Programmabegroting 2024 (Definitief) 637088

PROGRAMMABEGROTING 2024 GEMEENTE HULST

Aan de gemeenteraad aangeboden op 9 november 2023

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

Pagina 2 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst INHOUDSOPGAVE Inleiding ....................................................................................................................... 5 Missie .......................................................................................................................... 7

BEGROTING IN HOOFDLIJNEN ..................................................................................... 8 Uitgangspunten begroting 2024 en meerjarenraming 2025 t/m 2027 ............................................... 10 Voorgesteld dekkingsplan .................................................................................................. 13 Incidentele baten en lasten ............................................................................................... 18 Verschillenanalyse begroting 2023-2024 ................................................................................. 20

PROGRAMMA'S...................................................................................................... 21 Programma 01 Bestuur en Veiligheid ..................................................................................... 22 Programma 02 Verkeer, vervoer en openbare ruimte ................................................................. 30 Programma 03 Economische structuur en toerisme .................................................................... 34 Programma 04 Onderwijs en kinderopvang ............................................................................. 40 Programma 05 Sport, cultuur en recreatie .............................................................................. 45 Programma 06 Sociaal domein ............................................................................................ 51 Programma 07 Milieu ....................................................................................................... 59 Programma 08 Ruimte en wonen ......................................................................................... 64 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ............................................................................ 77 Beleidsindicatoren bestuur en organisatie ..............................................................................

84 Begrotingsresultaat na bestemming ...................................................................................... 85

RESERVES ........................................................................................................... 86 PARAGRAFEN ....................................................................................................... 87 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................. 88 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................. 93 Paragraaf Financiering ................................................................................................... 109 Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................ 113 Paragraaf Verbonden partijen .......................................................................................... 121 Paragraaf Grondbeleid ................................................................................................... 132 Paragraaf Lokale heffingen .............................................................................................. 134 Paragraaf Informatiebeveiliging en privacy ........................................................................... 146 Paragraaf Openbaarheid ................................................................................................. 148

FINANCIËLE BEGROTING 2024 ................................................................................. 150 Overzicht van baten en lasten 2024 .................................................................................... 151 Geprognosticeerde meerjarige balans 2022-2027 .................................................................... 153

BIJLAGEN ......................................................................................................... 160 Bijlage 1: Overzicht taakvelden per programma ..................................................................... 161 Bijlage 2: Meerjarig investeringsschema .............................................................................. 164 Bijlage 3: Overzicht verloop reserves en voorzieningen ............................................................. 165

Pagina 3 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

Pagina 4 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst INLEIDING Onzekerheden bepalen financiële toekomst gemeente Hulst: In de afgelopen jaren is getracht Hulst te voorzien van een stabiele financiële toekomst. Dit is in belangrijke mate gelukt waarbij een basis is gelegd voor toekomstige investeringen in onder meer onderwijs, woningen, infrastructuur. Ook in deze begroting is er weer ruimte voor het verwezenlijken van ambities en het verrichten van noodzakelijke investeringen. Dit wel met de kanttekening dat de realisering ervan afhankelijk is van omstandigheden waar de gemeente geen invloed op heeft. Omstandigheden die een grote invloed hebben op de gemeentelijke financiën de komende jaren. Startpunt voor de begroting zijn de uitgangspunten zoals deze zijn vastgesteld bij de voorjaarsnota. Belangrijkste uitgangspunten hierbij is het reëel ramen en het inzichtelijk maken van het gemis aan inkomsten (ravijnjaar 2026 en verdere jaren). Dit ten opzichte van onze ambities zoals deze opgenomen zijn in het ‘Bestuursakkoord op koers naar 2026’. Concreet betekent dit dat onze begroting voor de jaren 2024 en 2025 structureel in evenwicht is. Vanaf 2026 heeft de gemeente Hulst te maken met een gemis aan inkomsten uit het gemeentefonds van in totaal circa 5 miljoen euro structureel. Dit probleem wordt ook wel ervaren als het “ravijn”.

Het college van B&W is van mening dat de ambities uit het bestuursakkoord enerzijds in stand moeten blijven. Anderzijds wil ze ook de financiële huishouding robuust houden en de mogelijkheid openhouden om bij te sturen indien noodzakelijk. Dit allemaal in afwachting van landelijke ontwikkelingen en de vertaling hiervan in onze begroting. Met deze uitdaging, enerzijds realisatie ambities, anderzijds goed financieel beheer, legt het college voorliggende programmabegroting en meerjarenraming voor. Ten opzichte van de voorjaarsnota worden een aantal voorstellen gedaan. Een aantal lichten we toe: • Stichtingen en verenigingen zijn geconfronteerd met loon- en prijsstijgingen. Voorgesteld om structureel de subsidieplafonds te verhogen met 7% voor alle stichtingen en verenigingen •

Al enige jaren is er een wachtlijst voor huisvesting op een woonwagenlocatie, voorgesteld wordt om door middel van uitbreiding deze wachtlijst te verkorten;

•

Geplande investeringen zoals de nieuwbouw Reynaertcollege, brandweerkazerne/ gemeentewerkplaats Kloosterzande/Vogelwaarde zijn omwille van prijs- en rentestijging duurder;

•

Als gevolg van de nieuwbouw Reynaertcollege is er behoefte aan een binnenlocatie sport, voorzien in de Zuidhal (Den Dullaert), hiervoor is een budget opgenomen;

•

Budgetten voor reconstructies en onderhoud wegen zijn opnieuw doorgerekend en nu opgenomen in dit dekkingsplan;

•

Voor de ontwikkeling van het havengebied Walsoorden zijn aanvullende middelen opgenomen, dit in afwachting van het lopende proces;

•

Sinds 2008 is de gemeentewinkel gevestigd op de Grote Markt nummer 24. Kleinschalige alsook duurzaamheidsmaatregelen hebben sindsdien plaatsgevonden. Gelet op diverse ontwikkelingen, zoals beveiligingsaspecten, het gehouden risico onderzoek (RIE) en herpositionering van de ambtelijke organisatie gecombineerd met groot onderhoud is het voorstel om hiervoor een structureel bedrag op te nemen.

Bovenstaande betekent dat 2024 en 2025 structureel in evenwicht is. Wanneer inkomsten vanuit het gemeentefonds daadwerkelijk met circa 5 miljoen euro dalen zal in 2026 er een tekort kunnen ontstaan van afgerond 0,9 miljoen euro afhankelijk van momenteel nog onzekere landelijke en regionale ontwikkelingen. Vanuit dit perspectief stelt het college van B&W voor om enkele omvangrijke investeringen te temporiseren. Dit zijn gebiedsontwikkeling Reynaertland, brandweerkazerne Vogelwaarde en de investeringen voor jaarschijf 2027 MIP. Hiermee ontstaat er flexibiliteit om bij te sturen. Het presenteren van een structureel tekort in 2027 past binnen het standpunt van de VNG aangaande het door het rijk gecreëerde “ravijn”. Ook de provinciaal toezichthouder keurt een tekort in het laatste jaar van de meerjarenplanning goed, als het saldo van het begrotingsjaar 2024 positief is. Gemeente Hulst hecht er, zoals gesteld, wel waarde aan om tekort te beperken. Bij de behandeling van de voorjaarsnota heeft u het college van B&W opdracht gegeven om de OZB woningen opnieuw te bezien. Het college van B&W stelt voor aan te sluiten bij de CPI index van juli namelijk 4,6%. Dit ten opzicht van de in de voorjaarsnota voorgestelde 6,6%. Deze 4,6% indexering betekent op voor een gemiddelde woning in onze gemeente 15 euro per jaar. Vanaf 2025 en verdere jaren wordt rekening gehouden met een index van 3%.

