Jaarstukken 2025 met getekende controleverklaring
Tekst van het document
Jaarstukken 2025 Jaarstukken 2025
1/361
d
Jaarstukken 2025 Versie 080526
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
2/361
Inhoudsopgave
Financieel beeld ________________________________________ 4
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ________ 168
Jaarverslag ___________________________________________ 18
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen __________________ 178
Programma 0 Bestuur en ondersteuning ___________________ 19
Paragraaf Financiering ________________________________ 186
Programma 1 Openbare orde en veiligheid _________________ 31
Paragraaf Bedrijfsvoering ______________________________ 191
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat _______________ 39
Paragraaf Verbonden partijen __________________________ 206
Programma 3 Economische zaken _________________________ 51
Paragraaf Grondbeleid ________________________________ 212
Programma 4 Onderwijs ________________________________ 62
Paragraaf Wet Open Overheid __________________________ 219
Programma 5 Cultuur, recreatie en sport ___________________ 72
Paragraaf Algemene uitkering __________________________ 221
Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening ________________________________________ 87
Paragraaf Westfries Museum ___________________________ 231
Programma 7 Duurzaamheid en milieu ____________________ 102
Jaarrekening _________________________________________ 236
Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting ______ 112 Overzicht programma’s ________________________________ 124
Waarderingsgrondslagen voor waardering en resultaatbepaling ___________________________________________________ 237
Overzicht projecten____________________________________ 147
Overzicht van baten en lasten 2025 ______________________ 246
Paragrafen __________________________________________ 160
Overzicht van algemene dekkingsmiddelen ________________ 248
Paragraaf Lokale heffingen _____________________________ 161
Wet normering topinkomens____________________________ 257
Interbestuurlijk toezicht ________________________________ 233
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
3/361
Balans ______________________________________________ 259
Overige gegevens _____________________________________ 327
Toelichting op de balans _______________________________ 262
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant _______ 328
Rechtmatigheidsverantwoording ________________________ 299
Bijlagen _____________________________________________ 339
SiSa-bijlage __________________________________________ 301
Bijlage 1 Overzicht investeringen 2025 ____________________ 340
Overzicht gerealiseerde lasten en baten per taakveld ________ 323
Bijlage 2 Verplichte indicatoren BBV______________________ 359
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
4/361
Jaarstukken 2025
Financieel beeld In dit hoofdstuk wordt het financieel beeld over 2025 geschetst. Dit hoofdstuk bevat een overzicht van het resultaat 2025, het weerstandsvermogen, een analyse op hoofdlijnen, en de voorstellen voor resultaatbestemming. Resultaat 2025 Het resultaat na verwerking van de bij deze jaarrekening aangeboden resultaatbestemmingen bedraagt € 4,518 miljoen positief. In de bijgestelde begroting 2025 werd nog een voordelig resultaat van € 4,296 miljoen verwacht. In de analyse op hoofdlijnen worden de grootste verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie toegelicht.
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Voorstellen voor resultaatbestemming
-
-5.139
-5.139
Storting bestemmingsreserve Realisatiestimulans Woningbouw
-
-903
-903
Storting bestemmingsreserve Degeneratievergoedingen
-
-7.100
-7.100
-
-650
-650
4.296
4.518
222
Storting reserve Incidentele bestemmingen voor vergoedingen Zwerfafval en prullenbakken Resultaat na bestemming
tabel 1 resultaat 2025 (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Begroting 2025 Realisatie na wijziging 2025
Verschil
Lasten
-344.757
-341.468
3.289
Baten
353.180
368.007
14.827
8.423
26.539
18.116
Storting in reserves
-30.861
-34.945
-4.084
Onttrekking aan reserves
26.734
26.716
-18
Gerealiseerd resultaat
4.296
18.310
14.014
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
Weerstandvermogen Het weerstandsvermogen gaat over de vraag in hoeverre de gemeente middelen kan vrijmaken om grote tegenvallers op te vangen. Hierbij wordt een relatie gelegd tussen de financiële risico’s en de middelen waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om risico’s af te dekken. Het berekende weerstandsvermogen is 1,2. Dit ligt in de door de raad vastgestelde bandbreedte van 1 tot 1,5. Meer over de risico’s, de weerstandscapaciteit en overige financiële kengetallen leest u in de paragraaf Weerstandvermogen.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
5/361
Jaarstukken 2025
Analyse op hoofdlijnen
Programma
Toelichting
De grootste verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie na verwerking van de voorgenomen resultaatbestemmingen 2025, staan in onderstaand overzicht. Dit zijn alleen de verschillen die het resultaat hebben beïnvloed. In de programma’s per beleidsveld is een uitgebreidere analyse opgenomen. Daar worden ook de budgettair neutrale verschillen toegelicht.
