Jaarstukken 2025 met getekende controleverklaring

Wat hebben we daarvoor gedaan? waar verbeteringen mogelijk zijn, zodat we gericht acties kunnen ondernemen en het onderhoud op het gewenste niveau kunnen houden.

4.

Er worden wijkschouwen georganiseerd, waarbij ook het onderwerp groen en biodi- In 2025 is er vanuit Groen geen wijkschouw georganiseerd. Uit een eerdere proef versiteit besproken kan worden; vanuit Wijkzaken bleek er weinig behoefte bij bewoners, er kwamen nauwelijks onderwerpen rondom groen en biodiversiteit naar voren. Bewoners die zelf een wijkschouw organiseren en informatie over groen wensen, kunnen hier altijd op rekenen. Meldingen blijven daarnaast mogelijk via het Zaaksysteem of Fixi.

5.

Er worden diverse acties georganiseerd in Hoorn om bewoners en bedrijven te stimuleren om aan de slag te gaan met klimaatadaptatie;

We hebben als gemeente verschillende succesvolle groene acties opgezet, zoals een stekcursus, zaai dag, compost dag en het NK Tegelwippen, om kennis te delen en mensen in beweging te krijgen voor een groenere omgeving. We hebben daarbij ook de samenwerking opgezocht met diverse organisaties, zoals Meer Bomen Nu en Groei & Bloei. Verder probeerden we de Gildenweg te vergroenen en bedrijven in beweging te krijgen om het eigen bedrijventerrein te vergroenen. Hier hebben wij als gemeente waar mogelijk het groen uitgebreid en kwalitatief verbeterd. Ondernemers hebben ondanks de inspanning van de gemeente geen gebruik gemaakt van de subsidie die hier beschikbaar was. Er is ook een groenplan gemaakt voor de Oude Veiling en hier is een subsidie voor verkregen.

6.

Door actief onnodige verharding om te vormen naar groen geeft de gemeente het juiste voorbeeld aan bewoners. Hiervoor is een ‘ontsteningstool’ die kan aangeven welke plekken er in Hoorn omgevormd kunnen worden. Per jaar wordt er een planning gemaakt om diverse plekken om te vormen.

In 2025 hebben we actief zoveel mogelijk vanuit beschikbaar budget onnodige verharding aangepakt en vervangen door groen. Integraal, samen met andere afdelingen hebben we er onder andere voor gezorgd dat herbestrating na glasvezelprojecten slimmer en groener werd uitgevoerd. Ook zijn voorbereidingen getroffen voor ontsteningslocaties met subsidie van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier. Bewoners zijn geïnformeerd en de werkzaamheden staan gepland. Door samen te werken bij het herstraten van glasvezellocaties hebben we kansen benut om de openbare ruimte te verbeteren. Deze gezamenlijke aanpak heeft ertoe geleid dat minimaal 400 meter straat is vergroend, waarmee een concrete bijdrage is geleverd aan een aantrekkelijkere en duurzamere leefomgeving.

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

82/361

Jaarstukken 2025

Wat heeft het gekost? Financieel overzicht tabel 38 financieel overzicht programma 5 Cultuur, recreatie en sport (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Begroting 2025 primitief Begroting 2025 na wijziging

Realisatie 2025

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Kunst en cultuur

-10.649

1.711

-8.938

-10.736

1.594

-9.142

-10.336

1.697

-8.639

Cultureel erfgoed

-4.490

2.253

-2.237

-4.601

2.865

-1.736

-4.293

2.650

-1.643

Sport en recreatie

-10.487

3.237

-7.252

-10.875

4.042

-6.833

-11.386

4.224

-7.162

Groen

-4.270

33

-4.237

-4.606

33

-4.573

-4.529

53

-4.476

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

-29.898

7.234

-22.664

-30.818

8.534

-22.284

-30.549

8.628

-21.920

-206

0

-206

-228

0

-228

-222

0

-222

0

-509

509

0

1.170

1.170

0

688

688

-29.898

7.234

-22.361

-31.046

9.704

-21.342

-30.771

9.316

-21.454

Lasten

Baten

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

Storting in reserves Onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming

Toelichting verschillen groter dan € 50.000 tussen begroting na wijziging en realisatie tabel 39 toelichting verschillen programma 5 Cultuur, recreatie en sport (bedragen x € 1.000, - = nadeel)

Beleidsveld Kunst en cultuur Kapitaallasten: de verandering in de kapitaallasten heeft meerdere oorzaken. Een ander rente omslagpercentage en een ander bestedingsritme. Beide oorzaken leiden tot een verschil.

134

Het budget voor klein onderhoud/dagelijkse calamiteiten gemeentepanden is centraal begroot op het beleidsveld volkshuisvesting. In 2025 is een deel hiervan besteed aan onderhoud bij Park Schouwburg, zoals het herstellen plafond, wat resulteert in een nadeel op dit beleidsveld.

-53

-23

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

83/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

De personeelsbudgetten voor het Westfries Museum tonen een nadeel. Er zijn verschillende openstaande vacatures waarvoor in 2025 inhuur heeft plaatsgevonden. De inhuur is echter hoger gebleken dan het beschikbare budget voor de vacatures.

-159

Voor de vernieuwing van het Westfries Museum is eenmalig budget beschikbaar voor o.a. de in- en uithuizing. Door vertraging in het project zijn veel kosten doorgeschoven. Voorgesteld wordt het onbenutte bedrag naar volgend jaar over te hevelen via een resultaatbestemming.

423

25

De gemeente ontvangt van het Rijk een specifieke uitkering voor informatiepunten digitale overheid met als doel om inwoners te helpen bij digitale vragen. Zowel de lasten als de bijbehorende inkomsten zijn lager dan begroot.

-72

72

In 2025 is een onderzoeksbudget culturele planontwikkeling stationsgebied beschikbaar gesteld. Door personele omstandigheden is de opdracht later uitgezet dan gepland. Het onderzoek loopt sowieso door in 2026 en 2027. Voorgesteld wordt om het bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.