Pagina 5 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst Het beleid rondom OZB niet-woningen is om aan te sluiten bij het Zeeuwse gemiddelde. Hierop lopen we al een aantal jaren uit de pas. Het voorstel is om in 2024 een indexering toe te passen van 6,6%. In 2025 7%, daarna 3%. Uit de jaarschijven 2024 en 2025 blijkt een positief begrotingssaldo. Voorgesteld wordt om dit grotendeels te reserveren voor diverse projecten. Hieronder, niet limitatief, wordt verstaan gebiedsontwikkeling Reynaertland, visie Dullaertwijk, gebiedsontwikkeling bedrijventerreinen Walsoorden. Een aantal investeringen kunnen financieel administratief eenmalig opgenomen worden in de begroting. Door deze eenmalig af te boeken belasten we de structurele begrotingsruimte niet. Voorgesteld wordt deze handelswijze toe te passen op de bijdrage aan de scouting, Versterk de Scheldekust en het voortgezet onderwijs. Daarnaast zijn eenmalige middelen opgenomen voor onderzoeken, projectbegeleiding en beleidsontwikkelingen. Hiermee komen middelen beschikbaar voor onder andere aanpak de Linie, het opstellen van accommodatiebeleid, onderzoek motie toegangsbruggen en overige zaken. Benadrukt moet worden dat de structurele financiële ruimte naar de huidige situatie nihil is. Omstandigheden die hierin verandering kunnen brengen, worden grotendeels bepaald en beïnvloedt door het Rijk.

De hervormingsagenda Jeugd, de opschalingskorting, het accrés van het gemeentefonds zijn zaken die bepalend zijn voor de mogelijkheden die de gemeente heeft om investeringen te kunnen doen. Vooralsnog heeft het Rijk in deze dossiers tot op heden weinig besef tot urgentie laten zien. Concrete toezeggingen blijven uit en ook de huidige landelijke politieke situatie draagt niet bij aan duidelijkheid op korte termijn inzake deze dossiers. Daarnaast leidt het uitstellen van nieuwe ontwikkelingen, zoals een nieuwe financieringssystematiek, en het waarschijnlijk loslaten van het verruimen van het gemeentelijk belastinggebied tot een nog grotere onzekerheid omtrent de financiële mogelijkheden die de gemeente richting toekomst heeft. Hulst, oktober 2023

Pagina 6 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst MISSIE De gemeente Hulst streeft naar: “Een uitstekend woonklimaat in een open en landschappelijk waardevol Oost-Zeeuws-Vlaanderen waarin het lokale bedrijfsleven, toerisme, recreatie en landbouw zich in evenwicht met natuur en landschap kunnen ontwikkelen. De gemeente zorgt via beleid en organisatie voor een evenwichtige ontwikkeling van de vestingstad Hulst en landelijke kernen waarbij kwaliteit voor kwantiteit gaat en waarbij het bedienen van de burger in brede zin de centrale doelstelling van de gemeente vormt.”

Pagina 7 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

BEGROTING IN HOOFDLIJNEN Omzet De omzet van de begroting 2024 ligt op een niveau van afgerond € 94 miljoen. In de volgende grafieken geven wij een overzicht van het totaal van de lasten en de baten per programma. Baten De verdeling van de baten naar programma’s wordt in onderstaande grafiek zichtbaar gemaakt:

Hieruit blijkt dat de meeste baten voortkomen uit de programma’s: • Algemene dekkingsmiddelen (73%), o.a.  Algemene uitkering uit het gemeentefonds;  Uitkering sociaal domein (jeugd)zorg;  Integratie-uitkering WMO;  Uitkering sociaal domein participatie;  Belastingopbrengsten. • Milieu (8%), o.a.:  Opbrengst afvalstoffenheffing;  Opbrengst rioolrechten. • Sociaal Domein (14%), o.a.:  Eigen bijdragen WMO;  Rijksbijdrage BUIG. • Ruimte en Wonen (2%), o.a.:  Opbrengst grondexploitatie;  Opbrengst bouwleges.

Pagina 8 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst Lasten De verdeling van de lasten naar programma’s wordt in onderstaande grafiek zichtbaar gemaakt:

Hieruit blijkt dat de meeste lasten voortkomen uit de taakvelden op de programma’s: Sociaal Domein (42%): • Bijstandsverlening; • WMO, huishoudelijke hulpverlening en individuele voorzieningen; • WMO, begeleiding en ondersteuning zorgtaken hulpbehoevenden; • Jeugd- en ouderenzorg; • Jeugdwerk en ouderenwerk; • Maatschappelijke hulpverlening; • Activering en uitstroom; • Sociale werkvoorziening; • Minimabeleid en schuldhulpverlening. Algemene dekkingsmiddelen (23%): • Overhead; • Belastingheffing. Verkeer, vervoer en openbare ruimte (10%): • Onderhoud wegen; • Onderhoud openbaar groen; • Parkeren. Milieu (7%): • Rioolbeheer; • Afvalverwerking; • Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) milieutaken.

Pagina 9 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst UITGANGSPUNTEN BEGROTING 2024 EN MEERJARENRAMING 2025 T/M 2027 Bij het opstellen van de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 zijn de onderstaande uitgangspunten en richtlijnen in acht genomen. Deze waren opgenomen in de Voorjaarsnota 2023 en zijn tijdens het opstellen van de begroting iets geactualiseerd. Algemeen De (gewijzigde) begroting 2023 is het uitgangspunt voor de begroting 2024. De geactualiseerde stand van zaken van de budgetten 2023, vertaald in de Voorjaarsnota 2023, wordt verwerkt in de begroting 2024. Er wordt in eerste instantie uitgegaan van de nullijn, dat wil zeggen geen hogere ramingen ten opzichte van de begroting 2023. Onontkoombare prijsstijgingen mogen echter worden meegenomen in de budgetten. Deze worden verrekend met de gebruikelijke stelpost voor loon- en prijsstijgingen die wordt berekend vanuit de meicirculaire 2023 en onderdeel uitmaakt van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Daar waar kan worden volstaan met een lagere raming, dient een verlaging ten opzichte van de (gewijzigde) raming 2023 te worden aangehouden. Bezuinigingsmaatregelen/taakstellingen De begroting 2024 dient structureel en reëel in evenwicht te zijn of als dat niet het geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht uiterlijk in 2027 tot stand zal worden gebracht.

Met het vaststellen van de begroting 2024 dient de gemeente Hulst de meerjarenraming 2025 tot en met 2027 sluitend te maken met bezuinigingsmaatregelen c.q. taakstellingen. Voor de bepaling van de financiële positie worden alle in de begroting opgenomen bezuinigingsmaatregelen op hardheid en haalbaarheid door de Provincie beoordeeld. Daarbij dienen de te treffen bezuinigingsmaatregelen concreet op programmaniveau te zijn ingevuld. Er wordt hiervan een overzicht opgenomen aangevuld met eventuele stelposten, taakstellingen en eventuele reserveringen voor toekomstige financiële onzekerheden die verspreid in de begroting op programmaniveau zijn opgenomen om een duidelijk inzicht in de financiële positie van de gemeente te geven. Met andere woorden: er dient sprake te zijn van een reëel perspectief, waarbij de financiële gevolgen van maatregelen die tot een herstel van het evenwicht moet leiden, met besluitvorming door de gemeenteraad zijn onderbouwd (Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader). Dividend PZEM/GBE Aqua Er wordt geen structurele dividenduitkering van PZEM geraamd. Een eventuele dividenduitkering wordt als agio gestort in GBE Aqua voor aflossing van de lening voor de overname van de aandelen in Evides totdat deze volledig is afgelost (uiterlijk 2033). Voor GBE Aqua is uitgegaan van het in 2023 geactualiseerde dividendbeleid en € 344.000 als structurele bate opgenomen.

Gemeenschappelijke regelingen De toegestane inflatiecorrectie voor de begroting 2024 van GR-en bedraagt 3,4% (VZG-richtlijnen voor de begroting 2024). Voor de gemeenschappelijke regelingen is voor 2024 geen bezuinigingsrichtlijn vastgesteld. Verder is de maximum-norm voor reservevorming door GR-en vastgesteld op 5% van alle baten van de desbetreffende gemeenschappelijke regeling. Het meerdere moet in maximaal 5 jaar worden uitgekeerd aan de deelnemers. Negatieve resultaten moeten in eerste instantie uit de reserves worden afgedekt. Subsidies Met de vaststelling van het nieuwe subsidiebeleid vanaf het subsidiejaar 2021 is bepaald, dat indexering van de subsidies van professionele organisaties eveneens conform de VZG-richtlijnen wordt vastgesteld en bedraagt zoals genoemd 3,4% voor 2024. Voor vrijwilligersorganisaties worden de subsidies één keer per bestuursperiode (om de 4 jaar) geïndexeerd conform de prijsontwikkeling. Autonome groei De financiële ontwikkelingen die een gevolg zijn van een wijziging van o.a. het aantal inwoners, woningen, bijstandsgerechtigden etc. zullen in de begroting worden opgenomen. In 2023-2026 wordt voor wat betreft het aantal inwoners uitgegaan van een daling van het huidige aantal inwoners (werkelijk 1-1-2023: 27.594) naar 27.550 in 2024 door met name een verwachte daling van het aantal jongeren.

