01f Jaarstukken 2021

Verplichte zorg is nodig als er door de psychische aandoening gevaar (ernstig nadeel) is of dreigt voor de persoon zelf of anderen. Voor 2021 hebben we dit niet hoeven inzetten en resteert er € 33.000 budget. Jeugdzorg bovenlokaal € 27.000 voordeel In 2021 lagen de uitgaven voor de regionale jeugdvoorziening jeugdzorgplus lager dan het in de begroting gereserveerde bedrag. We hebben dit niet in een bijstelling van de begroting meegenomen omdat we binnen het totaal van de regionale jeugdvoorzieningen ook overschrijding op bepaalde posten zagen. Door het budget voor jeugdzorgplus niet naar beneden bij te stellen, is er voor het totaal van de regionale jeugdvoorzieningen geen sprake van een overschrijding, maar van een klein voordeel. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 4.2 Werk en inkomen € 333.000 voordeel Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) € 325.000 voordeel Vanuit het rijk is in 2021 € 386.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering en verstrekking in het kader

63

van de coronasteunmaatregel TONK. De kosten en verstrekkingen bedroegen € 35.000 en er is € 25.000 ingezet voor het aanjaagfonds winkelcentra. Zodoende resteert er ultimo 2021 nog € 325.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2022 zodat we ook in 2022 de uitvoering van ondersteuning inwoners met financieel kwetsbare posities kunnen voortzetten. WWB-IOAW-IOAZ en loonkostensubsidies € 186.000 nadeel € 55.000 van dit nadeel wordt veroorzaakt doordat we meer mensen middels loonkostensubsidie hebben begeleid naar een reguliere baan. Overigens vindt met ingang van 2022 compensatie van de loonkostensubsidies naar realisatie van jaar t-1 plaats in de BUIG. Van oudsher kennen we een relatief grote groep deeltijders in de uitkering. Het resterende nadeel van € 131.000 wordt niet veroorzaakt door een stijging in het aantal uitkeringen ten opzichte van de 2e bijstelling 2021, maar door een hogere uitkering. We zien namelijk dat de deeltijders in 2021 in sommige sectoren zelf minder inkomen hebben kunnen genereren en daardoor recht hadden op een hogere uitkering. Re-integratie € 174.000 voordeel Re-integratie betreft financiering van zowel maatwerktrajecten (bijv. jobcoach) als ook grote projecten. De bandbreedte van bekostiging varieert van € 5.000 voor begeleiding tot € 100.000 voor het activeringscentrum.

Het voordeel in 2021 is een optelsom van activiteiten die door corona niet door zijn gegaan. Voorgesteld wordt om € 168.000 van dit voordeel ook in te zetten in 2022 voor de uitvoering van ondersteuning inwoners met financieel kwetsbare posities. NLW € 99.000 nadeel Dit nadeel wordt veroorzaakt door het doorbetalen van de extra rijksbijdrage Wsw van € 102.000. Deze is aanvullend beschikbaar gesteld in de december-circulaire 2021 van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De december-circulaire komt te laat om hierop onze begroting nog bij te stellen. Tegenover dit nadeel staat dus ook een voordeel in programma 8 financiën - algemene dekkingsmiddelen. Uiteindelijk hebben deze ontvangst en doorbetaling geen gevolgen voor het resultaat van onze jaarrekening. Bijstand voor zelfstandigen (Bbz) € 67.000 voordeel Na beëindiging van de Tozo-regeling per 1 oktober 2021 heeft er in het laatste kwartaal van 2021, in tegenstelling tot onze verwachting, geen instroom plaatsgevonden in de Bbz. Minimabeleid € 62.000 voordeel Dit voordeel is ontstaan door hogere baten in 2021 door aflossing/terugvordering van bijzondere (leen)bijstand. Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) € 53.000 voordeel Dit voordeel betreft het restant van de vergoeding voor uitvoeringskosten Tozo in 2021. De vergoeding bedroeg in totaal € 85.200.

Voorgesteld wordt om het restant van € 53.000 over te hevelen naar 2022 voor de uitvoering van ondersteuning inwoners met financieel kwetsbare posities. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 4.3 Arbeidsmigranten € 262.000 voordeel Arbeidsmigranten/sociale integratie internationale werknemers € 262.000 voordeel De pilotprojecten rondom de sociale integratie van arbeidsmigranten zijn in 2021 gestart. Bij veel projecten is er de samenwerking gezocht met werkgevers en uitzenders. Het vormgeven van de pilotprojecten duurt daarom langer en beginnen kleinschalig (om daarna te kunnen opschalen). Ook corona heeft daar een rol in gespeeld (lesprogramma’s etc). Daarom zijn de geraamde kosten (nog) niet gemaakt. De programmatische aanpak rondom arbeidsmigranten wordt ook in 2022 (en 2023 en 2024) doorgezet en er blijft budget nodig om uitvoering te geven aan de ambities die de gemeente heeft.

64

4.4 Nieuwkomers € 64.000 voordeel Integratie nieuwkomers € 43.000 voordeel. In 2021 is alleen voor het eerste half jaar budgetsubsidie verstrekt aan de stichting Vluchtelingenwerk. Vanaf 1 juli 2021 is de uitvoering van de maatschappelijke begeleiding van statushouders overgenomen door Synthese. Nieuwe wet inburgering € 20.000 voordeel. Dit betreft lagere kosten dan verwacht voor voorbereiding op de nieuwe Wet inburgering. Namelijk € 24.000 ten opzichte van de raming ad € 44.000. 4.6 Inwonerparticipatie/inwonerinitiatieven € 248.000 voordeel Huisvesting statushouders € 155.000 voordeel In 2021 zijn we gestart met de uitwerking van de huisvesting van de statushouders om aan de taakstelling die het Rijk ons oplegt te voldoen. Een aantal kosten is gemaakt, maar de opgave is er nog steeds en we zijn druk bezig om ervoor te zorgen dat we de taakstelling halen. Daarom wordt verzocht het resterende budget over te hevelen naar 2022. Exploitatie gemeenschapshuizen e.d. € 109.000 nadeel Dit nadeel wordt veroorzaakt door lagere huuropbrengsten(€ 50.000). Concreet betreft dit kwijtschelding van huuropbrengsten accommodaties tijdens de 1e lockdown in maart tot en met juni 2020. Deze is geëffectueerd in 2021. Vaste huren zijn (deels) kwijtgescholden. Daarnaast is de incidentele verhuur achtergebleven, en constateerden we dat huurders terughoudend waren in het opstarten van hun activiteiten.

Daarnaast is er sprake van € 34.000 hogere energielasten. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. Wet Maatschappelijke Ondersteuning € 61.000 voordeel In 2021 zijn de exploitatiesubsidies inwoners-initiatieven ondersteuning en zorg 2020 vastgesteld. Dit heeft geleid tot een terugbetaling van ca. € 20.000. De bijdrage (regiodeal) voor de integrale wijkaanpak vitale gemeenten van de regiodeal van € 25.000 hoefde uiteindelijk toch niet overgemaakt te worden in 2021. We zien nog steeds een toenemende groei in inwoners-initiatieven, maar tijdens corona hebben veel initiatieven en ontwikkelingen op een lager pitje gestaan. Dus minder groei en daardoor minder uitgaven. Jeugd en preventie € 42.000 voordeel Vanwege de coronacrisis zijn er veel extra gelden gekomen vanuit het Rijk ter ondersteuning van de jeugd. Zo hebben we coronasteunmiddelen en Nationaal Programma Onderwijs (NPO)-middelen ontvangen. Deze middelen zijn ingezet om nieuwe (preventieve) initiatieven op gebied van jeugd op te zetten of al bestaande inzet te versterken. Hierdoor hebben we bijna geen gebruik gemaakt van ons reguliere budget ‘Jeugd en preventie’.