30

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

-444

Beleidsveld Cultureel erfgoed De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen.

293

Er is minder doorbelast aan de gemeenten in de gemeenschappelijk regeling voor wettelijke archeologietaken dan vooraf ingeschat. Het totale nadeel is € 89.000. Ook aan de projectenkant zijn er minder inkomsten binnen gekomen dan vooraf ingeschat. Er is voldoende werk onder handen, maar het moment dat de werkzaamheden (deels) afgerond zijn en dus gefactureerd kunnen worden, valt niet geheel te voorspellen. Het nadeel op de projecten is daardoor uitgekomen op € 77.000.

-166

Er zijn meer leges Monumenten ontvangen dan begroot. Onder andere een bedrag van € 20.000 voor de verbouwing van gebouw deel C dat een monument is voor Oekraïneopvang.

38

Hoorn betaalt de salarislasten voor het personeel van het Westfries Archief (WFA) en berekent deze door aan het WFA. Doordat de werkelijk salariskosten ook lager zijn, vallen de inkomsten ook lager uit.

54

-90

Beleidsveld Sport en recreatie De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom

205

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

84/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen. Kapitaallasten: de verandering in de kapitaallasten heeft meerdere oorzaken. Een ander rente omslagpercentage en een ander bestedingsritme. Beide oorzaken leiden tot een verschil.

-633

-15

Via de SPUK GALA krijgt Hoorn vanaf 2023 geld van het Rijk voor uitvoering van het Lokaal Sportakkoord. Hoorn verstrekt voor de uitvoering van dit Sportakkoord een subsidie aan een derde partij. Door een administratieve vergissing is de subsidie voor 2024 verwerkt in boekjaar 2023 en de subsidie voor 2025 in boekjaar 2024. Doordat de subsidie voor 2026 ook in 2026 wordt verwerkt, ontstaat er in 2025 een incidenteel voordeel op de lasten en een nadeel op de baten. De niet bestede SPUK GALA middelen in 2025 worden ingezet op andere onderdelen binnen deze regeling of terugbetaald aan het Rijk.

56

-56

In 2025 zijn de uitgaven voor de regeling brede combinatiefuncties/ beweegmanagement lager dan begroot. Dit komt vooral doordat in 2024 een te hoge betalingsverplichting op de balans is opgenomen, dit is in 2025 vrijgevallen. Ook was er in 2025 een vacature op de combinatiefuncties op één van de scholen en is het budget dat binnen de regeling beschikbaar is voor cultuur niet uitgegeven.

208

-27

Er is externe capaciteit ingezet voor het opstellen van de sportparkennota, ondersteuning bij de scenario's voor de sportvelden in het Julianapark en kosten voor de kwartiermaker voor het sportbedrijf. De kosten van de kwartiermaker worden gedekt uit de Algemene reserve. De overige kosten leiden tot een incidenteel nadeel maar vallen weg tegenover andere voordelen op dit beleidsveld.

-60

Het budget voor klein onderhoud/dagelijkse calamiteiten gemeentepanden is centraal begroot op het beleidsveld volkshuisvesting. In 2025 is een deel hiervan ingezet voor onderhoud aan de sportaccommodaties, waaronder chemische legionellareinigingen, wat resulteerde in een nadeel op dit beleidsveld.

-170

Binnen vastgoedportefeuille is geld uitgegeven voor legionellabeheersing. Deze kosten zijn niet geraamd. Voor de legionellabestrijding is ervoor gekozen de beheerstaken (zoals het spoelen van tappunten) af te kopen en onder te brengen in het onderhoudscontract met Veolia. Dit verklaart de hogere onderhoudskosten bij de sportaccommodaties. Daarnaast is de toegepaste indexatie te laag gebleken in verhouding tot de werkelijke indexatie van onze onderhoudscontracten.

-37

Bij de multifunctionele accommodatie De Huesmolen hebben zich enkele calamiteiten voorgedaan, wat een nadeel oplevert. Het ging onder andere om herstel van gebreken bij de elektrische toegangsdeuren en het oplossen van lekkage.

-49

12

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

85/361

Jaarstukken 2025

Lasten Gemeenten kunnen de btw voor investeringen in sport niet meer aftrekken. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties te stimuleren, verstrekt het Rijk een specifieke uitkering stimulering sport. In de begroting is in 2025 geen rekening gehouden met deze inkomst, hierdoor ontstaat er een voordeel.

Baten

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

153

In de begroting is rekening gehouden met beheer- en onderhoudslasten van IKEC De Zonnesteen. Het pand is recent in gebruik genomen, daarom is beheer - en onderhoud nog niet nodig geweest. Dit leidt tot een voordeel. Verder zijn in de begroting inkomsten opgenomen voor de verhuur van de sporthal van IKEC De Zonnesteen. Het pand is recent in gebruik genomen, daarom zijn er nog geen huurinkomsten geweest. Dit leidt tot een nadeel.

125

Om alle sportvelden veilig en bespeelbaar te houden voor onze sporters hebben we afgelopen jaar meer geld moeten uitgeven dan was voorzien. Met name de steeds duurder wordende kurkinfill materiaal voor onze kunstgrasvelden zorgt voor extra onderhoudskosten. Het jaarlijks aanbrengen van kurkinfill materiaal is niet alleen noodzakelijk voor het behalen van de eindlevensduur van onze kunstgrasmatten maar voorkomt ook ernstige blessures bij onze sporters. Ook zorgen de steeds strenger wordende milieueisen bij het reinigen van de atletiekbaan en de twee hockeywatervelden voor een structurele verhoging van het onderhoudsbudget. Incidenteel hebben we verder te maken gehad met het verhelpen van veel oneffenheden in een hockeywaterveld en het verhelpen van meerdere beregeningsstoringen die hebben geleid tot een verdere onvoorziene overschrijding van het budget.

-105

De inkomsten op de verhuur en verkoop van de gemeentegrond is nog hoger geëindigd dan gemeld bij de najaarsbijstelling. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 98.000.

