10 VRLN 24-0028638 (geanonimiseerd)

€ 499. 066

Jaarverantwoording 2023 VRLN

€ 431. 805

Nee

- 74 -

Aard controle R Indicator: H33/01

€ 1. 730. 324

Aard controle R Indicator: H33/02

Aard controle n. v. t. Aard controle n. v. t. Indicator: A18/06 Indicator: A18/07 Eerste opvang ontheemden is Ja nog niet ten einde gekomen Cumulatieve besteding (t/m jaar Plannen uitgevoerd conform Toelichting - verplicht als bij T) ten laste van Rijksmiddelen – uitvraag? (Ja/Nee) H29/04 " Nee " is ingevuld Inclusief verantwoording tussen medeoverheden

€ 556. 111 € 0

Aard controle R Indicator: H29/03

€ 0 € 0

Ja

Aard controle n. v. t. Indicator: H29/04

Aard controle D2 Indicator: H33/03

28 maart 2024

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja € 111. 431 Ja Heeft u (met toestemming van Besteding (jaar T) ten behoeve de minister van VWS) de van alternatieve doeleinden infrastructuur voor (verplicht als bij voorgaande basiscapaciteit voor alternatieve indicator ‘Ja’ is geselecteerd) doeleinden ingezet? (Ja/Nee)

Nee

Aard controle n. v. t. Indicator: H29/05

Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Nee)

Aard controle D2 Indicator: H33/04

Ja Ja

Aard controle n. v. t. Indicator: H29/06

6. 6

Bijlage met gerealiseerde baten en lasten per taakveld

VRLN dient als gemeenschappelijke regeling de baten op het taakveld overhead te verdelen naar de overige taakvelden. Deze verdeling is uitgevoerd op basis van de verhouding van de gemeentelijke bijdragen van de betreffende programma’s. Het taakveld Crisisbeheersing en Brandweer is opgebouwd uit de twee programma’s Veiligheid. Het taakveld Volksgezondheid betreft het programma Publieke Gezondheid, met uitzondering van het programmaonderdeel Toezicht houden. Dit programmaonderdeel valt onder het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie. G e r e a li s e e r d e b a t e n e n lasten per taakveld

(b ed r a ge n in d u iz e n d e n e u r o 's ) 020224

G e r e a lis e e r d e b a te n

Taakvelden gemeenten

0.

B estuur en Ondersteuning

0. 4

Overhead

G e r e a lis e e r d e las te n

0

17. 452

0

17. 452

52. 807

40. 692

52. 807

40. 692

934

778

934

778

35. 358

28. 230

Subtotaal Volksgezondheid en Milieu

35. 358

28. 230

Totaal

89. 099

87. 151

'+'= Voordeel;

'-'= Nadeel

Subtotaal taakveld Bestuur en Ondersteuning 1.

Veiligheid

1. 1

Crisisbeheersing en Brandweer

Subtotaal Veiligheid 6.

Sociaal Domein

6. 1

Samenkracht en burgerparticipatie

Subtotaal Sociaal Domein 7.

Volksgezondheid en Milieu

7. 1

Volksgezondheid

Verdeelprincipe van de programma’s naar de taakvelden: Van de baten van Bestuur en Ondersteuning wordt 58,41% verdeeld naar Veiligheid, 1,12% naar Sociaal Domein en 40,47% naar Volksgezondheid en Milieu. De verdeling is gebaseerd op de verhouding van de lasten van de verschillende taakvelden.

Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 75 -

28 maart 2024

6. 7

Bijlage met toelichting op langlopende verplichtingen

De veiligheidsregio is voor een aantal jaren verbonden aan, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een toelichting op langlopende verplichting met een inkoopwaarde boven € 150. 000. -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Voor levering van gas en elektra zijn met ingang van 1 januari 2023 overeenkomsten gesloten met een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2026. De prijs is afhankelijk van marktomstandigheden en verbruik. De verplichting bedraagt ca. € 950. 000 per jaar. Voor het schoonmaakonderhoud is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 april 2019 voor de duur van acht jaar inclusief opties tot verlenging tot en met 1 april 2027. De verplichting bedraagt ca. € 550. 000 per jaar. Voor de levering van consultants en implementatie van de salarisapplicatie is met ingang van 28 juni 2016 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 150. 000. Voor de levering van consultants en implementatie van het financieel pakket is een overeenkomst gesloten met ingang van 30 juni 2017 voor een duur van acht jaar inclusief opties tot verlenging tot en met 29 juni 2025. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 100. 000. Voor het leveren van hardware is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 december 2021 voor een duur van vier jaar tot en met 30 november 2025. De verplichting bedraagt ca. € 500. 000 per jaar. In 2019 is een overeenkomst gesloten voor levering van het centraal communicatieplatform.

De overeenkomst heeft een looptijd van totale duur van vijf jaren en vier maanden en eindigt op 6 januari 2025. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 300. 000. In 2021 is een overeenkomst gesloten voor de levering van Microsoft licenties. De overeenkomst heeft een looptijd van twee jaar, met een optie tot drie keer een verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 650. 000. Voor de implementatie en doorontwikkeling Office 365 is met ingang van 1 januari 2019 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van drie jaar. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 450. 000. Voor de digitale dossiervorming JGZ is met ingang van 1 oktober 2017 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot vijf keer een verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 300. 000. In 2019 is een overeenkomst gesloten voor de levering van vaccins. De overeenkomst is ingegaan op 1 januari 2020 voor een duur van drie jaar tot en met 31 december 2023. Met ingang van 1 januari 2024 is een nieuwe overeenkomst gesloten met een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2026. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 300. 000. Met ingang van 1 oktober 2021 is een huurovereenkomst gesloten voor de levering van Multifunctionals.

