RIB.24.042 VRLN
Tekst van het document
Begroting 2025 VRLN
41
28 maart 2024
Balans per ultimo boekjaar
ACTIVA
(bedragen in duizenden euro's)
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa
0
0
0
0
0
0
0
46.913
44.285
49.237
50.426
49.373
53.236
49.557
Financiële vaste activa Totaal vaste activa
0
0
0
0
0
0
0
46.913
44.285
49.237
50.426
49.373
53.236
49.557
Vlottende activa
Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
31
31
31
31
31
31
31
6.066
7.817
7.817
7.817
7.817
7.817
7.817
Liquide middelen
542
491
491
491
491
491
491
Overlopende activa
5.432
2.941
2.941
2.941
2.941
2.941
2.941
Totaal vlottende activa
12.071
11.280
11.280
11.280
11.280
11.280
11.280
Totaal activa
58.984
55.565
60.518
61.706
60.653
64.517
60.837
Balans per ultimo boekjaar PASSIVA
(bedragen in duizenden euro's) 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Vaste passiva
Eigen vermogen
6.551
8.014
5.422
5.149
4.885
4.839
Voorzieningen
3.747
4.354
3.132
2.819
2.367
1.457
1.371
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van een jaar of langer
29.046
28.009
26.971
25.734
25.180
24.460
24.042
Totaal vaste passiva
39.343
40.377
35.525
33.702
32.433
30.755
30.286
4.872
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
4.412
3.323
13.127
16.139
16.355
21.896
18.686
Overlopende passiva
15.228
11.865
11.865
11.865
11.865
11.865
11.865
Totaal vlottende passiva
19.640
15.188
24.993
28.004
28.221
33.761
30.551
Totaal passiva
58.984
55.565
60.518
61.706
60.653
64.517
60.837
Begroting 2025 VRLN
42
28 maart 2024
5
Financiële positie
5.1
Aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
Op grond van het BBV mogen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen geen voorzieningen gevormd worden. Dit is tevens het beleid bij VRLN. De financiële consequenties bijvoorbeeld van het opnemen en toekennen van verlof vallen onder de aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Hier mag geen voorziening voor worden opgenomen, wel geven we aan bij ‘de niet uit de balans blijkende verplichtingen’ welke de omvang dit is. Met ingang van 2022 is sprake van niet jaarlijks terugkerende arbeidskosten waarvoor een voorziening is gevormd. Het gaat om: • bovenmatig stuwmeer verlof (onder andere door de stijging van het aantal verlofuren in corona-tijd); • verlofsparen (wettelijk) en • gekochte IKB-uren (Individueel keuzebudget).
5.2
Financiering
Hiervoor wordt verwezen naar hoofdstuk 3 Paragrafen, onderdeel 3.3 Financiering.
5.3
Investeringen
De veiligheidsregio kent geen investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut, maar kent enkel investeringen met een economisch nut. Op basis van de meerjarige investeringsplanning bedragen de investeringen in 2025 in totaal € 6,1 miljoen. In de bijlage is een verdere specificering van de investeringen opgenomen. Investeringen 2025 (bedragen in duizenden euro's)
ICT middelen infrastructuur Vervanging meubilair Oranjelaan Rooermond Softwarepakketten Gezondheidszorg Tankautospuiten Haakarmvoertuigen Piketvoertuigen Personeel/materieelvoertuigen Dienstauto's Haakarmbakken Inventaris brandweer Ademlucht Duikpakken waterongevallenbestrijding
740 92 51 3.182 420 25 260 329 150 165 7 32
AV-middelen en aanpassingen RCC
302
PPMO Baan A
33
RA meters brandweer Totaal
305
Begroting 2025 VRLN
6.093
43
28 maart 2024
5.4
Reserves en voorzieningen
De stand en het gespecificeerde verloop van de reserves kan zijn volgt weergegeven: Verloopoverzicht reserves
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per 1 januari 2025
Bestem m ing Toevoeging Onttrekking resultaat vorig boekjaar
Verm indering ter dekking van afschrijvingen
Boekw aarde per 31 decem ber 2025
Algemene reserve
533
0
0
0
0
533
Algem ene reserve
533
0
0
0
0
533
Reserve kapitaallasten huisvesting Nijmeegsew eg, Venlo
189
11
0
0
28
172
Reserve kapitaallasten huisvesting Drie Decembersingel, Venlo
61
4
0
0
13
51
Reserve kapitaallasten huisvesting Oranjelaan, Roermond
16
3
0
0
15
4
Subtotaal reserves t.b.v. dekking kapitaallasten
266
17
0
0
56
227
Reserve transformatie meldkamer
668
0
294
0
0
374
Reserve CMA (Centraal Meld- en Actiepunt)
138
0
0
0
0
138
Reserve assurantie eigen risico
769
60
0
0
0
829
0
0
0
0
0
0
350
0
0
0
0
350
Reserve uitgestelde transitie
90
0
0
0
0
90
Reservering Natuurbrandbestrijding
230
0
0
0
0
230
Reservering Informatieveiligheid
279
0
0
0
0
279
Reserve w aarborgen paraatheid Brandw eer en dienstverlening GGD
300
0
0
0
0
300
Egalisatiereserve Kapitaallasten Brandw eerzorg
1.800
0
0
0
0
1.800
Subtotaal overige bestem m ingsreserves
4.623
60
294
0
0
4.389
Bestem m ingsreserves
4.889
77
294
0
56
4.616
Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
0
0
0
0
0
0
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
5.422
77
294
0
56
5.149
Bestem m ingsreserves t.b.v. dekking van kapitaallasten
Overige bestem m ingsreserves
Reserve taakherschikking en ouderportaal Reserve inhalen w erk
Totaal
Meerjarig verloop
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per 31 decem ber 2024
Boekw aarde per 31 decem ber 2025
Boekw aarde per 31 decem ber 2026
Boekw aarde per 31 decem ber 2027
Boekw aarde per 31 decem ber 2028
Algemene reserve
533 0
533 0
533 0
533 0
533 0
Bestemmingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten
266
227
197
171
144
4.623
4.389
4.155
4.135
4.195
0
0
0
0
0
5.422
5.149
4.885
4.839
4.872
Overige bestemmingsreserves Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Totaal
Begroting 2025 VRLN
44
28 maart 2024
De stand en het gespecificeerde verloop van de voorzieningen zijn als volgt: Verloopoverzicht voorzieningen
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per Toevoeging 1 januari 2025
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Vrijval
Aanw ending
Boekw aarde per 31 decem ber 2025
0
0
0
0
0
Voorziening groot onderhoud gebouw en VRLN
1.619
393
0
754
1.258
Subtotaal onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en
1.619
393
0
754
1.258
Onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en
Overige egalisatievoorzieningen Voorziening ouderen-, volw assenen- en jongerenmonitor
5
48
0
0
53
674
0
0
0
674
Voorziening verlofsparen
78
0
0
0
78
Voorziening IKB-uren
755
0
0
0
755
1.513
48
0
0
1.561
0
0
0
0
0
3.132
441
0
754
2.819
Voorziening aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume
Totaal (onderhouds)egalisatievoorzieningen Totaal voorzieningen voor m iddelen van derden Totaal
De stand en het gespecificeerde verloop van de overheidsuitkeringen met een specifiek bestedingsdoel zijn als volgt weergegeven: Verloopoverzicht overheidsuitkering
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per Toevoeging 1 januari 2025
Vrijval
Aanw ending
Boekw aarde per 31 decem ber 2025
Scholing Brandw eer personeel
4
0
0
0
4
Totaal
4
0
0
0
4
Totaaloverzicht
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde Specifieke per ToevoegingOnttrekking onttrekking 1 januari 2025
Boekw aarde per 31 decem ber 2025
Reserves
5.422
77
294
56
5.149
Voorzieningen
3.132
441
0
754
2.819
4
0
0
0
4
8.558
518
294
810
7.972
Overheidsuitkeringen met specifiek bestedingsdoel Totaal
Begroting 2025 VRLN
45
28 maart 2024
5.5
EMU-saldo
Het EMU (Economische en Monetaire Unie)-saldo betreft het vorderingensaldo van de overheid. Uit de meerjarige balansposities van de geprognotiseerde (meerjaren-)balans kan het EMU-saldo meerjarig worden bepaald. Het EMU-saldo is het saldo van de mutaties in de vorderingen en de mutaties in de schulden van het begrotingsjaar (t) ten opzichte van het begrotingsjaar (t-1), ofwel de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. EMU-saldo
(bedragen in duizenden euro's) 2024
2025
2026
2027
2028
Mutaties financiële vaste activa
0
0
0
0
0
Mutaties vlottende financiële activa
0
0
0
0
0
Mutaties totale financiële activa
0
0
0
0
0
Mutaties vaste schuld
-1.037
-1.237
-554
-721
-417
Mutaties vlottende schuld
9.805
3.012
216
5.541
-3.210
Mutaties totale schuld
8.767
1.774
-338
4.820
-3.628
Totaal EMU saldo
-8.767
-1.774
338
-4.820
3.628
Begroting 2025 VRLN
46
28 maart 2024
6
Geraamde baten en lasten per taakveld
Het BBV schrijft voor dat er voor de uitvoeringsinformatie gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden conform de gemeenschappelijke regeling, dit om de financiële vergelijkbaarheid te verbeteren in verband met de toegankelijkheid van de uitvoeringsinformatie. De taakvelden hebben betrekking op uiteenlopende taken en daaraan gerelateerde activiteiten waar baten en lasten mee gemoeid zijn.