-80

98

De energielasten en bijbehorende energie inkomsten van de kermis zijn verhoogd bij de najaarsbijstelling. Dit is dubbel gedaan. Daardoor zijn zowel de lasten als de inkomsten van de kermis lager geëindigd.

37

Bij kinderboerderij De Woid zijn diverse noodzakelijke aanpassingen en verbeteringen doorgevoerd. Er is een geitenverblijf gerealiseerd, ook is er camerabewaking geïnstalleerd en zijn er diverse functionele aanpassingen gedaan. Hier was in de begroting geen rekening mee gehouden. Dit levert een nadeel op.

-54

-68

De huuropbrengsten van de multifunctionele accommodaties Grote Beer en Huesmolen zijn voor de sportzalen hoger uitgevallen dan begroot. De huuropbrengsten worden bijgesteld in 2026.

40

Westfriese gemeenten betalen mee aan de uitvoering van het regionale promotieplan voor Westfriesland. Deze inkomsten zijn niet begroot. De extra kosten voor dit deel zijn ook niet begroot, maar leiden door meevallers op het marketing budget niet tot een nadeel.

47

Hogere huuropbrengsten sporthallen en gronden

44

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

86/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

Beleidsveld Groen De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen.

104

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

87/361

Jaarstukken 2025

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Hoofddoelstelling Inwoners zijn zelf verantwoordelijk voor de zorg en ondersteuning die zij ontvangen of die zij zelf organiseren binnen de eigen omgeving. De gemeente biedt passende ondersteuning als inwoners zelf geen of onvoldoende mogelijkheden hebben tot de juiste zorg en ondersteuning. De ambities hierbij zijn: 1. Snel en duurzaam effectieve hulp dichtbij. 2. Professioneel handelen van de hulpverleners.

Beleidsvelden Participatie Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en (gezondheids)zorg Jeugd(hulp) Dit programma heeft sterke raakvlakken met Cultuur, recreatie en sport

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

88/361

Jaarstukken 2025

Verbonden partijen tabel 40 verbonden partijen sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Verbonden partij Openbaar belang Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Hollands Noorden

GGD Hollands Noorden bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van inwoners van Noord-Holland-Noord.

Financiële bijdrage De deelnemende gemeenten dragen bij in de totale kosten van de gemeenschappelijke regeling. De volgende bijdragen gelden voor de gemeente Hoorn: • algemene bijdrage op basis van het aantal inwoners; • gemeentelijke bijdrage jeugdgezondheidszorg en adolescenten op basis van het aantal 0 tot en met 4-jarigen en 12 tot en met 18-jarigen van de deelnemer alsmede de gemeentelijke bijdrage Rijksvaccinatieprogramma; • bijdrage voor huisvesting Jeugdgezondheidszorg op basis van de werkelijke kosten in hun gemeente; Voor aanvullende dienstverlening (waaronder Veilig Thuis) wordt afzonderlijk betaald.

WerkSaam Westfriesland WerkSaam wil inwoners van Westfriesland naar vermogen laten De kosten voor bedrijfsvoering worden met een verdeelsleutel over de deeldeelnemen aan de reguliere arbeidsmarkt en het beroep van inwo- nemende gemeenten verdeeld. ners op een uitkering zoveel mogelijk beperken. Hiertoe ondersteunt Voor uitvoering van de Participatiewet en de WSW ontvangt WerkSaam (een WerkSaam werkzoekenden, uitkeringsgerechtigden en werkgevers deel van) het budget dat de gemeente hiervoor ontvangt in de algemene uitin de regio. kering. Het doel van WerkSaam is om de taken van de Westfriese gemeen- De BUIG, Bbz en uitvoeringkosten worden op basis van de werkelijke uitgaten op het gebied van werk en inkomen uit te voeren en om de daar- ven en inkomsten afgerekend. toe beschikbare middelen optimaal te gebruiken.

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

89/361

Jaarstukken 2025

Jaarrapportage 2025 Sociaal Domein Bij deze jaarstukken is de jaarrapportage Sociaal Domein 2025 toegevoegd. In deze rapportage staat een overzicht van de uitvoering en resultaten binnen het sociaal domein over het afgelopen jaar. De jaarrapportage biedt daarmee een nadere toelichting en aanvulling op de informatie in de jaarstukken. Jaarrapportage 2025 Sociaal Domein

Beleidsveld Participatie Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling

Iedereen in Hoorn hoort erbij, moet mee kunnen doen en verdient dezelfde kansen. Hoorn is een inclusieve gemeente waar inwoners niet worden buitengesloten of gediscrimineerd. Wij vinden bestaanszekerheid en zelfredzaamheid belangrijk. Hierbij is speciale aandacht voor laaggeletterdheid. Inwoners die ondersteuning nodig hebben bij rondkomen, krijgen hulp. Wij zorgen er via WerkSaam voor dat vanuit de bijstand meer mensen duurzaam aan het werk gaan. Aan mensen voor wie een traject gericht op participatie het hoogst haalbare is, bieden we ondersteuning in samenwerking met onze maatschappelijke partners. Wij bieden maatwerk aan inwoners die een beroep doen op schuldhulpverlening, bijzondere bijstand, maatschappelijke begeleiding en participatie. We werken daarbij vanuit de visie één gezin, één plan, één aanspreekpunt en één budget.

We betrekken inwoners zoveel mogelijk bij beleidsvorming, -uitvoering en evaluatie. We doen dit zoveel mogelijk gebieds- en wijkgericht. Hierbij is een speciale rol weggelegd voor het wijkprogramma Kansen voor de Kersenboogerd. Resultaten

1. 2. 3. 4.

Inwoners voelen zich gehoord, geaccepteerd en gewaardeerd. Inwoners kunnen zo goed mogelijk rondkomen. Inwoners zijn taalvaardig en digitaal vaardig. Inwoners met een uitkering in het kader van de Participatiewet worden aan het werk geholpen of kunnen naar vermogen meedoen aan de maatschappij.

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

90/361

Jaarstukken 2025

Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 41 overzicht prestaties beleidsveld Participatie Prestaties uit de Begroting 2025

Wat hebben we daarvoor gedaan?