8
Realisatiestimulans Woningbouw, zie hierna de nadere toelichting
903
Diverse
Overige verschillen < € 250.000, zie programma’s
-239
tabel 2 analyse op hoofdlijnen (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Programma Toelichting
Bedrag
Diverse
Doorgeschoven werkzaamheden naar 2026 (zie voorstellen voor resultaatbestemmingen)
5.139
Algemene dekkingsmiddelen
Herrekening afschrijvingslasten, zie hiervoor de nadere toelichting
-4.463
Algemene dekkingsmiddelen
Rente voordeel
1.661
Algemene dekkingsmiddelen
Hogere uitkering gemeentefonds
1.130
0
Stelpost stijgende rentelasten voor aantrekken leningen is niet gebruikt (voordeel)
1.063
2
Degeneratievergoedingen, zie hierna de nadere toelichting
7.100
2
Bijdrage HHNK wegen 2024 is niet in 2024 verwerkt en wordt nu hersteld (nadeel)
-1.133
6
Resultaat WerkSaam 2025
2.200
6
Inkomsten WMO vanuit Rijk hoger dan gemaakte kosten (voordeel)
882
6
Nadeel kosten jeugdzorg (nadeel)
-879
7
Vergoeding Zwerfafval en prullenbakken, zie hierna de nadere toelichting
650
Bedrag
Realisatiestimulans Woningbouw In februari 2026 heeft het college besloten om de Rijksbijdrage Realisatiestimulans voor de periode 2025-2029 aan te vragen. Over 2025 is een subsidieaanvraag ingediend voor € 903.000. Deze subsidie is via de SiSa regeling in de jaarrekening 2025 verantwoord. In het derde kwartaal van 2026 wordt de raad een bestedingsplan voorgelegd. Vooruitlopend hierop wordt voorgesteld bij de rekening 2025 een bestemmingsreserve Realisatiestimulans te openen, zodat de aan de regeling gekoppelde middelen hierin gestort en ook onttrokken kunnen worden. Over 2025 gaat het dan om € 903.000 dat vanuit de Algemene reserve in deze bestemmingsreserve gestort kan worden. Degeneratievergoedingen In voorgaande jaren is geld ontvangen van kabel- en leidingbeheerders voor de aanleg van glasvezel in Hoorn. Deze vergoeding wordt een degeneratievergoeding genoemd. De vergoeding dekt de kosten van de levensduurverkorting van verhardingen (asfalt en tegels) die ontstaat bij graafwerkzaamheden. Nog niet alle herstelwerkzaamheden van het straatwerk zijn uitgevoerd. Om deze kosten in de jaren 2026 en 2027 te dekken met de ontvangen opbrengsten zijn de resterende opbrengsten sinds 2024 op de balans onder de overlopende passiva verantwoord. De verslaggevingsregels schrijven echter voor dat dit soort vergoedingen in een reserve moeten worden gestort.