We stellen voor om het restant van € 52.000 over te hevelen naar 2022 voor het verbeterplan Werk Inkomen en Zorg (WIZ) om daarmee een daadwerkelijke investering te kunnen doen om de kwaliteit te verbeteren en de wachtlijsten die in 2021 zijn ontstaan weg te werken. Prioriteitsgelden dorps- en wijkraden € 35.000 voordeel Dorps- en wijkraden ontvangen jaarlijks een vast bedrag aan prioriteitsgelden. Ze mogen volgens de huidige subsidiekaders de prioriteitsgelden tot een maximum van € 25.000 opsparen. Het voordeel in 2021 is te verklaren doordat een aantal dorpsraden aan het maximum toegestane spaarbedrag zitten. Volgens de regels van het toetsingskaders hebben ze daardoor voor 2021 minder subsidie ontvangen. Ondersteuning mantelzorg € 32.000 nadeel Een vorm van ondersteuning die wij bieden aan mantelzorgers is de mogelijkheid om tegen gereduceerd tarief hulp bij het huishouden te krijgen. De mantelzorger betaalt zelf € 10 per uur, wij betalen het restbedrag. Mede door de betere samenwerking, maar vooral door de wachtlijsten bij de gebiedsteams en de grotere ondersteuningsbehoefte door corona, is het gebruik van deze regeling in 2021 fors gestegen. Met als resultaat een flinke overschrijding van het budget met bijna 50%. Het budget is in 2022 daarom opgehoogd. Ook gaan we deze regeling evalueren en optimaliseren. 65

Stimuleringssubsidie welzijn € 28.000 voordeel Dit voordeel komt omdat de Burger Advies Raad in 2021 een lagere subsidie heeft ontvangen na een incidentele verhoging in 2019 en 2020. Projectsubsidie actieve burgers/verenigingen € 21.000 voordeel In 2021 waren er minder aanvragen dan verwacht. Onze aanname is dat dit komt door de beperkingen voor het organiseren en uitvoeren van initiatieven als gevolg van corona. Zorgnetwerken € 15.000 voordeel Dit budget is bedoeld om kinderen die een voorziening nodig hebben die feitelijk buiten onderwijs en buiten zorg valt, toch te kunnen ondersteunen zodat voorkomen wordt dat ze uitvallen en voortijdig schoolverlaten. Denk bijvoorbeeld aan een extra reiskostenvergoeding. Door corona hebben we dit budget minder kunnen inzetten. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 4.7 Burgerzaken € 62.000 voordeel Leges reisdocumenten € 28.000 voordeel Er zijn in 2021 meer reisdocumenten aangevraagd dan verwacht. Door de corona-versoepelingen voor de zomer is er een hoos aan aanvragen ontstaan. Burgerlijke stand huwelijksrecht € 13.000 voordeel Er zijn in 2021 meer huwelijken en geregistreerd partnerschappen gepland dan verwacht. Door corona zijn aanstaande bruidsparen in 2020 terughoudend geweest met plannen. Deze huwelijken zijn in 2021 alsnog ingepland.

Kadaster € 13.000 voordeel Er zijn in 2021 geen grote uitgave gedaan of onvoorziene kosten geweest, waardoor een voordeel ontstaat ten opzichte van de begroting. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten.

66

5. Cultuur, sport en onderwijs WAT HEBBEN WE BEREIKT EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN 5.1 Kunst en cultuur Het jaar 2021 bestond voor de cultuursector nog voor een groot deel uit corona. Veel activiteiten konden vanwege de maatregelen niet door gaan, of in aangepaste vorm. Waar mogelijk hebben we dit gestimuleerd en ondersteuning geboden. Juist in deze tijd zien we dat de behoefte aan sociale contacten groot is. Voor kwetsbare inwoners maar ook zeker voor de jeugd. Het mee kunnen blijven doen o.a. door sociaal culturele activiteiten zoals bijvoorbeeld het verenigingsleven zijn hierin erg belangrijk. We hebben op verschillende manieren ondersteuning geboden aan de sector: •

We zijn coulant omgegaan met subsidie en geleverde prestaties in het kader van corona

•

We hebben proactief ingezet op vragen vanuit het culturele veld en verenigingen door middelen van de inzet vanuit de cultuurconsulent;

•

In 2021 hebben we via een subsidieregeling financiële ondersteuning geboden aan organisaties en verenigingen die door corona in nood verkeerden;

•

Tijdens de lockdown zijn de huren kwijtgescholden van gemeentelijke accommodaties;

•

Er is een voucher regeling ingezet voor ondersteuning op de CTB-controle (corona toegangsbewijs);

•

Verenigingen met originele aangepaste (online) activiteiten hebben we gestimuleerd vanuit het voucherbudget.

Vanwege corona is het versterken van de samenwerking met het onderwijs uitgesteld. We hebben niet de stappen kunnen zetten die we voor ogen hadden omdat de focus lag op het in stand houden en continueren van het huidige aanbod. Ondanks corona gebeurden er ook mooie dingen. Zo is in 2021 het Gasthoês geopend. Verenigingen en organisaties zijn terug verhuisd en gesetteld op hun vernieuwde locatie. We zien dat er veel aanloop is, mede doordat de bibliotheek haar intrek heeft genomen in het gebouw. Door onbemenste openingsuren en het vergroten van het vrijwilligersbestand heeft de bibliotheek ruime openingstijden en kan op alle tijden dat het Gasthoês geopend is, een boek worden geleend. De bibliotheek heeft zelf ook hard aan de weg getimmerd. Er heeft een reorganisatie plaatsgevonden en de financiële uitdagingen zijn rechtgetrokken. Er kan weer gebouwd worden aan een gezonde toekomst. Ondanks corona ontstaan de eerste samenwerkingen. Het elkaar niet fysiek kunnen ontmoeten en organiseren bemoeilijkt dit. Verschillende theatervoorstellingen zijn afgelast en ook het OP-Festival heeft geen doorgang gevonden. Toch is er in het najaar succesvol gestart met de filmprogrammering in 't Gasthoês. In 2021 heeft ook de opschoning van de gemeentelijke kunstcollectie plaatsgevonden. Een proces wat begin 2022 tot afronding zal komen.

Bij dit proces zijn we ondersteund door verschillende lokale professionals. Nadat de inventaris is geactualiseerd hebben kunstenaars de mogelijkheid gehad om werken terug te verkrijgen. Hierna is er de mogelijkheid geboden voor gemeenschapshuizen om werken uit te collectie te verkrijgen voor gemeenschappelijke accommodaties. Hiermee zijn circa 50 kunstwerken behouden voor de lokale gemeenschap en kunnen ze weer tentoongesteld worden aan het publiek.

67

Horst aan de Maas heeft een laagdrempelig cultuuraanbod dat bijdraagt aan de sociale samenhang van inwoners en past binnen een gezonde leefstijl van inwoners. Kwaliteit

Tijd

Geld

We stimuleren de zichtbaarheid van onze cultuur en stimuleren de ontwikkeling van cultureel talent. We versterken de samenwerking tussen het lokale en culturele veld en het onderwijs. De combinatiefunctionaris legt verbindingen tussen verenigingen het onderwijs. We willen dat iedereen maar vooral kinderen de kans krijgen kennis te maken met cultuur zodat ze de kans krijgen hun talenten te ontwikkelen. We zetten cultuur in als middel om inwoners samen te brengen, aan elkaar te verbinden en zich te ontwikkelen.

5.2 Sport Met de uitvoering van ons Programmaplan Sport aan de Maas hebben we ook afgelopen jaar weer via sport en bewegen bijgedragen aan een gemeenschap waarin het goed en gezond wonen, werken, opgroeien en ontspannen is. Samen met het onderwijs en de kinderopvang is aandacht geschonken aan het belang van een gezonde en actieve leefstijl, o.a. via het verzorgen van goed bewegingsonderwijs, bewegend leren en extra beweeglessen voor kinderen met een mindere motoriek. Daarnaast zijn scholen gestimuleerd de school 'rookvrij' te maken. Peuters op de kinderdagopvang hebben deelgenomen aan beweegprogramma's die de motorische ontwikkeling stimuleren. In zorginstellingen zoals Dichterbij, PSW en Hof te Berkel zijn zorgmedewerkers ondersteund bij het verzorgen van sportieve activiteiten voor hun doelgroep. Ook hebben ze handvatten aangereikt gekregen hoe ze in hun dagelijkse activiteiten meer aandacht kunnen schenken aan het bewegen van hun cliënten. Tot slot is op verschillende vlakken ondersteuning geboden aan sportverenigingen en daarmee ingezet op de vitaliteit van het verenigingsleven. Denk hierbij aan uitleg en toepassing van de coronarichtlijnen, zowel via nieuwsbrieven maar ook met een digitale informatiebijeenkomst.