1.

Uitvoeren van de Lokale inclusieagenda, inclusief acties voor Safe Streets.

De uitvoering van de Lokale Inclusie Agenda is grotendeels volgens planning verlopen, maar twee geplande bewustwordingsactiviteiten zijn niet gerealiseerd door gebrek aan capaciteit. Het ging om een activiteit tijdens de Week van de Toegankelijkheid en een project van Work Heart Make Art over racisme, waarvoor uiteindelijk geen subsidieaanvraag werd ingediend.

2.

Organiseren van stadsgesprekken over thema’s als discriminatie en racisme.

Stadsgesprekken rondom uitsluiting door armoede, discriminatie en racisme en standbeeld Coen zijn in het laatste kwartaal 2025 uitgevoerd. De input uit het stadsgesprek uitsluiting door armoede is meegenomen in de actualisatie van het beleid op rondkomen, het stadsgesprek over discriminatie en racisme leverde input op voor het inclusiebeleid en de input over standbeeld Coen is meegenomen in een raadsvoorstel over het vervolgproces.

3.

Vaststellen nieuw beleid op Rondkomen (2026-2030).

In Q1 2025 is de evaluatie beleidsvisie Rondkomen vastgesteld. In 2025 is gewerkt aan de actualisatie van het beleid en in december 2025 is het geactualiseerde beleidsplan voor de periode 2026-2030 vastgesteld. De raad heeft daarbij besloten de kosten voor de collectieve zorgverzekering in 2027 eenmalig te dekken uit de algemene reserve en het incidentele tekort van € 180.932 in 2026 te dekken uit de reserve Diverse incidentele bestemmingen.

4.

Uitvoeren van gezinsaanpak geletterdheid.

In 2025 heeft Hoorn meegedaan aan de landelijke uitrolfase Gezinsaanpak Geletterdheid van Stichting Lezen & Schrijven. De Gezinsaanpak Geletterdheid wordt onderdeel van het bibliotheekbeleid dat in 2026 wordt opgesteld.

5.

Doorvoeren wijzigingen vanuit de wet Participatie in balans.

De wijzigingen voor 2025 zijn doorgevoerd en de voorbereidingen zijn gestart voor wijzigingen die na 2025 ingaan.

Extra gerealiseerd • Pilot samenwonen op proef uitgevoerd en geborgd binnen beleid WerkSaam. • Uitvoering Wet hersteloperatie toeslagen • Bijdrage geleverd aan meerjarenbeleidsvisie 2026-2040

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

91/361

Jaarstukken 2025

Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en (gezondheids)zorg Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling

Iedereen in Hoorn hoort erbij, moet mee kunnen doen en verdient dezelfde kansen. We betrekken inwoners zoveel mogelijk bij beleidsvorming, -uitvoering en -evaluatie. We vinden een goede (gezondheids)zorg voor onze inwoners belangrijk en werken daarom aan eerlijke kansen voor al onze inwoners om gezond op te groeien, gezond te leven en gezond ouder te worden in Hoorn. We vinden normalisatie en zelfredzaamheid belangrijk en we ondersteunen mensen die hulp nodig hebben. We werken daarbij vanuit de visie één gezin, één plan, één aanspreekpunt en één budget. Dit doen we zo dicht mogelijk bij huis, waarbij de inwoner/het gezin centraal staat. In het bijzonder inwoners in een kwetsbare positie. We zetten de juiste preventieve en algemene voorzieningen in (sociale basis) en we leveren maatwerk waar nodig. Zo werken wij aan een gezonde en vitale stad. Hierbij hanteren we een domein overstijgende aanpak van

zorg naar welzijn met de partners in de gezondheidszorg. Ook werken we zoveel mogelijk gebieds- en wijkgericht. Hierbij is een speciale rol weggelegd voor wijkprogramma’s Kansen voor de Kersenboogerd, en HoornNoord/Venenlaankwartier. Resultaten

1. Inwoners ontvangen ondersteuning op de juiste tijd en plaats. Hierbij is aandacht voor de vindbaarheid van hulp en de afstemming tussen zorg, onderwijs en veiligheid. 2. Inwoners in een kwetsbare positie hebben een passende woonplek en/of passende ondersteuning. 3. Ouderen blijven langer zelfstandig thuis wonen. 4. Het versterken van de veerkracht van inwoners met nadruk op preventie en normalisatie. 5. Inwoners dragen bij aan een inclusieve samenleving en kijken naar elkaar om. 6. Goede en bereikbare basis(zorg)voorziening in alle wijken.

Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 42 overzicht prestaties beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en (gezondheids)zorg Prestaties uit de Begroting 2025 Wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Vaststellen meerjarige beleidsvisie sociaal domein 2026-2030.

De gemeenteraad heeft in december 2025 de Meerjarenvisie Sociaal Beleid 2040 vastgesteld.

2.

Doorontwikkeling van de gemaakte inkoopafspraken over 18-/18+.

De doorontwikkeling van de gemaakte inkoopafspraken is meegenomen als onderdeel van de implementatie van de inkoop.

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

92/361

Jaarstukken 2025

Prestaties uit de Begroting 2025

Wat hebben we daarvoor gedaan?

3.

Uitvoeren van de regionale visie kwetsbare inwoners, met specifieke aandacht voor De regionale visie wordt uitgevoerd door de zeven Westfriese gemeenten. Hierbij het vervolg op de resultaten van de ETHOS telling (dakloosheid) en de ondersteu- zijn de afgesproken acties het uitgangspunt. Aanvullende acties die naar voren zijn ning van de OGGZ doelgroep. gekomen naar aanleiding van de ETHOS telling worden doorgerekend op kosten en formatie. Daarnaast is er gewerkt aan het versterken van de keten op de OGGZ.

4.

Uitvoering en doorontwikkeling van plan van aanpak suïcidepreventie met partners. Regionaal en bovenregionaal is er draagvlak voor een gezamenlijke uitvoering. Overleg is gaande welke taken bovenregionaal en welke taken regionaal worden uitgevoerd.

5.

Voorstel prikkelarm wonen.

