Document · PDF

RIB.22.032 Jaarstukken MGR SDLN

Gemeenteraad 17 mei 2022, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Raadsinformatiebrieven23.749 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Vast 9,90 10,46 *)

Inhuur 3,25 1,83

Totaal 13,15 12,29

*) Hiervan betreft 3,83 fte contractmanagement wat om niet gedetacheerd is vanuit de gemeente Venlo. Deze is vanaf 2022 in de formatie van de MGR opgenomen.

Bij bovenstaande tabel kan de volgende toelichting worden gegeven: - Begin 2021 zijn de functies bij de MGR opnieuw in kaart gebracht. Daarbij is door het bestuur besloten om voortaan het functiegebouw van de gemeente Venlo te volgen. Hiermee wordt bereikt dat de MGR een functiegebouw krijgt wat past bij de aard van de organisatie en bijhorende kwaliteit van personeel. De feitelijke invulling in 2021 is ook hierop gebaseerd. Daarmee is de sturing op personeel in 2021 vooral gebaseerd geweest op de sturing op loonkosten in relatie tot het budget. - Dit maakt dat behoorlijk wat staffuncties uit de oude formatie zijn geschrapt. Dit betreft de senior financieel medewerker voor module 1, de communicatiemedewerker/webmaster en algemeen medewerker. Hierdoor is voorkomen dat de overhead van de MGR onnodig groeide. Wanneer bijvoorbeeld behoefte is aan capaciteit op het vlak van communicatie, dan wordt deze extern ingehuurd. - In 2021 is ook besloten om de functie van aanbestedingsjurist niet in te vullen. Om wel over afdoende juridische kennis te kunnen beschikken, is in 2021 een tweetal raamovereenkomsten afgesloten met bureaus die deze kennis op afroep kunnen leveren. - Voor wat betreft de inhuur geldt dat deze voor 1,00 fte de ad interim directeur en voor 0,83 fte de ingehuurde adviseur bedrijfsvoering betreffen.

Laatstgenoemde is ingehuurd om ons te helpen met de totstandkoming van de tweede module en de kosten van deze inhuur zijn volledig ten laste gekomen van het projectbudget wat hiervoor door de gemeente Venlo beschikbaar is gesteld. Begin 2022 is gestart met de werving van een vaste directeur met als doel om deze eind tweede kwartaal 2022 te laten starten.

Automatisering & Informatie Voor de ICT ondersteuning maakte de MGR in 2021 gebruik van de diensten van de gemeente Venray. Daarbij is wel de ICT-omgeving van de MGR in 2020 ontvlochten met die van Venray. Eind juni 2021 heeft het bestuur van de MGR besloten om de dienstverleningsovereenkomst met Venray op te zeggen en opnieuw in gesprek te gaan over een nieuwe overeenkomst. Hierop heeft Venray aangegeven geen nieuwe afspraken met de MGR te willen maken voor onder andere ICT. Dat maakt

dat wij vanaf eind 2021 een externe ICT leverancier hebben gecontracteerd die zowel verantwoordelijk is voor het draaiend houden van onze standaardapplicaties, de beveiliging, de verbinding en de hardware. Huisvesting De gemeente Venray heeft tot en met december 2021 voor de MGR gefungeerd als gastheergemeente. Door het niet willen komen tot een nieuwe de huurovereenkomst door de gemeente Venray is de MGR genoodzaakt geweest om andere kantoorruimte te zoeken. Wij zijn daarin geslaagd en hebben sinds medio november 2021 een huurcontract afgesloten voor een aantal ruimten in het kantoorgebouw op Keizersveld 91b te Venray. Juridisch De eventuele juridische deskundigheid is voor een deel binnen de organisatie aanwezig en aanvullende expertise haalt de organisatie ook binnen via de deelnemende gemeenten. Voor hele specialistische vragen wordt extern expertise ingewonnen. In de formatie is rekening gehouden met één fte aanbestedingsjurist. In 2021 is besloten om deze vacature niet in te vullen. In plaats hiervan is een tweetal raamovereenkomsten afgesloten met bureaus die juridische ondersteuning leveren op privaatrecht en bestuursrecht. Processen Begin 2021 is het handboek procesbeschrijvingen opgeleverd. Dit handboek is in het eerste kwartaal van 2021 door het bestuur vastgesteld. We willen zoveel mogelijk volgens de beschreven processen werken.

Om dat besef ook bij medewerkers goed te laten landen, is in 2021 een viertaal doorleefsessies door betrokken medewerkers aan het team verzorgd.

2. Jaarrekening 2021 2.1 Balans per 31 december 2021 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord Ultimo 2021

Ultimo 2020

Activa

Vlottende Activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Rekening-courantverhouding met het Rijk Debiteuren Rekening-courant zorg Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen

Ultimo 2021

Ultimo 2020

Passiva

€ € € € € €

2.031 76.569 44.956 106.799 230.355

Liquide middelen Banksaldo

€

29.478 €

Overlopende cctiva Overlopende activa

€

27.460 €

Totaal Activa

€

287.293 €

€ € € € € €

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reseve Bestemmingsreserve Saldo van de rekening

€ € €

- € - € - €

Voorzieningen Voorziening personeelskosten

€

120.187 €

136.500

€ €

167.106 € - €

496.364 465.083

€

287.293 €

1.097.947

€

- €

190.162

€

287.293 €

1.288.109

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar 746.058 Schulden korter dan 1 jaar - Rekening-courant zorg 137.516 378.511 1.262.085

26.024 Overlopende passiva - Overlopende passiva 1.288.109 Totaal Passiva

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Baten (en winsten) worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen conform de BBV vereisten. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar.

BALANS Activa Vlottende activa De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Passiva Voorzieningen Voorzieningen worden opgenomen voor een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt en het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is. Voorziening personeelskosten De voorziening personeelskosten is gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte toekomstige uitgaven. Vlottende passiva De netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Toelichting op de balans Rekening-courant zorg Afrekening 2021 Afrekening 2020 Totaal rekening-courant zorg

31-12-2021

31-12-2020

44.956 44.956

- 465.083 - 465.083

Alle uitgaven en ontvangsten ten behoeve van de zorg geschieden via de algemene bankrekening van de MGR. Per balansdatum moesten ten aanzien hiervan de volgende posten nog worden afgewikkeld met gemeenten en zorgaanbieders. Het bedrag ultimo 2020 is in de balans onder vlottende passiva gepresenteerd, terwijl het bedrag voor 2021 op de activa zijde staat. Overige vorderingen

31-12-2021

31-12-2020

Vooruitbetaalde bedragen zorg Overige Totaal overige vorderingen

0 0 0

135.383 2.133 137.516

Nog te ontvangen bedragen

31-12-2021

31-12-2020

63.311 43.488 106.799

378.511 378.511

Bijdragen gemeenten Overige Totaal nog te ontvangen bedragen

Liquide middelen De MGR beschikt per 31 december 2021 over een rekening-courant faciliteit bij de BNG ter grootte van € 55.000.

Overlopende activa De overlopende activa betreffen per 31 december 2021 vooruitbetaalde bedragen.