Deze verslag technische correctie zorgt ervoor dat het brutoresultaat met € 7,1 miljoen toeneemt.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
Bij de Jaarstukken 2025 wordt de raad voorgesteld om in te stemmen met het instellen van een bestemmingsreserve Degeneratievergoedingen en hier in 2026 € 7,1 miljoen in te storten. Bij instemming van de raad daalt het nettoresultaat van de jaarrekening dan weer met € 7,1 miljoen. Op deze manier blijven de vergoedingen beschikbaar om de toekomstige kosten voor het herstelstraatwerk te dekken en voldoen we aan de verslaggevingsregels. Vergoedingen zwerfafval en prullenbakken Over voorgaande jaren zijn diverse vergoedingen ontvangen voor zwerfafval en prullenbakken. Deze vergoedingen worden in de toekomst besteed aan zwerfafval gerelateerde zaken en voor het onderhoud en de vervanging van prullenbakken in de openbare ruimte. Om in de toekomst te beschikken over deze vergoedingen is het geld sinds 2024 verantwoord op de balans onder de overlopende passiva. De verslaggevingsregels schrijven voor dat dit soort vergoedingen in een reserve moeten worden gestort. Deze verslag technische correctie zorgt ervoor dat het brutoresultaat met € 650.000 toeneemt. Bij de Jaarstukken 2025 wordt voorgesteld om in te stemmen met het onttrekken van € 650.000 uit de Algemene reserve en in 2026 te storten in de reserve Diverse incidentele bestemmingen. Op deze manier blijven de vergoedingen beschikbaar voor de genoemde bestedingsdoelen en volden we aan de verslaggevingsregels.
6/361
een kortere gebruiksduur zijn. Het incidentele financiële effect is verwerkt in de jaarrekening 2025. Van een aantal activa moet de boekwaarde in zijn geheel in 2025 versneld worden afgeschreven naar € 0. Bij een herziening in 2018 zijn de verkeerde uitgangspunten genomen voor het opnieuw berekenen van de afschrijving, waardoor verkeerde afschrijvingstermijnen zijn gebruikt. Daardoor zijn diverse activa al over de afgesproken afschrijftermijn. Daarom moet nu ineens de boekwaarde worden afgewaardeerd. Hier staat tegenover dat de structurele kapitaallasten van deze activa ook sneller worden afgebouwd: na 2025 zijn die er niet meer. Dat effect wordt verwerkt in de kadernota 2026. Doordat de kapitaallasten lager zijn dan begroot, is de onttrekking aan de reserves ter dekking van deze kapitaallasten lager. Dit heeft per saldo geen effect op het begrotingsresultaat.
Herrekening kapitaallasten Alle investeringen zijn getoetst op de geactualiseerde nota Investeren en afschrijven 2025. Van de activa waarvan de afschrijftermijnen in de nota zijn gewijzigd, zijn de kapitaallasten herrekend. De bestaande boekwaarde is afgeschreven volgens de doorgevoerde wijziging. Dit kan een langere of
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
7/361
Jaarstukken 2025
Voorstellen voor resultaatbestemmingen
Nr. Omschrijving
Voorgesteld wordt om het rekeningresultaat van € 18,310 miljoen te storten in de Algemene reserve. Het bedrag dat nodig is voor de voorstellen voor resultaatbestemming wordt vervolgens weer uit de Algemene reserve gehaald en in de reserve Diverse incidentele bestemmingen gestort. In totaal (na aftrek van dekking met bestemmingsreserves) ligt er voor € 5,139 miljoen aan voorstellen voor resultaatbestemming. Dit bedrag wordt dus uit de Algemene reserve gehaald. In onderstaande tabel staan alle voorstellen genoemd. Daaronder volgt een toelichting op elk voorstel. tabel 3 voorstellen voor resultaatbestemming (bedragen x € 1.000) Nr. Omschrijving uitgaven inkomsten
Slavernijverleden
uitgaven 60.158
Dekking reserve Diverse incidentele bestemmingen
57.082
Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp
35.100
Alleenverdienersproblematiek 2025 (Fase II)
114.709
Toeslagenaffaire