Maar ook is er ondersteuning geboden aan verenigingen die meer willen samenwerken (zoals de judoverenigingen) of die een nieuw beweegaanbod willen ontwikkelen (SV Melderslo). Verder is ondersteuning geboden aan samenwerkingsverbanden zoals Grubbenvorst Verenigt en Horse aan de Maas. Voorts hebben alle verenigingen de mogelijkheid gehad om deel te nemen aan informatiebijeenkomsten over vertrouwenspersonen, pedagogisch handelen en besturen met impact. Horst aan de Maas heeft een toegankelijk sportaanbod dat bijdraagt aan de sociale samenhang van inwoners en past binnen een gezonde leefstijl van inwoners.

68

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Jaarrekening

25% van de jongeren tot 18 jaar beweegt minimaal 1 uur per dag matig intensief (landelijke beweegrichtlijn) in 2022

25%

17%

70% van de volwassenen beweegt minimaal 2,5 uur per week matig intensief (landelijke beweegrichtlijn) in 2022

70%

58%

33% van onze inwoners is lid van een sportvereniging in 2022.

33%

31%

Kwaliteit

Tijd

Geld

Samen met onze partners uit het Sport akkoord (het onderwijs, de zorg, kinderopvang, het verenigingsleven en Gezondste regio 2025) organiseren we sport- en beweegactiviteiten die gericht zijn op een gezonde en actieve leefstijl. We maken sportvoorzieningen voor alle inwoners toegankelijk (fysiek, sociaal en financieel). We ondersteunen samenwerkingen tussen verenigingen. We stimuleren cross-overs tussen sport en cultuur, zoals Expeditie Sevenum en Grubbenvorst.

2022

We zetten sport in als middel om ontmoeting, sociale inclusie en integratie te bevorderen van bijzondere doelgroepen als nieuwkomers, mensen met een beperking en mensen met een laag inkomen. We zetten sportconsulenten in om sportverenigingen te ondersteunen en onderlinge verbindingen te leggen tussen verenigingen, onderwijs en kinderopvang, zorginstellingen en kwetsbare groepen inwoners.

5.3 Kasteelpark ter Horst Kasteelpark ter Horst is een fraai gebied aan de noordzijde van Horst waar tal van maatschappelijke, sportieve, recreatieve en economische activiteiten plaatsvinden. Het gebied kenmerkt zich door een intensieve samenwerking tussen de aanwezige partijen. Het creëren van werkervaringsplekken en verder stimuleren en intensiveren van samenwerking tussen verenigingen zijn daarbij belangrijke onderdelen. We realiseren een omgeving waarin sport gecombineerd wordt met brede maatschappelijke, recreatieve en economische functies en die toegankelijk is voor iedereen. Kwaliteit

Tijd

Geld

Samen met partners in het gebied Kasteelse bossen creëren we werken werkervaringsplekken voor inwoners met een uitkering of mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.

69

5.4 Onderwijs Het onderwijs in Horst aan de Maas is goed op orde. We hebben we een gedifferentieerd en goed gespreid onderwijsaanbod in levensvatbare scholen. Binnen de kinderopvang en het basisonderwijs hebben we een stevig en kwalitatief goed voor- en vroegschoolse educatie (VVE)- aanbod voor peuters met een (dreigende) taal- of ontwikkelachterstand. Voor anderstalige kinderen is binnen het basisonderwijs een extra taalklas gestart. Laaggeletterde volwassenen bieden we lokaal en in regionale samenwerking passende taalactivering’. Gemeente Horst aan de Maas heeft een passend onderwijsaanbod voor bijna alle leerlingen. Met ondersteuning en extra zorg als dat nodig is. De lokale zorgstructuur in het onderwijs is opgezet en wordt verder doorontwikkeld. Voor de complexere situaties blijft passend onderwijs met passende aanvullende zorg een uitdaging. Voor leerlingen in het basisonderwijs en (voortgezet) speciaal onderwijs die dat echt nodig hebben faciliteren we met een vervoersoplossing. Het aantal thuiszitters is minimaal en het aantal voortijdig schoolverlaters is onder de streefnorm. Gemeenten, scholen en bedrijven zorgen daar samen voor. Ook de extra corona-uitdagingen pakken we samen op. Zo worden jongeren geholpen in hun ontwikkeling naar participerende volwassenen.

Een belangrijk onderdeel voor een goed toekomstperspectief van jongeren is de regionale samenwerking en afstemming tussen gemeente, onderwijs en bedrijven. Die samenwerking is goed. Onze scholen zijn adequaat gehuisvest vanuit duidelijke en actuele kaders. Veel schoolgebouwen zijn ouder dan 30 of 40 jaar. Successievelijk worden de schoolgebouwen gemoderniseerd of vervangen. Dat programmeren we met het 4-jarig uitvoeringsplan bij het integraal huisvestingsprogramma onderwijshuisvesting. Zie projectenrapportage voor info over bouwprojecten. Er zijn adequate basisvoorzieningen waar inwoners hun talent kunnen ontwikkelen. Deze voorzieningen zijn ook op lange termijn beschikbaar.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Jaarrekening

Voor alle kinderen is passend onderwijs bereikbaar.

100%

99%

Het percentage voortijdige schoolverlaters is lager dan 2%

2%

2%

Kwaliteit

Tijd

Geld

We borgen samen met de onderwijspartners het recht op en de plicht tot het volgen van voldoende onderwijs voor alle jongeren (Leerplichtadministratie, RMC/VSV, toezicht leerplicht). We brengen in samenwerking met partners het aantal laaggeletterden terug. Dat doen we door de leesvaardigheid inwoners te verhogen met taalaanbod op verschillende niveaus. We versterken de voorschoolse educatie voor de kinderen (met een risico op) een ontwikkelachterstand zowel kwalitatief als kwantitatief.

2022

70

We werken samen met de onderwijspartners aan een dekkend en passend onderwijsaanbod met extra ondersteuning (passend onderwijs) en een goede aansluiting op de jeugdhulp voor jongeren die dat nodig hebben. Wij zorgen voor passende, juridische kaders voor onderwijshuisvesting met oog voor onderwijsontwikkelingen en onderwijsvernieuwing.

5.5 Accommodaties In 2021 heeft vooral de coronapandemie veel invloed gehad op het beheer en de exploitatie van onze accommodaties. Accommodaties waren verplicht gesloten, of open met beperkende maatregelen. Hiervan hebben met name de gebruikers last gehad. Er kon niet getraind of gerepeteerd worden en wedstrijden of voorstellingen konden niet doorgaan. Voor de gemeente als beheerder was het telkens weer (creatief) inspelen op de mogelijkheden. Dit heeft consequenties gehad voor de exploitatie, waarbij wij op onderdelen gebruik hebben kunnen maken van steun vanuit de Rijksoverheid. We hebben kwalitatief goede en betaalbare accommodaties die bijdragen aan de leefbaarheid in de kernen.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

In 2035 is minimaal 50% van de gemeentelijke gebouwen energieneutraal

50%

De toegankelijkheid van ieder gemeentelijk gebouw scoort in 2021 in de toegankelijkheidsscan minimaal een 7

7

Kwaliteit ’t Gasthoês wordt een adequate en eigentijdse voorziening voor culturele en maatschappelijke organisaties, met een maximale inzet van duurzaamheidsmaatregelen.

