Document · PDF

Kadernota 2025-Definitief

Gemeenteraad 24 juni 2025, gemeente HoornBij agendapunt: Kadernota 202526.587 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

53. Stijgende kosten postvoorziening via WerkSaam (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Stijgende kosten postvoorziening via WerkSaam lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-59

-68

Toelichting Vorig jaar is een overeenkomst gesloten met WerkSaam voor de postbezorging. Bij het aangaan van deze overeenkomst is afgesproken dat er voor 2025 nadere afspraken gemaakt worden over de tarieven voor 2025 en de jaren daarna. Dit was nodig omdat er bij WerkSaam destijds nog geen duidelijkheid was over de tarieven voor 2025 en verder. Als het verzendvolume in 2025 gelijk is aan dat van 2024 betaalt Hoorn in 2025 € 68.000 meer voor de postbezorging. De belangrijkste oorzaak van deze verhoging is de tariefaanpassing: de tarieven voor Business Post stijgen in 2025 met 40% tot 125%. In 2025 ontvangt Hoorn van WerkSaam een tegemoetkoming van € 9.000. Voorgesteld wordt het budget op te hogen met € 59.000 in 2025 en structureel vanaf 2026 met € 68.000.

44/68

Kadernota 2025

Loon-/prijscompensatie subsidies begroting 2026

54. Loonstijging cao 2025/2026 deel 2026 (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Loonstijging cao 2025/2026 deel 2026 lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-1.450

Toelichting Het eindbod van de VNG is door de vakbonden geaccepteerd. Dat betekent dat de percentages en bedragen die genoemd zijn bij de uitgangspunten voor de begroting 2026, definitief zijn. De inschatting is dat de extra kosten voor 2026 op € 1,450 miljoen komen. De precieze gevolgen voor 2027 worden nu nog niet verwerkt. Die extra kosten worden bij de volgende kadernota aangemeld. Er kan geen goede inschatting gemaakt worden van die extra kosten.

55. Prijscompensatie budgetten begroting 2026 (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Prijscompensatie budgetten begroting 2026 lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-861

-877

Toelichting Uitgangspunt is de pBBP (prijsverandering Bruto Binnenlands Product), die is nu voor 2026 2,70%. Dat indexcijfer wordt ook gebruikt bij de berekening van het accres voor het gemeentefonds, de algemene uitkering. De berekening is op de beinvloedbare budgetten gedaan.

56. Loon-/prijscompensatie subsidies begroting 2026 (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Loon-/prijscompensatie subsidies begroting 2026 lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-398

-396

-382

-381

Toelichting Er wordt uitgegaan van een verhouding 80% lonen en 20% prijzen. Voor de lonen wordt de loonvoet sector overheid gevolgd, voor de prijzen de pBBP (prijsverandering Bruto Binnenlands Product). De indexen zijn respectievelijk 2,0% en 2,7%. Er wordt dan gerekend met

Onderdeel Looncomponent Prijscomponent Totaal

% 2,0 2,7

aandeel 80% 20%

berekend 1,60% 0,54% 2,14%

57. Trendmatige verhoging leges en tarieven (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Trendmatige verhoging leges en tarieven baten

2025

2026

2027

2028

2029

569

Toelichting Voorstel is de leges en tarieven trendmatig te verhogen. Deze trend is gebaseerd op de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product, die voor 2026 op 2,7% staat. Deze index wordt ook gebruikt bij de andere grote inkomstenbron van de gemeente: het gemeentefonds. Een verhoging met dat percentage levert afgerond € 569.000 op.

58. Indexatie leerlingenvervoer met NEA index (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie leerlingenvervoer met NEA index lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-9

Toelichting Jaarlijks worden de kosten voor het leerlingenvervoer geïndexeerd met de NEA index. De NEA index is in 2025 1,5%. De NEA-index is meestal hoger.

45/68

Kadernota 2025

59. Indexatie regiotaxi met NEA index (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

61. Bijstelling budgetten Jeugdzorg (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Indexatie regiotaxe met NEA index

Bijstelling budgetten Jeugdzorg 2026

2025

2026

2027

2028

2029

lasten

100

lasten

baten

lasten

-167

-147

Toelichting In de raamovereenkomsten voor specialistische jeugdhulp is opgenomen dat de tarieven jaarlijks worden geïndexeerd. De hoogte van deze indexering wordt bepaald op basis van de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA). De voorlopige OVA is nog niet bekend, de VNG rekent in haar publicaties met 3%. Wij verwachten dat de prijsindex van 3% te laag is. Uit de voorlopige cijfers berekenen wij die de prijsverandering op 5,13%. Dit is in lijn met de prijsstijging van de afgelopen jaren. De voorlopige OVA wordt voor de zomer bekend. Het verschil wordt meegenomen bij de opstelling van de Begroting 2026. Voor de volumegroei rekent de VNG met 4,7%. De groeicijfers in Hoorn zijn lager, daarom gaan wij uit van een groei van 2%. Beide indexcijfers leiden tot bovenstaande bijstelling. Hierbij waarschuwen wij wel dat als er meer duidelijkheid is over de officieel gepubliceerde cijfers en die wijken substantieel af, er mogelijk een aanpassing komt bij de begroting 2026. Via de algemene uitkering ontvangt de gemeente geld voor jeugdhulp. Loon- en prijscompensatie voor dat onderdeel krijgt de gemeente via het accres van het gemeentefonds. Ofwel: voor dit nadeel krijgt de gemeente een vergoeding via het accres. Het rijk gebruikt echter voor de indexatie van het accres de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product (pBBP), deze kan afwijken van de OVA.

Het lijkt er op dat de compensatie via het accres ontoereikend is voor de gestegen kosten.

Toelichting De kosten voor de Regiotaxi zijn structureel lager dan begroot. In de Najaarsbijstelling 2024 is hier al een eenmalige correctie op de verwachte kosten gemaakt. Met deze aanmelding wordt de bijstelling meerjarig verwerkt. Daarnaast zijn zowel de baten als de lasten met de NEA index geïndexeerd. De NEA index is in 2025 1,5%. Inwoners betalen voor de Regiotaxi een eigen bijdrage. Deze inkomsten stonden niet juist begroot en worden met deze aanmelding structureel gecorrigeerd. In totaal is er een voordeel van € 167.000 in 2025 en € 147.000 structureel. Voorstel is om dit voordeel in te zetten voor de al ingerekende beheersmaatregel Hoorn Financieel Gezond bij de Wmo-voorzieningen.

60. Indexatie subsidie streekomroep (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie subsidie streekomroep lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-6

Toelichting De gemeente ontvangt via de algemene uitkering een bedrag voor het financieren van Streekomroepen. Hier geldt een richtsnoerbedrag van € 1,63 per huishouden in 2025. Op dit moment zijn de totale uitgaven niet begroot op de norm en worden hiermee gecorrigeerd.

