechtigden dienen de hondenbelasting uit de ontvangen uitkering te betalen. De gemeente verstrekt hiervoor geen extra vergoeding.

Reactie portefeuillehouder: 1. Door de aandelen van het drinkwaterbedrijf Evides onder te brengen in GBE Aqua maken we het mogelijk om direct gebruik te maken van de

28

II. III. IV. V.

2.

3.

279M in GBE Aqua af te lossen. De zoveelste sigaar uit eigen doos van Den Haag voor Zeeland. Alleen bij een gestegen elektriciteitsprijs gaat deze deelname renderen volgens ingewijden. Klopt deze bewering? Wat gebeurt er wanneer de dividenden niet uitgekeerd kunnen worden en GBE Aqua niet aan haar aflossingsverplichtingen kan voldoen? Zijn de financiële risico’s (met name schuldpositie in deze deelname) goed in kaart gebracht? Kunnen wij balans GBE Aqua BV inzien? Hoe is het perspectief en te verwachten rendement in de toekomst op basis van de huidige externe marktomstandigheden? (zie ook blz 14 voorjaarsnota punt 09 8e aandachtsstreepje)

dividenden van Evides en zijn hierdoor niet afhankelijk van de resultaten van PZEM. De deelname rendeert onafhankelijk van de elektriciteitsprijs. II. Wanneer niet aan de aflosverplichtingen kan worden voldaan, dan ligt het risico bij de Provincie Zeeland. De Provincie Zeeland staat voor 100% garant voor de lening. III. De gemeente Hulst heeft een kapitaalstorting gedaan ter grootte van € 34.400,--. Dit is het bedrag waarvoor wij risico lopen. IV. GBE Aqua BV zal ultimo 2022 haar 1e balans opleveren en deze is in te zien. V. Het perspectief en te verwachten rendementen zullen wij met de raad delen zodra deze geactualiseerd zijn.

Passiva: Goed om de algemene reserve te zien toenemen. Het maakt een financieel solide indruk. I. Is het college voornemens om een gedeelte van het nog te bestemmen resultaat te bestemmen voor eventueel te verwachten financiële tegenvallers in o.a. grote projecten a.g.v. inflatie, toegenomen kosten, mogelijke oplopende rente, etc? II. Heeft het college in dat verband nu reeds alle lopende projecten opnieuw onder de loep genomen en begrotingen bijgesteld? Zo ja, welke? Zo nee, waarom niet? III. Hetzelfde geldt voor Claims (spec. Blz 130) in de algemene reserve. Zijn die eveneens nagelopen of daar niet aan toegevoegd moet worden om dezelfde redenen als hierboven genoemd? Zo ja, hoeveel? Zo nee, waarom niet?

III.

Volgens de gemeentesecretaris, bij zijn uitspraak tijdens de commissie ABZ van maandag 20 juni j.l., geeft hij aan dat het Rijk de gemeenten verder gaat korten en we vanaf 2026 een enorm gat kunnen verwachten in rijksbijdragen. Als dat zo is,

De financiële gevolgen van 2026 waar tijdens de commissie ABZ van 20 juni jongsleden over is gesproken, zijn structureel van aard en zijn onderdeel van deze voorjaarsnota.

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

I.

II.

Uitgangspunten voor begroting 2023 is een structureel en reëel evenwicht. Eventuele prijsstijgingen zullen bij opmaak begroting worden meegenomen. De algemene reserve is in essentie een buffer voor financiële tegenvallers. Ook hiermee wordt rekening gehouden bij opmaak van begroting 2023. Idem als I en II.

29

4.

5.

6.

wat is de impact daarvan en wordt daar al rekening mee gehouden wat betreft bestemming van de huidige en te verwachten resultaten? Deze opmerking en vraag geldt tevens voor de voorjaarsnota in zijn algemeenheid. Met betrekking tot de langlopende schulden wordt er jaarlijks € 4,2M afgelost. Tegen een gemiddelde rente van 1,9%. Betreft dit een rente die variabel is of is er sprake van een mix aan rentelooptijden? Is hiervan een overzicht te krijgen? Is het renterisico goed ingecalculeerd in de begroting? Heeft het college overwogen om extra af te lossen gezien de financiële meevallers om rentelasten in de toekomst te beperken? Zo nee, waarom niet? Worden de jaarlijkse aflossingsverplichtingen onder de langlopende leningen meegenomen? Feitelijk zijn de aflossingsverplichtingen financiële verplichtingen > 1 jaar en zou op kortlopende passiva vermeld dienen te worden tenzij deze onder “crediteuren” staan. Kan hierin meer inzage gegeven worden? Rekening courant is opgelopen op balansdatum 31-12-2022. Hoe is de situatie nu? Is de werkkapitaalpositie toegenomen of verder afgenomen?