212.500
Kinderopvang pleegouders [decembercirculaire 2025]
47.390
Wet versterking regie volkshuisvesting [decembercirculaire 2025]
138.470
Implementatie plateau 2 Inburgering [decembercirculaire 2025]
13.300
Onderzoek culturele planontwikkeling stationsgebied
29.700
Werkzaamheden monumentale panden
188.000
Zaaksysteem naar de Cloud
102.894
Energie labels vastgoedbezit en EED audit
75.000
Pact van Westfriesland
14.909
855.000
Activiteitenprogramma Arbeidsmarkt en Onderwijs 2023-2025
Vergoeding voor Plastic, Metaal en Drinkpakken (PMD) en afrekening 2024 met HVC
45.000
160.000
Regionaal Economische Agenda (REA) 2025
27.043
Dataorganisatie en dataplatform informatievoorziening
Vergoeding van baggerkosten MAK Blokweer
50.000
Exploitatiebudget bouwkundige aanpassingen tijdelijke rayonpost Geldelozeweg 37
372.000
Budget voor beheersysteem verkeersborden
37.871
72.788
Geluidsanering (sanering verkeerslawaai)
161.714
Exploitatiebudget voorbereiding haalbaarheidsonderzoek toekomst rayonposten
NAD (Nationaal Actieplan Dakloosheid) geld
602.444
Vluchtelingenopvang Maelsonstraat en Johannes Poststraat
181.000
Dekking reserve Diverse incidentele bestemmingen
inkomsten
279.636
Impulsbudget sociale infrastructuur
585.796
Problematische schulden
76.783
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
8/361
Jaarstukken 2025
Nr. Omschrijving
uitgaven
inkomsten
Budgettair neutrale resultaatbestemmingen Eenmalige kosten Westfries Museum
443.750
38.826 35.261 35.261 51.900
Voorziening revitalisering bedrijventerreinen KN25: Amendement K: fiets- en wandeldoorsteek Klagerstuin en Compagnie 1
12.498 12.498 50.000 50.000 30.665
Dekking Algemene reserve Doorontwikkeling vroeg signalering
30.665 40.000
Dekking uit reserve Diverse incidentele bestemmingen Alleenverdienersproblematiek 2024 (Fase I)
Dekking uit reserve IHP Onderwijshuisvesting PO en V(S)O
124.810
Programma Omgevingswet
423.011
Programma Hoorn-Noord/Venenlaankwartier
22.027
Programma Kansen voor de Kersenboogerd
306.228
Programma Binnenstad en Waterfront en budget Stimuleren lokale economie
464.652
Totaal
115.000
Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen Reset subsidies
124.810
6.535.621
1.396.852
115.000
Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen Verkennen van verstandige stadsdistributie
117.424
51.900
Dekking Algemene reserve Wet Politiegegevens (WPG)
inkomsten
Resultaatbestemmingen Programma's 38.826
Dekking reserve diverse incidentele bestemmingen Revitalisering Gildenweg
Tijdelijke huisvesting De Bussel 443.750
Dekking via Reserve Oostereiland Business case nieuw applicatielandschap sociaal domein
uitgaven
Dekking uit reserve Diverse incidentele bestemmingen
Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen Oplossen gebreken woningen Oostereiland
Nr. Omschrijving
40.000 117.424
Bestemming met positief advies Werkzaamheden monumentale panden € 188.000 Binnen het uitvoeringsplan groot onderhoud monumenten 2025 is een incidenteel budget gereserveerd voor groot onderhoud aan 15 gemeentelijke monumenten. Door vertraging in de voorbereiding van de werkzaamheden en een wijziging in de inkoopstrategie kon dit niet in 2025 uitgevoerd. De ontvangen offerte ligt bovendien substantieel hoger dan de oorspronkelijke raming, waardoor uitvoering binnen het beschikbare budget niet mogelijk is. De werkzaamheden zijn nog steeds nodig om verdere achteruitgang van de monumentale panden te voorkomen. Daarom wordt voorgesteld het resterende budget via een resultaatbestemming over te hevelen naar
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