Er zijn twee locaties nader onderzocht. De locatie in Hoorn is in het voorjaar 2025 afgevallen vanwege een alzijdige en te hoge geluidsbelasting, vooral van de A7. De gemeenteraad van Koggenland heeft in december 2025 een motie aangenomen om het onderzoek naar de locatie aan Het Braken in Obdam te stoppen.

6.

Vaststellen en uitvoeren van de Woonzorgvisie.

Woonzorgvisie is vastgesteld in mei 2025 en is de uitvoering van start gegaan. Er is gestart met Samen Thuis in Westfriesland, wat als doel heeft een gezamenlijk plan te maken met zorgpartijen, woningcorporaties en welzijnspartijen voor de aanpak langer thuis blijven wonen. Daarnaast is gestart met een campagne doorstroom van senioren naar geschikte woningen.

7.

Uitvoeren van de bovenregionale IZA-aanpak (NHN-niveau) en door-ontwikkelen van Westfries sub-regionaal IZA-plan.

Het transformatieplan NHN is in december 2025 goedgekeurd door de verzekeraar. In 2025 zijn verschillende projecten op sub-regionaal niveau uitgevoerd met middelen vanuit IZA Westfriesland. Projecten hadden betrekking op verschillende doelgroepen en onderwerpen passend binnen de IZA.

8.

Uitvoeren van het lokale gezondheidsbeleid, inclusief de aanpak vanuit de Hoornse In 2025 is de uitvoering van de nota Lokaal Gezondheidsbeleid 2024-2028 voortgeGALA-SPUK-middelen. zet. Daarbij is het onderliggende uitvoeringsplan GALA-SPUK-2025 volledig uitgevoerd. Verder is de gemeenteraad op 8 januari 2026 met een informatieve sessie nader geïnformeerd over de exacte voortgang van de nota en de besteding van de GALA-SPUK-middelen.

9.

Evalueren en bijstellen van de regionale beleidskader inburgering.

10.

Voorbereidingen voor de opdracht vanuit de Spreidingswet om de opvang van asiel- In 2025 is besloten een tijdelijke noodopvanglocatie voor asielzoekers te openen. zoekers mogelijk te maken (maatschappelijke voorzieningen). Ook zijn er twee mogelijke locaties aangewezen om te onderzoeken voor zowel asiel- en vluchtelingenopvang en de overige bijzondere doelgroepen.

Regionale beleidskader inburgering is verlengd tot en met 2027. De evaluatie van het huidige beleidskader volgt voorafgaand aan de totstandkoming van het nieuwe beleidskader (2026/2027).

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

93/361

Jaarstukken 2025

Prestaties uit de Begroting 2025 11.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Voorstel versterken Hoorns sociale basisvoorzieningen. Hierin worden mogelijkhe- Er is een Sociale Index opgesteld. Dit is een instrument waarin de beschikbare data den voorgesteld om geïndiceerde zorg naar voorliggende voorzieningen te verplaat- is geordend en geduid en inzicht op wijkniveau is gekregen. Op basis van de Socisen. ale index zijn er twee plannen van aanpak opgesteld m.b.t. gebieds- en opgavegericht werken.

Extra gerealiseerd: • Plan van aanpak opgesteld om de achterstand op de taakstelling huisvesting statushouders in te halen en de maatregelen hiertoe uitvoeren als onderdeel van het Interbestuurlijk Toezicht van de provincie. • De Maelsonstraat is een doorstroomlocatie voor statushouders geworden met behulp van de subsidietoekenning vanuit het ministerie en is verlengd tot en met 31 december 2026. • Voorbereiding transformatie gebouwdeel C voor de opvang van Oekraiense ontheemden.

• • • •

•

Onderzoek naar de aankoop van de huidige gemeentelijke opvanglocatie Koopvaarder 1, om de Oekraïne opvang te borgen. De beleidsnotities dementie, eenzaamheid en mantelzorg zijn door de gemeenteraad vastgesteld. De uitvoeringsplannen dementie, eenzaamheid en mantelzorg zijn door het college vastgesteld. Platform ‘diversiteit’ is geformeerd. Dit platform bestaat uit de bestuursleden van de migrantenorganisaties zoals de Vietnamese, Somalische, Surinaamse, Marokkaanse, Turkse gemeenschap. De Sociale Cliëntenraad Hoorn is verder geborgd in Hoorn.

Beleidsveld Jeugd(hulp) Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling

Iedereen in Hoorn hoort erbij, moet mee kunnen doen en verdient dezelfde kansen. We betrekken jeugdigen zoveel mogelijk bij beleidsvorming, -uitvoering en -evaluatie. We vinden normalisatie en zelfredzaamheid belangrijk en ondersteunen jeugdigen en gezinnen die hulp nodig hebben. We werken daarbij vanuit de visie één gezin, één plan, één aanspreekpunt en één budget. Jeugdigen voelen zich thuis en veilig in de gemeente Hoorn. Jeugdigen hebben gelijke kansen om zich te ontwikkelen. We zetten in op (mentaal) weerbare jeugd waarbij het verergeren van problemen zoveel

mogelijk wordt voorkomen. We houden ons aan de uitgangspunten van het Thuis voor Noordje. Resultaten

1. Jeugdigen voelen zich gehoord en gezien, en groeien op in een gezonde, veilige en kansrijke omgeving waarin zij zich optimaal kunnen ontwikkelen. 2. Het versterken van de veerkracht van jeugdigen en gezinnen met de nadruk op preventie, normalisatie en mentale gezondheid.

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

94/361

Jaarstukken 2025

3. Jeugdigen en gezinnen die afhankelijk zijn van ondersteuning ervaren zo min mogelijk belemmeringen in de zorgketen bij hun hulpvraag. 4. Jeugdigen en gezinnen ontvangen ondersteuning thuis en zo nabij mogelijk. De ondersteuning wordt waar nodig integraal aangeboden aan het hele gezin.