Voorzieningen De verplichtingen uit hoofde van de voorziening personeelskosten 2020 zijn in het lopende jaar volledig afgewikkeld. Daarmee kan het restantbedrag van de voorziening volledig vrijvallen. Voor een nieuwe verplichting, ontstaan in 2021, is op grond van het eigen risicodragerschap van de wet op de werkloosheidsuitkering en ziektewet een nieuwe toevoeging aan de voorziening voor personeelskosten gedaan.

Deze voorziening kent in 2021 het volgende verloop: Stand per 1 januari 2021 Af: Aanwendingen 2021 Af: Ten gunste van de exploitatierekening vrijgevallen bedragen Bij: Toevoegingen 2021 Stand per 31 januari 2021

136.500 122.840 13.660 120.187 120.187

Schulden korter dan 1 jaar Crediteuren Loonheffing Pensioenpremie Omzetbelasting Overige nog te betalen posten Totaal schulden korter dan 1 jaar

31-12-2021 57.512 30.541 8.271 6.277 64.505 167.106

31-12-2020 261.261 22.165 5.338 207.600 496.364

Overlopende passiva Vooruit ontvangen bijdragen Totaal overlopende passiva

31-12-2021 -

31-12-2020 190.162 190.162

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Bij de niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn alle contractuele verplichtingen met een waarde van meer dan € 5.000,- per 31 december 2021 met een doorloop naar 2022 opgenomen. Per 31 december 2021 zijn er de volgende verplichtingen die niet uit de balans blijken: Onderwerp Verplichting Dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Venray 60.000 Deze overeenkomst betreft de dienstverlening op het terrein van HRM en per jaar financiën. Deze overeenkomst is doorlopend maar heeft een opzegtermijn van zes maanden (dus voor een halfjaar benoemd). Huurovereenkomst Keizersveld 91b Venray 54.000 Vanaf 1 december 2021 is de MGR gehuisvest in locatie Keizersveld 91b te per jaar Venray. Jaarlijks is hiervoor een all-in huurprijs verschuldigd. Deze overeenkomst heeft een looptijd van 4 jaar (tot 1 december 2025) en kan telkens met drie jaar worden verlengd. ICT ondersteuning 22.000 Vanaf 1 november 2021 heeft de MGR voor ICT dienstverlening een per jaar overeenkomst afgesloten met dienstverlener Claranet. Dit is een overeenkomst heeft een looptijd van drie jaar. Detachering voor tweede module 100.000 Ter bemensing van de tweede module van de MGR is een tweetal medewerkers eenmalig vanuit de gemeente Venlo gedetacheerd. Voor één medewerker geldt dat de detachering zich beperkt tot het eerste kwartaal van 2022.

De andere medewerker is voor heel 2022 gedetacheerd. Daarbij vergoedt de MGR de maximale loonsom die hiermee gemoeid is aan Venlo. Detachering contractmanagers 440.000 Vanaf 1 januari 2021 is een viertal contractmanagers vanuit de gemeente Venlo Eenmalig bij de MGR gedetacheerd. Deze detachering is in 2022 voortgezet. Echter vanaf 2022 betaalt de MGR de hiermee gemoeide personeelskosten. De inzet is om in 2022 de indiensttreding van deze contractmanagers bij de MGR te realiseren. Inhuur 156.000 Het betreft een viertal inhuurkrachten. Twee hiervan (financieel adviseur en directeur) bekleden reguliere formatieplaatsen. De overige twee (inkoopadviseur en een projectsecretaresse) zijn ingehuurd vanaf 1 januari 2022 ter ondersteuning van de inkoop van behandeling met verblijf wat de regio samen met Midden-Limburg wil contracteren. Totaal verplichtingen 832.000

2.2 Recapitulatie Baten en Lasten 2021 Het budget van de MGR is tot en met 2021 gefixeerd op € 1.593.000 exclusief BTW. De ontwikkelingen van de uitgaven ten laste van dit budget worden nauwgezet gevolgd. Daarbij wordt opgemerkt dat 2021 in meerdere opzichten een bijzonder jaar was waarbij dit budget bij voorbaat niet toereikend was om alle door ons verrichte taken te kunnen uitvoeren. Dit maakte dat wij aanvullende afspraken hebben gemaakt ten aanzien van de realisatie van het programma Sturing & Inkoop en de realisatie van een tweede module. Dit heeft ertoe geleid dat een deel van onze kosten in rekening is gebracht bij bovengenoemd programma, de gemeente Venlo en de regio’s Midden-Limburg Oost en Midden-Limburg-West. Het totaal aan baten als gevolg van de doorberekening van de kosten van de extra activiteiten bedraagt in 2021 € 399.523. De bijdrage die op begrotingsbasis van de gemeente wordt gevraagd, is inclusief btw, en bedraagt voor 2021 € 1.736.620. De MGR kan zelf geen aanspraak maken op verrekening met het BTW compensatiefonds. Op grond van de transparantiemethode is de BTW doorgeschoven naar de deelnemende gemeenten. Na afloop van het jaar is een opgave van de BTW aan iedere deelnemer verstrekt. Gemeenten kunnen

deze betaalde BTW bij het btw-compensatiefonds declareren. Dit bedrag komt ten gunste van de deelnemende gemeente. Overigens is deze situatie met ingang van 1 januari 2022 gewijzigd. Door de tweede module van de MGR wordt vanaf 2022 niet meer voldaan aan de vereisten van de transparantiemethode en zal de MGR zich voortaan gedragen als “btw ondernemer”. Dit betekent dat de doorberekening van de uitvoeringslasten van module 1 en 2 met ingang van het eerste kwartaal 2022 met BTW worden doorbelast en dat de MGR deze BTW zelf zal afdragen aan de belastingdienst. De baten die de MGR gerealiseerd heeft met haar extra activiteiten (bovengenoemde € 399.523) zijn in 2021 ook al reeds in de BTW heffing betrokken. Over het boekjaar 2021 is een positief financieel resultaat behaald van € 13.691 exclusief btw. (= -/- € 63.311 inclusief BTW). Totaaloverzicht van baten en lasten 2021: FINANCIEEL OVERZICHT Exclusief BTW

MGR Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel MGR (overhead) Saldo van baten en lasten MGR RBO Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel RBO Bedrijfsvoering RBO Onvoorzien RBO Overhead RBO Saldo van baten en lasten RBO Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

FINANCIEEL OVERZICHT Inclusief BTW Primaire begroting Realisatie Saldo

Primaire begroting

Realisatie

76.708

61.049

15.659

89.226

73.869

15.357

76.708 0

61.049 0

15.659 0

89.226 0

73.869 0

15.357 0

1.516.292

1.931.475

-415.183

1.647.393

2.062.274

-414.881

807.782 152.785 50.000 505.725 0

1.258.807 183.639 0 475.337 13.691

-451.025 -30.854 50.000 30.388 -13.691

845.372 184.870 60.500 556.651 0

1.371.996 193.289 0 560.300 -63.311

-526.624 -8.419 60.500 -3.649 63.311

1.593.000 1.593.000 0

1.992.523 1.978.832 13.691

-399.524 -385.833 13.691

1.736.619 1.736.619 0

2.136.143 2.199.454 -63.311

-399.524 -462.835 -63.311

Saldo

In 2021 zijn er overigens geen wijzigingen op de financiële begroting geweest. Toelichting Algemeen Het boekjaar 2021 sluit met een positief resultaat ter grootte van € 13.691. Een aantal bijzondere gebeurtenissen en factoren, die in meer of mindere mate van invloed zijn geweest op dit resultaat zijn daarbij te benoemen. Ten eerste heeft de MGR in 2021 een aantal extra activiteiten uitgevoerd. De kosten voor deze activiteiten heeft de MGR apart doorbelast aan de individuele opdrachtgevers. Aangezien deze activiteiten tegen kostprijs aan de opdrachtgevers in rekening zijn gebracht heeft dit niet geleid tot een extra resultaat voor de MGR.

