Raadsvoorstel kadernota 2024
Tekst van het document
17/28
Er wordt voorgesteld om voor de kosten van het lopend jaar voor de verdere implementatie van de Omgevingswet€ 400.000 beschikbaar te stellen. De kosten hiervan kunnen gedekt worden uit de rijksmiddelen die zijn verstrekt voor de implementatie omgevingswet. Dit geld is in de reserve diverse incidentele middelen gestort. Maatschappelijke ontwikkeling Vergoeding voor clubaccommodatie rugbyclub West-Friesland De erfpachtovereenkomst met Rugbyclub West-Friesland is per december 2024 opgezegd. In de overeenkomst staat de clausule dat de vereniging een vergoeding voor de clubaccommodatie ontvangt. Dat kost € 30.000. Inspecties naleving wet Kinderopvang De gemeenschappelijke regelingen krijgen voor 2025 een indexatie van 3,9%. De indexering voor 2023 en 2024 voor inspecties op naleving Wet Kinderopvang was nog niet in onze begroting verwerkt. Daarom wordt ook die indexatie (respectievelijk 2,3% en 7,1%) nu verwerkt. Naast de hogere lasten door indexaties is het aantal inspecties de afgelopen jaren ook toegenomen. Inzet Blokhuisgelden 2024 Hoorn heeft in 2021 van het rijk een extra impuls van € 2,7 miljoen gekregen voor de vermindering van dak- en thuisloosheid in Westfriesland. Hiermee worden zeven maatregelen uitgevoerd. Het restant budget van ongeveer € 794.000 zit in de reserve Beschermd wonen, maatschappelijke opvang en OGGz.
Voor de uitvoering van maatregel 4 'haalbaarheidsonderzoek locaties prikkelarm wonen’ en maatregel 7 'aanvullende prestatieafspraken tussen gemeenten, corporaties, huurdersverenigingen en zorgorganisaties’ is in 2024 € 120.000 nodig. Dat wordt uit de reserve gehaald. Prijseffect tarief huishoudelijke ondersteuning Uit de kostprijsonderzoeken die zijn gedaan voor inkoop Wmo blijkt dat het tarief voor huishoudelijke ondersteuning in Westfriesland niet reëel is. Dit komt doordat het tarief de afgelopen jaren onvoldoende is meegestegen met de groei van het minimumloon. Het tarief wordt daarom ongeveer 10% hoger. Als het aantal mensen dat gebruik maakt van dit product gelijk blijft, dan stijgen de
Kadernota 2024 I werkversie
kosten voor huishoudelijke ondersteuning vanaf 2025 met 10%. Voor Hoorn een nadeel van ongeveer € 500.000. Aanpassing begroting kwetsbare inwoners 2024 De begroting 2024 voor kwetsbare inwoners moet worden aangepast aan de besluiten die zijn genomen over de inzet van de gelden. Het saldo wordt gestort in de regionale reserve MO/BW en OGGz. Afgesproken is dat het saldo in de reserve een maximum heeft van 5% van de rijksinkomsten. Een eventueel surplus wordt aan het einde van het jaar verdeeld over de deelnemende gemeenten. Bij de Najaarsbijstelling 2024 wordt hier een prognose van gemaakt. Deze aanmelding is budgettair neutraal: het saldo van het product wordt gestort in of onttrokken aan reserve Beschermd wonen, maatschappelijke opvang en OGGz. Integraal aanbod Jeugdhulp binnen IKEC, Hoorns aandeel Gezien de regionale functie van het IKEC worden de kosten voor jeugdhulp binnen het IKEC verdeeld op basis van het aantal leerlingen per Westfriese gemeente. Een definitieve vaststelling gebeurt aan het einde van het jaar op basis van het daadwerkelijk aantal ingeschreven leerlingen per gemeente. Hoorn is penvoerder voor de regio. Het Hoornse aandeel wordt gedekt door het budget voor jeugdhulp en is afgerond € 820.000.
Opzetten portal en licenties Meedoen- en kindpakket In 2022 heeft het college besloten om het meedoen- en kindpakket onder te brengen in een toegankelijk digitaal systeem, via een webshop en/of pas en/of app. De kosten hiervan kunnen gedekt worden uit de rijksmiddelen die zijn verstrekt voor de impuls integraal werken. Deze gelden zijn in de reserve diverse incidentele middelen gestort. Daarmee is deze aanmelding budgettair neutraal. Bijstelling begroting Beschut werk Naast de indexering heeft WerkSaam de ontwikkeling van het Beschut Werk geactualiseerd. Daarbij is ook de verwachte compensatie vanuit het Rijk (€ 180.000) voor beschut werk meegenomen. Deze kosten worden gedekt via de algemene uitkering. Deze inkomsten staan bij het kopje 'Meicirculaire 2024' om het herkenbaar te houden.
