20 NLW 24-0028645 (geanonimiseerd)
Tekst van het document
werkvoorzieningsschap worden verrekend.
Jaarstukken 2023
Pagina: 24 van 30
Toelichting
Overzicht
van
baten
en
lasten in de
jaarrekening 2023
Jaarstukken 2023
Pagina: 25 van 30
2.3.4
Toelichting baten
jaarrekening 2023 (bedragen
lasten in de
en
x
€
1.000-)
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2023
2023
2022
Baten WSW
Inkomensoverdracht
Inkomensoverdracht omvang
20.367
18.256
20.323
WSW
Inkomensoverdracht
34.173,19
29.398
31.637
Budget-populatie (| geanonimise rd)
595,99
621
642
conform
20.367
18.256
20.323
Budget Totaal
(14)
WSW
per
(B geanonimise rd) (in euro's)
taakstelling gemeente
520.367 _ 18.256 _ 20.323
budget
Doorbetaling
WSW
Inkomensoverdracht
aan
NLW
Groep
NV
(15)
verslagjaar aantal (| geanonimise rd) verslagjaar
7
-18.256 20.367 _ -20.323
Gemiddeld aantal FTE’s
567
592
611
Gemiddeld
596
621
642
afwijking van de inkomensoverdracht t.o.v. de begroting wordt veroorzaakt door een hoger bedrag per (| geanonimise rd) i.v.m. t.o.v. is het hoeveelheidseffect een (prijsverschil) begroot (€ 2.965.554). Daarentegen negatief lagere (€ 854.672). bezetting De
Gemeentelijke bijdrage (16) Gefactureerde jaarlijkse bijdrage Doorberekende Totaal
bestuurs-
en
gemeentelijke bijdrage
Doorbetaling gemeent. bijdrage Gefactureerde jaarlijke bijdrage Totaal
indicatiekosten
aan
NLW
Groep
NV
405
434
434
130
134
59
535
568
493
-405
-434
-434
-405
-434
-434
(17)
doorbetaling gemeent. bijdrage
Financiering en algemene dekkingsmiddelen De WSW-medewerkers
hebben formeel gezien
Doordat
materieel
NLW
Jaarstukken
Groep
2023
NV
werkgever
een
dienstverband
is, worden de
bij de Gemeenschappelijke Regeling. personele kosten verantwoord in NLW Groep
Pagina:
26
NV.
van
30
Overhead
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2023
2023
2022
(18)
Loonkosten
ambtelijk
46
69
60
2
11
14
52
54
5
100
134
79
Rentelasten
20
24
23
rentelasten
20
24
23
-19
-24
-22
-19
-24
-22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
0
-21
0
0
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
29
0
-21
Vennootschapsbelasting
0
0
0
Accountantslasten
Overige algemene lasten Totaal overhead
lang en kort (19)
Rente
Totaal
Doorberekende
bedrijfs- en financieringslasten (20)
Doorberekende
rente lasten
bedrijfs- en financieringslasten
Totaal doorberekende Incidentele baten
en
lasten
Incidentele baten Incidentele baten
en
lasten
Onvoorzien Gerealiseerde totaal saldo
van
Resultaatbestemming Onttrekking uit algemene Totaal
Aldus
bestemd
baten
en
lasten
reserve
resultaat
opgemaakt:
dd
mmm
jjjj
Aldus
vastgesteld:
28 juni 2024
Venray
secretaris:
Jaarstukken
(geanonimiseerd) NN
2023
Voorzitter:
(geanonimiseerd)
Pagina:
27
van
30
2. 3. 5. Overzicht taakvelden Taakvelden gemeenten (bedragen x € 1. 000)
Baten 0. Bestuur en Ondersteuning 0. 4 Overhead 0. 5 Treasury 0. 8 Overige baten en lasten 0. 10 Mutaties reserves 0. 11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 6. 0 Sociaal domein 6. 4 Begeleide Participatie
Realisatie 2023
Begroting 2023 Lasten
Baten
Lasten
0 24 0 0 0
134 24 0 0 0
0 20 0 0 29
100 19 0 0 0
18. 824
18. 690
20. 901
20. 772
2. 3. 6. Overzicht structurele en incidentele baten en lasten Overzicht structurele en incidentele baten en lasten (bedragen x € 1. 000) Structurele baten en lasten WSW inkomensoverdracht
Gemeentelijke bijdrage Overhead Rente lang en kort
Realisatie 2023 Baten
Lasten
20. 367 535
20. 367 405
0 20
100 19
0 0
0 0
20. 922
20. 891
Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten Waarderverandering financiele vaste activa Saldo baten en lasten
Jaarstukken 2023
Pagina: 28 van 30
2. 3. 7 Rechtmatigheidsverantwoording (financieel) Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in
de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 627. 030.
Oordeel Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie zij onderneemt om eventuele afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
Jaarstukken 2023
Pagina: 29 van 30
Overige
gegevens
Controle verklaring
Jaarstukken 2023
Pagina: 30 van 30