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Onze lening portefeuille bestaat enkel uit lineaire leningen. Alle leningen hebben een vaste rente, met een verschillende looptijd. Deze variëren van 5 tot 25 jaar. Renterisico’s worden meegenomen bij het opstellen van de begroting.

De aflossingsverplichting voor het komende jaar is niet opgenomen onder de kortlopende schulden. Verwachting is dat de aflossingen in 2022 in lijn liggen met de aflossingen in 2021. Het betreffen namelijk reguliere aflossingen. Onze rekening courant limiet bedraagt circa 2,0 mln. Op pagina 167 is een kasstroomoverzicht opgenomen. Hieruit blijkt dat de werkkapitaalpositie gezond is. Overigens betreft dit een momentopname.

30

FINANCIEEL VOORJAARSNOTA: 1.

2.

Forum voor Democratie: Onroerendezaakbelasting: I. Wat zijn de gemiddelde WOZ-waardes per peildatum 1 januari 2019, 2020, 2021 en 2022? II. Gezien de almaar stijgende prijzen voor onroerende zaken de afgelopen jaren, is het niet onaannemelijk dat de gemiddelde waarde van de woningen per peildatum 1 januari 2019 (grondslag voor tarief 2020 van 0,1126 %), lager is dan die van 1 januari 2020 (grondslag voor tarief 2021 van 0,1129 %). Wanneer de WOZ-waardes stijgen, zou het tarief toch moeten dalen? Kunt u dit uitleggen? III. Er wordt gerekend met een indexering/inflatiecorrectie van 2 en 3 % voor 2023 – 2025. a. Wat wordt er geïndexeerd: de begrootte WOZ-opbrengst of het tarief? b. Gezien de huidige veel hogere inflatie van rond de 10 %, is het reëel om met een verwachte inflatiecorrectie van 2 of 3 % te rekenen? c. Verwacht het college de onroerend goed eigenaren in de gemeente Hulst binnen deze bestuursperiode te verrassen met een aanpassing van de inflatiecorrectie tot daadwerkelijke (hogere) inflatiecijfers? IV. Bij het vaststellen van het OZB-tarief wordt rekening gehouden met indexering/inflatiecorrectie. Daarnaast wordt ook gekeken naar de gemiddelde ontwikkeling van de WOZ-waarden. Wanneer de WOZ-waarden stijgen zou het OZB-tarief moeten dalen, zodat de stijging geen invloed heeft op het tarief. Andersom zou bij een daling van de WOZ-waarden het tarief moeten stijgen. a.

Wat zijn de begrootte en meerjarenramingen van de OZB opbrengst, het OZB tarief en de gemiddelde WOZ-waarde over 2023 – 2026? Meerjarenbegroting/raming 2023-2026: Toelichting Traverse Kapellebrug: De Traverse Kapellebrug zit constructief aan het einde van de levensduur en wordt daarom volledig gereconstrueerd. Er komt zodoende een nieuwe weg op de bestaande locatie. In mei 2022 zijn de voorbereidingswerkzaamheden gestart. Deze werken zullen naar verwachting tot maart 2024 duren. In april 2024 kunnen wordt door provincie Zeeland dan overgegaan op de daadwerkelijke uitvoering. Te rekenen is op een uitvoering tot ver in 2025 (geschat 18-24 maanden). De gemeente Hulst is betrokken bij dit project o.a. vanwege de renovatie (relining) van de

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Reactie portefeuillehouder: I. II. III.

IV.