2026, zodat de werkzaamheden zorgvuldig kunnen worden voorbereid en uitgevoerd in 2026. Zaaksysteem naar de Cloud € 102.894 De migratie van het zaaksysteem is eind november 2025 gestart en loopt nog door in 2026. Het project wordt in het 1e kwartaal van 2026 afgerond. Dit geldt dan ook voor het voldoen van de laatste facturen aan onze leveranciers en de financiële afwikkeling van het project. Dit maakt het noodzakelijk dat het projectbudget wordt overgeheveld naar 2026. Energie labels vastgoedbezit en EED Audit € 75.000 De gemeente moet iedere vier jaar verplicht een EED Energie-audit uitvoeren voor haar panden. Dit is een verplichting die voortkomt uit de Europese Energie-Efficiency Richtlijn (EED) en is eens per vier jaar verplicht. Voor 2025 was een budget van € 75.000 beschikbaar. Door de onderbezetting en de lopende herinrichting van team Gebouwenbeheer zijn de werkzaamheden niet uitgevoerd in 2025. Met de versterking van de organisatie en de invulling van nieuwe functies in 2026 is wél de benodigde capaciteit en deskundigheid aanwezig om de wettelijke verplichtingen alsnog zorgvuldig en integraal uit te voeren. Voorstel is het restantbudget van 2025 naar 2026 over te hevelen. Dat maakt het mogelijk om de EED-audit en energie labels in samenhang uit te voeren en aan te laten sluiten op de bredere vastgoed- en verduurzamingsopgave van de gemeente.
Pact van Westfriesland € 14.909 In 2025 is het budget voor deze regionale samenwerking Pact van Westfriesland niet volledig besteed. Het budget is in 2026 nodig voor de doorontwikkeling en implementatie van de samenwerking het uitvoeringsprogramma van het vernieuwde Pact en het vervolg op Krachtig Noord-Holland Noord. Daarnaast wordt het ingezet als incidentele bijdrage voor ontwikkelingen die bijdragen aan de regionale opgaven.
9/361
Aan de regio wordt voorgesteld om het restant budget van € 43.279 over te hevelen naar 2026. Het Hoornse aandeel in dit resultaat is € 14.909. Daarom wordt voorgesteld € 14.909 over te hevelen naar volgend jaar. Activiteitenprogramma Programma Arbeidsmarkt en Onderwijs (A&O) 2023-2025 € 45.000 Het programma A&O 2023-2025 gericht op de thema’s Participeren, Leren en Werken en Ondernemen is door de raad vastgesteld in 2023. In 2025 was de intentie om tijdig en extra in te zetten op programma-activiteit 1: Dienstverlening aan de doelgroep voortijdig schoolverlaters (VSV) en minder zelfredzame jongeren van 16-27 jaar. Gesprek en planvorming hebben eind 2025 plaatsgevonden, maar de besteding van het geld vindt pas plaats vanaf de tweede helft van het schooljaar dus in 2026. In samenspraak met de programmanager van het Techniekpact Westfriesland en De Spinaker kunnen we een bij de doelgroep passend programma aanbieden. De Spinaker heeft hiermee eerder positieve ervaringen opgedaan, maar er was gebrek aan middelen om dit voort te zetten. De aanpak van het programma (Junior IT) past bij de focus op IT van het programma A&O om jongeren klaar te stomen voor de arbeidsmarkt. Naast de inzet op het Junior IOT programma worden materialen gekocht voor het Technieklokaal.
Als de budget overheveling niet plaatsvindt, start het Junior IOT programma niet in het schooljaar 2025-2026, maar pas in het volgende schooljaar. Regionaal Economische Agenda (REA) 2025 € 27.043 De REA is een regionaal budget dat door alle 7 Westfriese gemeenten wordt gevuld en door Hoorn wordt beheerd. Hoorn bepaalt dus niet zelfstandig over de bestedingen en resultaten van dit budget. Regionaal is afgesproken dat geld dat in enig jaar over is, wordt meegenomen naar het volgende jaar. De projecten en daarmee de uitgaven vanuit
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
10/361
Jaarstukken 2025
de REA variëren per jaar. Door de resultaten steeds mee te nemen, kunnen de fluctuerende uitgaven worden gedekt.
afspraken in de regio. Voorgesteld wordt om het restant budget te storten in de regionale reserve voor MO/BW en OGGZ.