Vanwege de beëindiging van de DVO-onderdelen huisvesting en ICT met de gemeente Venray, moest de MGR in de tweede helft van 2021 op zoek naar een nieuwe kantoorruimte. Dit heeft geleid tot de huur van een gedeelte van de tweede etage van het kantoorpand Keizersveld 91b per half november 2021. Deze verhuizing heeft extra kosten voor op met name het gebied van inrichting en ICT (werkplekken) met zich meegebracht. Deze eenmalige kosten bedragen ca € 51.000. Voor het onderdeel ICT heeft de MGR een overeenkomst met een externe leverancier van diensten en hardware afgesloten. Tot slot heeft de MGR in de personele sfeer extra kosten gemaakt. Dit betreft een toevoeging aan de voorziening voor personeel voor de verwachte uitgaven in het kader van het feit dat de MGR eigenrisicodrager is voor de uitkering van de werkloosheidswet en ziektewet voor een gedurende 2021 uitgestroomde medewerker. Deze voor de toekomstige uitgaven gevormde voorziening bedraagt ca € 120.000. Ondanks bovengenoemde extra lasten heeft de MGR toch een positief resultaat kunnen realiseren, door nadrukkelijk op kostenbeheersing te sturen voor niet noodzakelijke uitgaven. Gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdragen wijken niet af van de begroting. De extra gerealiseerde baten ter grootte van ca.

€ 400.000 betreffen inkomsten voor een aantal extra activiteiten voor specifieke gemeenten, die tegen kostprijs zijn doorberekend. Deze activiteiten betreffen o.a. de verlengde inzet van externe medewerkers en de extra gemaakte juridische kosten voor het project Sturing & Inkoop, de kosten voor de realisatie van de regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie en de extra inhuur voor de uitvoering van materiële controles bij zorgaanbieders. Personeel MGR en RBO De functie van secretaris is in 2021 vervuld door een directeur van de gemeente Venlo. In formatie uitgedrukt gaat het om 0,2 fte. Deze kosten worden niet doorbelast aan de MGR, daar het een onbezoldigde functie betreft. De MGR wordt verder gevormd door een algemeen medewerker in de vorm van secretariële ondersteuning die gedeeltelijk vanuit de module Opdrachtgeven (RBO) beschikbaar was gesteld. De gastheergemeente Venray heeft werkzaamheden uitgevoerd voor de invulling van de financiële en planning- en control activiteiten evenals voor personeelszaken. Het personeelskostenbudget is in 2021 met een bedrag van € 435.000 overschreden. Hiervoor zijn de volgende oorzaken aan te geven: Nadelen personeel: - Voor de activiteiten die de MGR bovenop haar reguliere activiteiten heeft uitgevoerd en gefactureerd, heeft de MGR extern personeel ingehuurd.

De lasten die hiermee gepaard zijn gegaan bedragen € 272.000. Deze lasten zijn doorbelast aan de opdrachtgevers van deze activiteiten. - Als gevolg van de uitstroom van een medewerker is per ultimo 2021 een voorziening getroffen voor de verwachte uitgaven in het kader van het eigen risicodragerschap voor de werkloosheidswet. Hiervoor is, per ultimo 2021, een reservering ter grootte van € 120.000 getroffen. - Zoals hiervoor aangegeven heeft de MGR in 2021 veel externe inkoopexpertise en capaciteit moeten inkopen om te kunnen leveren aan het programma Sturing & Inkoop. Het eerste halfjaar van 2021 is hieraan € 385.000 besteed. Dit terwijl voor externe inhuur € 150.000 begroot was. Dus per saldo overschrijding van € 235.000.

Op reguliere functies werd ingehuurd op de functies van data-analist en officemanager (beiden 1 maand) en een directeur gedurende het gehele jaar. Dit gaf € 199.000 aan kosten.

Voordelen personeel: - Niet benodigde voorzieningen (voorziening en overlopend passief) voor personeel, die zijn opgenomen op de balans per 31 december 2020, zijn in 2021 vrijgevallen ten gunste van het resultaat. De hieruit voortvloeiende bate bedraagt ca € 88.000. - Inhuur op reguliere functies - Deels kon dit worden opgevangen uit het bewust tijdelijk niet invullen van vacatureruimte. Dit gaf per saldo circa € 282.000 aan minderkosten. - Overige personeelskosten € 20.000. Dit betreft met name minder reis- en verblijfkosten en studiekosten. Bedrijfsvoering Voor de extra activiteiten, die de MGR specifiek voor een aantal deelnemende gemeenten heeft verricht en gedeclareerd in 2021 zijn extra uitgaven in het kader van bedrijfsvoering (juridische- en advieskosten) gedaan. De voor de extra activiteiten gemaakte bedrijfsvoeringskosten bedragen in 2021 ca € 128.000. Als dat bedrag in ogenschouw wordt genomen is sprake van een forse onderbesteding op het reguliere budget voor bedrijfsvoering. Deze onderbesteding kent zijn oorzaak vooral in de onderbenutting van het budget voor onderzoekskosten waar per saldo maar € 32.000 aan besteed werd. Enerzijds is dit budget niet realistisch (te hoog) geraamd. Anderzijds werden onderzoekskosten gedeeld met Midden-Limburg waardoor spaarzaam met dit budget is omgegaan.

Onvoorzien Het budget onvoorzien is bedoeld om de overschrijding op de personeelskosten mede op te vangen. In de voortgangsrapportages aan het bestuur is dit ook zo gecommuniceerd. De betreffende overschrijding is terug te vinden bij de personeelskosten. Op de post onvoorzien zijn geen kosten geboekt. Overhead (MGR + RBO) De onderschrijding op het budget voor overhead van per saldo € 31 .000 is gerealiseerd ondanks extra uitgaven in verband met de verhuizing ter grootte van € 51.000. Deze onderschrijding is met name veroorzaakt door 1,5 fte aan niet ingevulde vacatures in ondersteunende functies. Door het kritisch kijken naar onze uitgaven op het gebied van huisvesting, ICT en overige werd daarnaast ca € 25.000 minder uitgegeven dan begroot. Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage, ter dekking van de lasten, is bepaald op basis van inwoneraantallen. Voor het boekjaar 2021 zijn conform de begroting 2021 de inwoneraantallen per 1-1-2020 als basis gehanteerd. In onderstaande tabel is de verdeling van de kosten per gemeente opgenomen (afronding op hele euro’s):

Verdeling kosten per gemeente: Beesel Bergen Gennep Horst aan de Maas Peel en Maas Venlo Venray Subtotaal kosten uitvoering BTW ten laste van voorziening personeelskosten Aan overige activiteiten toe te rekenen kosten Totaal

Totaal kosten Werkelijke excl. BTW doorschuif BTW 77.507 10.905 75.219 10.583 97.351 13.697 243.778 34.298 249.658 35.125 585.182 82.331 250.613 35.259 1.579.309 222.198 -1.575 399.523 0 1.978.832 220.623