18/28
Toeslagenaffaire De gemeente geeft hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire, de baten en de lasten zijn nog niet volledig in de begroting 2024 en 2025 opgenomen. Het gaat niet alleen om financiële problemen, maar ook (gevolg)problemen rondom huisvesting, schulden, inkomen, zorg en de opvoeding van kinderen en jongvolwassenen. De gemeenten ondersteunen de getroffen ouders bij het op orde krijgen van hun financiën en een nieuwe start mogelijk te maken. Het Rijk vergoedt deze kosten tot en met 2025. Leerlingenvervoer: aanpassing begroting aan andere werkwijze Vanaf het schooljaar 2023/2024 worden de lasten van het leerlingenvervoer rechtstreeks in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten door de vervoerder. Hoorn brengt alleen nog beheerskosten in rekening bij de deelnemende gemeenten. Hierdoor worden zowel de lasten als de baten naar beneden bijgesteld. Jaarlijks worden de kosten voor het leerlingenvervoer geïndexeerd met de NBA index. De NBA index is in 2024 3,4%. Regiotaxi: aanpassing begroting aan andere werkwijze Op 1 augustus 2023 startte de nieuwe overeenkomst voor de Regiotaxi met een nieuwe vervoerder. Tot en met juli werd het regiotaxi vervoer voor geheel Westfriesland door de vervoerder bij Hoorn in rekening gebracht. De lasten werden aan de deelnemende gemeenten doorbelast.
Vanaf augustus zijn de kosten rechtstreeks bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Hoorn brengt alleen nog beheerskosten in rekening bij de deelnemende gemeenten. Zowel de lasten als de baten worden bijgesteld. De NBA index is in 2024 3,4%. De verwachting is dat dit binnen het budget kan worden opgevangen. Stichting Onderwijshuisvesting Hoorn en Stichting voor Persoonlijk Onderwijs: indexatie bijdrage Volgens de overeenkomst Doordecentralisatie Huisvesting Voorgezet Onderwijs Hoorn wordt het budget dat de gemeente jaarlijks aan de Stichting Onderwijshuisvesting Hoorn en aan de Stichting voor Persoonlijk Onderwijs betaalt, geïndexeerd met de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product (pBBP). De indexatie voor 2024 is 3,3%. In totaal gaat het om € 132.000. Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat ook aan de Stichting voor Persoonlijk Onderwijs de bijdrage nog steeds betaald moet worden.
Kadernota 2024 | werkversie
Peuterspeelzaalwerk: hoger gebruik en indexatie Aan de overschrijding van het budget liggen meerdere factoren ten grondslag. Als eerste is in algemene zin de vraag naar kinderopvang na de covid periode gestegen in heel Nederland, dus ook die van peuters. Deze sterke stijging was niet voorzien. In Hoorn geldt dat peuteropvang de afgelopen jaren in sterke mate rond scholen is gepositioneerd. Dit maakt het voor ouders aantrekkelijker. Bij de totstandkoming van het IKEC zijn dag/zorggroepen voor peuters opgeheven en opgegaan in kinderopvanggroepen. Dit is aanmerkelijk goedkoper en de peuters zijn op deze wijze vroegtijdig in het blikveld van het onderwijs. Ook dit vergroot het beroep op de peuteropvang. Tevens heeft de 2 kamer voor 2024 besloten om de maximumvergoeding voor de kinderopvang extra te verhogen. Dit betekent een kostenverhoging van 14,6%. Om de lasten voor alle ouders (Kinderopvangtoeslag en geen kinderopvangtoeslag) gelijk te houden, heeft Hoorn deze prijsstijging ook doorgevoerd. Tijdelijke huisvesting De Bussel in Gording 123 Er is ongeveer 3 jaar tijdelijke huisvesting nodig om de leerlingen van de Bussel (die gerenoveerd wordt) te kunnen huisvesten. Voor deze tijdelijke huisvesting willen we het schoolgebouw aan de Gording gebruiken. Dit schoolgebouw is 'teruggegeven’ aan de gemeente en staat (op wat kinderopvang na) leeg.
Er is een éénmalige investering nodig van ongeveer € 150.000 om het gebouw gebruiksklaar te maken voor tijdelijke huisvesting. Doel is na drie jaar het pand af te stoten en terug te geven aan het grondbedrijf van de gemeente. Deze lasten kunnen worden gedekt door de reserve onderwijshuisvesting, in het IHP is rekening gehouden met de kosten voor tijdelijke huisvesting. Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) Vanaf 1 januari hebben gemeenten de regiefunctie over de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s) in bibliotheken. Gemeenten nemen de financieringsrol over van de Koninklijke Bibliotheek. In 2024 heeft de gemeente hiervoor wederom een SPUK ontvangen van € 72.000. Het informatiepunt wordt uitgevoerd door de Bibliotheek Hoorn.