5. Voldoende (hoog)specialistische jeugdhulp- en kleinschalige woonvoorzieningen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 43 overzicht prestaties beleidsveld Jeugd(hulp) Prestaties uit de Begroting 2025

Wat hebben we daarvoor gedaan?

1.

Vaststellen Hoornse uitvoeringsnotitie Hervormingsagenda Jeugd met aandacht voor de verbinding met onderwijs, openbare orde en veiligheid (zoals Top X aanpak en het plan Preventie met gezag), Wmo en participatie.

Plan van aanpak Hervormingsagenda jeugd is opgesteld. Er wordt een projectmanager aangetrokken in 2026 om het plan van aanpak tot uitvoering te brengen.

2.

Uitwerken van de regionale uitvoeringsagenda als vertaling van het landelijk Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming.

De zelfscan Sterke Lokale Teams is uitgevoerd. Op basis van deze uitkomsten stelt de gemeente komend jaar een verbeterplan op. Daarnaast is via diverse werkgroepen ingezet op het versterken van de samenwerking tussen ketenpartners en professionals, met als doel het vergroten van de samenhang en effectiviteit rond veiligheid in gezinnen en huishoudens.

3.

Implementeren inkoop (specialistische) jeugdhulp, onder andere in (boven)regionale samenwerking.

Is gerealiseerd.

4.

Voorstel herinrichting Hoorns zorgstelsel. Hierin worden mogelijkheden voorgesteld om geïndiceerde zorg naar voorliggende voorzieningen te verplaatsen.

Dit maakt onderdeel uit van de hervormingsagenda Jeugd en wordt in 2026 uitgevoerd.

5.

Door het uitvoeren van pilots onderzoeken wij hoe wij de ambulante (hoog)specia- In 2025 is Noordje in Westfriesland (voorheen Houtskoolschets Westfriesland) uitlistische jeugdhulp- en kleinschalige woonvoorzieningen betaal- en uitvoerbaar gevoerd. kunnen houden.

Extra gerealiseerd • •

Nota preventief jeugdbeleid is vastgesteld; Hoorn is Kandidaat-gemeente CFCI (Child Friendly Cities Initiative van UNICEF) geworden;

• •

Bijdrage geleverd aan meerjarenbeleidsvisie 2026-2040; Door intensieve samenwerking met segment C-aanbieders bouwen we aan strategisch partnerschap;

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

95/361

Jaarstukken 2025

•

•

Binnen het bestuurlijke bovenregionale netwerk jeugdhulp Noord-Holland (BORN) is de bovenregionale samenwerking op Noord-Hollands niveau geëvalueerd. Hoorn heeft hierin geparticipeerd en bijgedragen aan de evaluatie;

Verordening Jeugdhulp 2025 is vastgesteld.

Wat heeft het gekost? Financieel overzicht tabel 44 financieel overzicht programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Begroting 2025 primitief

Begroting 2025 na wijziging

Realisatie 2025

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Participatie

-37.801

25.674

-12.127

-46.109

32.864

-13.245

-42.959

33.269

-9.690

Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en (gezondheids)zorg

-69.695

3.359

-66.336

-81.720

15.148

-66.572

-77.727

15.783

-61.944

Jeugd(hulp)

-32.179

1.068

-31.111

-37.467

2.005

-35.462

-35.126

2.270

-32.856

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

-139.675

30.101

-109.574

-165.296

50.017

-115.279

-155.812

51.323

-104.490

-68

0

-68

-3.227

0

-3.227

-7.538

0

-7.538

0

126

126

0

1.878

1.878

0

2.876

2.876

-139.675

30.101

-109.516

-168.523

51.895

-116.628

-163.350

54.199

-109.151

Storting in reserves Onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

96/361

Jaarstukken 2025

Toelichting verschillen groter dan € 50.000 tussen begroting na wijziging en realisatie tabel 45 toelichting verschillen programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Lasten Baten Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

Beleidsveld Participatie De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen.

175

Een groep huishoudens ontvangt door een ongelukkige samenloop van wet- en regelgeving te weinig toeslagen. Het besteedbaar inkomen komt hierdoor onder het niveau voor (echt)paren met een volledige bijstandsuitkering en daarmee onder het bestaansminimum. Gemeenten ondersteunen deze huishoudens tot er in 2028 een definitieve oplossing via een fiscale regeling komt. Voor de jaren 2023 en 2024 wordt gewerkt met een tegemoetkoming op basis van de bijzondere bijstand. Tot en met 1 maart 2026 kunnen inwoners de toeslag alleenverdieners over de jaren 2023 en 2024 bijzondere bijstand aanvragen. Voorgesteld wordt om het resterende bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.

118

Een groep huishoudens ontvangt door een ongelukkige samenloop van wet- en regelgeving te weinig toeslagen. Het besteedbaar inkomen komt hierdoor onder het niveau voor (echt)paren met een volledige bijstandsuitkering en daarmee onder het bestaansminimum. Gemeenten ondersteunen deze huishoudens tot er in 2028 een definitieve oplossing via een fiscale regeling komt. Vanaf 2025 wordt deze regeling namens de gemeente Hoorn uitgevoerd door WerkSaam. De uitbetaling aan de betreffende inwoners verloopt via WerkSaam omdat het om een belaste regeling gaat en de gemeente deze niet zelf kan uitkeren. Inwoners kunnen deze vaste tegemoetkoming aanvragen tot 31-12-2028. Voorgesteld wordt om het bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.

115

In 2024 is incidenteel budget ontvangen voor extra inzet op bijzondere bijstand en vroegsignalering. In 2025 zijn we gestart met de doorontwikkeling van vroegsignalering om het bereik te vergroten. Deze doorontwikkeling is echter nog niet afgerond. Uit de evaluatie blijkt dat het huidige bereik van vroegsignalering laag is, terwijl de urgentie om hierop in te zetten hoog blijft. Voorgesteld wordt om het bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.

40

De middelen van het Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische Schulden vanuit de meicirculaire zijn in 2025 niet besteed, omdat de actualisatie van het beleidsplan Rondkomen 2026–2030 prioriteit had.