Totaal kosten incl. BTW 88.412 85.802 111.048 278.075 284.783 667.513 285.872 1.801.505 -1.575 399.523 2.199.453

2.3 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De WNT is van toepassing op de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein LimburgNoord (MGR). Het voor de MGR toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000, het algemeen bezoldigingsmaximum. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. De werkzaamheden van de topfunctionarissen en de toezichthoudende topfunctionarissen worden in alle gevallen onbezoldigd uitgevoerd. Hierdoor volstaat de verantwoording door middel van vermelding van de naam en de functie van de betreffende functionaris in de tabel onder 1d. In het kader van de openbaarmakingsverplichting vindt over 2021 de navolgende publicatie plaats: 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt

Niet van toepassing 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode januari-december. Niet van toepassing. 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen: Niet van toepassing

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS Mevr. Anne Thielen Dhr. Bram Jacobs Dhr. Frans Schatorjé Dhr. Frans Pekema

FUNCTIE Voorzitter en lid AB en lid DB (tot 30 juni 2021) Plv. voorzitter en lid AB en lid DB Lid AB en lid DB Lid AB

Dhr. Rob Janssen Dhr. Roy Bouten Dhr. Wim Hermans Dhr. John Timmermans Mevr. Chantal Nijkerken – de Haan Dhr. Twan Beurskens Dhr. John van Putten

Lid AB Lid AB Lid AB (tot 1 augustus 2021) Lid AB (per 12 oktober 2021) Lid AB en DB (per 27 juli 2021) Secretaris-directeur (tot 22 januari 2021 Secretaris (per 22 januari 2021)

Tabel 1e Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 De totale bezoldiging van een topfunctionaris inclusief degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt, voor al zijn/haar functies bij één WNTinstelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen (uitsluitend te verantwoorden indien en voor zover er sprake is bij een topfunctionaris van bezoldiging voor andere werkzaamheden dan die als topfunctionaris bij de WNT-instelling en/of bezoldiging uit hoofde van werkzaamheden bij gelieerde rechtspersonen)

Niet van toepassing 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is. In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a. Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700.

Niet van toepassing 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is. In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1d, Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder.

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt

Niet van toepassing

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Bijlagen Bijlage 1 Overzicht van incidentele Baten en Lasten In 2021 zijn na navolgende incidentele baten en lasten in de exploitatierekening verwerkt: Ten gunste van de exploitatierekening zijn gekomen: - Extra opbrengsten uit hoofde van additionele activiteiten die door de MGR zijn uitgevoerd: - Vrijval van voorzieningen in de personele sfeer die gevormd zijn in 2020 en eerder: Totaal incidentele baten Ten laste van de exploitatierekening zijn gekomen: - Extra lasten uit hoofde van additionele activiteiten die door de MGR zijn uitgevoerd: - Extra huisvestingskosten (huur, inrichting) en ICT kosten in verband met de herhuisvesting van de MGR: - In 2022 gevormde voorziening voor uitgaven ivm het eigenrisicodragerschap voor de uitkeringen werkloosheidswet Totaal incidentele lasten

€

400.000

€ €

88.000 488.000

€

400.000

€

51.000

€ €

120.000 571.000

Bijlage 2 Overzicht taakvelden FINANCIEEL OVERZICHT Exclusief BTW Primaire begroting

Realisatie

Taakveld 6.1 Samenkracht en participatie Baten 1.010.567 1.456.137 Lasten 1.010.567 1.442.446 Saldo van baten en lasten taakveld samenkracht en participatie 0 13.691 Taakveld 0.4 Overhead Baten Lasten Saldo van baten en lasten taakveld overhead Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

Inclusief BTW Primaire begroting

Realisatie

-445.570 -431.879 13.691

1.090.742 1.090.742 0

1.501.974 1.565.285 -63.311

-411.232 -474.543 -63.311

Saldo

582.433 582.433 0

536.386 536.386 0

46.047 46.047 0

645.877 645.877 0

634.169 634.169 0

11.708 11.708 0

1.593.000 1.593.000 0

1.992.523 1.978.832 13.691

-399.523 -385.832 13.691

1.736.619 1.736.619 0

2.136.143 2.199.454 -63.311

-399.524 -462.835 -63.311

2023-2026 BEGROTING

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord

maart 2022 1

BEGROTING 2023 Inclusief meerjarenbegroting 2024-2026

MODULAIRE GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SOCIAAL DOMEIN LIMBURG-NOORD

Aanbiedingsbrief Voor u ligt de begroting 2023-2026 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (MGR). De afgelopen periode kenmerkt zich door vele veranderingen bij de MGR en de context waarin de MGR werkt. Zo is in 2021 een groot deel van onze zorg op het vlak van de Wmo, de Jeugdwet en de Participatiewet opnieuw ingekocht en zijn hierbij meerjarige contracten op de schaal van LimburgNoord afgesloten. Daarmee leggen we een basis voor de doorontwikkeling van een sterk sociaal domein wat moet bijdragen aan de regionale ambitie van de Gezondste Regio. Diezelfde periode was er ook een van vele veranderingen bij de MGR zelf. Zo is veel werk gemaakt van de realisatie van de resterende punten uit ons uitvoeringsplan 2020-2022 en komt de MGR vanaf 2022 in een wat meer bestendige fase. We sluiten daarmee ook een periode af waarin een aantal organisatorische vraagstukken is opgelost, waardoor de MGR nu een organisatie is die haar taken naar behoren kan uitvoeren voor de Noorden Midden-Limburgse gemeenten. Zo is het contractmanagement op sterkte gebracht, is het informatiemanagement verder doorontwikkeld, worden de taken in het kader van de regionale samenwerking op het gebied van beschermd wonen, maatschappelijke opvang, bemoeizorg & preventie (BW MO B&P) voor 14 gemeenten uitgevoerd. Dit gebeurt vooralsnog nog op een overbruggingsscenario.

Tot slot is de MGR eind 2021 verhuisd naar een nieuwe locatie in Venray. Deels parallel aan het opstellen van deze begroting loopt het proces om te komen tot een nieuw uitvoeringsplan voor de periode 2023 tot en met 2025. Dat proces is ten tijde van het opleveren van de ontwerpbegroting nog maar net gestart en kent een doorlooptijd tot in de zomer. Dat maakt dat dat de nu voorliggende begroting “beleidsarm” is. Wij zien het als onderdeel van onze opdracht om een begroting voor te leggen waarin alle doelen van activiteiten van de MGR met u gedeeld worden. Echter is dat niet mogelijk op dit moment, omdat het nieuwe uitvoeringsplan nog niet gereed is en de definitieve besluitvorming voor de regionale samenwerking BW MO B&P nog niet is afgerond. Daarom komen wij in het najaar van 2022 met een begrotingswijziging die voor zienswijze aan de gemeenteraden wordt voorgelegd. Het is niet de verwachting dat hierdoor het budgettair kader van de MGR wijzigt voor wat betreft de uitvoeringskosten van beide modules. Maar het moet u, naast inspraak door middel van een zienswijze, juist een goed inzicht geven in de ambities van de MGR en activiteiten die daarbij horen. Daarnaast kunnen wij u dan ook meer dan nu, duidelijkheid geven omtrent de hoogte van de baten en lasten van de regionale samenwerking BW MO B&P vanaf 2023.

Hoewel de besluitvorming over de regionale samenwerking op de het gebied van beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie nog niet helemaal is afgerond, hebben wij er vertrouwen in dat dit in het tweede kwartaal van 2022 alsnog gerealiseerd wordt. Daarom hebben wij het aangedurfd om de nieuwe activiteiten al op te nemen in deze begroting. Venray, maart 2022

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief .................................................................................................................................. 3 Inleiding ................................................................................................................................................ 5 Samenvatting begroting 2023-2026 .................................................................................................... 7 1. Begrotingsuitgangspunten ............................................................................................................... 8 2. Begroting 2023 ................................................................................................................................. 9 2.1 Opbouw begroting 2023 .......................................................................................................... 10 2.2 Financiële begroting 2023 ........................................................................................................ 12 2.3 Paragrafen ................................................................................................................................ 15 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................... 15 B.

Financiering ................................................................................................................................ 15 C. Bedrijfsvoering ........................................................................................................................... 15 3. Financiële begroting ....................................................................................................................... 22 3.1 Recapitulatie overzicht van baten en lasten - Uitvoeringslasten ............................................ 22 3.2 Recapitulatie overzicht van baten en lasten – Regionale begroting BW MO B&P .................. 26 3.3 Meerjarige balans .................................................................................................................... 28 Bijlagen ............................................................................................................................................... 29 Bijlage 1 Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P .......................................................... 29 Bijlage 2 Incidentele baten en lasten ............................................................................................. 30 Bijlage 3 Overzicht taakvelden ....................................................................................................... 31

Inleiding Voor u ligt de begroting 2023 en de meerjarenbegroting 2024 – 2026 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (MGR). De MGR is per 1 november 2014 opgericht door de gemeenten Beesel, Bergen, Gennep, Horst aan de Maas, Peel en Maas, Venlo en Venray om de samenwerking in het sociaal domein op uitvoerend niveau vorm te geven. Aanleiding voor deze gemeenschappelijke regeling is dat gemeenten vanaf 1 januari 2015 verantwoordelijk zijn geworden voor drie decentralisatieopgaven (Jeugdwet, Wmo en Participatiewet). De samenwerking bevat bij de start als eerste module ‘opdrachtgeven in het sociaal domein’ en is gericht op het gezamenlijk aanbesteden en inkopen van diensten in het sociaal domein. De werkorganisatie hiervoor heet het Regionaal Bureau Opdrachtgeven (RBO). De MGR is een uitvoerende organisatie die haar opdrachten ontvangt van de deelnemende gemeenten. Deelnemende gemeenten zijn verantwoordelijk voor beleid en toegang. De MGR is verantwoordelijk voor contractering, leveranciersmanagement en informatiemanagement. De invulling van werkzaamheden en taakverdeling vindt in nauwe samenspraak met de gemeenten plaats. De samenwerkingsorganisatie heeft het streefbeeld om tegen geringe uitvoeringskosten een hoogwaardige dienstverlening vorm te geven met meerwaarde voor de deelnemende gemeenten.

In 2019 is op het niveau van de zeven deelnemende gemeenten opnieuw bekeken hoe de regionale samenwerking zich de komende jaren verder moet ontwikkelen. Daarbij zijn vijf sporen benoemd die voor de samenwerking in de regio van belang zijn en verder dienen te worden uitgewerkt. Eén van deze sporen is de samenwerking binnen de MGR. Hierop aansluitend is een quickscan gemaakt waaruit de volgende belangrijkste bevindingen naar voren kwamen: -

de opdracht aan de MGR kan verder worden doorontwikkeld met ruimte voor een inkoopstrategie die variëteit en flexibiliteit toelaat; het leveranciersmanagement kan verder worden uitgebouwd met de bij Venlo opgebouwde kennis; samenwerking, kennisuitwisseling en vertrouwen op alle niveaus is een must; dit vraagt van de MGR kennis van inkoopinstrumenten en flexibiliteit; daarbij is rolzuiverheid en rolduidelijkheid van alle stakeholders een vereiste.

In 2020 is samen met de zeven gemeenten het bestaansrecht van de MGR gevalideerd en is de visie op de MGR herijkt. Uit dat traject zijn de volgende belangrijkste conclusies naar voren gekomen: -

het draagvlak voor een hernieuwde zienswijze/validatie van de visie rondom de MGR is bijzonder hoog; de betrokkenheid van iedereen bij dit proces was bewonderenswaardig, zelfs in de online varianten door de coronacrisis; het nut van een gezamenlijke inkoop- en kennisorganisatie rondom inkoop van zorg is in elke sessie (ambtelijk) gevalideerd; het goed meenemen van de gemeenten in het vervolgtraject is cruciaal, zowel voor afstemming als draagvlak en onderlinge coördinatie; de rolverdeling tussen het besturen van de MGR (bedrijfsvoering) en de opdrachtgevende rol vanuit de gemeente, kwam in elke workshop naar boven als een bron van vragen;

de coördinatie tussen de MGR en de ambtelijke gemeenten (d.m.v. vertegenwoordiging, accountmanagers, of anderszins) geeft veel ruimte voor verbetering; het beter vastleggen van taken en verantwoordelijkheden, maar ook de afstemming van de onderlinge processen en rollen daarin, zal cruciaal zijn in het maximaliseren van het effect van de MGR.

Op basis van deze conclusies zijn in het uitvoeringsplan 2020 – 2022 ontwikkelacties benoemd. En daarbij is ook aangegeven in welke periode deze hun beslag moeten krijgen. De uitvoering van dit plan is vanaf de tweede helft van 2020 opgepakt en bepaalt ook in 2021 en 2022 voor een belangrijk deel de ontwikkelagenda van de MGR. In 2022 moet dit plan gerealiseerd zijn en wordt een vervolg op dit plan gemaakt. Ten tijde van het samenstellen van deze begroting is het traject om te komen tot een nieuw uitvoeringsplan (2023-2025) net gestart. Dit traject loopt nog door tot in de zomer van 2022. De hieruit voortkomende mogelijke wijzigingen op de begroting 2023 zullen voor de uitvoering van beide modules naar verwachting vooral inhoudelijk zijn. Dus niet financieel. Dit geldt echter niet voor de regionale begroting BW MO B&P. De aangepaste begroting zal in het najaar 2022 voor zienswijze aan de gemeenteraden worden voorgelegd zodat zij met een zienswijze kunnen reageren. Voorafgaand aan deze begroting hebben wij eind 2021 een kaderbrief voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Hierin zijn voorstellen gedaan voor de vanaf 2023 te volgen koers en de daarbij horende financiële veranderingen. De gemeenten zijn hiermee in een vroeg stadium in de gelegenheid gesteld om hun zienswijzen hierop te geven.

Zes van de Noord-Limburgse gemeenten hebben van de mogelijkheid gebruik gemaakt om te reageren op de kaderbrief. Met deze reacties is in deze voorliggende begroting rekening gehouden.

Samenvatting begroting 2023-2026 Zoals hiervoor aangegeven loopt het huidige uitvoeringsplan 2020 – 2022 ten einde. Derhalve is de voorliggende begroting beleidsarm opgesteld. De uiteindelijke inhoudelijke toevoegingen vanuit het nieuwe uitvoeringsplan aan de begroting 2023 – 2026 volgen in het najaar van 2022. Met de gevraagde goedkeuring van de begroting 2023-2026 wordt een akkoord gegeven op de volgende zaken: - Het opvangen van de indexering van budgetten binnen het financieel kader zoals dat voor 2022 gold. Er wordt door de MGR dus afgezien van een hogere bijdrage van gemeenten vanaf 2023 omdat het huidige budget voldoende ruimte biedt om dit zelf te kunnen opvangen. - Het structureel beleggen van materiële controle bij de MGR en het hiervoor opnemen van 0,67 fte voor een medewerker materiële controle. Eventuele terugvorderingen van ten onrechte gedeclareerde zorgkosten komen hierdoor volledig ten gunste van de betreffende gemeente(n). - Het structureel opnemen van een bedrag van € 20.000 per jaar voor het beheer van de baselines die voortvloeien uit het programma Sturing & Inkoop. - Het verlagen van de bijdrage van gemeenten aan de MGR met 1,6% cq. € 43.000 ten opzichte van de bijdrage voor 2022. Dit wordt verder toegelicht op pagina 12. Daarmee komt de van gemeenten gevraagde bijdrage voor 2023 uit op € 2.573.000.

Naast de bedrijfsvoeringsbudgetten beheert de MGR vanaf 2022 ook het regionale budget voor Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie. Vooralsnog is in dit kader uitgegaan van een budget van € 53.034.000. De publicatie van de meicirculaire en de overige ontwikkelingen in 2022 zullen aanleiding geven om dit budget te herzien. Samen met de toevoegingen vanuit het nieuwe uitvoeringsplan zal dit in de vorm van een begrotingswijziging in de tweede helft van 2022 aan de raden worden voorgelegd.

1. Begrotingsuitgangspunten Bij het opstellen van deze begroting is met de onderstaande uitgangspunten rekening gehouden: •

Gevoerd Beleid

De MGR voert een solide financieel beleid, waarbij we grote schommelingen voorkomen. Voorspelbaarheid, bestendigheid en orde op zaken voeren de boventoon; •

Gastheergemeente

Gemeente Venray is gastheergemeente voor de onderdelen financiële administratie en personeelszaken/HRM. De afspraken hieromtrent liggen vast in een dienstverleningsovereenkomst. De financiële consequenties maken onderdeel uit van de begroting; •

Loonindex

In de begroting is rekening gehouden met een loonindex van 2,5% en de daarop volgende jaren. Bij de berekening van de salarislasten is rekening gehouden met deze loonindex die gebaseerd is op de in 2022 geldende CAO. Dit is dus niet vertaald naar een hogere bijdrage van gemeenten aan de MGR en heeft dus sec betrekking op de raming van de uitgaven; •

Meerjarenraming

De meerjarenraming is gebaseerd op een stabiele organisatie waarbij structurele kosten gedekt worden uit de (structurele) bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. In de meerjarenbegroting wordt niet geanticipeerd op ontwikkelingen waarvan de besluitvorming nog niet is afgerond. Daarbij wordt ernaar gestreefd dat een deel van het budget van de MGR flexibel inzetbaar is zodat kan worden ingespeeld op vragen aan de MGR. •

Onvoorziene uitgaven

Voor onvoorziene uitgaven bevat de begroting structureel een bedrag van € 57.000,-. De beslissingsbevoegdheid over het inzetten van deze middelen ligt bij het algemeen bestuur; •

Netto begroting

Sinds 2022 is de MGR door de belastingdienst aangewezen als btw-ondernemer. Dit betekent dat de gemeenten omzetbelasting verschuldigd zijn aan de MGR over de aan de MGR te betalen deelnemersbijdrage. Deze omzetbelasting kunnen de gemeenten declareren bij de btwcompensatiefonds. De MGR doet ieder kwartaal aangifte omzetbelasting. Daarbij draagt zij btw af over de inkomsten (voornamelijk deelnemersbijdrage) en brengt zij de betaalde omzetbelasting in vooraftrek. Dit maakt dat alle in deze begroting opgenomen bedragen exclusief omzetbelasting zijn. •

Kostenverdeling

Verdeling van de kosten MGR gebeurt op basis van het inwoneraantal per 1-1 van het jaar t-1.

2. Begroting 2023 In deze begroting maken we onderscheid tussen de algemene taken van “Directie & Staf” en de twee modules: 1. 2.

Opdrachtgeven in het sociaal domein Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie.

De taken van Directie en Staf betreffen: • • • • • •

de strategische advisering aan en facilitering van het bestuur van de MGR strategische en tactische planvorming sturing op de realisatie van de strategie en doelstellingen binnen de door het bestuur gestelde kaders alle bedrijfsvoeringsactiviteiten aangaande de interne organisatie, waaronder: personeel, informatie, organisatie, financiën, communicatie, huisvesting, ICT. het bouwen van relaties met de omgeving van de MGR: gemeenten, aanbieders en overige stakeholders. het projectmatig inzetten op ontwikkelingen en veranderingen van onze organisatie en de omgeving ervan.

Wij proberen ten alle tijden de kosten van dit onderdeel niet autonoom te laten toenemen. Zo is bij de MGR slechts één manager/directeur werkzaam en zijn de kosten van overhead zoals huisvesting en ICT zeer concurrerend ten opzichte van menig gemeente. De kosten van directie en staf worden doorbelast aan beide modules om daarmee ook te komen tot een verrekening via de deelnemersbijdrage. De taken die in module 1 “Opdrachtgeven in het sociaal domein” ondergebracht zijn, betreffen: • • • • • •

initiële inkoop contracteren (uitvoeren van inkooptrajecten) contractbeheer contractmanagement Jeugdwet, Wmo en Participatiewet datamanagement voorfinancieren bovenregionale functies.

De werkzaamheden in module 1 worden verricht voor de zeven gemeenten in Limburg-Noord. De taken die in module 2 “Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie” ondergebracht zijn, betreffen: •

• • • •

het beheer van het regionale budget: in hoofdlijnen betreft dit het ophalen van ontvangen rijksmiddelen bij de gemeenten, bekostigen van zorgaanbieders en regionale taken, afrekenen met gemeenten en aanbieders het monitoren van ontwikkelingen binnen dit domein het verzorgen van de financiële rapportages op bestuurlijk en ambtelijk niveau het verzorgen van de regionale beleidscoördinatie op dit domein het coördineren en ondersteunen van gemeentelijke toegangen

Deze werkzaamheden worden verricht voor de 14 gemeenten in Noord- en Midden-Limburg.

Daarnaast wordt de inzet in het kader van het contractbeheer, contractmanagement en datamanagement die betrekking heeft op deze taken doorbelast aan deze module zodat ook alle deelnemers (Noord- en Midden Limburg) betalen voor deze taken. De missie en visie van de MGR In 2020 is onze missie herijkt. Deze luidt als volgt: De MGR heeft als doel de inkoop van zorg op een dusdanige manier te organiseren, dat zowel de efficiency- als de continuïteitsvoordelen - in kennis, kunde als financieel - binnen het sociaal domein maximaal benut worden. Zodanig dat duurzame, continue zorg beter gefaciliteerd kan worden dan per gemeente afzonderlijk. Daarnaast is in 2020 ook de visie op de MGR opnieuw geformuleerd: De MGR verbindt kennis binnen het sociaal domein Limburg-Noord. Dit doen wij door transparant en integer samen te werken met zeven gemeenten. Iedere gemeente profiteert van de overkoepelende MGR expertise. We bieden door gezamenlijke inkoop, leveranciersmanagement en informatiemanagement voor de zeven gemeenten schaalvoordelen. Tevens zijn we in staat om optimalisatie van bedrijfsprocessen te realiseren. Hiermee benutten gemeenten structureel de voordelen van samenwerking in het sociaal domein. We werken samen met alle ketenpartners om praktijk en kennis met elkaar te verbinden.