Begroting 2025 VRLN
47
28 maart 2024
Baten en lasten per taakveld
(bedragen in duizenden euro's)
Taakvelden gemeenten
Omschrijving
Lasten
Baten
0. Bestuur en Ondersteuning 0.4 Overhead
Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces.
Subtotaal Bestuur en Ondersteuning
19.754
0
19.754
0
46.445
9.107
1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer
Tot dit taakveld behoren alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden van rampen en zware ongevallen. - brandbestrijding - preventieve maatregelen ten behoeve van de fysieke veiligheid - rampenbestrijding Overige bijdragen overhead Gemeentelijke bijdrage overhead Gemeentelijke bijdrage
1.2 Openbare orde en veiligheid
1.663 9.660 37.338
- Lijkschouw
Subtotaal Veiligheid
46.445
57.768
796
1.102
6. Sociaal domein 6.1 Samenkracht en Burgerparticipatie
Tot dit taakveld behoren algemene voorzieningen (waarvoor geen individuele beschikking van de gemeente nodig is) gericht op participatie. Voor de VRLN gaat het om kinderopvang: toezicht op en handhaving van de kwaliteit van de kinderopvang en peuterspeelzalen. Overige bijdragen overhead Gemeentelijke bijdrage overhead Gemeentelijke bijdrage
Subtotaal Sociaal Domein
0 0 -306 796
796
23.506
5.960
7. Volksgezondheid en Milieu 7.1 Volksgezondheid Tot dit taakveld behoren maatregelen ter bescherming van de gezondheid van de bevolking als geheel, van specifieke risicogroepen, van jeugd en van ouderen. - het monitoren van de gezondheidssituatie - uitvoering van preventieprogramma's, het vroegtijdig signaleren van specifieke - stoornissen en gezondheidsbedreigende factoren - bestrijding van infectieziekten en aanbieden van vaccinaties - het geven van voorlichting, advies en begeleiding - het geven van prenatale voorlichting aan aanstaande ouders - het bewaken van gezondheidsaspecten in bestuurlijke beslissingen - het bevorderen van medisch milieukundige zorg - het bevorderen van technische hygiëne zorg - het bevorderen van psychosociale hulp bij rampen - ambulance en ziektevervoer Overige bijdragen overhead Gemeentelijke bijdrage overhead Gemeentelijke bijdrage
364 8.066 17.546
Subtotaal Volksgezondheid en Milieu
23.506
31.937
Totaal
90.501
90.501
Van de generieke overhead wordt 40% toegerekend naar het programma Publieke gezondheid en 60% toegerekend naar de programma’s Brandweerzorg en Crisisbeheersing.
Begroting 2025 VRLN
48
28 maart 2024
Bijlagen Investeringen (bedragen in duizenden euro's)
Investeringen Bedrijfsvoering en Publieke Gezondheid Project Infrastructuur/FRIS Project Infrastructuur/FRIS DEVICES
555 185
ICT 2025
740
Roermond - Oranjelaan - Vervanging meubiliar Roermond 2006-2008
92
Vervanging meubilair 2025
92
SPSS Software Kidos
21 30
Softwarepakketten Gezondheidszorg Subtotaal Bedrijfsvoering en Publieke Gezondheid
51 883
Investeringen Brandweer 23.1131 TST Tankautospuit Mook (Investering; 2025) (4x4) Bepakking TS Mook incl. LD slangen (Investering; 2025) Update bepakking TS Venray (1432) (Investering; 2025) 23.4831 (vh 23.2531) TST Tankautospuit Meijel (Investering; 2025) Bepakking TS Meijel incl. LD slangen (Investering; 2025) 23.4331 TST Tankautospuit Heythuysen (Investering; 2025) Bepakking TS Heythuysen incl. LD slangen (Investering; 2025) 23.5131 TS Tankautospuit Roermond (Investering; 2025) (DLS) Bepakking TS Roermond (5131) incl. LD slangen (Investering; 2025) 23.5431 TS Tankautospuit Susteren (Investering; 2025) (zonder DLS) Bepakking TS Susteren incl. LD slangen (Investering; 2025) 23.5631 TS Tankautospuit Thorn (wordt Ittervoort) (Investering; 2025) (zonder DLS) Bepakking TS Thorn (wordt Ittervoort) incl. LD slangen (Investering; 2025)
Subtotaal Vervoermiddelen - 520. Tankautospuiten
430 90 35 430 90 430 90 467 90 425 90 425 90
3.182
23.2681 HAV Haakarmvoertuig Weert (Investering; 2025) 23.4484 HAV Haakarmvoertuig Weert (voorheen HV Panningen (Investering; 2025)
210 210
Subtotaal Vervoermiddelen - 550. Haakarmvoertuigen
420
23.6195 DV-VLCN Dienstvoertuig VLC Noord (Investering; 2025)
25
Subtotaal Vervoermiddelen - 560. Piketvoertuigen
25
23.2101 PM Pers.Mat. voertuig Meerlo (Investering; 2025) 23.2281 PM Personeel / Materieelvoertuig Lottum (2025) 23.2383 PM Personeel / Materieelvoertuig Horst (2025) 23.2801 PM Pers. Mat. voertuig Baarlo (Investering; 2025) 23.4301 PM-WVD Pers. Mat. voertuig WvD Heythuysen (Investering; 2025) (voorheen 23.4382)
52 52 52 52 52
Subtotaal Vervoermiddelen - 570. Personeel- / Materieelvoertuigen 23.1404 DV Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) 23.1405 DV Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) 23.3208 DV Dienstvoertuig Venlo (Investering; 2025) 23.6193 (was 23.6198) DA-CvD Dienstauto Regionaal Commandant (Investering; 2025) 23.2601 DV Dienstvoertuig Panningen (Investering; 2025) 23.1402 DV Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) 23.1406 DV Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) 23.5801 DB Dienstbus Reuver (Investering; 2025) 23.4601 DA-DB Dienst-auto/-bus Hunsel (Investering; 2025) 23.5104 DV Dienstvoertuig Roermond (Investering; 2025) 23.1485 DV-TD Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) (Beheer en Logistiek) 23.1484 DV-TD Dienstvoertuig Venray (Investering; 2025) (Beheer en Logistiek)
Subtotaal Vervoermiddelen - 580. Dienstauto's Subtotaal 500. Vervoermiddelen
Begroting 2025 VRLN
260 17 17 17 30 23 23 17 52 52 23 29 29
329 4.216
49
28 maart 2024
Informatie- en coordinatie-unit
150
Subtotaal 710. Haakarmbakken
150
Meubilair Brandweerpost Susteren (Investering 2025; was 2022) Fitnessapparatuur centrumpost Roermond (Investering; 2025) Fitnessapparatuur centrumpost Venlo (Investering; 2025) Fitnessapparatuur centrumpost Venray (Investering; 2025) Fitnessapparatuur centrumpost Weert (Investering; 2025)
25 35 35 35 35
Subtotaal 730. Inventaris
165
Wasmachine gelaatstukken (verplaatst van Roermond naar Gennep) (1) (Investering 2025, was 2023)
7
Subtotaal 750. Ademlucht
7
Duikpakken (14 stuks) (2025)
32
Subtotaal 760. Waterongevallenbestrijding (WO)
32
AV-middelen RCC (Investering; 2025) Aanpassingen RCC (Investering; 2025)
206 96
Subtotaal 762. RCC
302
PPMO baan A (gedeelte 5 jaar; investering 2025)
33
Subtotaal 810. PPMO baan
33
RA meters (2025)
305
Subtotaal 890. overige overige materiele vaste activa Subtotaal 700. Overige Materiële Vaste Activa (Brandweer)
305 994
Totaal Brandweer
5.210
Totaal generaal
6.093
Begroting 2025 VRLN
50
28 maart 2024