77

-118

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

97/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

De gemeente ondersteunt ouders en kinderen die getroffen zijn door de toeslagenaffaire. De kosten van gedupeerden die een gemeentelijk hulpverleningstraject willen volgen, kan worden gedeclareerd bij het rijk. Voorwaarde is dat de problematiek toegewezen kan worden aan de toeslagenproblematiek. Een deel van de kosten zijn verantwoord in de beleidsvelden 'Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en zorg' en 'Jeugd(hulp)'. In deze uitkering zit ook een vergoeding voor de uitvoeringskosten. Deze vergoeding is reeds gedeclareerd, de uitvoering loopt echter door in 2026. Voorgesteld wordt om € 212.500 via resultaatbestemming toe te voegen aan het budget van 2026.

242

369

Voordeel door een lager gebruik van de kwijtscheldingsmogelijkheden van belastingen dan verwacht.

94

WerkSaam sluit het boekjaar 2025 af met een positief rekeningresultaat. Het positieve resultaat bestaat grotendeels uit een voordeel op de personeelslasten, rentebaten en extra Rijksbijdrage.

634

De deelnemende gemeenten hebben een afspraak met WerkSaam om opdrachten af te nemen op taken die geschikt zijn voor de inzet van de doelgroep van WerkSaam, zoals groenvoorziening, schoonmaak en de post. De Bonus-Malus regeling. In 2025 ontvangt de gemeente Hoorn een bonus van € 243.000.

243

Er is een voordeel gerealiseerd op de voorziening debiteuren van WerkSaam. Het debiteurensaldo is nagenoeg gelijk gebleven, de voorziening is naar beneden bijgesteld.

331

Ten opzichte van de begroting is er een voordeel op de BUIG gerealiseerd. Enerzijds is het saldo terugvordering en verhaal € 200.000 hoger dan verwacht. Daarnaast zijn de lasten lager. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van het aantal uitkeringen in werkelijkheid was de uitstroom hoger dan de instroom. Daarnaast is het definitieve BUIG budget hoger dan boven bijgesteld (prijseffect) dan verwacht.

1.060

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

Voorgesteld wordt om het bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026, zodat het kan worden ingezet voor uitvoering van het geactualiseerde beleid.

Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en zorg De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen.

974

Kapitaallasten: de verandering in de kapitaallasten heeft meerdere oorzaken. Een ander rente omslagpercentage en een ander bestedingsritme. Beide oorzaken leiden tot een verschil.

57

-15

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

98/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

Bij de multifunctionele accommodaties de Huesmolen en de Grote Beer hebben zich enkele calamiteiten voorgedaan, wat een nadeel oplevert. Bij de Grote Beer ging het onder andere om legionellabestrijding, het vervangen van een gesprongen boiler, herstel van een defecte toegangsdeur en vervanging van cv-leidingen. Bij de Huesmolen ging het onder andere om herstel gebreken elektrische toegangsdeuren en oplossen lekkage. Daarnaast was op dit beleidsveld geen rekening gehouden met inkomsten vanuit het gebouw op de Lage Hoek.

-60

61

In het gemeentefonds heeft Hoorn voor de regio Westfriesland als centrumgemeente het Impulsbudget sociale infrastructuur ontvangen. Dit budget is bedoeld om gemeenten en sociaal ontwikkelbedrijven te ondersteunen bij het toekomstbestendig maken van de sociale infrastructuur. Denk aan inzet op een betere organisatiestructuur, efficiëntere bedrijfsvoering, ondersteuning bij transitie en transformatie. Maar denk ook aan inzet op betere begeleiding van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en aan het creëren van duurzame werkplekken. In 2026 wordt het projectplan afgerond en zal het project starten. Voorgesteld wordt om het bedrag via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.

590

In de decembercirculaire is een bedrag ontvangen voor medewerkers van sociaal ontwikkelbedrijven compensatie te bieden voor de nadelige gevolgen van fiscale maatregelen uit het Belastingplan 2025. De decembercirculaire is niet meer in de begroting meegenomen. De lasten zijn hier verantwoord, de hogere bijdrage van het gemeentefonds bij de algemene uitkering. Daarnaast is er een voordeel gerealiseerd op de overige re-integratiekosten.

-263

De lasten van de regiotaxi zijn € 47.500 lager dan begroot en de inkomsten zijn € 11.000 lager dan begroot. Per saldo een voordeel van € 36.500.

48

Hoorn ontvangt als centrumgemeente geld van het Rijk voor uitvoering van het Nationaal Actieplan Dakloosheid. Over de inzet van dit geld moet nog afstemming en besluitvorming in de regio Westfriesland plaatsvinden, dit gebeurt in 2026. Doordat het budget niet is uitgegeven, ontstaat er in 2025 een voordeel. Zie ook voorstel voor resultaatbestemming.

603

Hoorn voert, als centrumgemeente, de taken uit voor Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en OGGZ. Het saldo tussen de inkomsten van het Rijk en de uitgaven wordt gestort in de (regionale) reserve MO/BW/OGGZ. De Westfriese gemeenteraden hebben besloten dat het saldo van deze reserve maximaal 5% van de rijksinkomsten mag zijn. Het surplus wordt per jaareinde verdeeld over de gemeenten op basis van het inwoneraantal. In 2025 is er € 1,927 miljoen minder uitgegeven dan van het Rijk is ontvangen. Dit bedrag is in de reserve gestort. Het surplus van de reserve is € 1,906 miljoen en wordt dus terugbetaald aan de gemeenten. Voor Hoorn leidt dit tot een voordeel van € 659.000.

306

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

-11

-280

-85

-921

1.536

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

99/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

In de Begroting was al rekening gehouden met een deel van deze bedragen, daarom wijken de hiernaast genoemde verschillen af van de hierboven genoemde bedragen. Sinds 2024 komt een raadswerkgroep bij elkaar voor de vormgeving van de stadsgesprekken. Het stadsgesprek over het standbeeld van Coen is in 2025 uitgevoerd. Het resterend budget is nodig voor het vervolgproces in 2026. Daarnaast is het budget nodig voor educatie en bewustwording over het slavernijverleden en de doorwerking daarvan. In 2026 wordt het onderzoeksrapport van het slavernijverleden van Hoorn vertaald naar een toegankelijke vorm voor een breder publiek.