Het restant budget is € 78.307. Het Hoornse aandeel is € 27.043. Het restant van € 51.264 is ontvangen van de regiogemeenten en is opgenomen op de balans.
Impulsbudget sociale infrastructuur € 585.796 Dit budget is tijdelijk en niet alleen van Hoorn. Hoorn ontvangt via de meicirculaire en septembercirculaire 2025 het impulsbudget voor de regio Westfriesland.
Vergoeding van baggerkosten aan MAK Blokweer € 50.000 Stichting MAK Blokweer is in 2025 gestart met de voorbereidingen van baggerwerk, maar de baggerwerkzaamheden zelf zijn nog niet gestart. Daarom wordt voorgesteld het in de begroting hiervoor gereserveerde bedrag voor 2025 over te hevelen naar 2026. Budget voor beheersysteem verkeersborden € 37.871 Bij de kadernota 2024 is budget beschikbaar gesteld in 2025. Het is bestemd voor het opzetten en in orde maken van een beheerssysteem voor borden. Er is één factuur van betaald. De rest wordt in 2026 uitgegeven. Geluidsanering (sanering verkeerslawaai) € 161.714 Een meerjarige subsidieproject. Subsidie ontvangen (€ 193.120) van de Provincie voor geluidssanering. Er zijn tot nu toe in totaal twee facturen betaald. NAD (Nationaal Actieplan Dakloosheid) middelen Dekking reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 602.444 € 279.636
Van het Rijk ontvangt Hoorn als centrumgemeente het geld voor de uitvoering van het Nationaal Actieplan Dakloosheid. Het is dus regionaal geld. Het restant budget 2025 is € 602.444. Dit is inclusief het budget dat van 2024 is overgeheveld naar 2025 via de reserve Diverse incidentele bestemmingen. Over de extra inzet naar aanleiding van de resultaten van de ETHOS telling wordt in 2026 in de regio Westfriesland afstemming en besluitvorming verwacht. Het gaat daarbij om acties die aanvullend zijn op de reguliere
Dit budget is bedoeld om gemeenten en sociaal ontwikkelbedrijven te ondersteunen bij het toekomstbestendig maken van de sociale infrastructuur. Denk aan inzet op een betere organisatiestructuur, efficiëntere bedrijfsvoering, ondersteuning bij transitie en transformatie maar denk ook aan inzet op betere begeleiding van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en aan het creëren van duurzame werkplekken. In 2025 startte een inventarisatie van wensen en behoeften van de gemeenten en WerkSaam. De inventarisatie wordt begin 2026 verder afgestemd. Ook volgt dan een projectplan voor de inzet van het impulsbudget. Hierin wordt het geld van 2025 ook meegenomen. WerkSaam heeft tot nu toe al een mooie en goede basis gelegd. Het impulsbudget is nodig om vervolgstappen te zetten in de doorontwikkeling. Problematische schulden € 76.783 Het budget komt uit de meicirculaire 2025 (IBO Problematische Schulden) en is incidenteel. Dit bedrag is in 2025 niet besteed, omdat de actualisatie van het beleidsplan Rondkomen 2026–2030 prioriteit had. Het voorstel is om het restant over te hevelen naar 2026, zodat het kan worden ingezet voor uitvoering van het geactualiseerde beleid. Concreet willen we extra capaciteit, minimaal 24 uur per week voor ten minste 35 weken, toevoegen aan het team om inwoners/ondernemers beter te ondersteunen en begeleiden bij hun problematische schulden.