Gemeentelijke bijdragen De opbouw van de gemeentelijke bijdragen 2025 is weergegeven in onderstaande tabel. Het verloop over de jaren 2024-2028 kan als volgt worden weergegeven. Gemeentelijke bijdragen per programma en overhead (bedragen in duizenden euro's)
Programma
2024
2025
2026
2027
2028
Publieke Gezondheid Brandweerzorg Crisisbeheersing Overhead Totaal gemeentelijke bijdrage
17.027 31.550 5.038 14.530 68.144
17.240 32.137 5.200 17.726 72.304
17.315 32.587 5.200 17.726 72.829
17.280 32.642 5.200 17.726 72.849
17.280 32.642 5.200 17.726 72.849
Gemeentelijke bijdragen per programma (incl. overhead) (bedragen in duizenden euro's)
Programma
2024
2025
2026
2027
2028
Publieke Gezondheid Brandweerzorg Crisisbeheersing Totaal gemeentelijke bijdrage
23.451 38.467 6.227 68.144
25.306 40.705 6.292 72.304
25.381 41.155 6.292 72.829
25.346 41.210 6.292 72.849
25.346 41.210 6.292 72.849
Gennep
Horst aan de Maas
Gemeentelijke bijdrage per programma, per gemeente (bijdragen euro's) Program m a
Totaal
Beesel
EchtSusteren
Bergen
Leudal
Maasgouw
Publieke Gezondheid
25.306.300
678.722
616.708
1.432.506
837.919
1.973.934
1.576.045
1.018.296
Brandw eerzorg
40.705.200
962.692
1.003.478
2.192.473
1.299.380
3.172.261
2.654.181
1.704.646
Crisisbeheersing
6.292.100
146.160
152.578
364.544
197.933
483.709
404.259
283.926
Totaal
72.303.600
1.787.575
1.772.764
3.989.522
2.335.232
5.629.904
4.634.484
3.006.869
(bijdragen euro's) Program m a
Mook en Middelaar
Nederw eert
Peel en Maas
Roerdalen
Roerm ond
Venlo
Venray
Weert
Publieke Gezondheid
54.042
765.009
2.030.895
918.943
3.257.608
5.543.363
2.192.731
2.409.577
Brandw eerzorg
516.840
1.168.803
2.992.119
1.415.539
5.397.424
8.870.804
3.262.484
4.092.077
Crisisbeheersing
80.296
178.383
456.819
234.961
821.376
1.348.864
515.011
623.281
Totaal
651.178
2.112.195
5.479.834
2.569.443
9.476.408
15.763.031
5.970.227
7.124.935
Begroting 2025 VRLN
51
28 maart 2024
In paragraaf 1.2 zijn de mutaties van de inwonerbijdrage toegelicht. De wijziging van de OOV maatstaven uit het gemeentefonds leiden tot een andere verdeling van de totale kosten van brandweerzorg en crisisbeheersing. In de onderstaande tabel zijn de vorige en de gewijzigde percentages van de verdeling over de gemeenten opgenomen. Deze percentages zijn bepaald op basis van de bedragen die de gemeenten op basis van de OOV maatstaven in het gemeentefonds ontvangen. Op basis van de totale ontvangsten van de 15 gemeenten is per gemeente het procentuele aandeel bepaald.
Gem eenten
% Aandeel OOV begroting 2024
% Aandeel OOV begroting 2025
Verschil
Beesel
2,22%
2,32%
0,11%
Bergen
2,75%
2,42%
-0,32%
Echt-Susteren
6,15%
5,79%
-0,36%
Gennep
3,47%
3,15%
-0,32%
Horst aan de Maas
8,44%
7,69%
-0,75%
Leudal
7,04%
6,42%
-0,62%
Maasgouw
4,80%
4,51%
-0,29%
Mook en Middelaar
1,27%
1,28%
0,01%
Nederw eert
3,11%
2,84%
-0,27%
Peel en Maas
7,71%
7,26%
-0,45%
Roerdalen
4,02%
3,73%
-0,29%
Roermond
11,33%
13,05%
1,72%
Venlo
19,88%
21,44%
1,55%
Venray
8,41%
8,19%
-0,22%
Weert
9,42%
9,91%
0,49%
Totaal
100%
100%
0%
Toelichting bij kolom Verschil (nieuwe OOV versus oude OOV): + = hoger % aandeel OOV; - = lager % aandeel OOV
De verschillen in percentage tussen 2024 en 2025 zijn niet heel groot, maar omdat de percentages worden toegepast voor de verdeling van bedragen van aanzienlijke omvang, leidt het aanpassen van de maatstaven tot een forse verschuiving tussen de gemeenten. De verschuiving volgt de omvang van de bedragen die gemeenten via het gemeentefonds ontvangen. In de onderstaande tabel is het verschil per gemeente inzichtelijk gemaakt.
Begroting 2025 VRLN
52
28 maart 2024
(bijdragen euro's) Totaal 2025 op Totaal 2025 basis van OOV op basis van 2024 OOV 2025
Gem eente
Verschil
Beesel
1.736.728
1.787.575
50.846
Bergen
1.926.881
1.772.764
-154.117
Echt-Susteren
4.157.888
3.989.522
-168.366
Gennep
2.489.525
2.335.232
-154.293
Horst aan de Maas
5.986.918
5.629.904
-357.014
Leudal
4.928.437
4.634.484
-293.953
Maasgouw
3.143.908
3.006.869
-137.039
Mook en Middelaar
646.667
651.178
4.511
Nederw eert
2.242.692
2.112.195
-130.497
Peel en Maas
5.692.051
5.479.834
-212.217
Roerdalen
2.703.363
2.569.443
-133.920
Roermond
8.657.623
9.476.408
818.786
Venlo
15.024.760
15.763.031
738.272
Venray
6.073.670
5.970.227
-103.443
Weert Totaal
6.892.490
7.124.935
232.445
72.303.600
72.303.600
0
Toelichting bij kolom Verschil (nieuwe OOV versus oude OOV): + = hogere gemeentelijke bijdrage; - = lagere gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke bijdrage per programma, per gemeente meerjarig 2025
(bedragen in euro's)
2026
2027
2028
Publieke Brandw eerCrisisPublieke Brandw eerCrisisPublieke Brandw eerCrisisPublieke Brandw eerCrisisgezondheid zorg beheersing gezondheid zorg beheersing gezondheid zorg beheersing gezondheid zorg beheersing
Gem eente Beesel
678.722
962.692
146.160
680.734
973.335
146.160
679.795
974.635
146.160
679.795
974.635
146.160
Bergen
616.708
1.003.478
152.578
618.536
1.014.571
152.578
617.683
1.015.927
152.578
617.683
1.015.927
152.578
1.432.506
2.192.473
364.544
1.436.751
2.216.711
364.544
1.434.770
2.219.673
364.544
1.434.770
2.219.673
364.544
837.919
1.299.380
197.933
840.402
1.313.744
197.933
839.244
1.315.500
197.933
839.244
1.315.500
197.933
Horst aan de Maas
1.973.934
3.172.261
483.709
1.979.784
3.207.331
483.709
1.977.054
3.211.617
483.709
1.977.054
3.211.617
483.709
Leudal
1.576.045
2.654.181
404.259
1.580.716
2.683.523
404.259
1.578.536
2.687.109
404.259
1.578.536
2.687.109
404.259
Maasgouw
1.018.296
1.704.646
283.926
1.021.314
1.723.491
283.926
1.019.906
1.725.794
283.926
1.019.906
1.725.794
283.926
Mook en Middelaar
54.042
516.840
80.296
54.202
522.553
80.296
54.127
523.252
80.296
54.127
523.252
80.296
Nederw eert
765.009
1.168.803
178.383
767.276
1.181.724
178.383
766.218
1.183.303
178.383
766.218
1.183.303
178.383
Peel en Maas
2.030.895
2.992.119
456.819
2.036.914
3.025.197
456.819
2.034.105
3.029.240
456.819
2.034.105
3.029.240
456.819
Roerdalen
918.943
1.415.539
234.961
921.666
1.431.188
234.961
920.396
1.433.101
234.961
920.396
1.433.101
234.961
Roermond
3.257.608
5.397.424
821.376
3.267.263
5.457.093
821.376
3.262.757
5.464.386
821.376
3.262.757
5.464.386
821.376
Venlo
5.543.363
8.870.804
1.348.864
5.559.792
8.968.871
1.348.864
5.552.126
8.980.857
1.348.864
5.552.126
8.980.857
1.348.864
Venray
2.192.731
3.262.484
515.011
2.199.230
3.298.551
515.011
2.196.197
3.302.960
515.011
2.196.197
3.302.960
515.011
Weert Totaal
2.409.577 25.306.300
4.092.077 40.705.200
623.281 6.292.100
2.416.718 25.381.300
4.137.315 41.155.200
623.281 6.292.100