Voor het begrotingsjaar 2024 gaan we uit van een lichte stijging van het aantal woonruimten (inclusief recreatiewoningen) in 2023, namelijk van 13.678 naar 13.759 (stand 1-1-2024). Voor de jaren daarna wordt uitgegaan van een gelijkblijvend aantal inwoners en woonruimten. Personeelskosten In de begroting 2024 wordt de loonsom gebaseerd op de loonsom behorende bij de formatie per 1 juni 2023 van het ambtelijk apparaat (inclusief vacatures) en de laatst vastgestelde CAO geldend voor de periode tot 1-1-2024. Op dit moment is er nog geen zicht op de ontwikkeling vanaf 2024. In de ramingen op de programma's is rekening gehouden met een stijging van 4%. In de meicirculaire 2023 van het ministerie van Binnenlandse Zaken is voor 2024 uitgegaan van een verdere stijging met 5,2% voor de loonvoet van de sector overheid. Voorzichtigheidshalve is daarom nog een stelpost voor loon-/prijsstijgingen opgenomen onder Nader te concretiseren beleidsvoornemens.

Pagina 10 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

Prijsniveau (prijspeil) Voor het opstellen van de budgetten mogen onontkoombare prijsstijgingen ten opzichte van de begroting 2023 worden meegenomen. De huuropbrengsten worden verhoogd met het indexpercentage zoals in het betreffende huurcontract is opgenomen. De inflatiepercentages, gecorrigeerd voor belastingen (o.a. BTW), zoals door het CBS becijferd, is in 2022 behoorlijk gestegen (2022: 11,8%, 2021: 2,5%, 2020: 1,2%), voornamelijk door de sterk gestegen gas- en olieprijzen in 2022. In 2023 zijn de groothandelsprijzen voor energie inmiddels weer sterk gedaald. Er is echter wel een verbreding van de inflatie ontstaan naar stijgende prijzen voor voedsel en vervolgens ook voor andere goederen en diensten. Daarnaast is er een behoorlijke stijging geweest van lonen in nieuw afgesloten CAO's. Voor de komende jaren wordt nog steeds een stijging van de inflatie verwacht door het CPB (2023: 3%, 2024 3,1%). Omdat vooraf moeilijk is in te schatten op welke budgetten de prijsstijgingen het meeste invloed heeft, nemen wij hiervoor een aparte stelpost op voor het totale begrotingsbudget gebaseerd op de percentages zoals die worden gepubliceerd in de meicirculaire 2023. De vooraf doorgevoerde prijsstijgingen op de diverse budgetten worden hiermee verrekend. Rente -

-

-

De rentelasten worden aan de investeringen toegerekend via een omslagpercentage (verplicht via het nieuwe taakveld Treasury). Conform de aanbeveling in het BBV wordt geen rente aan de reserves (eigen vermogen) toegerekend. De rente over de boekwaarde van exploitatieplannen wordt gebaseerd op de berekening uit de Notitie grondexploitaties 2019 van de commissie BBV. Bij een eventueel negatieve boekwaarde wordt geen rentevergoeding aan het betreffende exploitatieplan toegerekend. In de herziening van de exploitatieplannen wordt rekening gehouden met dit percentage. Door de onlangs ingezette stijging van de rente wordt in 2024 voor nieuwe investeringen met een rente van 3,0% gerekend. Het werkelijke gemiddelde rente(omslag)percentage in 2022 bedroeg nog 0,68%. Momenteel (half september 2023) bedraagt de rente voor een 10- en 25-jaarslening 3,61%. In de begroting is rekening gehouden met 3,5% rente voor nieuw af te sluiten geldleningen ter financiering van een investeringsvolume van circa 20 miljoen euro. Over het tekort aan financieringsmiddelen wordt met een rente van 1,00% gerekend tot de kasgeldlimiet en 3,5% boven de limiet.

Algemene uitkering Bij de beoordeling of er sprake is van een materieel sluitende (meerjaren)begroting wordt, voor wat betreft de algemene uitkering uit het gemeentefonds, uitgegaan van de meicirculaire 2023 en de daarin opgenomen uitkeringsfactoren. De effecten hiervan worden in de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 meegenomen. Sociaal Domein De lasten inzake het sociaal domein worden structureel geraamd. Indien de lasten de baten overschrijden wordt dit tekort verrekend met de reserve sociaal domein (incidenteel). Een eventueel overschot wordt gestort in de reserve sociaal domein. Ontwikkeling lokale lasten In de bij de begroting 2024 behorende meerjarenraming wordt rekening gehouden met een hogere opbrengst voor de jaren 2025 t/m 2027 door indexering/inflatie-correctie van de OZB woningen met 4,6%, de forensenbelasting en de hondenbelasting met 6,6% voor 2024 en de jaren daarna met 3%. Voor de OZB nietwoningen wordt ook rekening gehouden met een hogere opbrengst voor 2024 van 6,6%, in 2025 met 7% en de jaren daarna 3%. Voor de toeristenbelasting wordt rekening gehouden met een stijging per overnachting naar € 0,95 in 2024, € 1,10 in 2025 en € 1,25 in 2026. De parkeerbelasting wordt verhoogd met € 0,10 naar € 1,75 per uur. Kostendekkendheid geldt als principe voor de volgende heffingen en retributies: Rioolrechten; Afvalstoffenheffing; Leges; Lijkbezorgingsrechten.

Investeringen De in 2024 en voor de daaropvolgende jaren 2025-2027 geplande investeringen, zo mogelijk met actuele beheersplannen als basis, moeten gedetailleerd per project en per programma worden opgenomen met daarbij het investeringsbedrag, de verwachte economische levensduur, eventuele bijdragen van derden, de verwachte doorlooptijd (afrondingsjaar). De ambtelijke inzet in uren voor deze investeringen wordt opgenomen in de reguliere exploitatie op het taakveld waartoe de betreffende investering behoort, dus maakt geen onderdeel uit van het investeringsbedrag. Het overzicht kan eventueel vergezeld gaan van een prioriteitenlijst, zodat de raad op basis daarvan nog een keuze kan maken. Beschikbaarstelling van de kredieten zal later bij afzonderlijk raadsvoorstel en –besluit geschieden. Pagina 11 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

Meerjarenraming 2025-2027 Uitgegaan wordt van: Bestaand beleid, basisjaren gelijk aan ontwerpbegroting + 3 volgende jaren; De algemene uitkering wordt gebaseerd op de meicirculaire 2023 van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en gaat uit van uitkeringsfactoren in constante prijzen; Gelijkblijvende inwonersaantallen (per 1-01-2024: 27.550); Het geraamde aantal woonruimten blijft gelijk (stand 1-1 2024: 13.759); Voor de berekening van de kapitaallasten van nieuwe en vervangingsinvesteringen wordt uitgegaan van een rente van 3%; Er wordt geen rente toegerekend aan de reserves (eigen vermogen); Mutaties als gevolg van incidentele aangelegenheden: afwijkende ramingen die binnen de planperiode vallen, worden toegelicht.

Pagina 12 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst VOORGESTELD DEKKINGSPLAN In de Programmabegroting 2023 met bijbehorende meerjarenraming 2024-2026 en de 1e bestuursrapportage 2023, de Voorjaarsnota 2023, zijn de volgende saldi gepresenteerd voor het komende begrotingsjaar 2024. Om de leesbaarheid te bevorderen zijn in onderstaande opsomming een aantal soortgelijke mutaties samengevoegd. Voor een toelichting op deze mutaties wordt verwezen naar de Voorjaarsnota 2023. Structurele mutaties uit voorjaarsnota 2023 Omschrijving (-/- = nadeel)

Bedrag

Structureel saldo 2024 obv dekkingsplan 2023-2026

3.423.000

Effecten meicirculaire 2022 en 2023 CAO gemeenten 2023 Prijsstijgingen o.a. energie, groen, wegen Bijdragen aan GR'en en andere samenwerkingsverbanden Diverse bedrijfsvoeringslasten Belastingmaatregelen 2024

1.150.000 -597.000 -252.000 -163.000 -14.000 234.000

Totaal jaarlijkse structurele wijzigingen

358.000

Structureel saldo 2024 na meicirc.2023

3.781.000

Na opstelling van de Voorjaarsnota 2023 zijn de cijfers voor het begrotingsjaar 2024 opnieuw geactualiseerd op basis van de meest recente gegevens in augustus 2023, inclusief de uitkomsten van de meicirculaire 2023. Het nieuwe dekkingsplan 2024-2027 en de toelichting daarop treft u aan op de volgende pagina’s. Dit dekkingsplan laat na verwerken van de ontwikkelingen en ambities van het bestuursakkoord 2022-2026 voor 2024 en 2025 een positief structureel saldo zien. Vanaf 2026 ontstaat er een negatief saldo.

Pagina 13 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst DEKKINGSPLAN MEERJARENRAMING 2024-2027 Onderwerp (-/-=nadeel, afgerond op € 1.000): 2024 2025 1 Voorjaarsnota 2023 3.781.000 2 Verschil met ontwerpbegroting 2024 378.000 3 Structureel begrotingssaldo ontwerp-begroting 2024 4.159.000 3.390.250 4 Gemeentefonds (Meicirculaire 2023 1.138.000 5 Gemeentefonds taakmutaties (met name Jeugdzorg) -159.000 6 OZB woningen 3% 2025 - 2027 120.000 7 OZB niet-woningen 7% 2025, daarna 3% 130.000 8 Toeristenbelasting 25.000 9 Parkeerbelasting naar € 1,75 in 2025 20.000 10 MeerjarenInvesteringsPlan (MIP) Wegen -63.000 -113.000 11 Afvalstoffenheffing (kostendekkend) 62.000 12 Veiligheidsvoorzieningen (Vogelwaarde) 13 Veiligheidsvoorzieningen/gemeentewerkplaats (Kloosterzande) -42.500 14 Huisvesting Voortgezet onderwijs -472.500 15 Water gerelateerde economie -80.000 16 Recreatieve voorzieningen 230.000 17 Herijking Subsidies -210.000 18 Bijdrage activa van derden éénmalig 56.250 19 Strategische grondpositie -9.000 20 Gemeenschappelijke regelingen -250.000 21 Verbouwing sportaccommodatie Hulst -140.000 22 Verbouwing gemeentelijke gebouwen -70.000 23 Uitbreiding woonwagenplaatsen -30.000 24 Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling 25 Stelpost rente investeringen -70.000

Nr.

Nieuw structureel begrotingssaldo (-/- = nadeel) Incidentele lasten/baten: 26 Saldo incidenteel programma's (zie aparte toelichting) 27 Accommodatiebeleid 28 Speel-/ontmoetingsruimte in Hulster park 29 Toerisme 30 Strandjes 31 Storting algemene reserve (diverse projectplannen) 32 Viering bevrijding (80 jaar) WO II 33 Inhaalactie groot onderhoud wegen 34 Onderzoek bruggennotitie (uitvoering motie) 35 Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling 36 Bijdrage realisatie sportaccommodaties 37 Versterk de Scheldekust (Paal) 38 Bijdrage Spaanse Linies 39 Huisvesting Voortgezet onderwijs incidentele bijdrage 40 Huisvesting Voortgezet onderwijs incidentele bijdrage uit AR 41 Bijdrage activa van derden éénmalig 42 Bijdrage activa van derden éénmalig uit AR 43 Flexibele schil (o.a.projectbegeleiding/advisering/juridisch) 44 Taxatie onroerend goed (Europese aanbesteding brandverz) 45 Beleidsontwikkelingen 46 Algemene reserve Nieuw incidenteel saldo (-/- = nadeel) Saldo begroting betreffend jaar (-/- = nadeel)

3.390.250

4.231.250

2026

2027

4.231.250 -4.609.000 -463.000 120.000 50.000 25.000

-884.750 -434.000

-113.000

-113.000

120.000 50.000

-110.000

-230.000

-56.000 -70.000 -884.750

-1.601.750

-125.000

-125.000

-125.000 -1.009.750

-125.000 -1.726.750

1.269.000 -100.000

-25.000 -2.500.000 -8.000

-50.000 -250.000 -25.000 -4.000.000 -125.000

-25.000 -56.000 -100.000 -500.000 -10.000 -3.500.000 3.500.000 -1.250.000 1.250.000 -850.000 -100.000 -100.000 -285.250

274.750

-3.390.250 0

-4.231.250 0

-56.000

Toelichting voorgesteld dekkingsplan 2024-2027 1. In onderstaande toelichting is een relatie gelegd met het dekkingsplan 2023-2026 vanwege het feit dat de daarin opgenomen maatregelen nog steeds doorwerken in de begroting 2024. Dit betreft het structurele saldo 2024 zoals gemeld in de Voorjaarsnota 2023 (bladzijde 15). 2. Naast de structurele maatregelen uit dit dekkingsplan onder de punten 4 t/m 25 (€ 768.750 nadeel) is er ook een nadelig verschil van € 378.000 in 2024 ten opzichte van het structureel nadelig saldo gepresenteerd in de Voorjaarsnota 2023. In de verschillenanalyse in het volgende hoofdstuk vindt u een overzicht van deze verschillen.

Pagina 14 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst 3. 4.

Het structureel saldo van de begroting 2024 komt uit op een voordeel van € 3.390.750. De uitkeringen uit het gemeentefonds kunnen jaarlijks schommelingen vertonen. De jaarlijkse verschillen die in dit overzicht zijn opgenomen zijn conform de laatst bekende stand in de meircirculaire 2023 en betreffen de verschillen voor alle uitkeringen. 5. In de meicirculaire zijn diverse taakmutaties opgenomen, met name voor Jeugdzorg, die jaarlijks schommelingen vertonen. 6. In de meerjarenraming worden de opbrengsten van de OZB woningen geïndexeerd met 3%. 7. In de meerjarenraming worden tevens de opbrengsten van OZB niet-woningen geïndexeerd in 2025 met 7%, daarna met 3%. 8. Bij de vaststelling van de begroting 2023 is de afspraak gemaakt om de toeristenbelasting in de jaren 2023-2026 jaarlijks met € 0,15 te laten stijgen van € 0,80 per overnachting in 2023 naar € 1,25 in 2026 9. De parkeerbelasting wordt in 2025 verhoogd van € 1,65 naar € 1,75 per uur. 10. Conform het duurzame beleid werd in het vorige dekkingsplan voor 2024, 2025 en 2026 jaarlijks € 50.000 extra gestort in de reserve ten behoeve van het Meerjaren Investeringsplan Wegen (MIP). Door de stijgende prijzen om de geplande en te plannen investeringen voor de jaren tot en met 2027 uit te kunnen voeren wordt de jaarlijkse dotatie verhoogd met € 63.000. 11.

De afvalstoffenheffing was in 2024 niet kostendekkend, mede door teruglopende vergoedingen voor oud papier en glas. Streven is om in het kader van afvalbeleid en de hieraan verbonden VANG-doelstellingen kostendekkend te zijn. Dit betekent afgerond dat de tarieven met 2% zullen stijgen. 12. In het bestuursakkoord is de realisering van een nieuwe brandweerkazerne in Vogelwaarde opgenomen. In de programmabegroting 2023 was deze investering in eerste instantie gepland voor 2025. Deze is nu doorgeschoven naar 2027. 13. Voor de brandweerkazerne/gemeentewerkplaats Kloosterzande is een extra structurele last opgenomen van € 42.500. Hiermee komt het totale beschikbare investeringsbudget op € 3,1 miljoen. 14. Voor de huisvesting van het Voortgezet Onderwijs, oftewel de unilocatie Reynaertcollege Zoutestraat, oorspronkelijk was een budget beschikbaar van € 7 miljoen. met een structurele last van € 220.000. Deze financiële last is inmiddels verwerkt/opgenomen in de gemeentelijke exploitatie. In verband met gestegen marktprijzen, stijgende rente en gewijzigde wensen en eisen was allereerst extra budget benodigd van € 4 miljoen, zijnde een structurele last van € 270.000 (zie begroting 2023, jaarschijf 2025). Naar de huidige stand van zaken vergt de unilocatie nu een investering van in totaal € 17 miljoen, waarvan structureel € 13,5 miljoen gedekt kan worden.

Dit betekent een aanvullende structurele last van € 202.500. Het totaal van € 270.000 en € 202.500 is nu in jaarschijf 2024 opgenomen. Er is een relatie met punt 39 en 40. Van het totaal benodigd budget van € 17 miljoen kan € 3,5 miljoen. Incidenteel worden gedekt als bijdrage in activa van derden. 15. Betreft aanvullend budget voor eventueel aankoop en beheer haven Walsoorden. In totaal is structureel dan € 200.000 beschikbaar, exclusief € 35.000 voor baggeren. 16. Structurele last voor het zwembad. Stond bij begroting 2023 gepland voor 2024. Deze wordt nu verschoven naar 2027. Dit betekent voor 2024 een voordeel van € 230.000 voor de begroting en een nadeel/last van € 230.000 in 2027. 17. Jaarlijks worden de subsidies van verenigingen en stichtingen met personeel geïndexeerd. Gelet op de opmerkingen die bij de behandeling van de voorjaarsnota zijn gemaakt, is het voorstel om het totaalbedrag aan subsidies te indexeren met 7%, dus niet uitsluitend voor verenigingen en stichtingen met personeel. 18. Dit heeft betrekking op het te realiseren scoutingsgebouw. Het betreft hier een gebouw dat op grond van een derde (scouting) wordt geplaatst. Dat mag overeenkomstig het Besluit Begroten en Verantwoorden met incidentele middelen gedekt worden.

Voorstel is dus om structurele last van € 56.250 uit de begroting te halen (is structureel voordeel) en de toegezegde taakstellende bijdrage van € 1,25 miljoen incidenteel te dekken (zie punt 41 en 42). 19. De strategische grondpositie betreft de rentelasten verbonden aan de aankoop van gronden, welke zodanig zijn gelegen dat zij van meerwaarde zijn voor de uitstraling van Hulst als Vestingstad alsmede zodanig geëxploiteerd kunnen worden dat vanuit toeristisch en economisch van toegevoegde waarde zijn. 20. Voor het versterken van de bedrijfsvoering van verschillende gemeenschappelijke regelingen verwachten wij extra structurele middelen nodig te zijn. Voor de gemeenschappelijke regelingen is de VZG-norm de afgelopen jaren in een aantal gevallen niet voldoende geweest om de lastenstijging van de bedrijfsvoering te kunnen opvangen binnen de daarvoor beschikbare budgetten. Het weerstandsvermogen komt daardoor steeds meer onder druk te staan. 21. Betreft verbouwing van Zuidhal, waarin tevens is opgenomen de realisering van 2 gymzalen en de mogelijkheid van verhuur resterende deel van de hal. In totaal beschikbaar een investeringsbudget van € 2 miljoen. 22. Voor de verbouwing van de locatie gemeentewinkel en gemeentewerken is bij de bestemming van het jaarsaldo 2022 een bedrag van € 800.000 beschikbaar gesteld en toegevoegd aan de reserve Vastgoed.

De verbouwingen zijn noodzakelijk om te voldoen aan (informatie-)beveiligingseisen, eisen op het gebied van welzijn en gezondheid van medewerkers (Arbo/RIE) en dienstverlening. De bestemde bedragen zijn niet voldoende om de verbouwingen zodanig uit te voeren dat deze aan de gestelde eisen

Pagina 15 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst voldoen. Voorstel is om extra budget beschikbaar te stellen. Dit met een structurele last van € 70.000, zijnde een investeringsbedrag van € 500.000. 23. Op grond van het standpunt van het College voor de Rechten van de Mens is de gemeente genoodzaakt om over te gaan tot uitbreiding van het aantal standplaatsen. Gemeente moet in zijn woonbeleid rekening houden met de specifieke woonbehoefte woonwagenbewoners en daarmee voorzien in voldoende standplaatsen. De structurele lasten die met uitbreiding van standplaatsen gepaard gaan overstijgen de structurele opbrengst met € 30.000. Er zullen 7 extra plaatsen worden gerealiseerd op de locaties Woestijneplein, Kamillestraat en Tragel. 24. In de afgelopen jaren heeft de gemeente Hulst al deelgenomen aan het regionale project “Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling”. Via een bijdrage van de gemeente kunnen lokale ondernemers een beroep doen op een regionale subsidiepot om lokale initiatieven op het gebied van onder meer duurzame economische groei te ontplooien. 25. Indien de gewenste beoogde investeringen doorgang vinden zoals (in tijd) voorgesteld dan zal dit mede gelet op de huidige rentemarkt mogelijk gevolgen hebben. Met een stelpost wordt getracht deze enigszins op te vangen. 26. Een gedetailleerd overzicht van de incidentele lasten en baten vindt u in het volgende hoofdstuk. 27.

Budget benodigd voor het opstellen van accommodatiebeleid. 28. Op basis van het bestuursakkoord worden voor 2025 incidentele middelen gereserveerd voor een speelen ontmoetingsruimte in het Hulster park. 29. Onder andere opgenomen om uitvoering te geven aan diverse thema’s zoals opgenomen in het Toeristisch Ontwikkelingsplan 2022-2026. 30. Betreft onderhoudswerkzaamheden aan de strandjes langs de Westerschelde. 31. In het meerjarendekkingsplan van de begroting 2023 zijn een tweetal incidentele bedragen opgenomen voor visie Dullaertwijk (€ 2,5 miljoen) en Gebiedsontwikkeling Reynaertland (€ 4 miljoen.). Deze bedragen zullen nu ten laste van de begroting worden gestort in de algemene reserve. 32. In 2024 is het 80-jarig jubileum van de bevrijding van Hulst in WO II. 33. Gebleken is dat het groot onderhoud aan wegen (niet zijnde MIP) momenteel de nodige achterstanden vertoond. Voorgesteld is om gedurende de komende vier jaren incidentele middelen ter beschikking te stellen om de achterstanden weg te werken en hierop ook te sturen. 34. Door de gemeenteraad is de motie aangenomen om onderzoek te doen naar de mogelijkheden om de toegangswegen/-poorten van de kern Hulst te voorzien van bruggen. Voor het uitvoeren van dit onderzoek wordt voorgesteld om eenmalig € 25.000 beschikbaar te stellen. 35.

Voorgesteld wordt om incidenteel de aanjaaggelden voor 2024 en 2025 beschikbaar te stellen. Vanaf 2026 deze structureel op te nemen na eventuele herijking. In de periode van 2019 tot en met 2022 is voor ruim € 558.000 aan subsidie ontvangen door lokale ondernemers. 36. College onderkent de staat van onderhoud van de huidige kleedruimten van voetbalvereniging Hontenisse. Overeenkomstig eerdere bijdragen wordt voorgesteld om, in geval van een concreet verzoek en voorstel, € 100.000 beschikbaar te stellen voor 4 kleedruimten. 37. Bij de initiële opzet van het project Versterk de Scheldekust kon in financiële zin de kern Paal niet worden meegenomen. Om in lijn met voorzieningen/dijkovergangen bij andere kernen gelegen aan de Westerschelde ook Paal in deze mee te nemen, wordt voorgesteld om hiervoor € 500.000 beschikbaar te stellen. 38. Budget benodigd voor een bijdrage aan de Spaanse Linies. 39. Zie punt 14. 40. Zie punt 14. 41. Zie punt 18. 42. Zie punt 18. 43. Het college en ook raad heeft ambities uitgesproken die het woon- en verblijfklimaat binnen de gemeente Hulst verder moeten verhogen. Dit onder meer in de vorm van projecten en onderzoeken. Voor de voorbereiding, uitvoering en implementatie ervan dient, gegeven de huidige druk op de organisatie met de uitvoering van reguliere taken, gebruik te worden gemaakt van externe capaciteit en specifieke expertise. 44.

Gemeente Hulst heeft in 2023 een Europese aanbesteding doorlopen voor de brandverzekering van gemeentelijke gebouwen. Uit deze aanbesteding is gebleken dat verzekeraars benadrukken dat de noodzaak tot het uitvoeren van nieuwe hertaxaties noodzakelijk is om onderverzekering (op termijn) te voorkomen. 45. Het college stelt voor om middelen te reserveren voor zaken die momenteel wellicht nog niet aan de orde zijn maar mogelijk in de loop van 2024 wel worden. Ook ter ondersteuning van eventuele lokale initiatieven. 46. Het saldo in 2024 wordt gereserveerd om dit in 2025 te onttrekken aan de algemene reserve voor het tekort in 2025.

Pagina 16 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst Nader te concretiseren beleidsvoornemens Inclusief de mutaties (punt 10 t/m 25 en punt 27 t/m 45) op het dekkingsplan in de jaren 2024-2027 is er op de post Onvoorzien, onderdeel Nader te concretiseren beleidsvoornemens (NTC) in 2024 nog voor een bedrag van € 2.718.750 aan structurele en € 4.929.000 aan incidentele stelposten opgenomen voor beleid dat nog nadere invulling behoeft, voordat dit op de programma’s kan worden geraamd. Deze zijn geraamd onder “Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien”. Het gaat daarbij om de volgende stelposten: Overzicht Nader te concretiseren beleidsvoornemens Stelpost (afgerond op € 1.000)

2024

2025

2026

2027

(Fysieke) Leefbaarheid Vervangingsinvesteringen vrijval afschrijvingen Brandweerkazerne/carnavalsloods Kunstgras Hulst Taakmutaties gemeentefonds Digitalisering Reynaertcollege Hondenspeelweides Landbouwweg (aanvulling) Speel-/ontmoetingsruimte Hulst/Fietsgemeente Uitbreiding ambtelijke formatie Toeristisch ontwikkelingsplan Sport & Recreatie Indexering subsidiebeleid Economie Toerisme Wonen (woonzorgvisie, mogelijkheden onderzoeken starters) Stelpost sociaal domein Stelpost risico's LPO Structurele ontwikkelingen MJR 2024-2027 (10 t/m 25) Incidentele ontwikkelingen MJR 2024-2027 (27 t/m 45)

29.000 363.000 178.500 10.000 204.000 191.000 225.000 16.000 63.000 5.000 150.000 25.000 230.000 41.500 30.000 125.000 100.000 300.000 219.000 768.750 4.374.000

29.000 363.000 178.500 10.000 204.000 191.000 225.000 16.000 63.000 5.000 150.000 25.000 230.000 41.500

29.000 363.000 178.500 10.000 204.000 191.000 225.000 16.000 63.000 5.000 150.000 25.000 230.000 41.500

29.000 363.000 178.500 10.000 204.000 191.000 225.000 16.000 63.000 5.000 150.000 25.000 230.000 41.500

219.000 1.138.750 4.231.250

219.000 1.377.750 125.000

219.000 1.830.750 125.000

Totaal Nader te concretiseren beleidsvoornemens

7.647.750

7.320.000

3.452.750

3.905.750

Pagina 17 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst INCIDENTELE BATEN EN LASTEN In deze Programmabegroting 2024 is voor een bedrag van € 10.232.000 aan incidentele lasten en voor een bedrag van € 7.127.000 aan incidentele baten opgenomen. Dit betreft de volgende budgetten:

Incidentele baten en lasten (afgerond op €1.000) Programma

Omschrijving

2024

Lasten 01 Bestuur en Veiligheid 01 Bestuur en Veiligheid 01 Bestuur en Veiligheid 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 03 Economische structuur en Toerisme 03 Economische structuur en Toerisme 04 Onderwijs en kinderopvang 05 Sport cultuur en recreatie 05 Sport cultuur en recreatie 05 Sport cultuur en recreatie 05 Sport cultuur en recreatie 05 Sport cultuur en recreatie 05 Sport cultuur en recreatie 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 07 Milieu 08 Ruimte en wonen 08 Ruimte en wonen 09 Algemene dekkingsmiddelen 09 Algemene dekkingsmiddelen 09 Algemene dekkingsmiddelen 09 Algemene dekkingsmiddelen 09 Algemene dekkingsmiddelen

Regionale raadsexcursie in Hulst Eenmalige lasten verkiezingen Afdracht rijksleges burgerzaken (10-jaarse bulk) Onderhoud bruggen (res.MJOP) Onderhoud wegen (res.MIP) Extra onderhoud wegen Ombouw parkeerautomaten naar 4G Onderhoud Hontenissehal (res.MJOP) Keuring technische installaties Hontenissehal Transitie-arrangement Voortgezet Onderwijs Z-Vl(claim AR) Digitaliseren archief bouwvergunningen Onderhoud zwembad en monumenten (res.MJOP) Keuring technische installaties Tijdelijke huur Muziekschool Ondersteuning opzet accommodatiebeleid Aanschaf vervoermiddelen materiaal evenementen Eenmalig tekort WSW Opvang ontheemden Oekraïne Crisisnoodvang Onderhoud gemeenschapscentra (res.MJOP) Keuring technische installaties Diverse onderhoudslasten riolering Extra ondersteuning bouwtoezicht Onderhoud woonwagencentra (res.MJOP) Onderhoud gemeentelijke gebouwen (res.MJOP) Keuring technische installaties Taalproject Communicatie Overheadlasten en inhuur Ontwikkelingen/ambities Bestuursakkoord 22-26 (NTC)

3.000 24.000 146.000 60.000 50.000 125.000 25.000 8.500 1.500 33.000 80.000 185.000 2.500 10.000 70.000 10.000 106.000 776.000 2.800.000 97.000 4.000 127.000 10.000 60.500 151.000 5.000 5.000 328.000 555.000

Pagina 18 van 167

2025

2026

2027

33.000

33.000

-

-

33.000

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst 09 Algemene dekkingsmiddelen

Maatregelen dekkingsplan 2024-2027 (nrs.27 t/m 45)

Totaal incidentele lasten programma's primitief (a) Baten 01 Bestuur en Veiligheid 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte 03 Economische structuur en Toerisme 04 Onderwijs en kinderopvang 05 Sport cultuur en recreatie 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 06 Sociaal domein 07 Milieu 08 Ruimte en wonen 09 Algemene dekkingsmiddelen

Extra secretarieleges (10-jaarse bulk) Onttrekking reserve MJOP (onderhoud bruggen) Onttrekking reserve MIP (Onderhoud wegen) Onttrekking reserve MJOP (onderhoud Hontenissehal) Onttrekking claim AR (transitie VO Z-Vl) Onttrekking reserve MJOP (zwembad en monumenten) Bijdrage opvang ontheemden Oekraïne Bijdrage crisisnoodopvang Onttrekking reserve MJOP (gemeenschapscentra) Onttrekking voorziening riolering Onttrekking reserve MJOP (woonwagencentra) Onttrekking reserve MJOP (gemeentelijke gebouwen)

4.374.000

4.506.000

125.000

125.000

10.232.000

4.539.000

158.000

158.000

33.000

33.000

33.000

255.000 60.000 50.000 8.500 33.000 185.000 3.300.000 2.800.000 97.000 127.000 60.500 151.000

Totaal incidentele baten (b) programma's primitief

7.127.000

33.000

33.000

33.000

Saldo incidentele baten/lasten programma's primitief (b-a, -= nadelig)

3.105.000- 4.506.000-

125.000-

125.000-

Pagina 19 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst VERSCHILLENANALYSE BEGROTING 2023-2024 De hieronder weergegeven structurele financiële mutaties ten opzichte van de Programmabegroting 2023 en de Voorjaarsnota 2023 hebben tot het nieuw positief structureel saldo van afgerond € 3.390.250 voor 2024 geleid. Verschillenanalyse Begroting 2023-2024 Omschrijving (-/- = nadeel, afgerond op € 1.000)

Bedrag

Stand begrotingsjaar 2024 in Voorjaarsnota 2023

3.781.000

1 Maatregelen dekkingsplan 10 t/m 23 2 Hogere bijdrage rekenkamer 3 Hogere opbrengsten diverse belastingen 4 Extra dividend ZEH/GBE Aqua 5 Versterken communicatie met burgers 6 Extra storting MIP wegen 7 Hogere lasten en lagere baten afvalverwerking 8 Lagere opbrengst grondverkopen 9 Ondersteuning bouwtoezicht en bestemmingsplannen 10 Hogere lasten en lagere baten streekmuseum 11 Vervallen stelposten/taakmutaties 12 Lasten regenbooggemeente 13 Overige kleinere verschillen

-768.750 -17.000 57.000 279.000 -8.000 -29.000 -62.000 -90.000 -47.000 -20.000 325.000 -11.000 1.000

Totaal jaarlijkse structurele wijzigingen

-390.750

Structureel begrotingssaldo 2024

3.390.250

Toelichting verschillen ten opzichte van de Voorjaarsnota 2023 Onderstaande toelichting betreft alleen de mutaties in de Programmabegroting 2024 ten opzichte van de laatste stand in de Voorjaarsnota 2023 waarmee nog geen rekening was gehouden. 1. Dit betreffen de maatregelen met de volgnummers 10 t/m 25 die afzonderlijk zijn toegelicht bij het voorgesteld dekkingsplan 2023-2026. 2. Tussen de 3 Zeeuws-Vlaamse gemeenten is de afspraak gemaakt, jaarlijks 1 euro per inwoner aan de gezamenlijke rekenkamer bij te dragen. 3. Uit de reeds opgelegde aanslagen blijkt dat de opbrengsten voor de forensenbelasting en hondenbelasting hoger is dan oorspronkelijk geraamd en voor OZB-woningen lager. 4. De verwachting is dat de dividenden de komende jaren aanmerkelijk hoger zullen zijn. 5. Voor het versterken van de communicatie met de burgers zal andere software worden aangeschaft. 6. Bij het beschikbaar stellen van de kredieten voor het MIP wegen was afgesproken om vanaf 2024 structureel een extra storting in de reserve te doen. 7. Op de baten en lasten voor de afvalstoffenheffing ontstond een tekort. 8. De afgelopen jaren zijn veel overtollige gronden verkocht, waardoor de structurele opbrengst van € 100.000 niet meer wordt gehaald. 9. Door diverse ontwikkelingen, zoals de invoering van de Omgevingswet, is extra ondersteuning nodig. 10.

De oorspronkelijk geraamde baten voor het streekmuseum blijken toch iets te optimistisch te zijn. Verder zijn de lasten voor ICT-infrastructuur hoger. 11. Een aantal stelposten voor taakmutaties en indexering voor subsidies zijn niet meer opgenomen, omdat de lasten hiervan reeds op de programma's waren geraamd. 12. Op verzoek van de raad is aangesloten bij de regenbooggemeenten. 13. Betreft diverse overige kleinere verschillen ten opzichte van de ramingen in 2022.

Pagina 20 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

PROGRAMMA'S Het programmaplan 2023 bestaat uit de volgende programma's/onderdelen: •

01 Bestuur en Veiligheid

•

02 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte

•

03 Economische Structuur en Toerisme

•

04 Onderwijs en Kinderopvang

•

05 Sport, Cultuur en Recreatie

•

06 Sociaal Domein

•

07 Milieu

•

08 Ruimte en Wonen

•

Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien

Pagina 21 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst PROGRAMMA 01 BESTUUR EN VEILIGHEID Naast de klassieke bestuurscomponenten zoals de kosten voor College van B&W, gemeenteraad, raadscommissies, griffie, secretaris enzovoorts vallen onder het programma bestuur ook interne en externe communicatie, een optimale klantvriendelijke dienstverlening en persoonsinformatievoorziening. Ook valt veiligheid zoals de integrale veiligheid, politie, brandweer, rampenbestrijding en crisisbeheersing en verkeersveiligheid onder dit programma. De budgetten voor verkeersveiligheid vallen onder dit programma, maar inhoudelijk is er een relatie met programma 2 Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte. Ook in andere programma’s zoals bijvoorbeeld 7 Milieu (overlast drugs) zijn raakvlakken te vinden met veiligheid. Algemene doelstellingen/activiteiten binnen dit programma zijn: • De gemeente draagt zorg voor betrouwbare gegevens basisadministratie; • Inwoners zijn betrokken bij vorming van toekomstig beleid. Een mogelijkheid hiervoor dient zich aan bij dorps- en wijkraden; • Toekomstig behoud en beschikbaar houden van digitale informatie/archieven. Onder andere het wegwerken van analoge en digitale achterstanden en archiveren van netwerkschijven, website, social media, videotulen (videoverslagen) en mailboxen; • Integraal veiligheidsbeleid.

Het uitvoeringsplan ten aanzien van dit beleid wordt jaarlijks door het college vastgesteld en aan de gemeenteraad ter kennisname overlegd; • Digitale agenda 2024 (informatievoorziening); • Goede geïnformeerde inwoners en ondernemers middels de diverse communicatiekanalen; • Opstellen informatiebeleidsplan 2022-2025 en visie op informatiebeheer voor zowel analoog- als digitaal informatiebeheer, rekening houdende met verdere invoer zaakgericht werken en nieuwe of veranderende wet- en regelgeving; • Inrichting van zaaktypen in het Documentair Structuur Plan (DSP); • Uitbreiding collectiebeheersysteem (CBS) voor crowdsourcing.

BESTUURSAKKOORD 2022-2026 Afspraken bestuursakkoord: We zoeken naar nieuwe vormen van samenwerking en bestuur, die passen bij een nieuwe tijd en die de mensen centraal stelt. Burgerparticipatie gaan we verder bevorderen. De Wet open overheid bevordert de transparantie en openheid die wij voorstaan. We maken ons sterk voor een bereikbaar gemeenteloket. Daar kunnen ook veel zaken digitaal worden geregeld. Tegelijkertijd blijft het mogelijk persoonlijk en telefonisch contact te hebben met de gemeente. Vanzelfsprekend staat klantgerichtheid daarbij voorop. We vinden het belangrijk dat de gemeente duidelijk communiceert. De wijk- en dorpsraden hebben een waardevolle functie als gesprekspartner en klankbord voor het gemeentebestuur. De gemeente voert een actief dorps- en wijkradenbeleid. Een stimuleringsfonds voor maatschappelijke initiatieven van wijk- en dorpsraden blijft een belangrijk ondersteuningsmiddel. Wij gaan voor een gemeente die zijn taken aan kan. Nu en in de toekomst. De gemeente gaat uit van eigen kracht. We streven naar behoud van kennis in de organisatie.

Pagina 22 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst We kiezen voor samenwerking met andere gemeenten omdat het een meerwaarde heeft. Inwoners worden betrokken bij projecten van de gemeente of van derden in hun buurt. Deze contacten moeten de afstand tussen onze inwoners en politiek verkleinen. Wij willen met Samen Recht Vinden (SRV) onderzoeken op welke manier juridische problemen vroegtijdig kunnen worden gesignaleerd en opgelost. De samenwerking over de landsgrens groeit onder andere in het verband van de EGTS Linieland van Waas en Hulst. We willen die groei met kracht stimuleren. De regelgeving in de regio willen we nog meer op elkaar afstemmen. De politie moet meer zichtbaar zijn in onze gemeente. De uitbreiding van de bezetting van de politie in onze gemeente moet beter. Wij gaan een nultolerantiebeleid voeren op het gebied van agressie en geweld. Wij zetten in op een harde aanpak van criminaliteit en overlast veroorzaakt door lachgas, drugs- en alcoholmisbruik. We willen geen coffeeshop in onze gemeente. Veiligheid begint bij preventie, bewustwording en communicatie. Daar zetten we op in. Brandpreventie staat hoog in het vaandel. Daarbij staat aandacht en waardering voor de brandweervrijwilligers voorop. We gaan verder met de ontwikkeling van een brandweerkazerne in Kloosterzande. In Vogelwaarde willen we een nieuwe kazerne.

We stimuleren en ondersteunen initiatieven van inwoners en ondernemers die de veiligheid in brede zin bevorderen. Het onveiligheidsgevoel pakken we samen aan; met ondernemers en inwoners. We werken voor grotere onderwerpen als ondermijning actief samen binnen de regio en in Zeeland. Toezicht en handhaving blijven belangrijk. Buurtapp-projecten, sociaal alarm, cameratoezicht en camera’s van handhavers kunnen hierbij helpen. Constructief met de jeugd in gesprek gaan draagt bij aan oplossingen. We betrekken hierbij onder meer de jongerenwerkers en de scholen. Er komt een aanpak voor verwarde personen. Daarbij komt zorgverlening aan deze inwoners voor handhaving.