Met deze missie en visie als vertrekpunt hebben we de aflopen twee jaar ingezet op de ontwikkeling van onze organisatie. En, hoewel het traject om te komen tot een nieuw uitvoeringsplan ten tijde van het samenstellen van deze begroting net begonnen is, kunnen we voor de nieuwe koers wel alvast de volgende mogelijke globale ontwikkeldoelen formuleren: •

• •

•

Ontwikkeling van het opdrachtgeverschap aan de MGR: de gemeenten, moeten in hun rol als opdrachtgever, duidelijker gaan aangeven wat ze van de MGR verwachten. Dit zou onder andere kunnen door het formuleren van een jaaropdracht aan de MGR. Bestendiging van werkwijzen en processen: de komende jaren moet de procesvoering binnen de MGR zich meer gaan bestendigen cq verder standaardiseren. Verdere efficiencywinst door schaalvergroting of taakuitbreiding: oriënteren op mogelijkheden als schaalvergroting en nieuwe activiteiten in het sociaal domein om daarmee efficiencywinst (kostenbesparingen voor de regio) te bereiken. Bij nieuwe activiteiten die kosten besparen, kan bijvoorbeeld gedacht worden aan de vorming van één gezamenlijke backoffice voor het sociaal domein in de regio. Meetbare resultaten leveren: de toegevoegde waarde van de MGR voor de gemeenten moet verder worden uitgewerkt in prestatie-indicatoren zoals bespaarde zorgkosten, terugvordering & verhaal.

2.1 Opbouw begroting 2023 Directie & Staf Naast de reguliere jaarlijks terugkerende werkzaamheden zijn in dit onderdeel opgenomen de acties uit het uitvoeringsplan MGR die samenhangen met het onderdeel “a. leiderschap”.

- Wat willen we bereiken? 1) rechtmatige besluitvorming door algemeen en dagelijks bestuur; 2) verantwoording afleggen aan het algemeen en dagelijks bestuur; 3) verbinding tussen MGR en deelnemende gemeenten. - Wat gaan we daarvoor doen? ad 1) voorbereiden en uitwerken bestuursvergaderingen algemeen en dagelijks bestuur. Dit betreft alle werkzaamheden rondom de organisatie, voorbereiding, vergaderingen en nazorg voor wat betreft het algemeen en dagelijks bestuur. ad 2)

invulling geven aan P&C-cyclus, bewaken van budgetten van de werkorganisatie. Hiervoor hebben een volledige P&C cyclus ingericht: Kaderstelling: door middel van de kaderbrief worden de gemeenteraden in een vroegtijdig betrokken bij de planvorming bij de MGR. De zienswijzen op de kaderbrief worden betrokken bij het opstellen van de ontwerpbegroting. De ontwerpbegroting wordt begin april ter zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraden. Hiermee willen we gemeenten maximaal betrekken bij de kaderstelling van de MGR. Sturing: via onze voorjaarsrapportage rapporteren wij aan het bestuur over de stand van zaken rondom de uitvoering van de begroting en de financiële stand van zaken. Eventueel kan dit leiden tot aanpassing van de begroting waarvoor een zienswijze aan gemeenten gevraagd moet worden. Daarnaast zullen wij jaarlijks de begroting actualiseren op grond van de ontwikkeling van het regionale budget in het kader van Maatschappelijke Opvang, Beschermd Wonen en Bemoeizorg & Preventie. Verantwoording: de verantwoording gebeurt via de jaarstukken die de MGR in het eerste kwartaal van het nieuwe jaar over het afgelopen jaar opmaakt en door de huisaccountant laat controleren op getrouwheid en rechtmatigheid. Deze wordt tegelijk met de ontwerpbegroting voor het komende jaar gedeeld met de deelnemende gemeenten.

Vanaf de jaarstukken 2022 zal de verantwoording tevens worden ondersteund met een “in control statement” vanuit het bestuur van de MGR op grond waarvan de gemeenten zich een beeld kunnen vormen van de staat van de MGR.

ad 3)

leveren van een bijdrage aan intergemeentelijke raadswerkgroep Twee keer per jaar wordt de regionale raadswerkgroep MGR bijgepraat over de ontwikkelingen bij de MGR. Daar wordt ook ruimte gegeven voor reflectie op wat er bij de MGR gedaan wordt en hoe zich dit verhoudt tot de ontwikkelingen bij gemeenten.

ad 3)

kwalitatieve en tijdige informatievoorziening via deelname of bijdrage aan o.a. de raadswerkgroep, commissievergaderingen van de aangesloten gemeenten, het portefeuillehoudersoverleg sociaal domein en de diverse regionale werkgroepen. Inmiddels hebben wij ook het accountmanagement naar gemeenten ingericht. Periodiek wordt met gemeenten gesproken over ontwikkelingen bij gemeenten en de MGR en wordt bekeken hoe optimaal op elkaar kan worden geanticipeerd. Zo proberen we de verbindingen tussen de MGR en de gemeenten zo goed mogelijk te leggen.

Opdrachtgeven in het sociaal domein - Wat willen we bereiken? Zoals hiervoor aangegeven is deze begroting nog “beleidsarm”. De onderwerpen die voortkomen uit het op te stellen uitvoeringsplan 2023-2025 van de MGR worden opgenomen in de volgende versie van deze begroting. Daarbij zullen wij per thema aangeven op welke ontwikkeling wij voor de komende jaren willen inzetten en wat we daarvoor per jaar gaan doen. -Wat gaan we daarvoor doen? Deze toelichting volgt met de doorvertaling van het uitvoeringsplan 2023-2025.