59

De kosten voor Wmo zijn gestegen ten opzichte van 2024. Dit komt door de prijsindexatie van 4,91% op de tarieven. Toch ontstaat er in 2025 een voordeel tussen de begrote en de werkelijke kosten. Dit komt vooral doordat de inkomsten van het Rijk vooralsnog hoger is dan de uitgaven die Hoorn heeft voor de Wmo. Maar ook door triage en regres en scherper aan de poort zijn de kosten lager. De inkomsten uit eigen bijdrage zijn hoger dan vooraf ingeschat.

745

Bij de Jaarrekening 2024 is een inschatting gemaakt van de kosten voor de Netwerkorganisatie Zorg in Westfriesland. De werkelijke afrekening is in 2025 ontvangen en is hoger dan de inschatting. Dat leidt tot een nadeel. Daarnaast is de afrekening over 2025 hoger.

-105

Voor de uitvoering van de Wet Inburgering ontvangt de gemeente een specifieke uitkering van het Rijk. De inkomsten en uitgaven zijn begroot op dit beleidsveld. Een deel van de uitgaven betreft maatschappelijke begeleiding, deze kosten worden gemaakt op het beleidsveld Overhead. De uitkering van het Rijk is altijd gelijk aan de uitgaven die de gemeente maakt, maar doordat een deel van de uitgaven dus op een ander beleidsveld staat, ontstaat er een verschil.

853

-326

In de begroting zijn de uitgaven en inkomsten voor de doorstroomlocatie aan de Maelsonstraat en de opvanglocatie aan de Johannes Poststraat niet goed geraamd. Hierdoor ontstaan er verschillen. Voor de doorstroomlocatie op de Maelsonstraat verstrekt het Rijk een specifieke uitkering per geplaatste vergunninghouder per dag. Daarnaast ontvangt Hoorn ook inkomsten van het COA voor de statushouders die onder de HAR-regeling vallen. De inkomsten vanuit de HAR-regeling zijn voor 12 maanden opvang. Dit is de reden waardoor de inkomsten voor deze locatie hoger zijn dan de uitgave, zie ook voorstel voor resultaatbestemming. De kosten voor de opvanglocatie aan de Johannes Poststraat worden vergoed door het COA. Op deze locatie is er een klein exploitatievoordeel.

-649

808

In 2025 is geld beschikbaar gesteld voor uitvoering van de woonvisie met als dekking inkomsten vanuit het Rijk. In 2025 zijn er nog geen kosten gemaakt.

86

-86

-57

95

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

100/361

Jaarstukken 2025

Lasten

Baten

De uitgaven voor de opvang van ontheemden Oekraïne wordt budgettair neutraal geraamd in de begroting, dat wil zeggen dat de uitgaven gelijk worden gehouden aan de verwachte inkomsten van het Rijk. In 2025 zijn de werkelijke uitgaven lager, hierdoor ontstaat er een voordeel. De inkomsten van het Rijk zijn hoger dan vooraf ingeschat.

199

248

In de begroting is een risicobudget opgenomen voor het sociaal domein. In 2025 wordt het tekort op Jeugdzorg (beleidsveld 6.4) deels hiermee gedekt, echter kon dit niet meer in de begroting worden verwerkt. Daarom ontstaat er op dit beleidsveld een voordeel.

330

Voor de uitvoering van de specifieke uitkeringen IZA en GALA is in 2025 minder uitgegeven. Daarom ontstaat er een verschil op de uitgaven en dus ook op de inkomsten van het Rijk. Verder is er een correctie gemaakt op de verantwoording 2024, hierdoor is het verschil niet budgettair neutraal.

151

Storting in reserves

Onttrekking aan reserve

-121

Beleidsveld Jeugd(hulp) De uren van de medewerkers worden doorbelast aan de beleidsvelden. Dat is over de hele rekening gezien budgettair neutraal omdat de hogere uitgaven op een product ook hogere dekking geeft bij de overhead. Andersom geldt dat ook. De personeelslasten worden in de rekening op dezelfde wijze verdeeld als bij de begroting maar dan voor de werkelijke bedragen.

280

Het Rijk heeft gemeenten gecompenseerd voor de tekorten op Jeugdzorg in 2023 en 2024. Bij de Najaarsbijstelling 2025 is besloten om de compensatie te storten in de reserve Hervormingsagenda Jeugd. Per abuis is het niet zo in de begroting verwerkt. In plaats daarvan is er een uitgavenbudget geraamd. Het bedrag is wel in de reserve gestort waardoor er nu een verschil ontstaat op de lasten en de mutaties reserves, per saldo is het budgettair neutraal.

3.389

De subsidie voor Jeugdzorg in IKEC is in de begroting niet geïndexeerd, hierdoor zijn de werkelijke uitgaven hoger dan begroot. De kosten worden verdeeld over de Westfriese gemeenten op basis van het aantal leerlingen per gemeente. Voor de begroting is hier een aanname op gedaan. De werkelijke verdeling Hoorn/ overige Westfriese gemeenten is anders, waardoor de inkomsten vanuit de regio lager zijn.

-243

-84

De kosten voor Jeugdzorg zijn hoger dan begroot. Het is nog te vroeg om de financiële effecten te zien van de nieuwe inkoop. Er is vooral een stijging op de kosten voor de gecertificeerde instellingen, ook zijn er meerkosten door een toename van de hooggespecialiseerde zorg als gevolg van complexere casuïstiek. Op beleidsveld 6.3 is een risicobudget geraamd van € 330.000 om tegenvallers in het sociaal domein op te vangen. Hiermee kan een deel van de hogere kosten worden gedekt. In 2025 is van het Rijk een specifieke uitkering ontvangen voor de pilot van het Integraal Gezinsteam, ook is hiervoor een bijdrage van de regiogemeenten ontvangen. De inkomsten zijn hoger dan ingeschat.

-711

72

-3.389

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden