Document · PDF

Jaarstukken 2024 VRZ

Commissie Middelen 12 juni 2025, gemeente HulstBij agendapunt: VRZ17.615 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Ten tweede werden investeringen gedaan in specifieke onderdelen, zoals informatiegestuurde veiligheid, opleiden, trainen, oefenen, evalueren en de versterking van de crisisorganisatie.

Ondanks aanzienlijke inspanningen hebben we moeten constateren dat de realisatie is vertraagd. Voordat we konden starten met de uitvoering, was het noodzakelijk een inhaalslag te maken om de bestaande formatietekorten weg te werken. Het wervingsproces voor nieuwe medewerkers duurde langer dan verwacht, totdat de basisformatie op orde was. Pas daarna kon de opbouw en versterking van de formatie op het gebied van crisisbeheersing daadwerkelijk beginnen. Ook de werving van extra medewerkers, hoewel uiteindelijk succesvol, heeft meer tijd gekost dan gepland. De bewuste keuze om de organisatie van crisisbeheersing duurzaam en gefaseerd op te bouwen, vraagt tijd voor zowel werving & selectie als organisatieontwikkeling. Dit heeft ertoe geleid dat het geraamde budget voor personeelslasten niet volledig is uitgegeven conform het oorspronkelijke plan. De vertraging heeft ook invloed gehad op de geraamde bestedingen, die zijn uitgesteld of vertraagd. Bovendien moeten de nieuwe medewerkers eerst worden ingewerkt om de specifieke opdrachten te realiseren. Eind 2024 zal de formatie, met uitzondering van enkele functies, op het gewenste niveau zijn en is de organisatie ingericht. Vanaf 2025 zal er op meerdere onderdelen een inhaalslag worden gemaakt in de uitvoering van het plan ‘Een Voorbereide Crisisorganisatie’.

Het nog niet bestede budget zal vanaf dat moment voor dit doel worden aangewend. Zodra alle verplichtingen zijn aangegaan volgens plan en begroting, worden ook de resterende niet bestede middelen ingezet. Tot slot speelt de onzekerheid over het structureel beschikbare budget via de BDuR vanuit het beleid van de Rijksoverheid een rol in het bestedingsplan.

Jaarrekening

Toelichting Balans Activa

Passiva

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor de komende jaren zijn we verbonden aan een aantal, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste verplichtingen:

Jaarrekening

Wet normering topinkomens

Wet normering topinkomens 2024 Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Het bezoldigingsmaximum in 2024 voor VRZ is € 233.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband.

1a. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking.

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder. Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog vier jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder.

2024

Jaarrekening

Rechtmatigheidsverantwoording

Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.

Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 163.700 bedragen. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.332.250. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens dagelijks bestuur een bedrag van € 0 acceptabel op basis van door de algemeen bestuur vastgestelde afspraken.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 3 % van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.332.250. Tevens bedraagt deze 1% (€ 444.083) bij politiek gevoelige onderwerpen. De grondslag voor deze verantwoording is de kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.

Jaarrekening

Vaststelling jaarrekening 2024

Vaststelling jaarrekening 2024 Dagelijks Bestuur De jaarrekening 2024 is vastgesteld en aangeboden aan het Algemeen Bestuur op …... Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland, De secretaris,

de voorzitter,

J. Gaemers

H.J.A. van Merrienboer

Algemeen Bestuur De jaarrekening 2024 is vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland in de openbare vergadering van ……... Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland, De secretaris,

de voorzitter,

J. Gaemers

H.J.A. van Merrienboer

Jaarrekening

Bijlagen Realisatie begrote investeringen 2024

Recapitulatie onttrekkingen reserves 2024