2.413.385 25.346.300
4.142.844 41.210.200
623.281 6.292.100
2.413.385 25.346.300
4.142.844 41.210.200
623.281 6.292.100
Echt-Susteren Gennep
Gemeentelijke bijdragen
(bedragen in duizenden euro's)
Aantal inw oners
Bijdragen 2024
Loonkostenstijging 2025
Beesel
13.420
1.642
48
15
3
5
Bergen
13.164
1.821
54
16
3
5
Echt-Susteren
31.998
3.925
116
35
7
Gennep
17.800
2.342
69
21
4
Horst aan de Maas
43.993
5.645
166
50
Leudal
36.053
4.652
137
Maasgouw
24.419
2.965
Mook en Middelaar
8.147
Nederw eert Peel en Maas
Gem eente
Roerdalen
Materiële kostenstijging 2025
IV verbinden Maternale en Forensich kinkhoest versterken geneeskunde PG
KapitaalInform atielasten veiligheid m aterieel Brandw eer
Ingroeieffect verdeel- Overig sleutel JGZ (25%)
Verschil OOV
Strategisch huisvestingsplan
-6
51
11
18
6
-18
-6
-154
11
20
6
-9
13
-15
-168
27
43
14
7
-8
-154
15
26
8
10
18
-21
-357
38
62
41
8
14
-17
-294
31
87
26
6
10
-11
-137
618
18
5
2
3
-4
17.498
2.115
62
19
4
7
45.604
5.364
158
47
10
20.809
Bijdragen 2025
Bijdragen 2026
Bijdragen 2027
Bijdragen 2028
12
1.787
1.800
1.801
1.801
5
1.773
1.785
1.786
1.786
-1
-6
3.990
4.021
4.022
4.022
7
-1
2.335
2.352
2.353
2.353
20
-10
8
5.629
5.671
5.673
5.673
51
17
1
-8
4.634
4.669
4.670
4.670
21
33
11
9
-12
3.007
3.031
3.032
3.032
5
7
7
3
0
-13
651
659
659
659
-8
-130
15
23
8
0
-1
2.112
2.128
2.129
2.129
18
-21
-212
39
59
19
-25
24
5.479
5.521
5.523
5.523
2.548
75
23
5
8
-10
-134
18
28
9
12
-12
Roermond
60.694
8.149
240
72
14
24
-29
819
52
90
35
-7
19
9.477
9.541
9.544
9.544
Venlo
103.688
14.148
417
125
24
41
-49
738
89
156
57
14
5
15.764
15.872
15.876
15.876
Venray
44.704
5.723
169
51
10
18
-21
-103
38
63
21
3
-1
5.970
6.013
6.015
6.015
Weert Totaal
51.076 533.067
6.488 68.144
191 2.007
57 602
12 122
20 212
-24 -251
232 0
44 455
71 750
26 262
25 0
-18 0
7.125 72.304
7.176 72.829
7.178 72.849
7.178 72.849
Begroting 2025 VRLN
53
2.569
2.589
2.590
2.590
28 maart 2024
Lijst van afkortingen ABP
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
ASG
Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg
BBV
Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten
BDuR
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
BI
Business Intelligence
BIO
Baseline Informatiebeveiliging Overheid
BSO
Buitenschoolse opvang
CoPI
Commando Plaats Incident
DPG
Directeur Publieke Gezondheid
DUO
Dienst Uitvoering Onderwijs
DVO
Dienstverleningsovereenkomst
EMU
Economische en Monetaire Unie
ERMWIC Euregionale Rijn-Maas-Waal Incidentbestrijding en Crisisbeheersing FLO
Functioneel Leeftijdsontslag
GALA
Gezond & Actief Leven Akkoord
GBT/RBT Gemeentelijk Beleidsteam/Regionaal Beleidsteam GGD
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst
GGR
Gewichtsgerelateerd Gezondheidsrisico
GHOR
Geneeskundige HulpverleningsOrganisatie in de Regio
GO
Gastouders
GOB
Gastouderbureaus
ICT
Informatie- en Communicatietechnologie
IKB
Individueel keuzebudget
IM
Informatie Management
IZA
Integraal Zorgakkoord
JGZ
Jeugdgezondheidszorg
KCR2
Knooppunt Coördinatie Regio’s-Rijk
KDV
Kinderdagverblijven
LACb
Landelijke Agenda Crisisbeheersing
LCMS
Landelijks Crisis Management Systeem
M@ZL
Meer Aandacht voor Ziekgemelde Leerlingen
MBO
Middelbaar Beroeps Onderwijs
MEV
Macro Economische Verkenning
MJOP
Meerjaren Onderhoudsplan
OOV
Openbare Orde en Veiligheid
PfZW
Pensioenfonds Zorg en Welzijn
PhD
Doctor of Philosophy
PrEP
Pre Expositie Profylaxe
Prio
Prioriteit
PTSS
Posttraumatische stressstoornis
ROT
Regionaal Operationeel Team
RVP
Rijksvaccinatieprogramma
SIEM
Security Information and Event Management
Begroting 2025 VRLN
54
28 maart 2024
SOA
Seksueel Overdraagbare Aandoening
SOC
Security Operations Centre
SPUK
Specifieke Uitkering
VIK
Veiligheid Informatie Knooppunt
VIP
Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid
VNG
Vereniging van Nederlandse Gemeenten
VRLN
Veiligheidsregio Limburg-Noord
VO
Voortgezet Onderwijs
VPB
Vennootschapsbelasting
VWS
Volksgezondheid, Welzijn en Sport
WHO
World Health Organization
Wgr
Wet gemeenschappelijke regeling
Wvr
Wet veiligheidsregio
Begroting 2025 VRLN
55
28 maart 2024
Gemeentelijke bijdragen na begrotingswijziging 1 van 2024 bedragen * € 1.000
Gemeente
Bijdragen 2024
Strategische Lijkschouw en huisvesting euthanasie
Beesel
1.642
Bergen
1.821
Echt-Susteren
3.925
Gennep
2.342
Horst aan de Maas
5.645
Leudal Maasgouw
8
Bijdragen 2024 na BW
-6
1.644
9
-6
1.824
20
-15
3.930
12
-8
2.345
29
-21
5.653
4.652
24
-17
4.659
2.965
15
-11
2.968
618
3
-4
617
Nederweert
2.115
11
-8
2.117
Peel en Maas
5.364
27
-21
5.369
Roerdalen
2.548
13
-10
2.551
Roermond
8.149
42
-28
8.162
Venlo
14.148
72
-49
14.172
Venray
5.723
29
-21
5.731
Weert
6.488
33
-24
6.497
Totaal
68.144
347
-251
68.241
Mook en Middelaar
Gemeentelijke bijdrage per programma, per gemeente na begrotingswijziging 1 van 2024 bedragen in euro's 2024 Gemeente Beesel Bergen
BW 1 2024
Begroting na BW 1 2024
Publieke BrandweerCrisisPublieke BrandweerCrisisPublieke BrandweerCrisisgezondheid zorg beheersing gezondheid zorg beheersing gezondheid zorg beheersing
631.079
873.402
137.965
-3.083
4.386
710
627.995
877.789
138.675
572.477
1.077.794
171.066
-2.570
4.864
787
569.907
1.082.658
171.854
1.329.839
2.212.652
382.871
-7.290
10.483
1.697
1.322.549
2.223.136
384.568
776.470
1.349.215
216.004
-3.728
6.254
1.012
772.742
1.355.469
217.017
Horst aan de Maas
1.829.650
3.289.588
525.303
-9.381
15.075
2.440
1.820.269
3.304.663
527.743
Leudal
1.464.630
2.749.238
438.393
-7.806
12.425
2.011
1.456.824
2.761.663
440.404
Maasgouw
944.300
1.721.419
299.000
-5.578
7.918
1.282
938.722
1.729.337
300.282
Mook en Middelaar
51.700
487.053
78.857
-2.572
1.649
267
49.128
488.703
79.124
Nederweert
710.555
1.210.627
193.588
-4.057
5.648
914
706.498
1.216.274
194.502
Peel en Maas
Echt-Susteren Gennep
1.884.252
2.999.470
479.795
-10.714
14.324
2.319
1.873.538
3.013.794
482.113
Roerdalen
851.222
1.446.351
250.361
-4.708
6.805
1.101
846.514
1.453.156
251.463
Roermond
3.010.294
4.432.741
705.658
-12.100
21.762
3.523
2.998.193
4.454.503
709.181
Venlo
5.130.448
7.779.925
1.238.087
-20.637
37.786
6.116
5.109.810
7.817.711
1.244.203
Venray
2.032.489
3.167.158
523.403
-9.689
15.284
2.474
2.022.800
3.182.443
525.877
Weert
2.231.785
3.669.945
586.267
-11.134
17.327
2.805
2.220.651
3.687.272
589.072
Totaal
23.451.189 38.466.578
6.226.618
-115.049
181.990
29.459 23.336.140 38.648.568
6.256.077
Vragen Begroting 2025 1
Strategische huisvesting: op blz. 6 en 28 staat dat de plannen op dit moment verder worden uitgewerkt en financieel vertaald.