2025

2026

2027

2028

2029

-2.167

62. Indexatie tarieven Wmo (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie tarieven Wmo lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-171

Toelichting In de raamovereenkomsten voor Wmo is opgenomen dat de tarieven jaarlijks worden geïndexeerd. De hoogte van deze indexering wordt bepaald op basis van de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA). De OVA voor 2026 is nog niet bekend.

46/68

Kadernota 2025

Indexatie tarieven Wmo

64. Bijstellen budgetten rondkomen (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

De VNG rekent voor de prijsstijging van de budgetten voor Jeugd met een percentage van 3% tot de OVA bekend is. Voorgesteld wordt om voor de Wmo hetzelfde percentage aan te houden. Daarnaast wordt het budget verhoogd met een volumegroei van 3%. Dit percentage is gebaseerd op de stijging van het aantal cliënten in de afgelopen jaren. Via de algemene uitkering ontvangt de gemeente geld voor de Wmo. Loon- en prijscompensatie voor dat onderdeel krijgt de gemeente via het accres van het gemeentefonds. Ofwel: voor dit nadeel krijgt de gemeente een vergoeding via het accres. Het rijk gebruikt echter voor de indexatie van het accres de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product (pBBP), deze kan afwijken van de OVA. Het lijkt er op dat de compensatie via het accres ontoereikend is voor de gestegen kosten.

Bijstellen budgetten rondkomen

63. Indexatie bijdrage Netwerkorganisatie 2025 en 2026 (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-95

Toelichting Voor een aantal kosten binnen Rondkomen wordt in 2025 een tariefstijging doorgevoerd. Deze tariefstijgingen werden in het verleden opgevangen binnen het totale budget van Rondkomen waardoor het beschikbare budget steeds verder onder druk kwam te staan. Het huidige budget is niet toereikend om deze stijgingen nog op te kunnen vangen. De totale stijging is € 95.000: Kosten bewindvoering € 70.000 (6,28%), De Kredietbank € 11.000 (3,50%), zwemdiploma voor kinderen € 11.000 (20,00%), de studietoeslag € 3.000 (2,83%).

Indexatie bijdrage Netwerkorganisatie 2025 en 2026 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-25

lasten

-38

Toelichting De Netwerkorganisatie Zorg in regio Westfriesland (NWO) is verantwoordelijk voor de inkoop- en contractmanagement van de regionale contracten binnen het Sociaal Domein. De NWO stelt jaarlijks een begroting op die geïndexeerd wordt volgens de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen. De indexatie over 2025 is nog niet in onze begroting verwerkt. Dat wordt nu aangepast. Daarnaast wordt de indexatie voor de begroting 2026 geregeld; die is 7,44%.

65. Indexatie Stichting Netwerk (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie Stichting Netwerk lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-132

Toelichting De gemeente paste van 2007 tot en met 2023 een aparte loonindexatieregeling toe op de budgetsubsidie van Stichting Netwerk. Het college stelde jaarlijks achteraf de hoogte van de looncompensatie vast. Daarbij was het uitgangspunt dat een stijging van onafwendbare werkgeverslasten werden gecompenseerd als die niet door een welzijnsorganisatie te beïnvloeden waren. Hierbij werd gekeken naar het cao akkoord Sociaal Werk. Bij de vaststelling van de subsidie 2023 is de subsidie € 37.000 verhoogd. Dit bedrag is niet structureel in de begroting opgenomen. Op 19 december 2023 besloot het college Netwerk te indexeren volgens de algemene loon- en prijsindexaties voor subsidies net als alle andere subsidies. Als afbouwregeling besloot het college om voor het jaar 2024 achteraf te beoordelen of er nog een eenmalige uitzondering nodig is van compensatie. De loonstijging uit het cao-akkoord Sociaal Werk is voor Stichting Netwerk niet beïnvloedbaar. Omdat de loonstijging voor 2024 uitzonderlijk hoog was en

47/68

Kadernota 2025

Indexatie Stichting Netwerk

Storting kostenstijging in reserve Integraal Huisvestingsplan Onderwijs

structureel doorwerkt, lopen de tekorten voor Netwerk ook structureel op. Als de gemeente hier niet voor compenseert, gaat dit uiteindelijk ten koste van het welzijnsaanbod in Hoorn. Voorgesteld wordt om de loonstijging vanuit 2024 structureel te compenseren met maximaal € 95.000.

Vanuit de reserve Onderwijshuisvesting PO en (V)SO worden de kapitaallasten van een aantal investeringen gedekt. Voor deze investeringen is uitgegaan van een lagere rekenrente. Om de hogere rente de toekomstige jaren vanuit de reserve onderwijs te kunnen dekken, is structureel een extra storting van € 10.000 nodig.

66. Jaarlijkse bijstelling bijdrage Stichting Onderwijshuishouding Hoorn (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

68. Kosten bijdrage beheer en onderhoud spoorwegovergangen (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Jaarlijkse aanpassing bijdrage Stichting Onderwijshuisvesting Hoorn

Kosten bijdrage beheer en onderhoud spoorwegovergangen

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-100

Toelichting Volgens de overeenkomst Doordecentralisatie Huisvesting Voorgezet Onderwijs Hoorn wordt het budget dat de gemeente jaarlijks aan de Stichting Onderwijshuisvesting Hoorn betaalt, geïndexeerd met de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product (pBBP). In totaal gaat het om € 100.000.

67. Storting in reserve Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Storting kostenstijging in reserve Integraal Huisvestingsplan Onderwijs lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-75

Toelichting Begin 2024 is het (S)IHP vastgesteld. In het huidige (S)IHP is gerekend met een jaarlijkse kostenindexatie van 2%. In 2024 was de stijging conform de VNG 5,68%. Voor de projecten uit de eerste fase van het SIHP is de kostenstijging doorgerekend en is er structureel een extra storting in de reserve van € 65.000 nodig. In 2025 vindt een herijking plaats van het tweede deel van het SIHP. Dan wordt opnieuw het gehele investeringsprogramma doorgenomen en worden de overige projecten ook opnieuw in beeld gebracht. De gevolgen hiervan zijn nu dus niet doorgerekend.

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-75

Toelichting In de wegen die bij de gemeente in beheer zijn, liggen 14 spoorwegovergangen die worden beheerd en onderhouden door respectievelijk ProRail en Exploitatiemaatschappij Museumstoomtram. Daarnaast zijn er nog vier ongelijkvloerse spoorwegovergangen. Hoorn betaalt jaarlijks mee aan de beheer- en onderhoudskosten van deze spoorwegovergangen. Waar in de jaren 2018 tot en met 2021 het begrote budget voor deze bijdragen dekkend was voor de kosten, zijn in 2022 en 2023 de kosten van de bijdragen sterk gestegen. De begroting is daar niet op aangepast. Het gaat om stijgingen van respectievelijk 9 en 12 procent waardoor er een overschrijding ontstond. In 2024 en 2025 stegen de kosten met 2 en 3 procent, en het begrote budget steeg met ongeveer deze percentages. Desondanks komt de gemeente door de stijging in 2022 en 2023 nu structureel € 75.000 per jaar te kort. Voorstel is dit nu te corrigeren.