19/28
Eerste inrichting Spinaker: uitbreiding groepen De eerste inrichting van een school is een wettelijke taak. Daarom is er in de begroting een reeks opgenomen voor deze inrichting. Er is rekening gehouden met het inrichten van twee groepen per jaar. De Spinaker vraagt een uitbreiding aan voor 40 leerlingen voor de Ie inrichting. In het verleden is er een 1e inrichting (onderwijsleerpakket en meubilair) toegekend van 131 leerlingen, Spinaker vraagt nu uitbreiding aan tot 171 leerlingen. De vergoeding is € 90.000. De kapitaallasten van deze inrichting zijn € 10.720. In de begroting is deels rekening gehouden met de kapitaallasten. Er resteert een structureel nadeel van € 3.720. Pilot Integraal Gezinsteam, Hoorns aandeel De regionale uitwerking van ‘Een Thuis voor Noordje', het regionale uitvoeringsplan ‘de Houtskoolschets Westfriesland’ krijgt een vervolg in verschillende regionale pilots. Eén van die pilots is het 'Integraal Gezinsteam Westfriesland (IGT)'. Doel is het verbeteren van de zorg rondom gezinnen die geconfronteerd worden met een dreigende uithuisplaatsing van hun kinderen en daarmee voorkomen dat kinderen uit huis worden geplaatst. Daarnaast moet het IGT leiden tot een kostenbesparing. Voor dekking van de coördinatiekosten wordt een subsidie aangevraagd bij het Bovenregionaal Expertisenetwerk Noord Holland (BEN NH).
Voor de kosten voor inzet van het IGT wordt een beroep gedaan op specifieke uitkeringen van het rijk (SPUK DOS of IZA/GALA). Mocht dat niet lukken dan worden de kosten betaald door de regiogemeenten uit de budgetten voor jeugdhulp. Structurele borging project "Verwijsstroom huisartsen" In oktober 2023 heeft de gemeenteraad de motie 'Help de huisartsen helpen’ aangenomen waarin ze het college verzoekt om zich tot het uiterste in te spannen voor een structurele begroting van het project ‘Verwijsstroom huisartsen’ binnen het op handen zijnde ondersteuningsaanbod ten behoeve van de Hervormingsagenda Jeugd. Investeren in de samenwerking met huisartsenpraktijken is kosteneffectief want dit leidt tot minder inzet van specialistische jeugdzorg. Voorgesteld wordt om het project structureel te borgen vanaf 2025. Dit kost€ 124.000 per jaar. Dit kan incidenteel gedekt worden door het restant budget van het project in te zetten, dit is een bedrag
Kadernota 2024 | werkversie
van € 20.500 en zit in de reserve diverse incidentele bestemmingen. Omdat dit project leidt tot lager uitgaven jeugdzorg wordt structureel budget voor jeugdzorg verlaagd. In 2025 is de verlaging € 103.500 en vanaf 2026 € 124.000. Bedrijfsvoering en Dienstverlening Stijgende prijzen postvoorziening via WerkSaam WerkSaam heeft de nieuwe tarieven voor de postvoorziening gerelateerd aan de tarieven van PostNL. Dit betekent een prijsstijging van 25%. Gelet op de inschatting van de te versturen poststukken verwachten we een stijging van de kosten van € 35.000 ten opzichte van 2023. Naast het feit dat de gemeente Hoorn een samenwerkingsovereenkomst met WerkSaam heeft, is er geen ander postbedrijf die deze dienst voor lagere kosten aanbiedt. Versneld archiveren archief Voor het project Versneld digitaliseren en bewerken archief is voor de oorspronkelijke projectperiode 2023-2025 € 300.000 beschikbaar. Een gedeelte van dit budget staat gereserveerd voor 2025. We willen het project dit jaar met extra capaciteit versneld afronden en verzoeken dan ook de beschikbare € 50.000 naar 2024 te halen. Deze aanmelding betreft dus niet een verzoek om meer budget, maar enkel een verschuiving van geld. Salarisaanpassing door HR21 De gemeente wil als werkgever zorgen dat er een consistent functie- en loongebouw is dat de basis vormt voor een eerlijke beloning.
Door aan te sluiten op het functiewaarderingssysteem HR21 doet de gemeente dit. Op enkele functies is nog een herwaardering nodig. Op dit moment zijn de meerkosten van de overgang naar HR21 structureel afgerond € 120.000. Formatie-uitbreiding functioneel beheer belastingen Er is onvoldoende capaciteit om de belastingapplicatie up-to-date te houden. De huidige capaciteit van 0,6 fte is bij lange na niet toereikend voor het beheer van de Gouw-IT applicatie. Hiermee kan niet de noodzakelijke continuïteit voor het aanpassen van de applicatie aan de steeds veranderende wetgeving op het gebied van belastingen noch de vereiste continuïteit in
20/28
beheer van de applicatie geborgd worden. Gevraagd wordt de capaciteit functioneel beheer met 0,9 fte (schaal 9) uit te breiden.
Dividenduitkering BNG De BNG heeft over 2023 dividend uitgekeerd. Dat is hoger dan waar rekening mee werd gehouden. Het betekent een eenmalig voordeel van ruim € 46.000.
Formatie Wet op de lijkbezorging De organisatie van de Wet op de Lijkbezorging is een wettelijke taak. De regie op de uitvoering hiervan ligt bij team Dienstverlening. Hiervoor is onvoldoende capaciteit geregeld. Om dit uit te kunnen voeren is 0,4 fte nodig.