Weert
3
Weert
4
Kansrijke start: op blz. 9 staat: De financiering vanaf 2025 is nog niet bekend en is derhalve nog niet in deze begroting verwerkt en zal ten zijner tijd via een begrotingswijziging worden verwerkt. Dit lijkt me alleen aan de orde als ervoor wordt gekozen om deze specifieke projecten van de GGD zelf en de coördinatie daarop structureel voort te zetten. Aangezien dit extra middelen vraagt is dit geen vanzelfsprekendheid, toch? Graag tekstueel iets meer nuancering. Kapitaallasten brandweer: op blz. 20 staat: Via een stapsgewijze uitzetting van het budget voor de kapitaallasten wordt het financiële knelpunt weggenomen. Daarnaast geeft het ingroeimodel de budgettaire ruimte de egalisatiereserve in het perspectief van 2027 te verhogen. Uit deze reservering wordt dan de kostenstijging uit technologische innovatie opgevangen. Het inzetten van een reserve biedt eenmalig ruimte. Wordt door het betalen van de kostenstijging van de technologische innovatie een structureel financieel knelpunt naar de toekomst verschoven? Komen we dan in een vergelijkbare situatie zoals nu het geval is (aanzienlijk structureel meer nodig voor dekking kapitaallasten)?
Weert
Weert
Weert
Weert
Weert
Reactie
Het Algemeen Bestuur heeft 15 december 2023 ingestemd met het beschikbaar stellen van een aantal investeringskredieten en tevens met structurele ophoging van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2024. We zullen de passages hierover aanpassen. Het Algemeen Bestuur heeft 15 december 2023 ingestemd met het beschikbaar stellen a Waarop is de hoogte van het bedrag van € 455.000 voor 2025 e.v. dan gebaseerd? van een aantal investeringskredieten en tevens met structurele ophoging van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2024. Het genoemde bedrag is onderbouwd in de strategische nota huisvesting VRLN voortgangsrapportage en opgenomen in de kaderbrief 2025. b Uit de tekst blijkt niet heel duidelijk dat dit bedrag structureel doorwerkt terwijl dat wel De tabel van de meerjarenbegroting wordt aangepast. De bedragen van de huisvestings het geval is (zie tabel op blz. 7). Graag duidelijker tekstueel benoemen. zijn hierin niet juist verwerkt. We zullen mutaties in de meerjarenraming onder de tabel in de begroting toelichten. De financiële gevolgen van het strategisch huisvestingsplan voor 2024 zijn + € 347k.
c Zijn er ook in 2024 al verwachte financiële gevolgen en zo ja, wanneer worden die via een begrotingswijziging aangeboden (gelijktijdige aanbieding met jaarrekening 2023 Deze worden in de begrotingswijziging 2024 verwerkt en ter vaststelling aan het AB en begroting 2025 zou voor de hand liggen)? voorgelegd. Forensische geneeskunde: op blz. 6 en 13 staat dat tegenover de verlaging van de De genoemde bedragen zijn een inschatting op basis van verrichtingen. Dit bedrag is 2 gemeentelijke bijdrage een financiering op facturatiebasis staat van ongeveer € niet van invloed op de begrote gemeentelijke bijdrage. In de gemeentelijke bijdrage is 400.000. Op basis van het afzonderlijke agendapunt in de bundel blijkt dit € 458.000 te in beide documenten rekening gehouden met een verlaging van de bijdrage met € zijn. Bedrag graag actualiseren gezien het grote verschil. 251K. Hiertegenover komen overige baten te staan op basis van daadwerkelijk aantal verrichtingen, deze zijn in de begroting geraamd om € 400K zoals opgenomen in de kadernota 2025. Op basis van het aantal verrichtingen 2023 verwachten we in 2024 op € 458K uit te komen. Dit geldt alleen als er voor de GGD een rol is weggelegd in de toekomst voor kansrijke start. De tekst zal aangepast worden.
De uitputting van de reserve was altijd al voorzien. Bij de nieuwe berekening van de te verwachte kapitaallasten voor de komende jaren, is rekening gehouden met de uitputting van deze reserve én de prijsstijging dor technologische ontwikkeling. Met de ophoging van de gemeentelijke bijdrage voorzien we de komende jaren geen knelpunten meer. Het is niet uit te sluiten dat hier over x aantal jaren verandering inkomt. We kunnen de prijsontwikkeling de komende tien jaar niet voorspellen.
Weert
5
Paragraaf 3.1 weerstandsvermogen en risicobeheersing: graag een conclusie opnemen Dit is een keuze die ons bestuur in het verleden heeft gemaakt. Er is gekozen voor een over het beschikbare weerstandsvermogen i.r.t. de concrete risico’s. Is dit bijv. maximaal weerstandsvermogen van € 1.250.000, ongeachte de inventarisatie van de voldoende, goed, enz.? Beide zijn benoemd maar niet aan elkaar gerelateerd. risico's. Gemeenten willen geen groot weerstandsvermogen bij VRLN. Dit jaar wordt een nieuwe nota reserves en voorziening opgesteld. In deze nota wordt tevens naar het weerstandsvermogen gekeken.
Weert
6
Weert
7
Paragraaf 3.1 weerstandsvermogen en risicobeheersing: het gestelde onder Strategische huisvesting is niet actueel lijkt me, gelet wat er op andere plekken in de begroting hierover staat en waarvoor structureel extra middelen worden gevraagd m.i.v. 2025? Paragraaf 4.2 overzicht incidenteel en structureel. Mutaties op reserves zijn in principe incidenteel. In de tabel op blz. 40 zijn bij deze mutaties wel bedragen als structureel aangemerkt. Ik neem aan dat dit bij de onttrekkingen o.a. de reserves ter dekking van kapitaallasten betreft. Bij de stortingen heb ik daar minder beeld bij. Kan aangegeven worden aan welke concrete reserves structureel wordt onttrokken en toegevoegd?
Weert
8
Beesel
9
Beesel
10
Deze tekst wordt aangepast.
Zowel de structurele onttrekkingen als de structurele stortingen hebben betrekking op de reserves ter dekking van de kapitaallasten. Deze zijn onderverdeeld naar huisvesting Nijmeegseweg Venlo, huisvesting Drie Decembersingel Venlo en Oranjelaan Roermond.
De gemeentelijke bijdragen stijgen meerjarig, dit blijkt mede uit de tabel op blz. 51. Zie antwoord 1b bij de begroting. Waaruit bestaat deze meerjarige stijging concreet? Ik kan alleen het laatste jaar van het ingroeipad voor de kapitaallasten bedenken (2026), maar ook in 2027 en 2028 stijgen de lasten (in 2028 zelfs aanzienlijk). In de toelichting in de begroting staat hierover verder niks. Openstaande reserves en voorzieningen: binnen de VRLN staan nog verschillende Dit jaar wordt een nieuwe nota reserves en voorzieningen opgesteld. In deze wordt reserves en voorzieningen open. Opmerking richting VRLN: reserves en voorzieningen gekeken naar de huidige reserves en voorzieningen, waarbij wordt nagegaan of deze in kaart brengen en indien nodig vrij laten vallen om via een begrotingswijziging terug nog in stand moeten blijven of kunnen worden opgeheven. te laten komen naar de gemeenten. Ambities GGD: in de begroting zijn verschillende ambities opgenomen vanuit het Voor die onderwerpen waar een verdere concretisering al bekend is en daarmee ook programma Publieke Gezondheid welke nog niet vertaald zijn in de begroting. Het is de financiële consequenties, zijn deze meegenomen in de begroting.
Ook is sprake van onduidelijk welke gevolgen deze ambities met zich meebrengen voor de gemeentelijke activiteiten die nu uitgevoerd worden, maar de financiering bij continuereing in 2025 bijdragen. Opmerking richting VRLN: maak een financiële uitwerking van deze ambities nog niet duidelijk is. Na besluitvorming over de ambities en besluitvorming worden de en neem die op in de begroting. financiele gevolgen via een wijziging van de begroting voorgelegd aan het bestuur en indien nodig aan de gemeenteraden.
Beesel
11
Informatieveiligheid en huisvesting: voor deze posten zijn respectievelijk € 750.0000 en €455.000 structureel geraamd. De specificatie en uitwerking voor deze posten ontbreekt echter. Opmerking richting VRLN: maak een nadere toelichting voor deze structurele posten en neem dit op in de begroting.