Jaarrekening

voldoet

Tijd

Geld

2021

Bij de realisatie van nieuwe accommodaties of revitalisering en renovatie van bestaande accommodaties, gaan we uit van een maximale inzet van duurzaamheidsmaatregelen. Bij onderhoud en vooral renovatie van onze eigen gebouwen en accommodaties streven we naar energie-neutrale oplossingen. We geven projectmatig invulling aan de huisvestingsbehoefte rekening houdend met vastgoed- en / of accommodatiebeleid. We stellen een Perspectievennota op die leidend is bij de invulling van het accommodatiebeleid.

2021

We stimuleren maatschappelijke organisaties te investeren in duurzame maatregelen voor hun accommodaties.

71

We stimuleren multifunctioneel gebruik van onze dienstgebouwen. We verbeteren de leefbaarheid in gemeenschappen door het maken van prestatieafspraken met de woningcorporaties (jaarlijks).

5.6 Subsidies In 2021 is het eerste onderdeel, de budgetsubsidies, van het subsidiekader vernieuwd. De gerealiseerde vernieuwing daagt de (deels) professionele maatschappelijke organisaties in Horst uit om zich nog meer in te zetten voor het realiseren van vitale gemeenschappen. In 2021 is tevens het voorwerk gedaan voor het vernieuwen van de subsidiekaders voor vrijwilligersinstellingen. Horst aan de Maas is een krachtige gemeenschap waarin onze inwoners zelfredzaam zijn en meebouwen aan de huidige én de toekomstige vitale gemeenschap. Kwaliteit

Tijd

Op basis van de kwalitatieve output van de discussie over de strategische visie optimaliseren we na 2020 het toetsingskader subsidies.

2022

We hanteren een subsidiesysteem dat zorgt voor een versterking van de centrale ambitie "vitale gemeenschappen".

2022

Geld

5.7 Beleidsindicatoren Beleidsindicatoren programma 5

2019

2020

2021

Absoluut verzuim per 1.000 leerlingen

5,2

7,7

N.n.b

Relatief verzuim per 1.000 leerlingen

14

N.n.b

N.n.b

Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers), % 1,3% deelnemers aan het VO en MBO onderwijs

1,7%

N.n.b

Niet-sporters (wordt eens per 4 jaar gemeten)

44,3%

N.n.b

Nvt

72

WAT HEEFT HET GEKOST Primaire Begroting Begroting na wijziging 2021 2021

Wat heeft het gekost in 2021

Lasten

5.1

Kunst en cultuur

-1.596

-1.723

-1.715

5.2

Sport

-3.933

-3.955

-3.526

5.3

Kasteelpark ter Horst

0

0

0

5.4

Onderwijs

-3.599

-4.349

-4.153

5.5

Accommodaties

-102

-87

-76

-9.231

-10.114

-9.470

24

13

11

1.027

1.423

1.609

356

1.295

1.239

0

0

0

1.407

2.731

2.859

0

0

-90

142

274

340

-7.683

-7.109

-6.360

Totaal Lasten Baten

5.1

Kunst en cultuur

5.2

Sport

5.4

Onderwijs

5.5

Accommodaties

Totaal Baten

Storting in de reserves Aanwending van de reserves Resultaat

ANALYSE VERSCHILLEN Verschillen 2021 begroting na wijziging versus 2021 realisatie (incl. reservemutaties) Begroting na wijziging 2021

Realisatie 2021

Verschil

Onderverdeling beleidsvelden: 5.1 Kunst en cultuur 5.2 Sport

-1.578 -2.438

-1.509 -1.908

69 530

5.3 Kasteelpark ter Horst 5.4 Onderwijs 5.5 Accommodaties Resultaat

0 -3.007 -87 -7.110

0 -2.867 -76 -6.360

0 140 11 750

een positief bedrag is een voordeel een negatief bedrag is een nadeel

Verschillen groter dan € 50.000 op beleidsveldniveau worden toegelicht.

73

5.1 Kunst en cultuur € 69.000 voordeel Budgetsubsidie cultuur € 20.000 voordeel In 2021 is extra dekking voor hogere huurlasten opgenomen in de begroting voor de theatervoorstellingen in het Gasthoês. Hogere huurlasten door toepassing van het commercieel tarief dat wordt gerekend voor de zaalhuur van de theatervoorstellingen. Stichting EN-Projecten heeft daar in 2021 geen aanspraak op gemaakt omdat een deel van de voorstellingen niet is doorgegaan en de kosten daardoor opgevangen konden worden binnen de begroting van de Stichting. Monumentenzorg € 23.000 voordeel Dit voordeel wordt veroorzaakt door diverse uitgestelde werkzaamheden in 2021. Muziekopleiding Hafabra € 23.000 voordeel Omdat er minder jeugdleden de muziekopleiding volgen zijn er minder aanvragen gedaan voor een subsidie voor de muziekopleiding bij de Hafabra en is er in 2021 minder uitgegeven dan begroot. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 5.2 Sport € 530.000 voordeel Exploitatie zwembad de Berkel € 200.000 voordeel We hebben in 2021 een SPUK-uitkering van ca. € 156.000 van het Rijk ontvangen voor compensatie van gemiste inkomsten als gevolg van de coronamaatregelen. Onderhoud groene sportvelden / terreinen € 136.000 voordeel Er zijn in 2021 minder kosten gemaakt dan voorzien. De nieuwe aanbesteding voor het onderhoud van de grassportvelden voor 2021 e.v.

is gunstiger uitgevallen dan verwacht. Daarnaast zijn enkele werkzaamheden minder vaak uitgevoerd dan voorzien omdat de velden in 2021 niet optimaal zijn gebruik door sluiting van de sportparken door Corona. Regeling specifieke uitkering sport SPUK (BTW) € 108.000 voordeel De rijksbijdrage via de SPUK sport regeling is in werkelijkheid voor 2020 bijna € 108.000 hoger uitgevallen dan begroot. De landelijke aanvragen voor deze regeling waren groter dan het totale beschikbare budget, waardoor de begrote bijdrage was vastgesteld op 79%. In werkelijkheid waren er in 2020 minder claims waardoor de bijdrage 100% bedraagt. Dit bedrag is in 2021 uitbetaald. Exploitatie sporthallen € 47.000 voordeel In 2021 hebben we door tijdelijke sluiting als gevolg van corona lagere energielasten gehad en ook minder materialen hoeven aanschaffen. Daar staat wel tegenover dat de in 2020 kwijtgescholden huren in 2021 in de jaarrekening zijn geëffectueerd. Breedtesport € 38.000 voordeel In 2021 hebben we in het kader van de Regeling Sportakkoord en leefstijlinterventies 2020-2022 extra middelen ontvangen. Deze hebben we mede door de beperkingen als gevolg van corona echter niet volledig in 2021 kunnen benutten. Binnen de mogelijkheden van de regeling zijn we voornemens om deze alsnog in 2022 in te zetten. De regeling voorziet er nl. in dat de rijksgelden ook in het volgend jaar kunnen worden besteed.

De regeling loopt tot 1 januari 2023. 5.4 Onderwijs € 140.000 voordeel Leerlingenvervoer € 72.000 voordeel Vervoer bewegingsonderwijs € 13.000 voordeel In 2021 was sprake van een afname van het vervoersvolume en kosten door sluiting scholen vanwege corona. Subsidie peuterspeelzalen € 47.000 voordeel Dit voordeel is in 2021 ontstaan door vervallen kostenaandeel peuterplusprogramma door inzet van het budget onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten.