48/68

Kadernota 2025

69. Organisatiekosten markten (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

72. Indexatie GR GGD Hollands Noorden (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Organisatiekosten markten lasten

Indexatie GR GGD Hollands Noorden

2025

2026

2027

2028

2029

-20

Toelichting De budgetten voor stroom en promotie van de markt zijn niet meer toereikend. De budgetten zijn al jaren niet opgehoogd terwijl de kosten de afgelopen jaren flink zijn gestegen. Om te voorkomen dat deze budgetten jaarlijks worden overschreden, moeten ze structureel opgehoogd worden. In totaal € 20.000.

70. Indexatie GR Westfries Archief (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-424

Toelichting De deelnemersbijdrage 2026 voor de gemeenschappelijke regeling Hollands Noorden is aangepast aan de toegestane indexatie van 7,044%. Dit geldt voor de taken: GGD Algemeen, JGZ 0-4, JGZ 12-18, huisvestingsbijdrage JGZ, het rijksvaccinatieprogramma, in control of Alcohol & Drugs en Crisisfunctie Jeugd. De bijdragen zijn gebaseerd op de Kadernota 2026 van de GGD en daarna van het 5% bezuinigingsscenario. Bij de begroting 2026 (van Hoorn) wordt beoordeeld of de bedragen aansluiten op het besluit dat het algemeen bestuur van de GGD over hun begroting 2026 heeft genomen.

Indexatie GR Westfries Archief lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-56

Toelichting De indexatie van de deelnemersbijdrage is nog niet verwerkt. De verhoging met de toegestane indexatie van 7,44% levert een nadeel op van € 56.000.

71. Indexatie GR Recreatieschap Westfriesland (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie GR Recreatieschap Westfriesland lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-43

Toelichting De deelnemersbijdrage voor de GR Recreatieschap Westfriesland is aangepast aan de toegestane indexatie van 7,44%. Hierbij wordt nog gekeken naar dekking binnen de regiodeal, maar dat is nu nog niet duidelijk.

73. Indexatie GR GGD Hollands Noorden – Veilig Thuis (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie GR GGD Hollands Noorden - Veilig Thuis lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-53

Toelichting De deelnemersbijdrage 2026 voor de GR GGD Hollands Noorden is aangepast aan de toegestane indexatie van 7,44%. De bijdrage aan de GGD voor uitvoering van Veilig Thuis is ook aangepast. De bijdragen zijn gebaseerd op de Kadernota 2026 van de GGD en dan van het 5% bezuinigingsscenario. Bij de begroting 2026 (van Hoorn) wordt beoordeeld of de bedragen aansluiten op het besluit dat het algemeen bestuur van de GGD over hun begroting 2026 heeft genomen.

49/68

Kadernota 2025

74. Indexatie GR WerkSaam (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

76. Indexatie GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Indexatie GR WerkSaam lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-793

Indexatie GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VR NHN) lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-455

Toelichting In februari 2025 heeft de raad een positieve zienswijze afgegeven op de kadernota 2026 van WerkSaam en besloten de financiële gevolgen te verwerken in de Hoornse kadernota 2025. Naast de indexering van 7,44% is de ontwikkeling van het Beschut Werk geactualiseerd. Per saldo kost dat € 792.500 meer vanaf 2026.

Toelichting De Veiligheidsregio heeft de toegestane indexatie van 7,44% doorgevoerd. Verder is het procentuele aandeel van Hoorn in de kosten van de VR licht gestegen door de daarvoor afgesproken maatstaven (systematiek).

75. Indexatie GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: preventiemaatregelen (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

77. Indexatie GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Indexatie GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VR NHN): preventiemaatregelen

Indexatie GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-20

-16

-25

-35

-45

Toelichting Op 1 januari 2023 is de DVO (dienstverleningsovereenkomst) met de VR NHN afgesloten. In deze DVO is vastgelegd dat de gemeente in totaal 2.599 uur afneemt. In de begroting is hiervoor € 156.000 opgenomen. De DVO gaat over het geven van advies en het uitvoeren van toezicht op brandveiligheid. Daarmee is het budget bestemd voor loonkosten voor het uitvoeren van de taken. De loonkosten in de hele begroting van de VR NHN zijn over de afgelopen jaren via de begroting VR NHN geïndexeerd. Deze indexatie is niet verwerkt op het betreffende Hoornse budget. Daarnaast is gebleken dat het uurloon die eerder voor de werkzaamheden onder de DVO is afgesproken voor de VR NHN niet kostendekkend is. Het voorstel is om het uurloon over een periode van 5 jaar te verhogen naar een kostendekkende situatie. Tot slot moet het aantal uren dat afgenomen wordt, aangepast worden naar het niveau zoals afgesproken in de DVO. Vanaf 2026 kan dit voor 59% gedekt worden door de inkomsten omgevingsleges, omdat deze kosten in de legestarieven verwerkt worden.

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-141

Toelichting De Omgevingsdienst heeft een indexatie van 7,34% doorgevoerd. Dat is een kleine afwijking van de index die door de regietafel is vastgesteld (7,44%). De OD verklaart dit doordat zij relatief meer loonkosten hebben dan wat aan percentage bij de berekening van de regietafel wordt toegepast waardoor er een zwaardere weging voor die component wordt toegepast. Dit keer valt de index daardoor iets lager uit.

78. Aanpassing ramingen Westfries Archief (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Aanpassingen ramingen Westfries Archief (WFA) baten

2025

2026

2027

2028

2029

383

Toelichting Door twee besluiten van het AB is de deelnemersbijdrage verhoogd. Dat is nog niet verwerkt, dat wordt nu gedaan. Daarnaast worden verschillende uitgaven en inkomsten administratief bijgesteld. De grootste wijziging zit in de inkomsten in de administratie van het WFA voor de personeelskosten. De medewerkers zijn bij Hoorn in dienst en worden dus ook

50/68

Kadernota 2025

Aanpassingen ramingen Westfries Archief (WFA)

81. Vrijval verkiezingsbudget 2025 (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

betaald door Hoorn. De gemeente ontvangt een vergoeding van het WFA voor deze kosten. De begrote salariskosten zijn echter een stuk hoger dan de begrote vergoeding. Om dit gelijk te trekken worden er meer inkomsten begroot.

Vrijval verkiezingsbudget 2025

79. Huuropbrengst Schouwburg Het Park (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Huuropbrengst Schouwburg Het Park 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-251

lasten

Toelichting In 2022 zijn nieuwe huurovereenkomsten ondertekend tussen de gemeente en het Park, en tussen de gemeente en de horecaexploitant. De financiële gevolgen hiervan zijn destijds meegenomen in de Najaarsbijstelling 2022. Dit had ook structureel verwerkt moeten worden, maar dit is helaas niet gebeurd. Dit zorgt voor een technische aanpassing wat leidt tot een nadeel van € 201.000.