De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 150. 000 per jaar. In 2018 is een overeenkomst gesloten voor een aansprakelijkheidsverzekering. De verzekering is ingegaan op 1 januari 2019 en loopt tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2024. De verplichting bedraagt ca. € 150. 000 per jaar. In 2018 is een overeenkomst gesloten voor de brand- en wagenparkverzekering. De verzekeringen zijn ingegaan op 1 januari 2019 en lopen tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2024. De verplichting bedraagt ca. € 200. 000 per jaar.

Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 76 -

28 maart 2024

-

-

-

-

-

Voor onderhoud van voertuigen en installaties is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 april 2023 tot en met 31 december 2027, met een optie tot vier keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 300. 000 per jaar. In 2021 is een overeenkomst gesloten voor keuring en onderhoud van brandweermaterieel. De overeenkomst gaat in op 1 januari 2022 tot en met 31 december 2027, inclusief de verlengopties. De verplichting bedraagt ca. € 300. 000 per jaar. Met ingang van 1 januari 2019 is een overeenkomst gesloten voor de brandweer specifieke eendaagse trainingen. De overeenkomst heeft een looptijd van 2 jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2023. Met ingang van 1 januari 2024 is een nieuwe overeenkomst gesloten met een duur van drie jaar, tot en met 31 december 2027. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 300. 000. Per 1 april 2022 is een overeenkomst gesloten voor inhuur van flexibele arbeid. De overeenkomst heeft een looptijd van drie jaar, met een optie tot vier keer verlenging van twaalf maanden. De ingeschatte kosten per jaar bedragen ca. € 600. 000. Voor de vaccinatiedienstverlening inclusief de beveiliging is met ingang van 1 mei 2020 een overeenkomst gesloten.

Deze overeenkomst heeft een totale duur van twee jaar en acht maanden en eindigt op 31 december 2024. De ingeschatte kosten per jaar bedragen ca. € 3. 500. 000.

Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 77 -

28 maart 2024

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Limburg-Noord De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en interne verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 2 december 2022 vastgestelde normenkader van de relevante weten regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 871. 510.

Bevinding Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen (indien er geen bedrag is ingevuld, is er geen afwijking): Begrotingscriterium

Bedrag

1A. Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door het Algemeen Bestuur vastgesteld autorisatieniveau)

5. 906

Programma Publieke Gezondheid Programma Bedrijfsvoering/Overhead

1. 464

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

149

-

2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het Algemeen Bestuur zijn gemeld (hangt af van de intern vastgelegde spelregels in bijvoorbeeld de financiële verordening art. 212 Gemeentewet over de planning & control cyclus, budgetafwijkingen, budgetoverheveling etc. ). Totaal begrotingsonrechtmatigheden

7. 519

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid.

7. 519

5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden

0

Voorwaardencriterium

Geen bevindingen Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 78 -

28 maart 2024

M&O criterium Geen bevindingen In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 79 -

28 maart 2024

Controleverklaring

Jaarverantwoording 2023 VRLN

van de

onafhankelijke accountant

- 80 -

28 maart 2024

Lijst van afkortingen ABP BBV BDuR

BIO BRZO CaCo CAO CMA CSG Fido

FLO GALA GGD GHOR GRIP HPV

ICAM ICT IGV IKB IZA

JGZ LOAV MCU MJOP MOI MOTO NNZ

PfZW PrEP Prio

PSH RBOP RIVM RVP RUD

SOA TBC VIP

VNG VRLN VPB

VWS WNT Wpg

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten Brede Doeluitkering Rampenbestrijding Baseline Informatiebeveiliging Overheid Besluit Risico’s Zware Ongevallen

Calamiteiten Coördinatoren Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Meld- en Actiepunt Centrum voor Seksuele Gezondheid Financiering Decentrale Overheden Functioneel Leeftijdsontslag Gezond en Actief Leven Akkoord Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige HulpverleningsOrganisatie in de Regio Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Humaan Papillomavirus Initiatieven Collectieve Acties Massaschade

Informatie- en Communicatietechnologie Informatiegestuurde Veiligheid en Innovatie Individueel keuzebudget Integraal Zorgakkoord Jeugdgezondheidszorg Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio’s Mobiele Commando Unit Meerjaren Onderhoudsplan Mobiel Operationeel Informatiesysteem Multi Opleiden Trainen & Oefenen Nu niet zwanger Pensioenfonds Zorg en Welzijn Pre-expositie Profylaxe Prioriteit Psychosociale hulpverlening Repressief Brandweer Organisatieplan Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Rijksvaccinatieprogramma Regionale Uitvoerings Dienst Seksueel Overdraagbare Aandoening Tuberculose Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid Vereniging van Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Limburg-Noord Vennootschapsbelasting Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Normering Topinkomens Wet publieke gezondheid

Jaarverantwoording 2023 VRLN

- 81 -

28 maart 2024