74

6. Openbare orde & veiligheid, toezicht & handhaving WAT HEBBEN WE BEREIKT EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN 6.1 Openbare orde en veiligheid Met inwoners, bedrijven en instellingen realiseren wij een veilige woon- en leefomgeving. Het beleid op dit terrein bedenken we samen en voeren we samen uit. De burgemeester, het college en de raad zetten nadrukkelijk in op de regierol en zoeken de samenwerking met inwoners en partners in de uitvoering daarvan. In 2021 is hard gewerkt aan de uitvoering van het Integraal Veiligheidsplan. Het Bibob-beleid is herijkt en de actualisatie van de APV afgerond. Het Regionaal Interventie Team (RIT) kreeg in 2021 verder vorm en is nu onder de naam van ACT! actief voor onze gemeente en in de regio. Samen met de inzet op andere regionale veiligheidsprojecten vanuit de Regiodeal en de werving van een Bibobcoördinator is hiermee een solide basis gelegd voor de verdere aanpak van ondermijnende criminaliteit. Op het gebied van sociale veiligheid is het Zorg en Veiligheidshuis weer operationeel. Horst aan de Maas is beheergemeente. De tijdelijke functie van medewerker sociale veiligheid is structureel gemaakt. Hiermee werken we verder aan de problematiek van verwarde personen en jeugdoverlast. Daarbij is de samenwerking, zowel intern als met ketenpartners, verder verbeterd.

Veel tijd en capaciteit is, net als, in 2020 ingezet voor de aanpak van de Coronapandemie. Horst aan de Maas is een veilige en leefbare gemeente.

Kwaliteit Project nieuwe brandweerkazerne

Tijd

Geld

2021

We borgen een efficiënte en effectieve rampenbestrijding, crisisbeheersing, brandweer en publieke gezondheid. We intensiveren de verbinding tussen zorg en veiligheid. We optimaliseren de samenwerking met interne en externe partners in het veiligheidsdomein. We zetten de bestuurlijke integrale aanpak van (ondermijnende) criminaliteit en ernstige overlast door en evalueren die.

6.2 Toezicht en handhaving Handhaving is één van de middelen om de kwaliteit van wonen, leven en werken te behouden en te versterken. Het bestuur streeft naar een gestructureerd en integraal handhavingsbeleid, waarbij preventie voorop staat. De betrokkenheid en het eigen verantwoordelijkheidsbesef van de burgers, bedrijven en instellingen moeten daarbij worden vergroot. Als de preventieve inzet (informatievoorziening) niet werkt en het geschonken vertrouwen wordt beschaamd, volgt daadwerkelijke handhavend optreden. Zo krijgt iedereen de aanpak die hij/zij verdient. Als gevolg van COVID19 was 2021 een complex jaar. Ten aanzien van de leefbaarheid is extra ingezet op de naleving van de coronamaatregelen. Anderzijds beperkte COVID19 de mogelijkheden voor actief toezicht en handhaving op de gebieden van bouw en milieu. Desondanks is ook in 2021 uitvoering gegeven aan de projecten Landschappelijke Inpassingen en Huisvesting arbeidsmigranten.

75

In 2021 is ingezet op het dichter bij de organisatie en bestuur organiseren van toezicht en handhaving. In oktober heeft de raad ingestemd met het gefaseerd afbouwen van de samenwerking met Venray op het gebied van toezicht en handhaving. Tegelijkertijd heeft de raad structurele middelen beschikbaar gesteld voor het versterken van de capaciteit en kwaliteit op toezicht en handhaving. We verbeteren de naleving van de noodzakelijke regels en vergunningen

Kwaliteit

Tijd

Geld

Bij grotere ontwikkelingen maken we met de initiatiefnemer afspraken over de resultaten die hij moet halen de prestaties die hij daarvoor levert. Landschappelijke inpassingsplannen die onderdeel zijn van een ruimtelijk initiatief worden gerealiseerd. Hierop wordt toegezien en gehandhaafd (privaatrechtelijk). Dit wordt programmatisch of projectmatig aangepakt. Nadat bedrijven gestart zijn, controleren we of zij handelen conform de vergunning inclusief ruimtelijke inpassing. We bezien onze huidige regelgeving op de aspecten rechtvaardigheid, helderheid, duidelijkheid, wenselijkheid en handhaafbaarheid. Daar waar dat wenselijk en haalbaar is, schrappen we regels. We gaan de grote lopende handhavingszaken onderzoeken om te beoordelen of we beleid of regels aan moeten passen.

2021

We herzien het huidige handhavingsbeleid inclusief handhavingsstrategie en prioritering.

2022

We richten ons, met betrekking tot toezicht en handhaving, prioritair op de zaken met een substantiële impact. We hanteren een Zerotolerance-beleid bij overtredingen met grote impact voor inwoners en/of milieu.

6.3 Beleidsindicatoren Beleidsindicatoren programma 6

2019

2020

2021

Jongeren van 12 t/m 21 jaar met een delict voor de rechter

0%

N.n.b

N.n.b

Verwijzingen Halt per 10.000 jongeren

50

30

N.n.b

Winkeldiefstallen per 1.000 inwoners

0,9

0,8

N.n.b

Geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners

2,4

2,4

N.n.b

Diefstallen uit woning per 1.000 inwoners

1,9

1,4

N.n.b

Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) per 1.000 inwoners

3,7

3,7

N.n.b

76

WAT HEEFT HET GEKOST Primaire Begroting Begroting na wijziging 2021 2021

Wat heeft het gekost in 2021

Lasten

6.1

Openbare orde en veiligheid

6.2

Toezicht en handhaving

Totaal Lasten

-3.708

-4.461

-4.044

-818

-2.885

-2.780

-4.526

-7.346

-6.824

Baten

6.1

Openbare orde en veiligheid

155

189

203

6.2

Toezicht en handhaving

130

720

727

285

909

930

Storting in de reserves

0

0

0

Aanwending van de reserves

0

957

834

-4.241

-5.479

-5.060

Totaal Baten

Resultaat

ANALYSE VERSCHILLEN Verschillen 2021 begroting na wijziging versus 2021 realisatie (incl. reservemutaties) Begroting na wijziging 2021

Realisatie 2021

Verschil

Onderverdeling beleidsvelden: 6.1 Openbare orde en veiligheid 6.2 Toezicht en handhaving

-3.486 -1.993

-3.289 -1.771

197 222

Resultaat

-5.479

-5.060

419

een positief bedrag is een voordeel een negatief bedrag is een nadeel

Verschillen groter dan € 50.000 op beleidsveldniveau worden toegelicht.

6.1 Openbare orde en veiligheid € 197.000 voordeel Coronacrisis € 218.000 voordeel In deze jaarrekening is een afzonderlijke paragraaf opgenomen die dieper ingaat op de (financiële) gevolgen van de coronacrisis voor de gemeente Horst aan de Maas. Het voorstel bij de jaarrekening 2021 is om dit voordeel beschikbaar te houden voor corona gerelateerde kosten waar we ook in 2022 mee te maken krijgen en middels een budgetoverheveling over te hevelen naar volgend jaar. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 6.2 Toezicht en handhaving € 222.000 voordeel Handhaving € 112.000 voordeel De komende jaren staan in het teken van de afbouw van de Gemeenschappelijke Regeling van de Districtelijke Bundeling van de Handhavingscapaciteit. Het voordeel dat voor een deel bestaat uit personele kosten zal via een verzoek tot budgetoverheveling aan de raad worden voorgelegd.

77

Regionale aanpak ondermijning € 75.000 voordeel Dit budget bestaat voor het grootste deel uit loonkosten voor de regionale kwartiermaker. Deze is medio augustus 2020 gestart, waardoor er in 2020 minder kosten zijn gemaakt. Het positieve resultaat van 2020 is overgeheveld naar 2021 en wordt nu wederom overgeheveld naar 2022 om de werkzaamheden tot halverwege 2022 te kunnen uitvoeren. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten.