80. Actualisatie MFA’s Grote Beer, Huesmolen, Kreek en Lage Hoek (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Actualisatie Multi Functionele Accommodaties (MFA's) De Grote Beer, De Huesmolen, De Kreek en De Lage Hoek lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-97

Toelichting De indexatie van de huuropbrengsten van de genoemde MFA's zijn niet goed verwerkt in onze begroting. Dit is al enkele jaren zo. Het gaat dan voornamelijk om de exploitatievergoeding aan de exploitant, de schoonmaakkosten, nutsvoorzieningen en onderhoudscontracten. In totaal leidt het actualiseren van de budgetten tot een nadeel van € 97.000.

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

150

Toelichting Voor de organisatie van de verkiezingen is structureel een budget in de begroting opgenomen. In 2025 zijn er echter geen verkiezingen. Daarom kan het budget vrijvallen. Dit zorgt voor een eenmalig voordeel van € 150.000. Voor de komende jaren zijn er wel verkiezingen gepland.

82. Indexatie GR Ondersteuning bestuurlijke samenwerking Westfriesland en het Pact van Westfriesland (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Indexatie GR Ondersteuning bestuurlijke samenwerking Westfriesland en het Pact van Westfriesland lasten

2025

2026

2027

2028

2029

116

Toelichting De begrotingen van de Gemeenschappelijke Regeling Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking (GR OBS) en van het Pact van Westfriesland moeten administratief worden aangepast. De kosten van de GR OBS en Pact worden via de Westfriese verdeelsleutel verdeeld over de aangesloten gemeenten. De inkomsten van de aangesloten gemeenten staan niet goed in de begroting. Er wordt in werkelijkheid niet meer toegerekend of ontvangen, de begroting wordt administratief aangepast. Dit zorgt voor een voordeel van € 116.000.

51/68

Kadernota 2025

83. Aanpassing inkomst WerkSaam bij leerlingenvervoer (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

85. Interne huur gymzalen en scholen (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Interne huur gymzalen en scholen

Aanpassing inkomst WerkSaam bij leerlingenvervoer baten

2025

2026

2027

2028

2029

-2

Toelichting De inkomst van WerkSaam voor het leerlingenvervoer was nog steeds geraamd. De regeling met WerkSaam op basis waarvan de gemeente inkomsten kreeg, is echter gestopt. Daarom wordt dit budget verlaagd.

2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-60

baten

Toelichting Basisscholen die gymmen in gymzalen van de gemeente betalen huur voor het gebruik. Dit wordt intern verrekend binnen de administratie van de gemeente. Sommige inkomsten en uitgaven stonden niet goed begroot en worden hiermee structureel aangepast.

84. Huur verrekend met subsidie: actualisatie (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Huur verrekend met subsidie: actualisatie 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-38

baten

Toelichting De Blauwe Schuit, MAK Blokweer en Stichting Netwerk ontvangen subsidie van de gemeente en betalen huur aan de gemeente. Deze huur wordt verrekend met de subsidie. De baten en lasten zijn niet goed begroot en worden structureel aangepast. Deze aanpassing heeft geen effect op de herijking subsidies.

86. Technische correctie: krediet clubaccommodatie HSV Sport (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Technische correctie: krediet clubaccommodatie HSV Sport 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-24

-23

baten

Toelichting In 2021 besloot de gemeenteraad besloten een financiële bijdrage van € 636.000 beschikbaar te stellen voor de renovatie van de clubaccommodatie van HSV Sport. De kapitaallasten van deze bijdrage worden gedekt uit de reserve 40/60 regeling. De bijdrage is echter niet in de begroting verwerkt. Dit wordt nu alsnog gedaan. Ook de raming van de kapitaallasten ten laste van de reserve 40/60 regeling wordt nu in de begroting verwerkt.

87. Lening aan businesspark Zevenhuis (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Lening aan businesspark Zevenhuis lasten

2025

2026

2027

2028

2029

Toelichting De lening is al afgelost, dus dit bedrag kan vrijvallen.

52/68

Kadernota 2025

88. Correctie haveninkomsten (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Correctie haveninkomsten baten

2025

2026

2027

2028

2029

89. Vrijval budget (destinatie)marketing door andere inzet (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

-170

Vrijval budget (destinatie)marketing door andere inzet

Toelichting In 2020 zijn de havenkomsten verhoogd bij de vaststelling van het havenplan. In dat plan werd een groei/verdienvermogen aan inkomsten verwacht van ca. € 200.000 structureel. Dat scenario blijkt te hoog geschat. De capaciteit van de haven is niet groot genoeg om de veronderstelde groei mogelijk te maken. Hierdoor moesten de inkomsten elk jaar incidenteel gecorrigeerd worden in de Najaarsbijstelling. Dit wordt nu structureel verwerkt om de begroting weer op het reële niveau te brengen. Het gaat hier dus niet om de gevolgen van tariefaanpassingen. De inkomsten in de haven stijgen licht maar niet in het veronderstelde tempo zoals destijds werd aangenomen. Ter illustratie het verloop van de haveninkomsten tussen 2018-2025 (incl. de dip in de Coronaperiode 2020-2021):

Ondertussen worden wel de overige havenopbrengsten geoptimaliseerd en marktconform gemaakt. Dit heeft een positief financieel effect. De uitwerking vindt in 2025 plaats.

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

Toelichting Op 23 april 2024 heeft de raad besloten  destinatiemarketing geen vervolg te geven op Noord-Holland Noord niveau,  de focus van de marketinginspanningen van de gemeente Hoorn te verschuiven naar citymarketing Hoorn en promotie op Westfries niveau,  € 25.000 van de destinatiemarketing Holland boven Amsterdam voor de uitvoering van het promotieplan Westfriesland her te bestemmen mits de andere regiogemeenten ook een vergelijkbare financiële bijdrage leveren,  de bestemming van het resterende bedrag van € 71.977 bij behandeling van de begroting in november dit jaar integraal af te wegen,  Het onder punt 3 genoemde besluit in de begroting te verwerken. Door een omissie is de € 71.977 niet aangemeld ter integrale afweging bij de begroting 2025 en is daarom de begroting nog niet aangepast. Inclusief indexatie van 2025 is het bedrag voor de jaren 2025 t/m 2028 € 74.397. Voorgesteld wordt het bedrag alsnog vrij te laten vallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

53/68

Kadernota 2025

90. Opschoningsactie investeringen gebouwenbeheer (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Opschoningsactie investeringen gebouwenbeheer lasten

2025

2026

2027

2028

2029

Toelichting De vervangingskredieten van gebouwenbeheer zijn de afgelopen jaren gebruikt als verzamelpost: alle kosten voor alle panden zijn op één krediet verantwoord. Deze keuze werd destijds gemaakt omdat de specifieke kosten per pand niet volledig inzichtelijk waren. Door deze werkwijze is het echter moeilijker om de kosten en dus de boekwaarden per pand te achterhalen. Om de administratie te verbeteren, is het belangrijk om dit op de juiste manier in de boekhouding te corrigeren. Deze aanmelding is alleen bedoeld om de administratie technisch op orde te brengen. Er zijn geen financiële gevolgen: de correctie is budgettair neutraal.