Trendmatige stijging leges en tarieven De leges en tarieven worden verhoogd met het indexcijfer uit hoofdstuk 3. Dat geeft een structureel voordeel van € 445.000.
Herstel en aanpassen begroting Correctie: herstellen kapitaallasten investeringsplafonds Per abuis zijn de kapitaallasten van de investeringsplafonds uit de begroting weggehaald. Die moeten in de begroting hersteld worden en dat gebeurt nu. Het levert een structureel nadeel op. Nieuw accountantscontract De accountant is aanbesteed omdat het contract verliep. Er komt een andere accountant. De kosten van de accountant zijn echter gestegen. De aanvullende kosten worden in deze kadernota verwerkt. CAO 2025 In de begroting is de cao 2024 verwerkt. Die heeft een looptijd tot 31 maart 2025. Dat betekent dat er nieuwe afspraken moeten worden gemaakt voor de periode na die datum. Recent afgesloten cao's bij Rijk en provincie geven aan dat die nieuwe cao's ruim boven de 5% zitten. Hoorn indexeert de lonen met het "loonvoet sector overheid". In het Centraal Economisch Plan van februari 2024 (meest recente informatie) is die index voor 2025 4,4%. Dat betekent dat de kosten bij benadering met € 3 miljoen stijgen. Lagere inkomsten woonwagens Bij het overgaan van de werkzaamheden voor de woonwagens naar Intermaris zijn de inkomsten niet bijgesteld in de begroting. Voorgesteld wordt dit nu te herstellen.
Kadernota 2024 | werkversie
Trendmatige stijging eigen budgetten De budgetten in de begroting worden verhoogd met het indexcijfer uit hoofdstuk 3. Dat geeft een structureel nadeel van € 890.000. Trendmatige stijging subsidies De subsidies worden verhoogd met het indexcijfer uit hoofdstuk 3. Dat geeft een structureel nadeel van € 595.000. Dividenduitkering Alliander Alliander heeft over 2023 dividend uitgekeerd. Daarnaast is een bedrijfsonderdeel verkocht en een deel van de winst is ook als dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders. In totaal ontvangt de gemeente € 569.000. Er is € 100.000 geraamd. Loopbaanonderzoek voormalig wethouder Een voormalig wethouder heeft aanspraak op de Appa-uitkering gedaan. Daarbij hoort de verplichting om te solliciteren. De gemeente heeft een zorgplicht om voormalige wethouders te begeleiden. Voorstel is de kosten (ruim € 15.000) ten laste van onvoorzien incidenteel te brengen. Aanpassing bijdragen aan G40, VNG en Lias Betreft aanpassing aan indexaties en aantallen inwoners. Met name de aanpassing van de bijdrage van de VNG is fors; die is in de afgelopen jaren niet bijgesteld met forse overschrijdingen als gevolg. Lias is het programma voor het berekenen, benchmarken en analyseren van de circulaires over het gemeentefonds. Abonnementsgeld is niet geïndexeerd in de afgelopen jaren, voorstel is dat nu wel te doen.
21/28
5.5
Meicirculaire 2024
De meicirculaire levert de volgende bedragen op:
LET OP: DIT ZIJN DE BEREKENINGEN VOORAF, OP BASIS VAN DE VOORJAARSNOTA VAN HET RIJK. DE GEVOLGEN VAN DE MEICIRCULAIRE VOLGEN BEGIN JUNI 2024. DAT WORDT DAN VERWERKT IN DE DEFINITIEVE VERSIE VAN DE KADERNOTA 2024.
Tabel 10 Overzicht meicirculaire 2024 (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Onderwerp
2024
2025
2026
2027
2028
1.490
3.811
6.581
6.581
6.581
2.500
2.500
2.500
2.500
180
180
180
180
180
1.280
-4.000
4.000
4.000
4.000
13.261
13.261
Al ingerekend: vervallen stelposten LPO en accresontwikkeling ontwikkeling gemeentefonds door verspringen basisjaar dekking in gemeentefonds voor Beschut werk voorlopige berekening voorjaarsnota Rijk totaal al ingerekend
2.950
2.491
13.261
Gevolgen meicirculaire 2024 septembercirculaire 2023
185.999 185.970 169.016 169.200 170.209
meicirculaire 2024 Bruto opbrengst meicirculaire Af: al ingerekend
-2.950
-2.491
-13.261
-13.261
-13.261
Opbrengst na al ingerekend Af: claims/stelposten Netto opbrengst meicirculaire
In de voorlopige berekeningen over de gevolgen van de kadernota is al rekening gehouden met een opbrengst uit het gemeentefonds. Dat wordt gedaan om een betere verhouding te maken tussen enerzijds de extra kosten
Kadernota 2024 | werkversie
door het verwerken van de loon- en prijsontwikkeling (LPO) van onze budgetten en indexaties. Anderzijds volgt er compensatie voor die extra kosten via het gemeentefonds, omdat daarin ook de LPO wordt verwerkt. Per saldo is de inkomst via het gemeentefonds volstrekt onvoldoende om de extra kosten door de LPO bij de gemeente op te kunnen vangen. Het dempt wel het tekort een (klein) beetje. Vervallen stelposten LPO en accresontwikkeling Bij de meicirculaire 2022 is door de VNG het advies gegeven om de exorbitant hoge accressen en loon- en prijsontwikkeling af te romen. Dat is ook gedaan en die informatie is gedeeld met de gemeenteraad. Er worden nu nieuwe afspraken gemaakt over (het verloop van) de accressen. Dat betekent dat het steeds lastiger wordt om te achterhalen welk deel van de stelposten bij welke accresontwikkeling past. Daarom wordt voorgesteld de stelposten uit de berekening te halen. Ontwikkeling gemeentefonds door verspringen basisjaar Hoorn berekent de algemene uitkering in het meerjarenperspectief tegen constante prijzen. Dat wil zeggen dat de prijzen in de jaren 2025 en verder op hetzelfde niveau zitten als de prijzen in 2024. Ook de uitgavenkant van onze begroting is structureel op het prijsniveau van 2024 geraamd. Bij de meicirculaire wordt het basisjaar van het gemeentefonds verlegd. Dat betekent in dit geval dat het basisjaar van 2024 naar 2025 verlegd wordt.