78

7. Bestuur, organisatie en samenwerking WAT HEBBEN WE BEREIKT EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN 7.1 Bestuur Als gemeente zijn we onderdeel van diverse samenwerkingsverbanden. In 2021 hebben de colleges en de medewerkers van de gemeenten Horst aan de Maas en Venray hard gewerkt aan het continueren van de samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering. Daarmee streven we ernaar de uitvoering van taken toekomstbestendiger te maken. We verwachten dat de complexiteit van de gemeentelijke taken en de kosten hiervan beheersbaarder zijn door samen te werken. Verder zijn er gezamenlijk mogelijkheden voor een kwalitatieve verbetering van onze dienstverlening door innovatiekracht te versterken en kwetsbaarheden te verminderen. Inwoners, ondernemers en partners stellen steeds hogere eisen aan dienstverlening. Onze klanten verwachten dat we oplossingsgericht meedenken, begrijpelijk communiceren en veilig met de gegevens van onze inwoners omgaan. We zorgen dat onze informatie en diensten digitaal toegankelijk zijn zodat iedereen - met of zonder beperking - onze informatie kan raadplegen en diensten kan gebruiken. Onze website wordt doorlopend gewaardeerd door onze bezoekers. We nemen deel aan de landelijke campagne Direct Duidelijk om onze dienstverlening nog beter te maken. Al onze dienstverleningskanalen worden klantgericht aangeboden volgens de geldende/kwaliteitseisen.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

Het aantal pagina’s op onze website is maximaal 200.

200

266

Onze website is toegankelijk op laptop, desktop, tablet en mobiele devices

conform

We richten de website zo in dat het maximaal 3 klikken kost dat de bezoeker vindt wat hij zoekt.

3

3,75

We zorgen ervoor dat onze website een customer effect score (CES) heeft van minimaal 50

50

70%

We zorgen ervoor dat onze website een taak prestatie index (TPI) heeft van min. 7,3 van 10. (huidige stand van zaken is nog niet inzichtelijk gemaakt. Dat volgt nog.)

7.3

wordt niet gemeten.

De totale toegankelijkheid (WCAG 2.1) van onze website wordt minimaal beoordeeld met 79.3 (landelijk gemiddelde).

79.3

95,5

79

Via de website regelen mensen zaken direct digitaal (transactie). Het totaal aantal digitale transacties stijgt jaarlijks met 5 %

5%

17%

Van de website bezoekers vindt 80% de informatie begrijpelijk.

80%

85%

Kwaliteit

Tijd

Geld

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

De gemeenteraad is tevreden over de P&C-documenten (Planning & Control) en geeft bij het tevredenheidsonderzoek over de begroting van 2021 gemiddeld een 7 of hoger.

7

Bij 100% van de beleidsdoelstellingen (doelstellingen, KPI's en maatregelen) wordt de voortgang 3 x per jaar gemonitord.

100%

We beheren een kwalitatief goede website. We laten het klantcontact doorlopend waarderen door onze klanten. We monitoren het halen van klanteisen, sturen daarop en rapporteren dit aan de gemeenteraad. We sturen op onze dienstverlening op basis van feitelijke gegevens. We voeren onze dienstverlening uit binnen de uitgangspunten van de visie op dienstverlening en onze servicenormen Wat hebben we bereikt? De organisatie stuurt op het bereiken van haar beleidsdoelstellingen.

Kwaliteit Tijd

100%

Geld

De unit planning & control adviseert en ondersteunt de organisatie en het bestuur bij het inrichten van haar strategie en beleid. We maken de beleidsdoelstellingen inzichtelijk en monitoren de voortgang. Wat hebben we bereikt? Gemeente en samenleving staan met elkaar in verbinding.

80

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

In 2021 vindt 60% van de inwoners dat ze goed of zeer goed geïnformeerd worden over de onderwerpen van de gemeente waar ze in geïnteresseerd zijn.

60%

43%

In 2021 vindt 70% van de inwoners dat de gemeente voldoende met inwoners meedenkt.

70%

n.v.t.

Tijd

Geld

Kwaliteit We faciliteren en stimuleren het beschikbaar maken, doorgeven en ontvangen van informatie van de medewerkers van de organisatie. (Interne communicatie)

2022

We informeren de samenleving over ons beleid en onze projecten. Waar mogelijk betrekken we de samenleving bij de voorbereiding en evaluatie hiervan. (Beleids- en projectcommunicatie) We veranderen en verbeteren we de gemeentelijke communicatie waar nodig en we zijn gericht op innoveren/ leren, zodat de gemeentelijke communicatie effectief bijdraagt aan de organisatiedoelen. (Organisatie van de communicatie) We zorgen voor een consistente en herkenbare presentatie van de gemeente en geven relevante algemene informatie. (Corporate communicatie) Wat hebben we bereikt? We beschikken over een adequaat en efficiënt systeem voor de afhandeling van klachten en bezwaren.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

We passen de methodiek ‘In gesprek met’ toe, bij 100% van de ontvangen bezwaar- en klaagschriften, die door de commissie van advies voor de behandeling van bezwaarschriften en klachten behandeld moeten worden.

100%

100%

In 2021 is minimaal 67% van de klagers / bezwaarmakers in hun zaak tevreden over de toepassing van de methode “In gesprek met”.

67%

67%

Van de in een kalenderjaar behandelde klachten wordt minder dan 10% voorgelegd voor advies aan de Nationale ombudsman.

10%

10%

81

Kwaliteit

Tijd

Geld

Bezwaren worden behandeld door de bezwarencommissie (WIZ en heffings/invorderings bezwaren uitgezonderd) De bezwarencommissie brengt jaarlijks een jaarverslag uit.

2022

We gaan door met het implementeren en borgen van de methode 'In gesprek met Horst aan de Maas'. We maken gebruik van klantenservice aan de voorkant van het klachtenproces.

2022

We participeren in de regionale mediatorpool. Wat hebben we bereikt? We gaan zorgvuldig en veilig om met (persoons)gegevens.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

Ieder jaar scoren we "voldoende" op ENSIA (Eenduidige Normatiek Single Information Audit = audit van de informatieveiligheid bij gemeenten, de score is "voldoende" of "onvoldoende").

Voldoende

Voldoende

Kwaliteit

Tijd

Geld

We verantwoorden privacy en informatiebeveiliging via ENSIA. We zorgen ervoor dat er steeds aandacht wordt besteed aan bewustwording van privacy en informatiebeveiliging. We zorgen ervoor dat privacy en informatiebeveiliging onderdeel uitmaken van onze processen en manier van werken. Wat hebben we bereikt? We hebben een strategische visie die in een open en interactieve dialoog samen met de gemeenschap is gemaakt. Kwaliteit

Tijd

Geld

We maken in open dialoog met de gemeenschap een strategische visie vanuit het perspectief van 'Inwoners', 'Ondernemers' en 'Bezoekers'.

7.2 Overhead We voeren onze taken zo effectief en efficiënt mogelijk uit en zetten niet meer middelen/capaciteit in dan noodzakelijk. Daarbij houden we onze dienstverlening op een kwalitatief goed niveau en/ of verbeteren we die. Het grootste gedeelte van onze overhead bestaat uit loonkosten van het ondersteunend personeel 82

(66%). De automatiseringsbudgetten maken ongeveer 19% van de overhead uit en het gemeentelijke vastgoed/facilitair ongeveer 10%. De totale organisatiekosten zijn passend bij de taken die we als gemeente op professionele basis uitvoeren.

Omschrijving Kritieke Prestatie-Indicator (KPI)

Norm

Status

De salarissom van de overhead afgezet tegen de totale salarissom blijft in verhouding gelijk of neemt af.

ja

ja

In 2021 zijn er minimaal 4 LEAN-trajecten doorlopen.

4

5

Tijd

Geld

Kwaliteit De unit planning & control definieert wat er onder overhead valt en berekent de verhouding tot het totale P-budget. De unit planning & control ondersteunt de organisatie. We stellen jaarlijks een capaciteitsraming op.

7.3 Samenwerking Horst aan de Maas en Venray werken samen op het gebied van Informatievoorziening, HRM, KCC/Burgerzaken en Financiën. Begin 2021 is dit bekrachtigd met een besluit van beide gemeenteraden. De samenwerking beoogd oplossingen te vinden voor vraagstukken met betrekking tot kwaliteit, kwetsbaarheid, kosten en innovatie van de dienstverlening. De samenwerking evalueren we in q3/q4 van 2022. De samenwerking op automatiseringsgebied met Venray bestaat al langere tijd. Behalve een geharmoniseerde ICT-infrastructuur is in 2020/2021 de dienstverlening met betrekking tot de digitale werkplekken, (mobiele) telefonie en ICT-infrastructuur (nog) verder met elkaar geïntegreerd. De (bestuurlijke) samenwerking in de regio verloopt volgens een heldere koers en met focus. Kwaliteit

Tijd

We herijken het Regio Venlo-overleg.