Het Algemeen Bestuur heeft 15 december 2023 ingestemd met structurele ophoging van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2024. Het genoemde bedrag is onderbouwd in de strategische nota huisvesting VRLN. voortgangsrapportage en opgenomen in de kaderbrief 2025. Voor wat betreft de kosten van informatieveiligheid, zie ook vraag 2 bij de jaarrekening. Het gaat hier niet om nieuwe investeringen. In de jaarrekening 2023 en in de bestuursrapportage 2023 is te lezen dat er in 2023 een fors te kort was door hogere kosten van informatieveiligheid. Na een datalek zijn direct maatregelen genomen. VRLN is ivm veiligheid overgestapt naar de office 365 omgeving waardoor de licientekosten stegen. Daarnaast was investeren in ondermeer Security Information & Event Management (SIEM) (voorkomen van aanvallen); Security Operations Centre (SOC) (monitoren); Computer Emergency Response Team (CERT) (schade reduceren). Daarnaast zijn nieuwe investeringen noodzakelijk om de digitale veiligheid nog beter te maken en om te kunnen voldoen aan externe eisen (bv Bio-norm).
12
Kan VRLN in de toekomst kritisch kijken naar de afschrijvingstermijnen. Hanteren langere afschrijvingstermijnen leidt tot lagere kapitaallasten.
13
Bij het wijzigen van de OOV maatstaven in het gemeentenfonds is door het rijk een ingroeipad gehanteerd. Waarom wordt dit ingroeipad niet toegepast bij het toepassen van de OOV maatstaven voor de verdeling van de kosten van VRLN?
Afschrijvingstermijnen die gehanteerd wordt zijn gebaseerd op de technische levensduur. Verlengen van afschrijvingstermijn leidt tot hogere beheerskosten. Voor een aantal activa gelden wettelijke voorschriften. Uiteraard kijken wij steeds kritisch naar de afschrijvingstermijnen. Voor de begroting 2026 zullen wij hier nog bijzondere aandacht aangeven. Volgens onze informatie was er sprake van een ingroeipad 2023-2025. In eerdere jaren hebben wij geen rekening gehouden met de wijziging van de OOV maatstaven. Omdat wij nu uitgaan van de 2025; is een ingroeipad niet nodig.
Ni;Drc:or¡sr:wcç1 42
\r
Postl)us 1 1 5!l0O AA V¡r¡lo
t .r.31 (0)88 11 90 000 f +31 (O)'/ / 'JI.¡ 42. 4!¡4
e lnlo(Ovr lD ìrl
i r¡'lvrt, vtln.nl
veiligheidsregio limburg-noord
De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten
I
datum
15 april2024
uw kenmerk
ons kenmerk U1T056485
behandeld door telefoonnummer bijlage(n)
ll]t ililil ililt ilil1 llll lllll lllll lllll llllll llll llllll lll llll
Claudia Knapen +31881 190288 2
ondenrerp Concept Jaarverantwoording 2023van de Veiligheidsregio Limburg-Noord
Geachte leden van de gemeenteraad, Bijgaand bieden wij u de concept Jaarverantwoording 2023 van Veiligheidsregio Limburg-Noord aan. De Jaarverantwoording bestaat uit het jaarverslag (inhoudelijk) en de jaarrekening (financieel). Vaststelling van de Jaarverantwoording 2023 is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio van 5 juli 2024. De gemeenteraad wordt de mogelijkheid geboden om een reactie te geven op de concept Jaarverantwoording 2023. Eventuele reacties kunt u indienen tot 10 juni 2024, dit met het oog op tijdige doorgeleiding naar het Algemeen Bestuur.
Rekeningresultaat Het jaar 2023 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 1,948 miljoen. Het rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door incidentele voordelen. Door deze incidentele voordelen wordt niet zichtbaar dat er sprake is van structurele tekorten en dat de financiën van de VRLN onder druk staan. Belangrijke incidentele voordelen zijn ontstaan door de geoormerkte gelden voor Crisisbeheersing via extra BDuR gelden en de subsidie Versterking lnfectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid (VlP). Daarnaast is er een incidenteel voordeel op de salarislasten samenhangend met pensioenafdrachten. Verder zr¡n er incidentele voordelen op de inzet brandweervrijwilligers, kosten voormalig personeelen kosten opleiding en training. Door deze incidentele voordelen zijn structurele tekorten zoals bijvoorbeeld op ICT/informatieveiligheid niet zichtbaar. ln de concept ontwerp begroting 2025 vragen we hiervoor dan ook een extra bijdrage. De financiën van de VRLN staan onder druk.
I
Bestemming resultaat Het Dagelijks Bestuur is voornemens het Algemeen Bestuur voor te stellen de volgende bestemmingen aan te wijzen van het voordelig rekeningresultaat. Bij het bepalen van het resultaat zijn de volgende uitgangspunten van belang:
. De Rijksbijdrage (BDuR) (€ 900K) dient ingezet te worden voor crisisbeheersing (geoormerkte rijksbijdrage, kan niet worden uitgekeerd aan gemeenten); . Overschot op salarissen (€ 779K) worden in principe conform afspraak terugbetaald aan de deelnemende gemeenten; waarbij het Dagelijks Bestuur eerder heeft aangegeven dat eventuele overschotten in 2023 door VRLN gebruikt kunnen worden om CAO stijgingen in 2024 en 2025 op te vangen. Het voorstel is dan ook om de nieuwe CAO af te wachten en de eventuele kostenstijging te verrekenen met het huidige overschot op salarissen. Mocht er dan nog ruimte over zijn, wordt dit alsnog aan de deelnemende gemeenten terugbetaald. Er resteert dan nog € 269K van het positieve rekeningresultaat. Het Dagelijks Bestuur heeft voorgesteld om deze incidentele middelen in te zetten voor het versterken van de GGD.
Accountantscontrole De jaarrekening 2023 en de controle door de accountant is uitgevoerd op basis van de meest recente instructies en kaders, inclusief de voor het eerste jaar door het Dagelijks Bestuur af te geven rechtmatigheidsverklaring. De accountantscontrole is nagenoeg afgerond en alle bevindingen zijn in de jaarstukken veniverkt. Zoals mogelijk al bekend zijn landelijk nog niet alle voonivaarden geregeld voor de nieuwe werkwijze rond de rechtmatigheidsverklaring. De accountant zal pas een verklaring afgeven als landelijk de definitieve besluitvorming omtrent de rechtmatigheidsverantwoording heeft plaatsgevonden. Dit is een landelijk probleem waar alle veiligheidsregio's en ook gemeenten mee te maken hebben. Mocht u behoefte hebben aan een toelichting in de gemeenteraad of raadscommissie dan zijn wij daartoe gaarne bereid. Met vriendelijke groet, Namens het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Limburg-Noord,
De voorzitter,
A.
Scholten
De secretaris,
c.M
Veiligheidsregio Limburg-Noord
Jaarverantwoording 2023 in één oogopslag Veiligheidsregio Limburg-Noord bevordert de gezondheid en veiligheid en bestrijdt rampen en crisis in de regio LimburgNoord. Door bundeling van krachten van GGD, brandweer, crisisbeheersing, 15 gemeenten en andere partners zijn we op weg naar de gezondste en veiligste regio. De gezondste en veiligste regio realiseren we samen.
Publieke gezondheid jeugd
Publieke gezondheid algemeen
18 consultatiebureaus
• 89.696 kinderen 0-18 jaar • 4.304 geboortes • 87.497 consulten • 82.633 vaccinaties Rijksvaccinatieprogramma • 3.273 vaccinaties maternale kinkhoest
• 29 tbc patiënten behandeld en/of begeleid • 57 tbc geïnfecteerden behandeld • 2.975 consulten seksuele gezondheid • 9.156 reisconsulten • 12.765 reisvaccinaties • 175 adviezen medische milieukunde • 422 lijkschouwingen en 334 euthanasieverklaringen • 86 inspecties technische hygiënezorg • 905 inspecties kinderopvang
30 brandweerposten 3 kantoorgebouwen
UITGAVEN
Uitgaven 87.151.000 Incidentbestrijding • 4.068 meldingen (2.258 prio 1 en 1.810 prio 2)
Preparatie • 20-40 oefenmomenten per brandweermedewerker • jaarlijks 200 opleidingsplekken
Risicobeheersing • 300 adviesaanvragen externe veiligheid • 41 adviezen industriële veiligheid • 9 behandele incidentmeldingen industriële veiligheid • 10 geplande BRZO inspecties • 8 adhoc BRZO inspecties • 1.152 adviesrapporten bouwveiligheid • 30 controles bouwveiligheid • 951 controles gebruiksveiligheid • 348 adviezen brandveilig gebruik • 381 adviezen evenementenveiligheid
Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenwerking • 278 adviesaanvragen vergunning evenementen • aanbod van minimaal 2 oefenmomenten per operationeel functionaris • 7 preparatief kern ROT • 12 Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedures (GRIP) (10 GRIP1, 2 GRIP 2) gemeentelijke processen • 320 actieve functionarissen
Publieke Gezondheid Brandweerzorg Crisisbeheersing Overhead Coronabestrijding Storting reserves
23.759.000 34.113.000 6.441.000 17.306.000 5.319.000 213.000
TOTAAL
87.151.000
INKOMSTEN
Inkomsten 89.099.000
Omvang personeel Werknemers FTE Fulltime Parttime Vrijwilligers Brandweer
INKOMSTEN
Gemeentelijke bijdrage: Publieke Gezondheid Brandweerzorg Crisisbeheersing Overhead BDUR inkomsten Coronabestrijding Overige inkomsten Onttrekking reserves
15.932.000 29.731.000 4.834.000 14.221.000 8.064.000 5.319.000 10.300.000 698.000
TOTAAL
89.099.000
Aantal
%
651 560 318 333
49 51
Aantal 752
Alle bedragen zijn afgerond op 1000 euro.