Bij die verlegging worden de inkomsten naar het niveau van 2025 verhoogd. Dat betekent een structureel voordeel. De jaren 2026 en verder worden daarmee ook op het niveau van de prijzen 2025 gebracht. Ook aan de uitgavenkant van onze begroting worden nu de prijsveranderingen via deze kadernota meegenomen. Dat is in deze kadernota goed de zien bij bijvoorbeeld de indexaties. Het effect dat hier wordt meegenomen, is positief. Volgens de eerste berichten en voorzichtige berekeningen kan Hoorn structureel op zo'n € 2,5 miljoen rekenen. Bij de meicirculaire 2024 weten we dat precies. Dekking in gemeentefonds voor Beschut werk WerkSaam heeft de begroting voor Beschut werk aangepast aan de landelijke cijfers en ontwikkelingen. Uitgangspunt is dat voor deze kosten een
22/28
vergoeding via het gemeentefonds wordt ontvangen. Deze vergoeding is hier meegenomen. Voorlopige berekening Voorjaarsnota Rijk Er komt een afrekening van het BTW Compensatiefonds over 2023. Dat wordt incidenteel verstrekt omdat er in 2023 minder uit het BTW Compensatiefonds is geclaimd. Wat er dan in het BTW Compensatiefonds overblijft, wordt in het gemeentefonds gestort. De opschalingskorting wordt geschrapt vanaf het jaar 2026. Dat betekent voor die jaren een voordeel van afgerond € 4 miljoen. Daar staat een eenmalige korting in 2025 tegenover van hetzelfde bedrag: € 4 miljoen. Dat geeft voor het jaar 2025 ineens een fors nadeel, waar alle gemeenten mee geconfronteerd worden. Claims/taakmutaties/stelposten in de meicirculaire 2024 (wordt later gevuld) Van de bruto opbrengst van de meicirculaire worden bedragen afgetrokken. Die bedragen ontvangt Hoorn om bepaalde taken uit te voeren. Als de inkomst daarvan in het begrotingssaldo wordt gestort, kunnen die taken niet uitgevoerd worden. Het gaat om de volgende claims/taakmutaties/stelposten. Let op: er staat een negatief bedrag, omdat het van de bruto opbrengst van de meicirculaire wordt afgehaald. Tabel 11 Claims/taakmutaties/stelposten (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Onderwerp Deze tabel wordt gevuld als de meicirculaire is verschenen en geanalyseerd.
2024
2025
2026
2027
2028
Onderwerp
2025
2026
2027
2028
Totaal claims/taakmutaties/stelposten
Toelichting op de claims/taakmutaties/stelposten De onderstaande posten zijn verwerkt als bij de respectievelijke producten. Deze paragraaf wordt ingevuld in de definitieve versie van de kadernota, nadat de raad geïnformeerd is over de effecten van de meicirculaire 2024. Onderwerp Volgt in definitieve versie van de kadernota 2024.
5.6
Beheersmaatregelen Hoorn Financieel Gezond, stand kadernota 2024
De in paragraaf 2.2 genoemde onderwerpen worden hier herhaald en toegelicht. Tabel 12 Beheersmaatregelen direct verwerken (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Onderwerp Vrijval € 1,5 miljoen reserve plankosten Grondzaken
Kadernota 2024 | werkversie
2024
2024
2025
2026
2027
2028
1.500
Verhogen stelpost onderbesteding
500
500
500
500
Inleveren vacature opgavemanager (50%)
75
75
75
75
Stoppen of op andere wijze dekken van jaarlijkse steun aan de voedselbank door directie
10
10
10
10
23/28
Onderwerp Financiële afrekening Westfriesland academie
2024
2025
2026
2027
2028
Inkomsten raming boete op afval in begroting opnemen
15
15
15
15
350
350
350
350
150
300
300
300
100
100
271
271
2025
2026
2027
2028
Onderwerp
138
138
138
138
2024
Inleveren efficiencyvoordeel "werken op afspraak"
44
96
96
96
Bijstellen naar hogere verwachting leges fysieke leefomgeving
Verhogen prijzen assortiment bedrijfsrestaurant met gemiddeld 10%
25
25
25
25
Project Integraal gezinsteam (Thuis voor Noordje)
Verlagen advieskosten
22
22
22
22
Voordelen triage en regres
100
100
100
Dekking kosten uit lokale SPUK en SPUK IZA-GALA
59
68
77
Stelpost schouwburg schrappen
271
271
271
Stelpost elektrische shuttles schrappen
53
53
53
53
53 150
Openbare bekendmakingen niet meer publiceren in Stadsnieuws, daar verwijzen naaroverheid.nl
20
20
20
20
Verstrekken digitale bedrijfsmiddelen aan externen
20
20
20
20
10
10
10
15
Stoppen met nieuwjaarsreceptie Harmonisatie en rationalisatie applicaties
15
15
15
Terugdringen licenties Microsoft
13
13
13
Verwijderen overbodig straatmeubilair
10
10
10
10
Sluiten kinderboerderij De Waalrakkers
25
25
25
25
Groot onderhoud trottoirs gedeeltelijk uitvoeren via glasvezelherstel
100
100
Onderzoek/meting/advies lichtkwaliteit in eigen beheer
7
7
Energiebesparing door vervanging verlichting in 2025 op wijkontsluitingswegen door led
7
7
150
150
150
Indexatie MO-BW budgetten
224
224
224
224
224
Budget additionele plekken beschut werk WerkSaam
126
126
126
126
126
Onderwijs: investeringsbudget IKC
50
50
50
50
50
Laten vervallen ten onrechte toegerekende indexaties 2022 en 2023 Afvalstoffenheffing
542
542
542
542
542
Laten vervallen ten onrechte toegerekende indexaties 2022 en 2023 Riolering
39
39
39
39
39
1.613
5.163
3.788
3.565
3.597
Totaal te verwerken in begroting 19
Parkeerdrukmetingen uitvoeren met eigen scanauto
19
19
19
25
25
Parkeeropbrengsten stadsstrand opnemen in begroting
30
30
30
30
Verkeerskundige aanpassingen aan pollers en andere maatregelen
152
31
10
30
Scanauto in eigen beheer
50
50
50
50
Hogere betalingsbereidheid parkeren
250
250
250
250
Kadernota 2024 | werkversie
Inloopvoorzieningen GGZ
150
De bedragen worden in de begroting verwerkt. Bij een volgend cyclusdocument wordt gemonitord of de opbrengsten ook worden gehaald. Toelichting op de maatregelen Alle in de tabel genoemde maatregelen worden in dezelfde volgorde toegelicht. Vrijval € 1,5 miljoen reserve plankosten Grondzaken Deze reserve is ooit ingesteld om nadelige effecten op te vangen door te weinig toegerekende uren aan grondexploitaties. Aan de reserve is geen
24/28
maximum gesteld, wat wel de bedoeling was. Het saldo van de reserve is nu € 2,5 miljoen waar een maximum saldo van € 1 miljoen volstaat om een risico in enig jaar op te kunnen vangen. Het surplus kan vrijvallen of toegevoegd worden aan de Algemene Reserve. Verhogen stelpost onderbesteding In de periode 2019-2023 was het gemiddeld positieve rekeningresultaat € 4,9 miljoen voor resultaatbestemming. Positieve rekeningresultaten zijn veelal veroorzaakt door planningsoptimisme; hierdoor schuiven voorgenomen plannen en werkjaarlijks door. Voorgestelde maatregel: de tijdelijk hogere stelpost onderbesteding van € 500.000 (2023 en 2024) structureel maken en een limiet voor onderbesteding vaststellen van 0,5% van de totale begrotingsuitgaven. Inleveren vacature opgavemanager (50%) Voor 50% niet invullen van de vacature is een mogelijkheid, o.a. door het ambtelijk opdrachtgeverschap en lopende projecten anders te organiseren. Stoppen of op andere wijze dekken van jaarlijkse steun Voedselbank door directie Het is een keuze om de jaarlijkse steun aan de voedselbank in december (via het verstrekken van banketstaven of chocoladeletters aan het personeel) te beëindigen of op andere wijze te voorzien in de dekking.