Pagina 23 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst WAT WILLEN WE BEREIKEN Duidelijke Taal. Wat gaan we ervoor doen:

Vervolg traject Duidelijke Taal - aanpak per afdeling.

Planning:

In 2024 verdiepingsslag maken.

Indicator:

Leesbaarheid communicatie gemeente ; brieven e-mails, publicaties, raadstukken – middels meetinstrument vergelijk maken met voorgaande jaren

Financiële middelen:

€ 5.000.

Risico's:

Stagneren vooruitgang door gebrek aan tijd/inzien belang.

Communicatiemiddelen waarmee we de diverse doelgroepen bereiken. Wat gaan we ervoor doen:

Enquête/onderzoek naar onze communicatiemiddelen uitvoeren; bereiken we onze inwoners; sluiten onze middelen aan op de behoeften van onze inwoners. Aan hand van de resultaten aanpassingen doorvoeren.

Planning:

2024

Indicator:

Resultaten van de enquête/onderzoek.

Financiële middelen: Risico's:

Te lage respons bij enquête/onderzoek.

Positief imago. Wat gaan we ervoor doen:

Planning:

• Positieve ondertoon bij berichtgeving/brieven. • Uitdragen van het goede en de sterkten van onze gemeente. • Open en transparant communiceren. 2024.

Indicator:

Acties /reacties van onze inwoners in het algemeen en op sociale media in het bijzonder. Hoe is de toon?

Financiële middelen:

-

Risico's:

-

Burgerparticipatie bevorderen. Wat gaan we ervoor doen:

We onderzoeken nieuwe instrumenten die kunnen bijdragen aan het bevorderen van burgerparticipatie; dit om afstand tussen inwoners en gemeente/bestuur te verkleinen.

Planning:

2024.

Indicator:

Aantal projecten waarbij burgerparticipatie is ingezet en met name de participatietrajecten zonder wettelijke grondslag.

Financiële middelen: Risico's:

Participatie kan leiden tot een tragere besluitvorming; doch ook tot een betere en ook snellere besluitvorming.

Pagina 24 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst De gemeente Hulst maakt onderdeel uit van diverse netwerken waardoor we in samenwerking met andere partijen de brede welvaart in onze gemeente en regio kunnen versterken. Wat gaan we ervoor doen:

Samen met onze samenwerkingspartners actief inzetten op samenwerking en belangenbehartiging voor de gemeente en de regio. We zijn onderdeel van diverse netwerken, die we kunnen inzetten voor de lobby naar het Rijk en Europa. Zowel met andere Zeeuwse en Vlaamse overheden als met de plattelandsgemeenten in de P10. Goede bestuurlijke samenwerking is essentieel om samen doelen te bereiken. We kiezen voor samenwerking als het een meerwaarde heeft. Wij benutten hierbij o.a. het rapport ‘Elke regio telt!’ om de belangen van onze gemeente te behartigen. Eén van de belangrijkste conclusies van het rapport is dat het huidige rijksbeleid, met de inzet op doelmatigheid en de beleidsfocus op sterke regio’s, leidt tot verschraling van voorzieningen in de (plattelands)regio’s. Er is onvoldoende aandacht voor specifieke opgaven in grensregio’s. Daarnaast zijn rijksondersteuningsprogramma’s vaak te kort van duur en te kleinschalig. We hebben behoefte aan structurele afspraken om structureel aan onze samenleving te kunnen bouwen.

Planning:

Doorlopend.

Indicator:

• •

We investeren samen met de gemeenten Sluis en Terneuzen in de uitvoering van de Strategische Regiovisie Zeeuws-Vlaanderen. We zijn actief in samenwerkingen binnen Zeeland en met Vlaamse partners. Zoals de Strategische Regiovisie Zeeuws-Vlaanderen, het Overleg Zeeuwse Overheden (OZO), de VZG, de VNG, de P10 en de grensoverschrijdende EGTS Linieland van Waas en Hulst.

Financiële middelen:

€ 30.000 (conform voorjaarsnota 2023).

Risico's:

Samenwerken is geen doel op zich, maar een middel om onze doelen beter te kunnen bereiken. Daarbij zijn we ook afhankelijk van de inzet van andere partijen.

Herinrichting archiefbewaarplaats bouwvergunningen en aanpassen inventarissen. Wat gaan we ervoor doen:

Herinrichting archiefbewaarplaats en aanpassen inventarissen.

Planning:

• • • •

Herinrichting archiefbewaarplaats en aanpassen inventarissen. Start Q2 2024, afgerond Q3 2026. Looptijd 2 jaar. Opstellen plan van aanpak voor herindeling archiefbewaarplaats (nieuwe indeling per rechtsvoorganger), Q2 2024. Opschonen archieven per rechtsvoorganger, bewerking opmaken inventaris, Q2 2024 – Q3 2026. Blijvend te bewaren serie terugplaatsen in bewaarplaats, Q2 2024 – Q3 2026.

Indicator:

Ieder volgend jaar meten hoever we hier mee staan. Dit aangeven in een percentage wat reeds uitgevoerd is en wat nog moet gebeuren.

Financiële middelen:

€ 0,-.

Risico's:

• •

Zonder nieuwe herinrichting en opstellen van nieuwe inventarissen zal het risico op niet tijdig of compleet kunnen aanleveren van bv bouwvergunningen en overige dossiers blijven voortbestaan. Herinrichting en opstellen nieuwe inventaris met inzet van externe partij, onder begeleiding door eigen personeel i.v.m. personele bezetting.

Digitalisering bouw- en omgevingsvergunningen, resterende circa 220 strekkende meter. Wat gaan we ervoor doen:

Digitalisering bouw- en omgevingsvergunningen.

Planning:

• • • • •

Digitalisering bouwtekeningen, doorlopend proces. Start Q4 2021, afgerond Q4 2025. Resterende looptijd 4 jaar. Opschonen dossiers t.b.v. aanlevering, 2023 – Q4 2025. Digitaliseren dossiers 2023 – Q4 2025. Kwaliteitscontrole en herstel van eventuele fouten 2023 – Q4 2025.

Pagina 25 van 167

Programmabegroting 2024 Gemeente Hulst

Indicator:

Na een succesvolle pilot van 80 m1, is er in het afgelopen jaar opnieuw ca 100 strekkende meter gedigitaliseerd. Voortgang: 45%/100%.

Financiële middelen:

€ 80.000 per jaar, periode 2023-2025. Circa € 750,- per strekkende meter voor all-in digitalisering.

Risico's:

•

•

Vertraging van het digitaliseringstraject bouwvergunningen zal, door de huidige analoge werkwijze, een verdere belasting op het team veroorzaken. Dit zal effect hebben op de mogelijkheden tot o.a. het wegwerken van (digitale) achterstanden. Er dient een sluitende controle op wijze van aanleveren (brondocumenten), wijze van digitaliseren (juiste resolutie, goed ontsloten, juiste metadata, etc.) en terugplaatsen van documenten in dossiers na digitaliseren te zijn.

Marktverkenning e-depot, voorbereidingen (pr)e-depot t.b.v. duurzame toegankelijkheid. Wat gaan we ervoor doen:

Marktverkenning e-depot, voorbereidingen (pr)e-depot t.b.v. duurzame toegankelijkheid.

Planning:

• • • • • • •

Samenstellen projectteam Q1 2025. Vaststellen bewaar-, beheer- en preservatiestrategie, Q2 2025. Opstellen stappenplan, Q2 - Q3 2025. Marktverkenning leveranciers, inventariseren kern- en aanvullende functionaliteiten, Q3 - Q4 2025. (voorlopige) afweging e-depot oplossing of bewaren bij de bron, Q4 2025. Voorbereiding (pr)e-depot: Informatieanalyse inhoud en structuur van dataset t.b.v. risico’s op gebied van duurzame toegankelijkheid, samenhang en essentiële eigenschappen, Q1 2024 -Q1 2025. Analyse metadata mapping met TMLO, opschoonactie/aanvullen metadata (gap-analyse), Q1 2024 – Q1 2025.