54/68

Kadernota 2025 Integrale afweging

Incidentele subsidie streekomroep

91. Nieuwe startersleningen 2025 (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Nieuwe startersleningen 2025 lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-37

-42

-44

Toelichting Het instrument startersleningen werkt goed en is in trek. Zonder aanvullend budget is het echter niet meer mogelijk de starterslening in te zetten. De mening van de raad gehoord hebbende wil het college de raad voorstellen om met verscherpte voorwaarden 100 nieuwe leningen te verstrekken voor de rest van 2025. Om dit te kunnen doen, is een aanvullend leningskrediet van € 3,2 miljoen nodig. Hiervoor kan € 1 miljoen benut worden die beschikbaar komt vanuit rente en aflossingen op de rekening bij SVn. Voor € 2,2 miljoen moet door de gemeente een nieuwe lening aangegaan worden. Het college moet alternatieve dekking aangeven hoe het nadeel kan worden gedekt. In de eerste plaats moet gekeken worden naar dekking binnen het beleidsveld wonen/volkshuisvesting. Daar is nu geen dekking. Zonder dekking wordt dit voorstel een expliciete afweging en beslispunt bij de Kadernota.

92. Incidentele subsidie streekomroep (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Incidentele subsidie streekomroep lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-29

Toelichting Streekomroep West-Friesland anticipeert op de nieuwe wetgeving voor (lokale) omroepen per 1 januari 2028, waarbij de lokale omroepen (vaak per gemeente) omgevormd worden tot 80 streekomroepen (voor meerdere gemeenten). Dit vanuit het oogpunt van schaalvergroting en professionalisering. Het Stimuleringsfonds voor de Journalistiek ondersteunt de omroepen met een jaarlijkse subsidie van € 250.000, die deze stap van omvorming al hebben gezet. Zo ook Streekomroep West-Friesland.

De subsidie moet ieder jaar opnieuw aangevraagd worden en één van de belangrijke voorwaarden is dat de omroep 2 journalistieke fte’s in dienst heeft. Als de Streekomroep deze niet in dienst heeft, kost dat punten bij de beoordeling en loopt de Streekomroep mogelijk deze subsidie mis. Dit is al gebeurd bij verschillende omroepen in het land. Streekomroep West-Friesland heeft aangegeven het financieel niet te redden met het richtsnoerbedrag per huishouden, dat iedere Westfriese gemeente nu bijdraagt en de subsidie van het Stimuleringsfonds. De Streekomroep vraagt daarom aan alle Westfriese gemeenten voor de jaren 2026 en 2027 een extra subsidiebedrag aan voor € 79.920. Dit is € 29.200 voor Hoorn. Met deze aanmelding wordt de subsidie in 2026 en 2027 tijdelijk verhoogd met € 29.200. Het bedrag wordt pas uitbetaald als alle zeven gemeenten in Westfriesland toezeggen de extra subsidie uit te betalen.

93. Gelijk (in)schakelen openbare verlichting (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Gelijk (in)schakelen openbare verlichting lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-32

Toelichting De openbare verlichting in Hoorn heeft ongeveer 18.000 lichtpunten. Deze zijn voor 1/3e deel aangesloten op het stroomnet van Liander en 2/3e deel is van de gemeente. Het gemeentenet schakelt op basis van een astronomische klok en houdt geen rekening met (weers-)omstandigheden. Het stroomnet van Liander schakelt op basis van zonnecellen. Dat betekent dat in het overgrote deel van Hoorn (2/3e deel) verkeersonveilige situaties ontstaan omdat de verlichting (te) laat inschakelt. De gemeente is verantwoordelijk voor de verkeersveiligheid. Bij ongevallen kan de gemeente aansprakelijk worden gesteld. Om gelijk te kunnen schakelen is op drie locaties in de gemeente een zonnecel en een dataverbinding nodig vanuit deze locaties naar en met de gemeentelijke voedingskasten. De jaarlijkse kosten voor 230 meetverdeelkasten zijn € 25.000. Daarnaast moet er eenmalig een investering worden gedaan die € 35.000 kost. De bijbehorende kapitaallasten zijn € 7.455.

55/68

Kadernota 2025

94. Programma Arbeidsmarkt en Onderwijs Hoorn/WOW (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Programma Arbeidsmarkt en Onderwijs Hoorn/WOW lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-20

Toelichting In 2025 loopt het 3-jarige Activiteitenprogramma (AP) Arbeidsmarkt & Onderwijs af. Voor dit AP was jaarlijks € 110.000 beschikbaar. De bedoeling is om in het tweede halfjaar 2025 het programma te evalueren en na positieve evaluatie een nieuw activiteitenprogramma A&O aan te bieden aan de raad. Op dit moment is er € 55.000 begroot voor 2026 en daarna niets meer. Voorstel is om ook voor 2026 in totaal € 75.000 beschikbaar te stellen, dus de raming te verhogen met € 20.000. De jaren 2025 en 2026 kunnen dan gebruikt worden om de doelstellingen uit het eerste deel van het programma goed af te ronden. Daarnaast is er ruimte voor een evaluatie van het programma. Er volgt na de evaluatie een voorstel om het programma te beëindigen of voort te zetten. In dat laatste geval moet er dan ook een financieel arrangement worden afgesproken.

56/68

Kadernota 2025 Beheersmaatregelen Hoorn Financieel Gezond

Herstelplan: reset subsidies

95. Terugdraaien beheersmaatregel taakstelling GR Recreatieschap Westfriesland (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Terugdraaien beheersmaatregel taakstelling GR Recreatieschap Westfriesland 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-26

lasten

Toelichting De gemeenteraad heeft besloten om de taakstelling van € 26.000 op de bijdrage aan deze GR niet door te voeren. De in de begroting verwerkte korting wordt daarom teruggedraaid. Bij de begroting 2023 is een stelpost opgenomen van € 18.000 voor hogere kapitaallasten van de renovatie van de accommodatie van HSV Sport, onderdeel van renovatie vitaal sportpark Risdam Noord. De kapitaallasten van de bijdrage aan de vereniging voor renovatie van de accommodatie worden echter gedekt uit de reserve 40/60 regeling. De stelpost kapitaallasten kan daarom vervallen. Voorstel is dit voordeel in te zetten als dekking van de taakstelling van € 26.000. Daarnaast is er een structureel voordeel bij de bijstelling 'Verlagen facilitaire bijdrage verenigingen van € 8.000. Voorstel is dit voordeel te gebruiken om de taakstelling van de GR Recreatieschap volledig te dekken.