2022

We nemen deel aan het Euregio overleg.

2022

Geld

We onderzoeken en formaliseren waar nodig de samenwerking met de gemeente Venray.

83

7.4 Beleidsindicatoren Beleidsindicatoren programma 7

2019

2020

2021

Demografische druk (1)

55,4%

56,2%

56,6%

Fte per 1.000 inwoners (formatie)

7,19

8,00

7,46

Fte per 1.000 inwoners (bezetting)

6,74

7,38

6,93

Apparaatskosten per inwoner

659

711

713

Externe inhuur als % (van loonsom + totale kosten inhuur externen)

8%

12%

9%

Overhead % van totale lasten

12%

13%

14%

WAT HEEFT HET GEKOST Primaire Begroting Begroting na wijziging 2021 2021

Wat heeft het gekost in 2021

Lasten

7.1

Bestuur

-3.921

-2.817

-2.644

7.2

Overhead

-15.785

-18.463

-17.473

-19.706

-21.280

-20.117

Totaal Lasten Baten

7.1

Bestuur

27

4

852

7.2

Overhead

1.577

2.244

2.894

1.604

2.248

3.746

Storting in de reserves

-350

-350

-350

Aanwending van de reserves

439

2.209

1.070

-18.013

-17.173

-15.652

Totaal Baten

Resultaat

84

ANALYSE VERSCHILLEN Verschillen 2021 begroting na wijziging versus 2021 realisatie (incl. reservemutaties) Begroting na wijziging 2021

Realisatie 2021

Verschil

Onderverdeling beleidsvelden: 7.1 Bestuur 7.2 Overhead

-2.717 -14.456

-1.731 -13.920

986 536

Resultaat

-17.173

-15.651

1.522

een positief bedrag is een voordeel een negatief bedrag is een nadeel

Verschillen groter dan € 50.000 op beleidsveldniveau worden toegelicht.

7.1 Bestuur € 986.000 voordeel Pensioenvoorziening (voormalig) bestuur) € 822.000 voordeel De gemeente Horst aan de Maas is verantwoordelijk voor de pensioenen van (voormalig) wethouders. Hiertoe hebben we een voorziening opgebouwd die jaarlijks wordt getoetst op toereikendheid. De opbouw vindt plaats door inleg van pensioenpremie en wettelijke rekenrente. Voor het jaar 2022 stijgt de rekenrente met 0,446%. Deze rentestijging zorgt voor het positieve resultaat. Verzekeringspolissen pensioenen, Wachtgeld- en pensioenuitkeringen € 191.000 voordeel In 2021 hebben we een lager bedrag aan pensioenen uitgekeerd dan voorzien. Dit komt door een overlijdenssituatie. Daarnaast hebben we aan een voormalig wethouder een lagere wachtgelduitkering betaald dan vooraf begroot en heeft er vrijval van een verzekeringspolis plaatsgevonden. Dit alles heeft geleid tot het positieve resultaat. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 7.2 Overhead € 536.000 voordeel Personeelsbudget € 137.000 voordeel We hebben het hele jaar 2021 op de 0 -lijn gekoerst. Op het einde van het jaar zijn er bijdrages ontvangen m.b.t. werkzaamheden TONK//TOZO en het Zorg- en Veiligheidshuis. Dit was ongeveer € 130.000 en hiermee was in de begroting geen rekening gehouden.

Archiefbeheer/DIV € 108.000 voordeel Het bij de begroting 2021 incidenteel beschikbare gestelde budget in verband met overbrenging van het archief, is nog niet besteed. Voor deze specialistische taak zijn in 2021 helaas geen geschikte mensen gevonden om dit uit te voeren. Wel in 2022. Werkplekkosten € 63.000 voordeel De organisatie groeit vanwege de toenemende taken en het ambitieniveau. Inherent hieraan is dat de ondersteuning en facilitering vanuit het cluster Bedrijfsvoering ook groeit. Hier is in de realisatie van 2021 op de post overhead een dekking voor verantwoord. In de begroting was met deze dekking geen rekening gehouden. Automatiseringsbudget nieuwe omgevingswet € 77.000 voordeel Het automatiseringsbudget voor de nieuwe omgevingswet (Squit) is in de tijd vooruit-geschoven. Dit heeft in 2021 geleid tot +/- € 77.000 aan lagere kosten. Overige verschillen € 150.000 voordeel Het overige verschil van ongeveer € 150.000 wordt door diverse kleinere afwijkingen op verschillende overheadposten veroorzaakt. Denk hierbij aan catering, opleidingen, woon-werkverkeer en representatie college. 85

8. Financiën WAT HEBBEN WE BEREIKT EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN Een gezonde financiële positie van de gemeente is waar we voor staan. Een gezonde financiële positie die zich kenmerkt door: • structurele lasten dekken met structurele middelen en geen rekeningen doorschuiven naar volgende generaties; • ons eigen vermogen alleen aanspreken als daar echt niet aan te ontkomen is; • aanhouden van een weerstandsvermogen dat van voldoende omvang is; • de lastendruk voor burgers en bedrijven niet verder te laten toenemen dan strikt noodzakelijk; De uitdaging zit in het in evenwicht houden van de exploitatie en tegelijkertijd ruimte behouden voor nieuwe ontwikkelingen. Dit vraagt om een innovatieve benadering. Niet zomaar bezuinigen maar goed organiseren, slim investeren in duurzaamheidsdoelen en een beroep doen op de eigen creativiteit van inwoners, ondernemers en organisaties. De coronapandemie draagt niet bij aan een gezonde financiële positie van onze gemeente. Wat de financiële consequenties hiervan zijn geweest in 2021 wordt uiteengezet in de afzonderlijke paragraaf in deze jaarrekening. Alles bij elkaar opgeteld zijn we financieel in 2021, ondanks corona, 'in control' gebleven.

8.1 Algemene lasten en baten

We hebben een gezonde duurzame financiële positie.

Kwaliteit

Tijd

Geld

Kwaliteit

Tijd

Geld

Iedere portefeuillehouder lost in beginsel financiële uitdagingen binnen zijn eigen portefeuille op. In overeenstemming met het coalitieakkoord vermijden we dekking uit de reserves zoveel mogelijk. We behouden de huidige vermogenspositie of versterken die waar mogelijk. We geven actueel inzicht in de ontwikkeling van budgetten in meerjarig perspectief. We monitoren en rapporteren periodiek over de ombuigingen.

8.2 Algemene dekkingsmiddelen

We hebben grip op de algemene uitkering uit het gemeentefonds.

87

We rekenen de circulaires Algemene Uitkering door en vertalen deze naar onze eigen begroting. Wat hebben we bereikt? We voeren de Wet WOZ en heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen op een voor de klant zo efficiënt en effectief mogelijke manier uit. Kwaliteit

Tijd

Geld

Kwaliteit

Tijd

Geld

Bij de kadernota bepalen we de tarieven toeristenbelasting voor het komend jaar. Jaarlijks actualiseren we de legesverordening en de belastingverordeningen inclusief de tarieven. We gaan in gesprek met belanghebbenden en voorkomen zo formele trajecten van bezwaar en beroep. We geven op een adequate wijze uitvoering aan de heffing van de gemeentelijke belastingen. We geven op een adequate wijze uitvoering aan de invordering van de gemeentelijke belastingen. We geven op een adequate wijze uitvoering aan de Wet WOZ. We hanteren een streng, rechtvaardig, efficiënt en effectief invorderingsbeleid met een sociaal karakter. En onderzoeken de mogelijkheden van invordering op maat. We zetten de mogelijkheden die de berichtenbox van MijnOverheid biedt optimaal in.

8.3 Vennootschapsbelasting (VpB)

We beschikken over een efficiënte en effectieve registratie voor de vennootschapsbelasting (Vpb).

We dienen de aangifte Vennootschapsbelasting (Vpb) jaarlijks bij de Belastingdienst in. We vertalen de gevolgen van de invoering vennootschapsbelasting in onze meerjarenbegroting.

8.4 Onvoorzien

De post onvoorzien is toereikend voor dringende uitgaven die onuitstelbaar, onvoorzienbaar en onontkoombaar zijn.

88

Kwaliteit

Tijd

Geld

2019

2020

2021

Gemiddelde WOZ-waarde in duizend euro

251

N.n.b

N.n.b

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden in euro's

696

757

N.n.b

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden in euro's

741

813

N.n.b

We nemen jaarlijks bij de begroting een adequate post onvoorzien op.

8.5 Beleidsindicatoren Beleidsindicatoren programma 8

WAT HEEFT HET GEKOST Primaire Begroting Begroting na wijziging 2021 2021

Wat heeft het gekost in 2021

Lasten

8.1

Algemene lasten en baten

98

-251

-74

8.2

Algemene dekkingsmiddelen

-1.802

-2.507

-2.389

8.3

Vennootschapsbelasting (VpB)

0

144

128

8.4

Onvoorzien

-50

-50

0

-1.754

-2.664

-2.335

25

0

0

77.433

80.738

81.772

77.458

80.738

81.772

Storting in de reserves

-50

-194

-188

Aanwending van de reserves

-276

-136

-240

75.377

77.744

79.010

Totaal Lasten Baten

8.1

Algemene lasten en baten

8.2

Algemene dekkingsmiddelen

Totaal Baten

Resultaat

89

ANALYSE VERSCHILLEN Verschillen 2021 begroting na wijziging versus 2021 realisatie (incl. reservemutaties) Begroting na wijziging 2021

Realisatie 2021

Verschil

Onderverdeling beleidsvelden: 8.1 Algemene lasten en baten 8.2 Algemene dekkingsmiddelen

-470 78.264

-407 79.416

63 1.152

8.3 Vennootschapsbelasting (VpB) 8.4 Onvoorzien Resultaat

0 -50 77.744

0 0 79.009

0 50 1.265

een positief bedrag is een voordeel een negatief bedrag is een nadeel

Verschillen groter dan € 50.000 op beleidsveldniveau worden toegelicht.

8.1 Algemene lasten en baten € 63.000 voordeel Stimuleringsfonds € 50.000 voordeel Er is minder belangstelling voor het fonds dan verwacht. In de praktijk bleek dat veel zaken juist werden uitgesteld door de beperkende corona-maatregelen en daarom is er geen gerichte actie gevoerd om de regeling breder bekend te maken. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten. 8.2 Algemene dekkingsmiddelen € 1.152.000 voordeel Algemene uitkering gemeentefonds € 1.125.000 voordeel Het grootste deel van dit voordeel is al gecommuniceerd met de RIB decembercirculaire: namelijk € 842.000. Daarnaast zijn er verrekeningen uit voorgaande jaren, 2018, 2019 en 2020, die aan het einde van het boekjaar waarin ze zich voordoen verantwoord worden. Dit betreft een voordeel van circa € 70.000. Tenslotte zijn er positieve ontwikkelingen in de hoeveelheden / maatstaven die resulteren in een voordeel van € 150.000. Met name de ontwikkeling van maatstaven in het sociaal domein zijn moeilijk in te schatten. Overige rente baten € 129.000 voordeel Door de lage negatieve rente op kortlopende geldleningen zijn de rentebaten hoger dan geprognosticeerd wat resulteert in dit voordeel. Uitvoering wet-WOZ woningen € 45.000 nadeel In 2021 is er een record aantal WOZ-bezwaarschriften ontvangen van de zogenaamde no cure, no pay-bureaus.

In 2021 heeft er daarom meer inhuur plaatsgevonden voor de afwikkeling van de bezwaarschriften. Baten OZB € 88.000 nadeel De OZB-baten zijn slechts marginaal (0,7%) lager dan begroot. Het restantverschil bestaat uit een aantal kleinere posten.

90

Algemene Dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen (BV 8.2) zijn de gemeentelijke inkomsten die vrij besteedbaar zijn en volgens de regelgeving uit onderstaande onderdelen bestaat: Primaire Begroting na Begroting wijziging 2021 2021

Werkelijk 2021

Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is

14.986

15.028

14.935

Algemene uitkering

60.941

63.851

64.858

Dividend

529

682

684

Saldo van de financieringsfunctie

977

1.176

1.294

91

Overhead Het programma Overhead geeft inzicht in de hoogte van de bedrijfsvoeringskosten van onze gemeente. Het doel is enerzijds meer transparantie richting de raad, inwoners en overige externe belanghebbenden te creëren en anderzijds een vergelijking met andere gemeenten mogelijk te maken. Het uitgangspunt is dat we kosten zoveel mogelijk direct doorberekenen naar de producten waar ze betrekking op hebben. De kosten die in ieder geval onder overhead vallen zijn: • financiën, • HRM, • juridische zaken, • informatisering & automatisering, • facilitaire zaken en • huisvesting (bestuur en ambtelijk apparaat). Personeels-, ICT-, etc.- kosten die betrekking hebben op producten in het primaire proces- behoren niet tot de post overhead. Deze worden als directe kosten op de diverse taakvelden binnen de overige programma's geraamd en verantwoord. Naast het programma Overhead blijft de paragraaf Bedrijfsvoering bestaan. De paragraaf bedrijfsvoering wordt gebruikt voor het beschrijven van beleidsmatige ontwikkelingen op het terrein van bedrijfsvoering. Primaire Begroting na Wat heeft het Begroting wijziging gekost in 2021 2021 2021 Lasten

-15.785

-18.463

-17.473

Baten

1.577

2.244

2.894

Saldo lasten en baten

-14.208

-16.219

-14.580

Storting in de reserves

-350

-350

-350

Aanwending van de reserves

439

2.113

1.009

-14.119

-14.456

-13.920

Resultaat

93

Vennootschapsbelasting Sinds 1 januari 2016 is de wet vennootschapsbelastingplicht (Vpb) voor lagere overheden (overheidsondernemingen) van kracht. Overheden die winst of structureel overschotten behalen met activiteiten die concurreren met de markt, moeten vanaf die datum vennootschapsbelasting betalen. De afgelopen jaren is steeds een zo correct mogelijke inschatting gemaakt van de te betalen vennootschapsbelasting. Daarbij moet vermeld worden dat er nog verschillende punten onduidelijk waren. De gemeente wordt bij de Vpb-aangiften ondersteund door een externe partij. De belastingdienst heeft voor alle gemeenten een gelijke vaststellingsovereenkomst (VSO) opgesteld. In december 2021 hebben we de door de Belastingdienst ondertekende VSO ontvangen. De aangiften voor de jaren 2016 tot en met 2019 zijn ingediend met de parameters uit de VSO als uitgangspunt. Deze zijn door de Belastingdienst definitief vastgesteld. De betaalde belasting over het boekjaar 2017 kan verrekend worden met de aanslagen van 2016, 2018 en 2019. In 2021 hebben we € 130.000 betaalde belasting ontvangen. Deze wordt teruggestort in de ARGE. Ook voor 2020 en 2021 dienen we tijdig een (voorlopige) aangifte in. Primaire Begroting na Wat heeft het Begroting wijziging gekost in 2021 2021 2021 Lasten

0

144

128

Baten

0

0

0

Saldo lasten en baten

0

144

128

Storting in de reserves

0

-144

-128

Aanwending van de reserves

0

0

0

Resultaat

0

0

0

95

Onvoorzien Primaire Begroting na Wat heeft het Begroting wijziging gekost in 2021 2021 2021 Lasten

-50

-50

0

Baten

0

0

0

Saldo lasten en baten

-50

-50

0

Storting in de reserves

0

0

0

Aanwending van de reserves

0

0

0

-50

-50

0

Resultaat

De post onvoorzien is niet aangesproken in 2021.

97

2.2

Paragrafen

99