Gemiddelde WOZ waarde 2019: € 209.000; 2020: € 216.000 en 2021: € 226.000 Is reeds eerder uitgelegd naar aanleiding van vragen tijdens de laatste vergadering van de commissie Middelen. Vragen gesteld door fractie HulstPlus. a. OZB-opbrengst; b. Dit is reëel om de lastendruk bij onze inwoners te beperken in tijden dat de portemonnee van onze inwoners al zwaar wordt belast; c. Verwachting is van niet. a. Gemiddelde WOZ-waarde over toekomstige periode is lastig in te schatten. Een veranderende woningmarkt kan grote gevolgen hebben voor de gemiddelde woz-waarde. Het ozb-tarief is mede afhankelijk van de woz-waarde, dus ook het ozb-tarief kan lastig ingeschat worden. Onder “normale” omstandigheden zal de ozb-opbrengst de komende jaren worden geïndexeerd. Afhankelijk van bestuurlijke beleidskeuzes kan de opbrengst ook nog fluctueren.

De traverse Kapellebrug is een project van de Provincie Zeeland. De gemeente Hulst lift mee met dit project vanwege de vervanging van de riolering op de Gentsevaart en de aanleg van een nieuw hemelwaterriool op een deel van het traject. Tevens wordt een groot gedeelte van de bestaande riolering gerelined. Een beperkt deel van de Roskamstraat valt binnen het project in verband met afvoer hemelwater.

31

riolering en de aansluiting bij supermarkt Magnus. Daarnaast zullen er wegomleidingen moeten worden ingericht voor een periode tot mogelijk 2 jaren. I. II.

III.

2a.

1.

2.

In hoeverre is rekening gehouden met tegenvallers op de begroting van de gemeente Hulst als gevolg van vertragingen bij deze werkzaamheden, hogere prijzen en langer geldende wegomleidingen? Verwacht het College lagere inkomsten als gevolg van de enorm verslechterde bereikbaarheid van Hulst als bezoekerscentrum (b.v. lagere inkomsten toeristenbelasting) en economische bedrijvigheid (b.v. lagere WOZ-waardes) gedurende deze periode? Zijn er voor de gemeente Hulst nog extra uitgaves te verwachten als gevolg van het project Traverse Kapellebrug?

HulstPlus: Op vragen van ongeruste burgers ivm de breedte van de weg vanaf kruising Brouwerijstraat richting grens zijn vragen gesteld over de breedte van de weg; die worden niet concreet beantwoord door de Provincie. Klopt het dat de maximum breedte van de weg beperkt blijft tot 5,80 meter? De huidige breedte van een enkele rijstrook varieert van 3,50 meter tot 3,65 op het breedste gedeelte. De breedte van een vrachtwagen is 2.50 meter exclusief spiegels. Dat gaat enorme geluidsoverlast veroorzaken omdat de wielen van de vrachtwagen over de (schuin opstaande) rioolputten gaan rijden. Kan de gemeente iets betekenen in deze zaak?

PvdA: Het perspectief lijkt goed. De komende jaren kunnen we (structureel) meer inkomsten verwachten o.a. vanuit het gemeentefonds. Dit biedt mogelijkheden tot verstandig investeren. Dat is zeker niet in alle gemeentes het geval, dus daar mogen we blij mee zijn. Juist de ruimte tot investeren maakt dat we elkaar ideeën aan kunnen reiken hoe we het in Hulst, met de beschikbare middelen nog beter kunnen maken, voor HEEL de samenleving. Pagina 68 – 70:

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

De werkzaamheden zijn begroot en dit bedrag is opgenomen in het GRP (operationeel programma) en ook het MIP. De relining vindt plaats in de winter van 2022-2023. De overige werkzaamheden vinden gelijktijdig plaats met de reconstructie. De marktwerking en wet- en regelgeving hebben invloed op aanbestedingen, maar in welk mate laat zich op dit moment moeilijk voorspellen. Er zijn momenteel geen extra uitgaves te verwachten. Invloed van de werkzaamheden op de middenstand wordt binnen de mogelijkheden zoveel mogelijk voorkomen. Samen met de provincie zal worden gekeken naar slimme oplossingen. Bijvoorbeeld door het faseren van de werken, het omleiden van vrachtverkeer dat hier niets te zoeken heeft, maar beperkte omleidingen voor bestemmings(vracht)verkeer. Het openhouden van minimaal één rijbaan voor autoverkeer. Een bypass. De inzet van verkeersregelinstallaties, verkeersregelaars enz. En een goede communicatie met en naar belanghebbenden. De mogelijkheden worden in de voorbereiding goed onderzocht. Op de website van de provincie Zeeland staat uitgebreide informatie omtrent de Traverse Kapellebrug alsmede veelgestelde vragen. Mochten bepaalde vragen hier niet vermeld staan dan kunnen deze aan de provincie worden voorgelegd via een speciaal daarvoor ingesteld emailadres. Mochten deze vragen onbeantwoord blijven, dan kan de gemeente hierin eventueel als tussenschakel fungeren.

Dit betekent evenwel niet dat dit voor iedereen tot een bevredigend antwoord zal leiden. De weg wordt 6,20m tussen de banden. Dit is gemiddeld tussen minimaal en ideaal profiel volgens CROW. Indien de rijstroken breder worden, wordt de kans op harder rijden weer groter. Reactie portefeuillehouder:

32

Heffingen. De gemeente Hulst zit in de kopgroep als het gaat om woonlasten. Met name afvalstoffen en rioolheffingen zorgen voor een top 5 klassering op 13 Zeeuwse gemeenten. Gezien de positieve financiële vooruitzichten verzoekt de PvdA om deze kopgroep te verlaten en de lasten drastisch te verlagen. Kan het college hier zijn medewerking aan verlenen? Dan liggen we zeker op koers om het woongenot van de inwoners te vergroten.

2a.

1.

De vraag was of de gemeente Hulst de lasten voor de burger niet kon afvlakken/ verminderen nu we er financieel de komende jaren zo goed voor staan. In uw antwoord noemt u vele onzekerheden op waardoor dit voor u geen optie is. De aanvullende vraag betreft uw antwoord dat de gemeente Hulst kostendekkende tarieven hanteert, waardoor we zo hoog in de negatieve ranking staan. Hanteren de gemeenten die veel beter scoren dan geen kostendekkend tarief? Nogmaals de oproep om voor 2023 de inflatie niet door te berekenen maar een geste te doen aan onze inwoners in deze dure tijden.

Groot Hontenisse-Hulst Hoe wordt er momenteel tussentijds gestuurd op begrotingen nu onze regering met alle mogelijke maatregelen op stikstofgebied onze gemeente extra hard geraakt wordt? Hetzelfde geldt uiteraard ook bij de huidige wereldcrises die de komende jaren niet opgelost lijken te worden en impact gaan hebben op de portemonnee van onze

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

De gemeente Hulst streeft naar volledig kostendekkende tarieven voor wat betreft de afvalstoffenheffing en rioolheffing. Door het drastisch verlagen van deze tarieven komt de gemeente Hulst inderdaad lager in de top 13 te staan. De financiële vooruitzichten zijn op het eerste gezicht inderdaad positief, doch er zijn ook nog de nodige onzekerheden die substantiële financiële gevolgen kunnen hebben. Hierbij valt te denken aan de nog steeds aanwezige tekorten in het sociale domein, waarvoor slechts incidenteel een oplossing is. Verder zijn de financiële vooruitzichten in belangrijke mate afhankelijk van de investeringen door het Rijk. Momenteel bestaat de grote vrees dat door oa. de arbeidsmarktkrapte het investeringsniveau niet gehaald gaat worden. Dit laatste heeft gevolgen voor de gemeentefondsuitkering. Daarnaast zorgen stijgende rentes en sterke prijstoename van materiaal en salarissen voor druk op de lasten verbonden aan onder meer riolering en afvalinzameling en -verwerking. Het voorgaande zou uiteindelijk kunnen betekenen dat de lasten verbonden aan riolering en afvalverwerking op andere wijze gedekt moeten worden indien de tarieven drastisch worden verlaagd en de hieraan gerelateerde lasten ook sterk stijgen Een aantal gemeenten hanteren inderdaad een niet kostendekkend tarief.

De gemeenten die wel een nagenoeg kostendekkend tarief (afvalstoffenheffing en rioolrecht) hanteren, blijken in een aantal gevallen uiteindelijk tot een lager tarief te komen. De exacte oorzaak hiervan is per individuele gemeente lastig aan te geven, maar kan o.a. worden veroorzaakt door de mogelijkheid om minder kosten toe te rekenen aan afval respectievelijk riolering. Dit heeft tot gevolg dat resterende dekking via algemene middelen (vb. ozb of toeristenbelasting) plaatsvindt. Overigens is de gemeente Hulst de gemeente die voor wat betreft de ozb veel beter scoort dan andere zeeuwse gemeenten.

Reactie portefeuillehouder: Op lokaal niveau inventariseert de gemeente risico’s en schat de financiële gevolgen hiervan in. Op grond hiervan worden financiële buffers opgebouwd (m.n. algemene reserve) om in voorkomende situatie de gevolgen van bepaalde risico’s af te dekken. Hierover wordt in de diverse rapportages gerapporteerd in de risicoparagraaf.

33

inwoners en mogelijk waardeontwikkeling onroerend goed? Is er in de ogen van het college voldoende rekening gehouden met mogelijk verminderde inkomsten uit WOZ in de nabije toekomst en oninbaarheid van gemeentebelastingen als dit doorzet? Een beetje somber maar een worst case scenario in kaart brengen lijkt geen overbodige luxe. Is het mogelijk om de raad / commissie middelen meer te betrekken en tussentijds van goede financiële informatie te voorzien op basis van een rolling forecast in verband met voorgaande algemene opmerkingen?

1a.

2.

2a.

Het college gaat ervan uit dat het Rijk wel klaar staat om ruimhartig te compenseren bij grote problematieken op basis van verleden. Echter dit zijn garanties? De vraag is nog steeds hoe er gestuurd wordt en heeft het college dan in dit verband en het gegeven antwoord al overwogen om extra buffers op te bouwen gezien alle onzekerheden op dit moment? Rapportages P&C cyclus? Voor mij onbekend. Waar zijn die te vinden? Hoe vaak worden die verstrekt? Pagina 12: Wij maken ons zorgen om de structurele hogere kosten voor bepaalde softwarepakketten die ogenschijnlijk onmisbaar zijn/worden. Wellicht is het goed om met meerdere gemeenten 1 vuist te maken bij de inkoop? Wel processen gescheiden houden. Het moet geen samenvoeging gemeenten betekenen ….

Is het te overwegen om ICT met de overige Z-Vl gemeenten op te pakken gezien de enorme impact van recente wetswijzigingen zoals WOB in WOO en nog een flink aantal wetswijzigingen die er aan zitten te komen? Kan dit onderzocht worden of zijn er al gesprekken van dien aard geweest?

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Daar waar het gaat om landelijke en zelf wereldcrises/-problematieken dan gaat het vaak om grootschalige noodsituaties waarbij ingrijpen door het Rijk onontbeerlijk is om de financiële gevolgen op te vangen. In geval van de coronacrisis is dit ook ruimhartig door het Rijk opgepakt. In algemeenheid kan gesteld worden dat in financieel gunstige tijden buffers opgebouwd moeten worden om de gevolgen in mindere tijden te kunnen opvangen. De raad en commissie worden reeds via de rapportages in de P&C cyclus ingelicht over de financiële stand van zaken. De planning en controlcyclus bestaat uit een voorjaarsnota, begroting, najaarsnota en jaarrekening. Het financiële beleid is om eventuele overschotten te bestemmen naar de algemene reserve. Dit beleid heeft ervoor gezorgd dat we nu beschikken over een solvabele financiële situatie.

Structurele hogere kosten voor ICT is een fenomeen dat landelijk opgang doet. Ook bij grotere gemeenten en samenwerkingsverbanden speelt dit. Als zodanig is er in financiële zin weinig voordeel te behalen, aangezien de kosten veelal zijn gebaseerd op inwoneraantal of aantal licenties. Als daarnaast processen gescheiden moeten worden gehouden dan heeft dit gevolgen voor de inrichting. Dit betekent extra beheer en daarmee ontstaat ook op dit gebied geen financieel voordeel. Dit is te overwegen, hetgeen in het verleden ook reeds is gebeurd. Zoals eerder gemeld is samenwerking op het gebied van ICT lastig en heeft dientengevolge niet per definitie financiële voordelen. Kijkende naar de ICT (techniekgericht) dan zijn bijvoorbeeld de contracten rondom anonimisering naast een bedrag op grond licenties afhankelijk van het aantal te anonimiseren documenten, waarbij geen volumevoordeel is te behalen. Het verder digitaliseren van de informatiehuishouding hangt nauw samen met de inrichting van vakapplicaties en zaaksysteem. Deze applicaties zijn in het merendeel cruciaal binnen de bedrijfsvoering en dienstverlening, zodat hieraan ook langdurige meerjarige contracten zijn verbonden ter voorkoming dat in korte tijd grootschalige implementatieen conversietrajecten moeten worden opgestart.