96. Herstelplan: reset subsidies (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Herstelplan: reset subsidies 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-140

baten

140

Toelichting Om vanaf 2027 jaarlijks € 670.000 te besparen door herziening van het subsidiebeleid is een initiële investering noodzakelijk. Deze investering is voornamelijk

voor het inzetten van capaciteit vanuit alle domeinen en het aantrekken van een externe projectleider en projectsecretaris. Externe inhuur is nodig om de juiste expertise te kunnen brengen binnen het project en om de strakke deadlines te bewaken en te behalen. Hoewel dit voorafgaande kosten met zich meebrengt, leidt het tot een structurele besparing op lange termijn. Voorstel is de kosten, geschat op € 140.000, ten laste van de Algemene reserve te brengen. In de Algemene reserve wordt rekening gehouden met een buffer voor het verbeteren van het financiële beeld. Dit soort kosten kunnen daarom daaruit betaald worden.

57/68

Kadernota 2025 Aanpassing kredieten

99. Renovatie stadsspeeltuin scenario 1 (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

97. Westfries Archief: vervangen luchtbehandelingskast en inbraaksignaleringsinstallatie (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

Renovatie stadsspeeltuin scenario 1: aantrekkelijk, onderscheidend en toekomstbestendig

Westfries Archief: vervangen luchtbehandelingskast en inbraaksignaleringsinstallatie

lasten

2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-11

-10

baten

Toelichting Elk jaar stort Hoorn geld in de reserve Diverse incidentele bestemmingen voor groot onderhoud aan het gebouw van het Westfries Archief. Deze storting is verrekend in de huurprijs die het Westfries Archief aan Hoorn betaalt. Dit jaar wordt er in het Westfries Archief de luchtbehandelingskast en de inbraaksignaleringsinstallatie vervangen. Voorstel is hierbij om een krediet van € 175.000 te openen om het werk uit te voeren. Voor de dekking wordt voorgesteld € 197.050 uit de reserve Diverse incidentele bestemmingen te halen en dit te storten in de reserve Kapitaallasten investeringen. De kapitaallasten van € 10.850 kunnen dan worden gedekt uit de reserve Kapitaallasten investeringen.

Renovatie stadhuis: restpunten lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-6

-5

-4

Toelichting Na oplevering van het stadhuis zijn er diverse restpunten die geregeld moeten worden. Om alle restpunten te verwerken is een extra krediet van circa € 50.000 nodig. Voorgesteld wordt hiervoor een krediet beschikbaar te stellen en dit af te schrijven in 10 jaar omdat het om investeringen voor de binneninrichting gaat. Dit leidt tot een structurele kapitaallast van € 5.600.

2026

2027

2028

2029

-36

-35

Toelichting Op basis van levensduur en keuring van de speelvoorzieningen is de stadsspeeltuin toe aan een grootschalige renovatie. Jaarlijks zijn er ongeveer 20.000 bezoekers. Er is een krediet van afgerond € 455.000 nodig voor een renovatie waarbij het aanbod en de inrichting van de stadsspeeltuin aantrekkelijk, onderscheidend en toekomstbestendig blijft. Als nu niet wordt geïnvesteerd in de stadsspeeltuin, moet deze in 2028 sluiten. Voorstel is de kapitaallasten te regelen in de begroting, maar de gemeenteraad moet via een apart voorstel besluiten of een krediet beschikbaar wordt gesteld.

100. Vervangen leidingwerk zwembad De Wijzend (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Vervangen leidingwerk zwembad De Wijzend lasten

98. Renovatie stadhuis: restpunten (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

2025

2026

2027

2028

2029

-36

Toelichting In zwembad de Wijzend moet al het leidingwerk rondom de baden worden vervangen. Het leidingwerk is dusdanig slecht dat uitstel van vervanging sterk af te raden is. Om te voldoen aan de nieuwe waterwet (nieuwe wet- en regelgeving voor zwembaden) moeten, gelijktijdig met de leidingvervanging, ook extra chloorinjectiepunten in het wedstrijdbassin en aparte wateropslag bassins (buffervaten) worden aangelegd. In 2022 is voor deze investering een bedrag geraamd van € 243.000. De totale kosten van de investering zijn echter € 704.000, wat betekent dat het krediet met € 461.000 moet worden verhoogd. Het investeringsplafond 2025 is al volledig besteed, daar past deze investering niet in.

58/68

Kadernota 2025

Uitvoeringskrediet herinrichting Westerdijk

101. Kleine veegwagen (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Kleine veegwagen 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-34

-33

-32

baten

Toelichting Voor het reinigen van de smalle stegen en binnenpleinen in de binnenstad is een kleine straatveegmachine met inhoud tot 2 kuub onontbeerlijk. De huidige kleine elektrische veegwagen (die is gekocht in 2019) blijkt niet geschikt voor het vegen van de openbare ruimte. Deze machine heeft sinds de koop weinig uren gedraaid en er waren hoge reparatiekosten door defecten. De machine is daarom uit bedrijf genomen, ondanks dat hij boekhoudkundig nog niet was afgeschreven. Deze machine werd indertijd gekocht omdat de aandrijving op elektriciteit was en zo kon worden bijgedragen aan de duurzaamheidsambitie. Daarbij kreeg de beoogde veegprestaties minder aandacht. Het werk voor een kleine veegmachine wordt nu noodgedwongen gedaan met een inhuurmachine, die betaald wordt uit onderhoudsbudget voor reiniging. Het is financieel veel voordeliger om nu een eigen machine te kopen dan te blijven huren. Voorgesteld wordt € 240.000 beschikbaar te stellen voor de aankoop van een nieuwe veegmachine. De kapitaallasten van € 33.360 worden gedekt uit bestaand budget straatreiniging en daarmee is deze investering budgettair neutraal.

102. Uitvoeringskrediet herinrichting Westerdijk (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Uitvoeringskrediet herinrichting Westerdijk 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-60

-59

-58

lasten

Toelichting Op 25 oktober 2022 besloot de raad om de Westerdijk her in te richten door het verlagen van de maximumsnelheid van 60 km/h naar 50 km/h, het aanpassen van de weginrichting en het vervangen van het wegdek. Dit besluit is het gevolg van de aanleg van het stadsstrand.

De financiële gevolgen van het besluit zijn verwerkt in de begroting 2023. De raad besloot structurele kapitaallasten beschikbaar te stellen voor € 64.000. Het uitvoeringskrediet is toen echter niet beschikbaar gesteld. In 2025 wordt het werk uitgevoerd. Daarom wordt voorgesteld een uitvoeringskrediet beschikbaar te stellen van € 1.051.200. Daarnaast wordt voorgesteld de beschikbaar gestelde provinciale subsidie van € 286.000 hierop in mindering te brengen. Er resteert dan een af te schrijven krediet van € 765.200, wat leidt tot een kapitaallast van € 60.195. De kapitaallast wordt gedekt uit het al beschikbaar gestelde budget.