2.2 Financiële begroting 2023 - Wat mag het kosten? In de exploitatie van de MGR wordt onderscheid gemaakt tussen de baten en lasten gepaard gaande met de uitvoering van module 1 (Regionaal Bureau Opdrachtgeven) en module 2 (regionale taken BW MO B&P) voor de deelnemende gemeenten enerzijds en de volledige regionale begroting BW MO B&P anderzijds. Onderstaande tabel toont het totaaloverzicht terwijl in de daaropvolgende tabellen ingezoomd wordt op uitvoering van de modules en de regionale begroting BW MO B&P. FINANCIEEL OVERZICHT MGR

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

Lasten Uitvoering module 1 Uitvoering module 2 Regionale begroting BW MO B&P Totaal lasten

1.978.832 1.978.832

1.814.000 802.000 52.900.000 55.516.000

1.741.307 831.693 53.034.000 55.607.000

1.741.307 831.693 53.047.000 55.620.000

Baten Uitvoering module 1 Uitvoering module 2 Regionale begroting BW MO B&P Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

1.992.523 1.814.000 1.741.307 1.741.307 1.741.307 1.741.307 802.000 831.693 831.693 831.693 831.693 52.900.000 53.034.000 53.047.000 53.064.000 53.081.000 1.992.523 55.516.000 55.607.000 55.620.000 55.637.000 55.654.000 13.691 0 0 0 0 0

Meerjarenbegroting 2025 2026

1.741.307 831.693 53.064.000 55.637.000

1.741.307 831.693 53.081.000 55.654.000

De begroting voor de jaren 2023 laat een afname zien van de uitvoeringslasten van € 43.000. Deze afname is met name toe te schrijven aan de daling van de lasten voor huisvesting en besparingen op de personele kosten. Door kritisch naar onze noodzakelijke lasten en naar de verdeling van de uitgaven tussen beide modules te kijken wordt duidelijk dat de aan module 1 toe te rekenen lasten ten opzichte van de begroting 2022 zijn gedaald met € 73.000. Daar staat tegenover dat de lasten voor module 2 ten opzichte van de begroting 2023 met € 30.000 zijn gestegen. Dit wordt met name veroorzaakt door de gedeeltelijke toerekening van het budget voor onvoorziene uitgaven aan module 2. In onderstaande tabel is de realisatie van 2021, de raming van 2022 en de raming voor 2023 tot en met 2026 van de baten en lasten gepaard gaande met de uitvoering van beide modules opgenomen. Alle bedragen zijn exclusief btw.

FINANCIEEL OVERZICHT UITVOERING MODULES Module 1 Lasten Personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Onvoorzien Overhead Saldo lasten module 1 Module 2 Lasten Personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Onvoorzien Overhead Saldo lasten module 2 Totaal saldo van lasten Baten Module 1 Module 2 Totaal saldo van baten Totaal saldo van baten en lasten

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

Meerjarenbegroting 2025 2026

1.258.807 244.688 475.337 1.978.832

1.247.191 97.645 50.000 419.164 1.814.000

1.146.786 172.750 32.500 389.271 1.741.307

1.978.832

596.804 12.000 7.000 186.196 802.000 2.616.000

592.324 27.250 17.500 194.619 831.693 2.573.000

1.992.523 1.992.523 13.691

1.814.000 802.000 2.616.000 0

1.741.307 831.693 2.573.000 0

De toelichting op de bijstelling van de raming 2023 ten opzichte van 2022 is opgenomen in de financiële begroting onder paragraaf 3.1 Recapitulatie van baten en lasten. Naast de uitvoeringslasten verwerkt de MGR ook de baten en lasten van de regionale samenwerking BW MO B&P in haar begroting. Zoals reeds gesteld in de inleiding wijkt deze begroting, zeker ten aanzien van de uitgaven aan de aanbieders, niet af van de begroting voor het jaar 2022. Dit komt enerzijds doordat er nog geen nadere informatie over de door het rijk beschikbaar gestelde middelen bekend zijn gemaakt. Anderzijds zie we, twee maanden na de start van de regionale samenwerking, nog weinig ontwikkelingen die nu al een aanpassing van de begroting zouden rechtvaardigen. De lasten voor de jaren 2023-2026 zijn in deze begroting niet geïndexeerd ten opzichte van 2022. Dit is consequent toegepast door ook de bijdragen van de deelnemende gemeenten niet aan te passen. Normaliter worden gemeenten door het rijk gecompenseerd voor prijsstijgingen Bij de nog op te stellen begrotingswijziging 2023 zal nadrukkelijk naar de noodzakelijke aanpassingen in de baten en lasten van de regionale samenwerking BW MO B&P gekeken worden. Op dat moment zijn hiervoor ook de gegevens uit de circulaires beschikbaar.

Daarbij is in de afspraken over de regionale samenwerking BW MO B&P vastgelegd dat het uitgavenkader 2022 de basis vormt voor de begroting 2023. De regionale begroting BW MO B&P voor 2023 en volgende jaren ziet er, op basis van de op dit moment bekende informatie, derhalve nog als volgt uit:

FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA BW MO B&P Lasten aanbieders - Beschermd wonen - Maatschappelijke opvang - Bemoeizorg & preventie Totaal lasten zorgaanbieders

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

16.500.000 5.600.000 2.107.000 24.207.000

256.000 556.000 473.000 53.000 481.000 74.000 420.000 2.313.000

273.000 563.000 473.000 53.000 481.000 74.000 100.000 100.000 2.117.000

273.000 563.000 473.000 53.000 481.000 74.000 100.000 30.000 2.047.000

26.380.000 52.900.000

26.710.000 53.034.000

26.793.000 53.047.000

26.810.000 53.064.000

26.827.000 53.081.000

52.350.000 550.000 52.900.000 -

52.484.000 550.000 53.034.000 -

52.497.000 550.000 53.047.000 -

52.514.000 550.000 53.064.000 -

52.531.000 550.000 53.081.000 -

Gemeenten - PGB - Ambulantisering GGZ - Bemoeizorg & preventie - Subsidies - Ketenregie - Toezicht - Frictiekosten - Incidentele uitgaven - Communicatie Totaal lasten gemeenten Verdeling saldo regionale begroting Totaal saldo van lasten Baten Bijdragen gemeenten Eigen bijdrage cliënten Totaal saldo van baten Totaal saldo van baten en lasten

Meerjarenbegroting 2025

2026

De Regiovisie Meedoen en Wonen wordt voor de zomer aangeboden aan de colleges van de 14 gemeenten en optioneel gemeenteraden. De beleidsgroep BW/MO/B&P heeft de eerste stappen gezet om de visie te vertalen naar een beleidsagenda. Om deze beleidsagenda methodisch op te bouwen, is gekozen om de ambities uit te werken in 7 doelenbomen. Hier worden ambities beschreven en uitgewerkt in doelen, resultaten en activiteiten. Het traject wordt voor de begrotingswijziging 2023 afgerond en voorgelegd aan de 14 colleges. De activiteiten leiden tot een begrotingswijziging in het najaar van 2022. In het onderstaande schema zijn de 7 ambities uit de regiovisie weergegeven. Pijler 1: Meedoen & erbij horen 1. 2. 3. 4.

Meer preventie Meer maatwerk Meer samenwerking Meer cliëntparticipatie en ervaringsdeskundigheid

Pijler 2: Wonen & Thuis zijn in de wijk 5. Transformatie beschermd wonen en opvang 6. Meer passende woonoplossingen 7. Meer veerkracht in de wijk

Deze begroting wordt in paragraaf 3.2 verder toegelicht. De begrote verdeling over de deelnemende gemeenten van het saldo van de regionale begroting is opgenomen in bijlage 1.

2.3 Paragrafen A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing B. Financiering C. Bedrijfsvoering De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR en het RBO niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft: • lokale heffingen • onderhoud van kapitaalgoederen • verbonden partijen • grondbeleid.

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analyseren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. Risico’s De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgeven op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden gevisualiseerd:

Toelichting •

•

Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen: o Kans: 50%, impact € 160.000 o Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrijdingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 50% is. o Beheersmaatregelen: continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaarzaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten. Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel: o Kans: 20%, impact € 250.000 o De MGR is van een bescheiden omvang (€ 2,5 mln. budget, 17,85 fte). Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich gedurende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden ingevuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 250.000 zijn.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11476511/1