34

3.

Pagina 62: Verzuim: moet het eerst genoemde jaartal niet 2022 zijn, omdat er een vgl. gemaakt wordt met 2021 ? Doen we het goed als gemeente of moeten we kritischer kijken om het verzuim omlaag te brengen? In het bedrijfsleven wordt hier veel tijd en energie in gestoken…

3a.

Graag vergelijkingsgetallen zodat we zien waar we het over hebben? Naar welke cijfers wordt verwezen? Zitten we bovengemiddeld of onder het gemiddelde?

4.

Pagina 72: Dit kan wellicht wel een vertekend beeld geven vooral projecten die meer dan jaar geleden geraamd zijn. Als elk jaar dit uitgangspunt wordt gehanteerd zijn sommige ramingen al jaren oud. Moeten we ramingen meer dan 1 of 2 jaar oud met name van onderhoud gebouwen of infrastructuur projecten niet eens tegen het licht houden? Het belang van periodiek nalopen van begrotingen die 2 jaar geleden zijn gemaakt i.r.t. de hedendaagse crises is het juist van belang dit extra zorgvuldig te doen om raadsvragen achteraf te voorkomen. Vraag blijft of er inmiddels tussentijds op bepaalde begrote werken die nog uitgevoerd moeten worden aanpassing nodig is. Zo ja, hoeveel en welke werken? Pagina 74: raadszaal; Er is in totaal 180k beschikbaar gesteld. Veel geld vonden we destijds…. En nog. Is de helft budget in 2021 uitgegeven? Hij lijkt nu klaar toch? Blijven we binnen budget?

4a.

5.

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Moet inderdaad 2022 zijn. Dit is in lijn met andere gemeenten. Na de coronaperiode, waarin griep bijna niet voorkwam, zien we in het eerste kwartaal weer een stijging van het aantal griepgevallen. Dit is in lijn met de periode voorafgaand aan corona. Gemeente Hulst investeert in vitaliteit van de medewerkers, zodat vooral ook langdurig verzuim wordt voorkomen. Uit de cijfers blijkt dat dit effect heeft. In 2021 is door Regioplan, in opdracht van onder meer A&O fonds Gemeenten, College voor Arbeidszaken van de VNG en VNG Risicobeheer een onderzoek uitgevoerd naar het verzuimpercentage van de gemeentelijke overheid. Dit met name om het ziekteverzuim bij gemeenten te verminderen. Hierbij is vooral ook gekeken naar de ontwikkeling van ziekteverzuim over de periode 2014-2020. Uit dit onderzoek blijkt dat het verzuimpercentage van gemeenten met 5,5 hoger ligt dan het landelijk gemiddelde met 5,4 (jaar 2020). Uit de personeelsmonitor van A&O-fonds is te zien dat de verzuimpercentages voor zowel gemeenten (publieke sector) als private sector voor 2021 in een stijgende lijn zitten. Het verzuimpercentage van de gemeente Hulst over het jaar 2021 bedroeg 4,45% ten opzichte van 2020 5,02%. Met deze percentages bevindt de gemeente Hulst zich in de groep van gemeenten die een lager verzuimpercentage hebben dan het gemeentelijk gemiddelde (2021: 5,8% en 2020: 5,5%).

De afspraak is om periodiek begrotingen en ramingen aan te passen. Blijft natuurlijk wel dat het opstellen van de projectbegrotingen soms 2 jaar voor de uitvoering worden gemaakt.

Voor het tijdig bijsturen van de organisatie en haar projecten onderschrijven we het belang van het opnieuw calculeren. De grote investeringen die we van plan zijn te doen, bijvoorbeeld nieuwbouw Reynaertcollege, landbouwroute, etc. worden nu dan ook opnieuw doorgerekend. We verwachten u hierover binnenkort te informeren. De herinrichting van de Raadszaal is zo goed als gereed. De verlichting moet nog worden aangepast (nieuwe lampenkappen). En er komen nog twee tafels bij. Het werk zal binnen budget worden uitgevoerd.

35

6.

Landbouwweg; Zijn er nieuwe gelden beschikbaar? Komen we nog uit met het krediet gezien de markt? Is er kritisch gekeken naar projecten die langer dan 1 jaar geleden geraamd zijn?