103. Laadinfrastructuur wagenpark (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Laadinfrastructuur wagenpark 2025

2026

2027

2028

2029

lasten

-15

lasten

Toelichting Begin februari besloot de raad tot vervanging en verduurzaming van het wagenpark. Om het wagenpark te kunnen laden, is laadinfrastructuur nodig. Bij de vaststelling van de begroting 2023 heeft de raad een structurele stelpost voor kapitaallasten laadinfrastructuur in de begroting opgenomen van € 13.000. Hiermee was een investering van € 175.000 mogelijk. Het krediet is destijds niet beschikbaar gesteld, er is alleen rekening gehouden met de kapitaallasten. Nu blijkt dat een investering van € 200.000 nodig is, het verschil ten opzichte van de begroting 2023 wordt veroorzaakt door gestegen marktprijzen. Voorgesteld wordt het uitvoeringskrediet beschikbaar te stellen en te verhogen tot € 200.000 en de kapitaallasten deels te dekken uit de reeds in de begroting opgenomen stelpost en deels te dekken uit structureel onvoorzien.

59/68

Kadernota 2025

Correctie BTW Stadsstrand

104. Correctie BTW Stadsstrand (bedragen x € 1.000; - = nadeel) Correctie BTW Stadsstrand lasten

2025

2026

2027

2028

2029

-41

-40

-39

Toelichting Het stadsstrand is bijna klaar, er wordt nog gewerkt aan de laatste punten, zoals de familie van bruggen. Er zijn diverse investeringen geweest: de dijkversterking (HHNK), de aanleg van het stadsstrand en de aanleg van de bruggen. Er zijn ook verschillende eigenaren: de dijk is van het hoogheemraadschap en het stadsstrand en de bruggen zijn van Hoorn. De provincie heeft de bruggen gesubsidieerd. Dat maakt dat er een complexe fiscale puzzel is ontstaan. Compensatie van de betaalde BTW is niet vanzelfsprekend en daarover zijn door geen van de partijen

van tevoren afspraken gemaakt met de belastingdienst. Nu komt de belastingdienst met een BTW-claim en daarom is er overleg geweest tussen de provincie, het hoogheemraadschap, de gemeente en de belastingdienst. Na dit overleg heeft de belastingdienst een voorstel gedaan ter verrekening van de BTW. Dit is in juli 2024 per brief aan de raad gecommuniceerd. Hoorn heeft ingestemd met dit voorstel, wat leidt tot hogere kosten: € 653.790. Met dit bedrag moet het krediet worden verhoogd. De kapitaallasten stijgen hierdoor met € 40.535. Het in de risicoparagraaf opgenomen risico voor dit onderwerp vervalt na de verwerking van deze aanmelding.

2. Financiële gevolgen van de meicirculaire 2025 Uw gemeenteraad wordt via een aparte brief over de financiële gevolgen geïnformeerd. Daarna volgt een raadsvoorstel, nog voor de behandeling van de begroting 2026 in de gemeenteraad, waarin de financiële gevolgen worden toegelicht. Omdat in de meicirculaire ook zaken voor 2025 moeten worden geregeld, zit er bij dat raadsvoorstel een begrotingswijziging voor 2025 en de jaren erna.

3. Voortgang Beheersmaatregelen Hoorn Financieel Gezond Nieuwe beheersmaatregel die geld oplevert Tabel 17 M001 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M001

Ombuigingen raad/griffie

p.m.

M001

Ombuigingen raad/griffie

De griffie heeft samen met de gemeenteraad een mogelijkheid gevonden om een structurele bijdrage aan de bezuinigingen te leveren. Deze beheersmaatregel is nog niet verwerkt in de begroting. De bezuiniging kan gevonden worden in het beschikbare budget voor raadsactiviteiten en -opleidingen. Dit budget is bedoeld voor een bundeling van activiteiten zoals bestuurlijke vernieuwing, de kindergemeenteraad, 18-jarigen bijeenkomsten, democracity, politiek actief, gast van de raad, initiatievenmarkt, wijkwandelingen, werkbezoeken, regionale raadsledenbijeenkomsten, het bestuursweekend, de jaarlijkse barbecue van de raad, uitvoering van het raadscommunicatieplan,

60/68

Kadernota 2025

ingeboekt

ingevuld

Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

communicatieactiviteiten en overige activiteiten. Om dit structureel te kunnen doen, is nu € 131.153 beschikbaar. De griffie schat in dat structureel een bedrag van € 80.000 nodig is. Dit is meer in lijn met de werkelijke uitgaven in 2023 en 2024. Dit betekent dat het budget vanaf 2026 structureel met € 51.153 verlaagd kan worden. Wat overeenkomt met 5,15% van het totaal beïnvloedbare budget van de raad. Hiermee wordt voldaan aan de bezuinigingsopgave, zonder dat dit leidt tot aanpassingen in de ondersteuning van de raad en raadscommissies en zonder dat wordt geschrapt in raadsactiviteiten en raadsopleidingen. Voorstel is dit in de begroting 2026 te verwerken.

Nog niet volledig behaalde beheersmaatregelen Tabel 18 M004 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M004

Taakstelling GR Openbaar Bestuurlijke Samenwerking/Pact WF 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

M004

Taakstelling GR Openbaar Bestuurlijke Samenwerking/Pact WF 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

restant taakstelling beheersmaatregel

2025

2026

2027

2028

2029

Tabel 19 M101 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M101

Taakstelling GR Veiligheidsregio 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

280

M101

Taakstelling GR Veiligheidsregio 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

237

restant taakstelling beheersmaatregel

61/68

Kadernota 2025 Tabel 20 M103 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M103

Top X aanpak efficiënter inzetten

M103

Top X aanpak efficiënter inzetten: eenmalig verwerkt door beschikking over Algemene reserve via amendement

restant taakstelling beheersmaatregel

De gemeenteraad besloot bij de behandeling van de kadernota 2025 om deze beheersmaatregel te schrappen.

-50

2025

2026

2027

2028

2029

152

2025

2026

2027

2028

2029

600

2025

2026

2027

2028

2029

p.m.

670

Tabel 21 KN beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel KN

Verkeerskundige aanpassingen aan VRI's, pollers en andere maatregelen

Tabel 22 M208 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M208

Parkeerbelasting: fiscaliseren vergunning gebieden (bestaand en nieuw)

Tabel 23 M601 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000 ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M601

Herijking subsidies

62/68

Kadernota 2025 Tabel 24 M612 beheersmaatregelen (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M612

Taakstelling GR GGD (incl. Veilig Thuis) 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

248

M612

Taakstelling GR GGD (incl. Veilig Thuis) 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

177

restant taakstelling beheersmaatregel

Tabel 25 M613 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M613

Aanscherping op toegang tot Wmo voorzieningen.

360

M613

Aanscherping op toegang tot Wmo voorzieningen.

167

147

restant taakstelling beheersmaatregel

167

213

2025

2026

2027

2028

2029

150

300

Tabel 26 KN beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel KN

Project Integraal gezinsteam (Thuis voor Noordje)

Tabel 27 M620 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M620

Hervormingsagenda jeugd

2.100

1.600

M620

Hervormingsagenda jeugd

-2.100

-1.600

63/68

Kadernota 2025 Tabel 28 M703 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M703

Taakstelling Omgevingsdienst NHN 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

Tabel 29 M811 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M811

2025

2026

2027

2028

2029

2025

2026

2027

2028

2029

Doorstroommakelaar niet gaan doen overige gemeente dragen 50% bij.

Deze maatregel kon niet verwerkt worden. Er wordt een alternatieve invulling van het ombuigingsbedrag gezocht. Deze maatregel moet uiteindelijk € 85.000 opleveren. Bij een volgende rapportage over de beheersmaatregelen komen we hier op terug.

Tabel 30 M981 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M981

Loon- en inhuurkosten, efficiency organisatie en extern advies

300

800

1.050

1.300

M981

Loon- en inhuurkosten, efficiency organisatie en extern advies

restant taakstelling beheersmaatregel

245

745

995

1.245

2025

2026

2027

2028

2029

200

Tabel 31 M987 beheersmaatregel (bedragen x € 1.000) ingeboekt ingevuld Nr Maatregel M987

Reiskosten woon/werk verkeer personeel

64/68

Kadernota 2025 Volledig behaalde beheersmaatregelen Tabel 32 Volledig behaalde beheersmaatregel (bedragen x € 1.000)

ingeboekt

gereed

Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M002

Budget bezorgen documenten verlagen

Inleveren efficiencyvoordeel 'werken op afspraak'

Inkomsten raming boete op afval in begroting opnemen

Verwijderen overbodig straatmeubilair

Groot onderhoud stoepen gedeeltelijk via glasvezelherstel

100

Onderzoek / meting / advies lichtkwaliteit in eigen beheer

Energiebesparing door led lichtvervanging op wijkontsluitingswegen

M207

Parkeerbelasting: aanpassen parkeerbeleid binnenstad inclusief betaald parkeren op zondag (scenario zonder gedragsverandering)

1.500

M210

Parkeerbelasting: kosten parkeervergunning verhogen

M212

Afschaffen gratis parkeren op Goede Vrijdag

Parkeerdrukmetingen uitvoeren met eigen scanauto

Parkeeropbrengsten Stadsstrand meenemen in begroting

In eigen beheer scanauto

Hogere betalingsbereidheid parkeren

250

M402

Onderwijs: Investeringsbudget IKC aanpassen

65/68

Kadernota 2025

ingeboekt

gereed

Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

Onderwijs: Investeringsbudget IKC aanpassen

Stelpost schouwburg schrappen

271

M503

GR Westfries Archief 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

M507

Verhoging huurinkomsten medegebruik gemeentelijke sportparken

M508

Taakstelling GR Recreatieschap Westfriesland 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

Sluiten kinderboerderij De Waalrakkers

M605

Taakstelling GR WerkSaam 5% van huidige bijdrage gemeente Hoorn

330

M606

Versoberen mantelzorgcompliment.

100

M609

Updaten reserves WerkSaam (incidenteel voordeel)

250

Stelpost elektrische shuttles schrappen

Vervallen budget additionele plekken beschut werk WerkSaam

126

Voordelen triage en regres

100

Kosten dekken uit SPUK IZA-GALA

Inloopvoorzieningen GGZ anders bekostigen

150

Correctie indexatie MO/BW gelden

224

M701

Project: Duurzaamheid: Subsidie particuliere woningeigenaren schrappen

100

M702

Project: Duurzaamheid: Afzien van Innovatiebudget

M707

Organisatiekosten riolering meenemen in belastingverordening

170

66/68

Kadernota 2025

ingeboekt

gereed

Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M708

Organisatiekosten afval meenemen in belastingverordening

Laten vervallen ten onrechte toegerekende indexaties 2022 en 2023 Afvalstoffenheffing

542

Laten vervallen ten onrechte toegerekende indexaties 2022 en 2023 Riolering

Vrijval reserve € 1,5 miljoen reserve plankosten grondzaken

1.500

Bijstellen naar hogere verwachting leges fysieke leefomgeving

350

M983

Maandelijkse bevoorschotting BUIG gelden aan WerkSaam

M985

Abonnementen bekijken/opzeggen

Inleveren vacature opgavemanager (50%)

Stoppen jaarlijkse attentie personeel

Financiële afrekening Westfriesland Academie

138

Verhogen prijzen assortiment bedrijfsrestaurant

Verlagen advieskosten

Verstrekking digitale bedrijfsmiddelen aan externen

Stoppen nieuwjaarsreceptie

Harmonisatie ICT applicaties

Licentiemanagement; sturen op gebruik licenties.

M991

Verhogen OZB-niet woningen (eigenaren en gebruikers van bedrijfspanden en instellingen) met 20%

927

67/68

Kadernota 2025

ingeboekt

gereed

Maatregel

2025

2026

2027

2028

2029

M992

Verhogen OZB (eigenaren woningen) met 15%

1.360

M995

Verhogen Toeristenbelasting met 30%

100

144

M997

Kostendekkendheid (tarief) van diverse leges (horeca, evenementen, etc.)

M998

BTW Compensatiefonds

1.000

Verhogen stelpost onderbesteding

500

4. Verloop Algemene reserve 2025-2029 Tabel 33 Verloop Algemene reserve (bedragen x € 1.000; - = nadeel)

onderwerp Stand per 1 januari

2025

2026

2027

2028

2029

20.352.000

24.525.000

23.703.000

28.703.000

Storting in (verhoging saldo) Storting van ABR Grondzaken

5.000.000

Storting resultaat Jaarstukken 2024 na bestemming

5.345.000

Totaal stortingen

5.345.000

Onttrekking aan (verlaging saldo) Amendement B begroting 2025: Openbare bekendmakingen

-20.000

Coalitieakkoord: dekking algemene reserve

-770.000

Ombuiging begroting 2025: TopX aanpak incidenteel 2025 gedekt

-50.000

Amendement D begroting 2025: Streekomroep

-50.000

Amendement E begroting 2025: Incidentele hulp MAK Blokweer

-52.000

5.000.000

68/68

Kadernota 2025

onderwerp

2025

Kasschuif van 2024 naar 2025

-1.000.000

Resultaat primitieve begroting dekken via AR

-3.908.597

Aanvullend resultaat primitieve begroting dekken via AR

-500.000

Terugdraaien reserveboeking begroting 2025 jaarschijf 2025

4.408.597

Nieuw veld HVV Hollandia

2026

2027

2028

2029

p.m.

Totaal onttrekkingen

-1.172.000

-822.000

Stand per 31 december

24.525.000

23.703.000

28.703.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Hoorn&id=2e0cab00-cab4-4471-a197-df0e3d5d2835