53
Jaarverantwoording 2023
Voorwoord In de voorgaande jaren werd een groot deel van onze tijd en aandacht besteed aan onvoorziene omstandigheden: denk aan de Covid-pandemie, de grote natuurbranden, hoogwater en de opvang van ontheemden uit Oekraïne. Vergeleken met deze jaren was 2023 een relatief rustig jaar. Covid was nog niet weg en er werd nog gevaccineerd, de oorlog in Oekraïne was nog niet voorbij, dus hielden we zorg voor de opvang van vluchtelingen. We hadden gelegenheid om uit de crisisstand te komen en de focus weer te richten op de reguliere werkzaamheden en het door ontwikkelen van de organisatie. We kregen weer ruimte om verder te investeren in de gezondheid en veiligheid van onze burgers. We ontvingen van het rijk extra financiële middelen om de crisisbeheersing te versterken en ons beter voor te bereiden op een nieuwe pandemie. We hebben de versterking van de samenwerking met partners in de regio weer opgepakt om samen te werken aan een veilige en gezonde leefomgeving in de regio. De Risk Factory Limburg-Noord kon ook weer uitbreiden met drie nieuwe scenario’s voor preventie en zelfredzaamheid. We konden ook weer vooruitkijken. Het beleidsplan 2024 – 2027 is opgesteld. Het beleidsplan is gebaseerd op onze visies 2030.
Binnen de bedrijfsvoering zijn we aan de slag gegaan met het versterken van de informatieveiligheid en onze ondersteunende rol bij crisisbeheersing en voorbereiding op een pandemie Financieel lijkt het ook voor de wind te gaan. We hebben 2023 afgesloten met een positief saldo. Dat is goed nieuws, maar het geeft een vertekend beeld. De financiën van onze organisatie staan onder druk. Kosten stijgen en de vraag naar onze inzet neemt toe. Op het gebied van de informatieveiligheid en kwaliteit nemen de (externe) eisen toe. Door het resultaat van 2023, veroorzaakt door incidentele meevallers, is de structurele druk op de financiële middelen niet zichtbaar. Samen met ons bestuur zoeken we naar robuuste en duurzame financiering van onze organisatie. Dit is nodig om te kunnen blijven zeggen: “nu en in de toekomst gaan we voor de gezondheid en veiligheid van onze inwoners. Bij ons bent u in goede handen”
Carolien Angevaren Algemeen Directeur Veiligheidsregio Limburg-Noord
Jaarverantwoording 2023 VRLN
-2-
28 maart 2024
Inhoudsopgave Voorwoord ...................................................................................................................2 Deel A Algemeen ........................................................................................................4 1
Financiële samenvatting .................................................................................4
Deel B Jaarverslag .....................................................................................................6 2
Programmaverantwoording .............................................................................6
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6
Programma Publieke Gezondheid ........................................................................................... 6 Programma Brandweerzorg ................................................................................................... 15 Programma Crisisbeheersing ................................................................................................ 21 Bedrijfsvoering/Overhead....................................................................................................... 29 Risk Factory ........................................................................................................................... 32 Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................. 32
3
Paragrafen .................................................................................................... 33
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6
Weerstandsvermogen en risicomanagement ........................................................................ 33 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................... 36 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................ 40 Vennootschapsbelasting ........................................................................................................ 41 Financiering ............................................................................................................................ 41 Verbonden partijen ................................................................................................................. 43
Deel C Jaarrekening ................................................................................................. 44 4
Balans per 31 december ............................................................................... 44
5
Het overzicht van baten en lasten ................................................................. 46
6
Toelichtingen ................................................................................................ 47
6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .............................................................. 47 Toelichting op de balans ........................................................................................................ 50 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ................................................................... 61 Covid-19 bestrijding ............................................................................................................... 72 Sisa-bijlage bij de jaarrekening .............................................................................................. 73 Bijlage met gerealiseerde baten en lasten per taakveld ........................................................ 75 Bijlage met toelichting op langlopende verplichtingen ........................................................... 76
Rechtmatigheidsverantwoording ............................................................................... 78 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ............................................... 80 Lijst van afkortingen ................................................................................................... 81
Jaarverantwoording 2023 VRLN
-3-
28 maart 2024
Deel A 1
Algemeen
Financiële samenvatting
In de jaarverantwoording 2023 wordt de realisatie afgezet tegen de begroting 2023. De begroting 2023 is op 8 juli 2022 vastgesteld door het Algemeen Bestuur Veiligheidsregio Limburg-Noord (VRLN). Na vaststelling van de begroting zijn er 2 begrotingswijzigingen vastgesteld. Begrotingswijziging 1 2023 had betrekking op de prijsindex. Begrotingswijziging 2 2023 betrof een technische wijziging als gevolg van de bestuursrapportage 2023. Begrotingswijzigingen zijn door het Algemeen Bestuur vastgesteld op respectievelijk 7 juli 2023 en 15 december 2023. In de bestuursrapportage, vastgesteld in de AB vergadering 12-12-2023, werd over het eerste half jaar uitgegaan van een positief resultaat van € 1,8 miljoen. Het verwachte resultaat van de gemeentelijke bijdrage over 2023 op basis van de realisatie in de eerste 9 maanden van 2023 was € 2,3 miljoen positief. Na afsluiting van 2023 bedraagt het in de jaarverantwoording 2023 gepresenteerd financieel resultaat 2023 na mutaties reserves € 1,948 miljoen voordelig. Resultaat
(bedragen in duizenden euro's) Resultaat begroting na w ijziging
Jaarrekening 2023
Verschil begroting realisatie
Publieke Gezondheid
0
385
385
Brandw eerzorg
0
1.364
1.364
Crisisbeheersing
0
1.176
1.176
Overhead
0
-976
-976
Resultaat
0
1.948
1.948
Program m a
De algemene lijn is dat het gerealiseerde resultaat in de jaarverantwoording 2023 voornamelijk wordt veroorzaakt door incidentele voordelen. Extra BDuR (Brede Doeluitkering Rampenbestrijding) crisisbeheersing Dit betreft geoormerkt geld voor Crisisbeheersing. Door het tijdstip van toekennen zijn niet alle middelen besteed en is hier een incidenteel voordeel van € 900K. Het gaat om een geoormerkte rijksbijdrage die ingezet moet worden voor het doel waarvoor deze is verstrekt. Subsidie Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid (VIP) De subsidie is in de loop van 2023 verstrekt waardoor het uitwerken en de implementatie pas later is gestart. De invulling van vacatures is pas gedurende het jaar gelukt waardoor een incidenteel voordeel is ontstaan van € 500K. Pensioenkosten Op de salarislasten is er een incidenteel voordeel van € 779K samenhangend met pensioenafdrachten. In de begroting 2023 was rekening gehouden met een forse stijging van de Cao (Collectieve arbeidsovereenkomst) over 2023 die door zou werken in de pensioenafdrachten. Deze doorwerkwerking van de pensioenafdrachten werkt echter pas in 2024 door.
Jaarverantwoording 2023 VRLN
-4-
28 maart 2024
Lagere inzet vrijwilligers De lasten vrijwilligers zijn afhankelijk van de inzet als gevolg van incidenten. We zien dat er in 2023 minder incidenten zijn geweest die een langdurige inzet vragen van de vrijwilligers. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 400K. Lagere kosten voormalige personeel Het wegvallen van een deel van de verplichtingen aan voormalig personeel heeft geleid tot lagere incidentele kosten ten bedrage van € 200K. Extra inkomsten Rijksvaccinatieprogramma (RVP) In 2023 zijn er in het kader van het RVP extra vaccinaties gezet die nog niet in het basisprogramma zitten. Deze extra vaccinaties zijn door het RIVM vergoed. De inzet van personeel voor het uitvoeren van de vaccinaties zijn via de begrotingswijziging in de begroting meegenomen. De inkomsten waren uiteindelijk hoger dan in de begroting was voorzien. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 250K. Lagere kosten opleiden Diverse incidentele voordelen tezamen € 170K, onder andere lagere kosten opleiding en training, in verband met instroom van personeel dat al deels was opgeleid. Overige voordelen Diverse kleinere voor- en nadelen op verschillende posten leiden per saldo tot een voordeel van totaal € 109K. Structureel tekort informatiebeveiliging Naast deze incidentele voordelen is er sprake van een structureel tekort op ICT/informatieveiligheid van € 800K.
Dit tekort hangt onder andere samen met de investeringen die zijn gedaan in de informatieveiligheid. Boekwaarde Nijmeegseweg In de Strategische nota huisvesting VRLN voortgangsnotitie (vastgesteld door het AB 15 december 2023) is aangegeven dat bij de verkoop van de locatie Nijmeegseweg een bedrag van € 560.000 verlies geleden wordt op de boekwaarde van € 2.700.000. Het BBV schrijft voor dat wanneer er sprake is van een actualisatie van de boekwaarde deze in het betreffende boekjaar moet worden verwerkt. Op grond hiervan is de afboeking van de boekwaarde ten laste van de exploitatie 2023 geboekt. Dit heeft het resultaat incidenteel beïnvloed.
Jaarverantwoording 2023 VRLN
-5-
28 maart 2024
Deel B 2
Jaarverslag
Programmaverantwoording
In dit onderdeel staat de inhoudelijke toelichting op de uitvoering en het verloop van de programma’s van de veiligheidsregio, te weten Publieke Gezondheid, Brandweerzorg, Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering/Overhead.
2.1
Programma Publieke Gezondheid
De GGD Limburg-Noord maakt zich sterk om onze inwoners gezond en veilig te houden, of waar nodig dit te verbeteren. De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid van de inwoners van Limburg-Noord. Met een duidelijke visie richt de aanpak zich op: 1. Het vergroten van gelijke kansen op positieve gezondheid en 2. Het makkelijker maken van gezond leven. Het programma Publieke Gezondheid bestaat uit drie programmaonderdelen: 1. Publieke gezondheid voor de jeugd; 2. Publieke gezondheid algemeen en 3. Publieke gezondheid tijdens crisissituaties.
Voordat deze programmaonderdelen worden toegelicht, worden er een aantal relevante algemene ontwikkelingen vermeld. Ontwikkeling publieke gezondheid Waar de publieke gezondheid eerst een afgebakend terrein was, is dit door de jaren heen een steeds belangrijkere rol gaan spelen in onze gezondheidszorg en zorgketen. De positie, rol en taken van de GGD zijn hierdoor de afgelopen jaren veranderd. Zo zijn taken complexer geworden, zijn er nieuwe taken bijgekomen en zijn we een steeds belangrijkere (samenwerkings)partner geworden in de zorgketen maar ook in onze regio. Dit in combinatie met bezuinigingen en krapte op de arbeidsmarkt heeft ons uitgedaagd om steeds verder (en creatiever) te optimaliseren. Corona Ook in 2023 was de bestrijding van COVID-19 onderdeel van het werk van de GGD. Niet met de intensiteit zoals in voorgaande jaren. In 2023 is er permanent een basiscapaciteit geweest die het mogelijk maakte om een COVID-19 vaccinatie te krijgen. Deze basiscapaciteit is in het najaar opgeschaald om de van rijkswege geplande COVID najaarscampagne te realiseren. Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid (VIP) 2023 was ook het jaar waarin de eerste lessons learned uit de COVID-19 periode werden geïmplementeerd. Dit gebeurde onder andere door de start van het project VIP.
Met tijdelijke landelijke financiering werd de GGD in de gelegenheid gesteld om extra personeel aan te trekken. Dit personeel heeft zich in 2023 en gaat zich ook in 2024 projectmatig toeleggen op het creëren van de randvoorwaarden en nemen van eerste maatregelen, zodat de GGD’en voldoende geëquipeerd zijn om hun rol op het gebied van infectieziektebestrijding kwalitatief goed uit te voeren. Ook om daarmee goed voorbereid te zijn op een mogelijke lauwe en warme fase bij een infectieziekte-uitbraak met (potentieel) landelijke impact.
Jaarverantwoording 2023 VRLN
-6-
28 maart 2024
2.1.1 Publieke gezondheid voor de jeugd De jeugdgezondheidszorg (JGZ) wordt in 2023 weer op reguliere wijze, conform landelijk professioneel kader (LPK), uitgevoerd. In 2024 is het streven om het gewijzigde LPK te implementeren. Dit betekent dat we dezelfde contactmomenten hanteren, maar de ouder meer in regie laten over de frequentie en de keuze in het contactmoment. Procesoptimalisatie jeugdgezondheidszorg Binnen de JGZ loopt een project met als doel het planproces te optimaliseren. Daarnaast wordt het project taakherschikking verder gecontinueerd. In verband met het wegwerken van achterstanden die zijn ontstaan door een onderbezetting in personeel door arbeidsmarktkrapte en de nasleep van Covid19 is het niet haalbaar gebleken om groep 3 in 2023 de opleiding te laten afronden. Begin maart 2024 wordt de opleiding voortgezet. Einde 2024 is het merendeel van de verpleegkundigen 0-4 opgeleid. Rijksvaccinatieprogramma (RVP) In de eerste helft van 2023 hebben we het grootschalig vaccineren weer opgepakt. Naast de reguliere vaccinaties binnen het RVP betrof dit ook de campagne voor HPV18+. Daarnaast verzorgt de JGZ de kinkhoestvaccinaties voor zwangeren. Eind 2023 is hier ook het griepvaccin voor zwangeren aan toegevoegd.
In 2023 zijn in het kader van een landelijke inhaalcampagne alle nog niet gevaccineerde jongvolwassenen (m/v) van 19 t/m 26 jaar uitgenodigd om de HPV-vaccinatie te halen bij de GGD. Ieder jaar krijgen naar schatting 1.100 vrouwen en 400 mannen als gevolg van het HPV-virus kanker, zoals baarmoederhalskanker, kanker aan mond- en keelholte, vagina, schaamlippen, anus en penis. Het HPV-vaccin biedt bescherming hiertegen. Vanaf januari 2023 ging een landelijke vaccinatiecampagne van start waarbij 1,3 miljoen jongvolwassenen in Nederland een uitnodiging ontvingen voor een HPV-vaccinatie. In zijn algemeenheid neemt de vaccinatiegraad af. De vaccinatiegraad in Limburg-Noord behoort tot de hoogste van het land. Vanwege de Wet op de privacy is de registratie van de vaccinaties veranderd. Het RIVM heeft de persoonsgegevens nodig om de vaccinaties mee te kunnen tellen voor de vaccinatiegraad. Wanneer een deel van deze gegevens ontbreekt, wordt de vaccinatie niet meegenomen in de vaccinatiegraad. Jeugdgezondheidszorg voor Oekraïense kinderen De standaardzorg voor 0-2 jarigen wordt al aangeboden aan Oekraïense kinderen. Alle andere kinderen ontvangen een intake en de benodigde vaccinaties. Inmiddels blijft de oorlog voortduren, waardoor Oekraïense vluchtelingen langer in ons land verblijven. Dat betekent dat deze zorg in het reguliere proces een plek zal gaan vinden.
Op dit moment hebben we in onze regio te maken met bijna 700 Oekraïense kinderen. Door de verhoging van het aantal kinderen in zorg, zijn we genoodzaakt meer personeel in te zetten dan oorspronkelijk begroot. Kansrijke Start Kansrijke Start gaat over het realiseren van de best mogelijke start van een kind in zijn of haar leven. De eerste 1000 dagen van een kind zijn namelijk cruciaal voor een goede start. De gezondheid van een kind voor, tijdens en na de geboorte blijkt een belangrijke voorspeller te zijn van problemen, zowel fysiek als mentaal, op latere leeftijd. De basis van het actieprogramma is het smeden van een coalitie Kansrijke Start tussen het sociaal en medisch domein. Door deze samenwerking ontstaat er een gericht sterk netwerk rond het jonge kind. De programma’s “Nu Niet Zwanger” en “VoorZorg” worden in de hele regio Limburg-Noord uitgevoerd. Binnen Nu Niet Zwanger zijn in onze regio 88 aandachts-functionarissen vanuit 45 organisaties uit het sociaal domein actief. Zij zijn geschoold, krijgen 4x per jaar intervisie en brengen de methodiek verder in hun eigen organisatie. Er zijn 200 cliënten begeleid die vanuit deze organisaties naar ons zijn verwezen, zogenaamde opgeschaalde casuïstiek. Verder heeft Nu Niet Zwanger de Prijs Gouden Handjes ontvangen van de Beweging Limburg tegen Kindermishandeling.