7.

Pagina 76: Wat is de status van de impulsgelden? Toch bijna 2 miljoen? Moeten deze voor een bepaalde tijd zijn uitgegeven? Past dit in de planning?

1.

2.

3.

4.

ABGH: meicirculaire 2022 I. Biedt de stijging in het accres tot en met 2025 ruimte voor nieuw beleid? II. Wat is het standpunt van het college met betrekking tot ravijn “2026”? Welke acties neemt het college hierop, al dan niet in samenwerking met andere gemeenten (P10, VNG)? III. Waarom zijn de gevolgen van de decembercirculaire 2021 nog niet verwerkt in deze nota? (Bovenaan pp. 4) Afboeking kosten krediet GVVP: wat is dat?

Pagina 62: Hoe realistisch is het opgelegde aantal FTE’s voor 2023 met inachtneming van de toegewezen taken opgelegd door het rijk? Hoe gaat de gemeente Hulst om met krapte op de arbeidsmarkt? Is er beleid op het verkrijgen en behouden van personeel en is dit doelmatig?

Pagina 80: Hier staat dat de kerk op Rapenburg on hold staat ivm mogelijke verkoop. Wat is hierover meer bekend bij het college?

Het budget wat momenteel beschikbaar is, is conform het raadsbesluit, inclusief de toegezegde subsidie. Indien blijkt dat dit krediet onvoldoende is, zal aan uw gemeenteraad een voorstel met aanvullend krediet worden voorgelegd. Planning is komende najaar aanbesteden en starten met de uitvoering na het stormseizoen.

Reactie portefeuillehouder: I. Beleid is vaak meerjarig met structurele financiële gevolgen. Gelet op het “ravijn” in 2026 is de voorlopige stijging van het accres tot en met 2025 grotendeels incidenteel. II. Door onder andere de VNG wordt hierop actie ondernomen. III. Deze zijn wel verwerkt in deze nota, aangezien deze niet meer opgenomen konden worden in de oorspronkelijke begroting 2022 is het eerste ijkmoment om dat in de voorjaarsnota te doen. Dit budget was oorspronkelijk bedoeld voor het aanbrengen van verkeersmaatregelen in de doorgaande weg Rapenburg. Omdat dit plan niet gedragen werd door de bewoners, is een alternatief plan in de vorm van de landbouwroute opgesteld. Omdat na aanleg van de landbouwroute een volledige herinrichting van Rapenburg meer voor de hand ligt dan het aanbrengen van een aantal verkeersmaatregelen wordt dit budget afgeboekt en zal op termijn nieuw budget worden aangevraagd via het MIP. Het streven is om ook rekening houdend met de nieuw opgelegde taken aan 178 FTE te voldoen. De gemeente spant zich actief in om personeel te werven en te behouden. Echter, ook als gemeente zien we de gevolgen van een krappe arbeidsmarkt. Hierdoor blijven vacatures soms langer openstaan dan gewenst. Dit wordt incidenteel opgelost middels (specialistische) inhuur bij derde partijen. Kerk Rapenburg staat te koop op dit moment geen ontwikkelingen.

HulstPlus:

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

36

1. 2.

Pagina 3: Begrotingscirculaire van de toezichthouder GS? Pagina 15: Onderhoud den Dullaert € 200K. Nadere informatie. Onderhoud museum ’s Landshuis € 185.321 ? Is dit extra? Was dit bekend? Onderzoek Reynaertland. Reden?

Vragen commissievergadering Middelen, d.d. 29 juni 2022

Strekking van vraag is onbekend.

Onderhoud Den Dullaert; De 200k is benodigd voor de huisvesting van de muziekschool. Onderhoud Museum 's Landshuis; Dit was al bekend. Het betreft hier het overgebrachte krediet ten laste van de reserve MJOP (meerjarenonderhoudsplan) vastgoed dat in 2021 beschikbaar is gesteld en nog niet was uitgegeven. Ter uitvoering van het bestuursakkoord als onderdeel van hoofdstuk 5 is het wenselijk nadere onderzoeken te starten naar de exploitatie en toekomstmogelijkheden van het zwembad in Hulst. Deze onderzoeken vergen specifieke kennis. Deze specifieke kennis wordt gedeeltelijk ingehuurd.

37