Financiële afrekening Westfriesland Academie Geconstateerd is dat de vergoeding te laag is van de regio aan Hoorn voor gebruik van diensten en formatie van de Westfriesland Academie. Indexering van loonkosten is achten/vegen gebleven en voor overhead is nooit betaald. Inleveren efficiencyvoordeel "Werken op afspraak" Met het invoeren van werken op afspraak in 2012 is een structureel efficiencyen financieel voordeel behaald van € 96.000. Dit voordeel werd bestemd voor verbetering en innovaties op het gebied van dienstverlening en participatie. De afgelopen jaren is dit budget gebruikt om diverse programma's op
Kadernota 2024 | werkversie
genoemde gebieden te financieren. En ook VEMS (Voor Een Mooie Stad) wordt tot nu toe gesubsidieerd uit dit budget. Verhogen prijzen assortiment bedrijfsrestaurant met gemiddeld 10 % Bij heropening van het gerenoveerde stadhuis en het nieuwe bedrijfsrestaurant een prijsverhoging doorvoeren op het assortiment. Verlagen advieskosten Het budget Advieskosten wordt structureel niet geheel benut, en kan met € 22.000 jaarlijks worden verlaagd. Deze kosten zijn bedoeld voor incidentele adviezen, veelal in de context van projecten. Openbare bekendmakingen niet meer publiceren in Stadsnieuws, daar verwijzen naar overheid.nl Openbare bekendmakingen in stadsnieuws zijn niet verplicht, maar "nice to have". Publicatie is verplicht via overheid.nl. Verstrekken digitale bedrijfsmiddelen aan externen Externe medewerkers krijgen nu nog van een mobiele telefoon van Hoorn. Deze is niet noodzakelijk voor de toegang tot de werkplekvoorzieningen van de gemeente. Bovendien is het niet noodzakelijk voor de bereikbaarheid van de medewerker. Voorstel is om deze telefoons niet langer te verstrekken aan externe medewerkers. Stoppen met nieuwjaarsreceptie De keuze is om helemaal te stoppen of de frequentie aan te passen, bijvoorbeeld om het andere jaar. De maatregel kan pas ingaan in 2026 want in 2025 wordt gedacht aan een combinatie met kennismaken met het vernieuwde stadhuis.
De voorbereiding daarvoor is gestart. Harmonisatie en rationalisatie applicaties Waar mogelijk minder licenties aanbieden of meerdere applicaties voor hetzelfde doel uit faseren. Met name de Adobe suite en de CAD-software bieden kansen. Inzichtelijk maken van het financieel effect. Het informatielandschap kleiner maken; dat watje hebt beter gebruiken, dubbele applicaties er uithalen en meer maatwerk.
25/28
Terugdringen licenties Microsoft Terugdringen licenties Microsoft door meer differentiatie in soorten licenties te faciliteren. Medewerkers krijgen een licentie toegewezen die beter past bij hun rol. Licentiemanagement; sturen op gebruik licenties. Onderzoek loopt, in het kader van de personen en applicaties. Besparing is realistisch. Verwijderen overbodig straatmeubilair Het gaat in deze maatregel om elementen die wel onderhoud vragen, maar nauwelijks tot geen toegevoegde waarde bieden. Sluiten kinderboerderij De Waalrakkers De situatie bij de huidige kinderboerderijen voldoet niet aan de regelgeving. Om hieraan te voldoen is een flinke investering nodig. Tegelijk wordt er in verhouding nauwelijks gebruik gemaakt van De Waalrakkers. Sluiting voorkomt de aanvullende investering en levert tegelijk een besparing op. Mogelijk liggen er ook nog kansen voor herontwikkeling van deze locatie. Groot onderhoud trottoirs gedeeltelijk uitvoeren via glasvezelherstel Koppelkans: benutten van het geld voor herstel voor (een bijdrage aan) groot onderhoud. Door overlap is er een efficiency-voordeel. We benutten het berekende percentage onvoorzien voor de dekking. Na 2027 is glasvezelherstel klaar. Het gaat dus om een incidentele verlaging.
Onderzoek/meting/advies lichtkwaliteit in eigen beheer Voor onderzoek/beoordeling van meldingen over (gebrekkig) straatlicht wordt onafhankelijk advies ingewonnen. Dit kan zelf uitgevoerd worden. Energiebesparing door vervanging verlichting wijkontsluitingswegen door led in 2025 De verwachte verlaging van de energiekosten is nog niet verwerkt in de begroting. Parkeerdrukmetingen uitvoeren met eigen scanauto Dit is een mogelijkheid die de scanauto biedt. Wordt nu tweejaarlijks door een externe partij gedaan.
Kademota 2024 | werkversie
Parkeeropbrengsten stadsstrand verwerken in begroting De verwachte parkeeropbrengsten zijn nog niet verwerkt in de begroting. Let op: het gaat om een inschatting. Verkeerskundige maatregelen pollers en andere maatregelen Mogelijkheid om op verschillende locaties dynamische afsluitingen na economische afschrijving niet te vervangen. Scanauto in eigen beheer Deze maatregel is onderdeel van de aanbesteding die nu is gestart. Hogere betalingsbereidheid parkeren Sinds de controles met de scanauto betalen steeds meer mensen parkeergeld. Die stijging is nog niet volledig in de begroting verwerkt. Inkomsten raming boete op afval in begroting opnemen Afgelopen jaren zijn er structurele inkomsten door de handhaving op afval. Het voorstel is om deze inkomsten in de begroting op te nemen. Leges fysieke leefomgeving verhogen naar hogere verwachting Er wordt een hoger bedrag aan leges voorzien dan nu is verwerkt in de begroting. Project Integraal gezinsteam (Thuis voor Noordje) Potentiële structurele besparing maximaal € 88.800 per jeugdige x 25 = € 2,2 miljoen regionaal, waarvan voor Hoorn € 976.000 per jaar. Dit is het best case scenario. Vooralsnog is het voorstel nu structureel € 300.000 in te boeken. Uitgezocht moet worden hoeveel besparingen op Onderwijs kunnen worden gerealiseerd. Voordelen triage en regres Huidige triage voordelen monitoren en inboeken: scherper aan de wind.
Samen met regres € 100.000 structureel inboeken vanaf 2024. Dekking kosten uit lokale specifieke uitkering en specifieke uitkering IZA-GALA Kan gedurende de jaren 2024 t/m 2026. Betreft uren en kosten die we al maakten en nu onder de specifieke uitkering kunnen vallen.
26/28
Deze dekking wordt gebruikt voor ‘Welzijn op Recept’ en de Kansrijke Startinzet vanuit de GGD. Stelpost schouwburg afboeken In de begroting is een stelpost van € 271.000 opgenomen voor de schouwburg. Deze stelpost biedt dekking voor financiële gevolgen bij verlenging van de huurovereenkomst in 2027 of, als het contract niet wordt verlengd, voor de overname van de theater-technische installaties. In feite gaat het hier om een risico-buffer waarop naar verwachting geen aanspraak wordt gedaan. Bij verlenging dienen eventuele keuzes - en toekomstige financiële gevolgen daarvan - opnieuw afgewogen te worden. Stelpost elektrische shuttles afboeken In de begroting is een bedrag begroot voor Kans 2 Elektrische shuttles € 53.027 structureel. In 2022 en 2023 zijn er geen kosten in rekening gebracht. In de jaren 2017 tot en met 2021 is jaarlijks circa € 50.000 in rekening gebracht door ZCN (Zorgvervoercentrale Nederland). Dit bedrag kan dus vervallen en levert een structurele besparing op van € 53.000 vanaf 2024. Inloopvoorzieningen GGZ In 2022 en 2023 zijn de inloopvoorzieningen GGZ uit de regionale MO/BW middelen (geld van het rijk) betaald. In de regio wordt afgestemd of deze voorzieningen structureel uit het geld voor de Maatschappelijke Opvang/Beschermd Wonen (MO/BW) kunnen worden betaald.
Als daar overeenstemming over is, kan de Hoornse bijdrage voor de inloopvoorzieningen (die staat nog in de begroting) verlaagd worden. Indexatie Maatschappelijke Ondersteuning/Beschermd Wonen (MO/BW)budgetten De door de raad vastgestelde loon- en prijsindexaties op de subsidies en budgetten is per abuis ook berekend over de subsidies die vanuit de MO/BW gelden worden betaald. Deze indexatie is ten laste van het begrotingsresultaat gegaan. Dit had niet gemoeten, want de indexatie wordt ook uit de MO/BW gelden betaald. Dit levert een besparing op van € 224.000.
Kademota 2024 | werkversie
Budget additionele (= aanvulling op iets bestaands) plekken beschut werken WerkSaam Dit regionaal beschikbare budget van € 291.000 kan vanaf 2024 vervallen. Voor Hoorn betekent dit een voordeel van € 126.000 per jaar. Deze budgetten zijn de afgelopen jaren niet besteed door WerkSaam. WerkSaam voert deze “besparing” zelf op als een bijdrage van WerkSaam aan de ombuigingen van alle gemeenten. Per saldo kost dat niets, aangezien dit budget niet nodig was. Onderwijs: investeringsbudget IKC Voorstel is het investeringsbudget IKC van € 150.000 met€ 50.000 te verminderen. Budget heeft jaarlijks onderbesteding. Corrigeren ten onrechte toegekende indexaties 2022 en 2023 Afvalstoffenheffing Gebleken is dat op de bijdrage aan de HVC voor de afvalstoffenheffing per abuis in 2022 en 2023 een indexatie is toegevoegd. Die indexatie zit echter al in het bedrag dat Hoorn betaalt. Daarom wordt de indexatie uit de begroting gehaald. Onze inwoners zijn niet extra belast, omdat het tarief is gebaseerd op de kosten die HVC in rekening brengt. Corrigeren ten onrechte toegekende indexaties 2022 en 2023 riolering Gebleken is dat op de budgetten van product riolering per abuis een indexatie is toegevoegd. Dat wordt gecorrigeerd.
De hoogte van de budgetten is een gevolg van de langjarige exploitatieberekening van uitgaven en inkomsten bij het rioleringsplan, waarin al rekening wordt gehouden met een index. De indexatie die is toegepast in de begroting van riolering maakt geen onderdeel uit van die tariefbepaling. Onze inwoners zijn dus niet extra belast.
27/28
Gemeente Hoorn Nieuwe Steen 1 Postbus 603 1620 AR Hoorn T 0229 25 22 00
www.boorn.nl
%
9
GEMEENTE HOORN