Dit is nodig door het aantal hulpvragen van ondernemers. Ook gaan we in 2026 nadrukkelijk inzetten op de implementatie van de methode die
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
11/361
Jaarstukken 2025
gedragsverandering bij inwoners moet stimuleren. Dit vraagt per traject een grotere tijdsinvestering. Het is geen nieuw beleid, maar de voortzetting en versterking van bestaand beleid binnen het vastgestelde beleidskader. Slavernijverleden Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 60.158 € 57.082
Het stadsgesprek over het standbeeld van Coen is in 2025 uitgevoerd. Het resterend budget is nodig voor het vervolgproces in 2026. In februari neemt de raad een besluit over hoe het vervolgproces eruit komt te zien. Daarnaast is het budget nodig voor educatie en bewustwording over het slavernijverleden en de doorwerking daarvan. In 2026 wordt het onderzoeksrapport van het slavernijverleden van Hoorn vertaald naar een toegankelijke vorm voor een breder publiek. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp Dit geld is via de decembercirculaire 2025 ontvangen.
€ 35.100
Het beoogde doel van deze decentralisatie-uitkering is om gemeenten de mogelijkheid te bieden om de lokale hulp voor huishoudens met een hoge energierekening en laag inkomen te intensiveren. Met het geld uit de bestaande SPUK Energiearmoede hebben veel gemeenten al een lokale aanpak op energiearmoede opgezet. Uit de halfjaarlijkse monitor van TNO over de uitvoering van de energietransitie blijkt dat gemeenten de doelgroep niet altijd goed kunnen vinden of bereiken. Daarom is data beschikbaar gesteld van aanvragers bij de Stichting Tijdelijk Noodfonds Energie. Gemeenten kunnen het extra geld gebruiken voor hun bestaande lokale aanpak van energiearmoede. In combinatie met de ontvangen data maakt dit het mogelijk huishoudens gericht te benaderen, passende ondersteuning te bieden en daarbij gebruik te maken van het bestaande lokale hulpaanbod. Gemeenten moeten hier mee aan de slag, maar door het late tijdstip waarop het geld is ontvangen, kan het niet meer in 2025 worden gedaan.
Daarom wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen naar 2026 via een resultaatbestemming. Alleenverdienersproblematiek 2025 (Fase II) € 114.709 Een groep huishoudens ontvangt door een ongelukkige samenloop van wet- en regelgeving te weinig toeslagen. Het besteedbaar inkomen komt hierdoor onder het niveau voor (echt)paren met een volledige bijstandsuitkering en daarmee onder het bestaansminimum. Gemeenten ondersteunen deze huishoudens tot er in 2028 een definitieve oplossing via een fiscale regeling komt. Vanaf 2025 wordt deze regeling namens Hoorn uitgevoerd door WerkSaam. De uitbetaling aan de betreffende inwoners verloopt via WerkSaam omdat het om een belaste regeling gaat en de gemeente deze niet zelf kan uitkeren. Inwoners kunnen deze vaste tegemoetkoming aanvragen tot 31 december 2028. Toeslagenaffaire € 212.500 De gemeente ondersteunt ouders en kinderen die getroffen zijn door de toeslagenaffaire. Hiervoor ontvangt de gemeente een specifieke uitkering. In deze uitkering zit ook een vergoeding voor de uitvoeringskosten. Deze vergoeding is al gedeclareerd, de uitvoering loopt echter door in 2026. Voorgesteld wordt om € 212.500 via resultaatbestemming toe te voegen aan het budget van 2026. Kinderopvang pleegouders [decembercirculaire 2025]
€ 47.390
Bij Voorjaarsnota 2025 is door het Rijk extra geld beschikbaar gesteld als bijdrage voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang van hun pleegkinderen, zie paragraaf 2.2.6 meicirculaire 2025. Het geld is toen echter niet verdeeld, dat is bij de decembercirculaire 2025 gedaan.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
12/361
Jaarstukken 2025
Deze bijdrage geldt voor alle pleegouders die gebruik maken van (vormen van formele) kinderopvang en buitenschoolse opvang, ook in het vrijwillig kader. Pleegouders betalen nu een eigen bijdrage in de kosten van kinderopvang en buitenschoolse opvang; dit zijn kosten die overblijven na het ontvangen van de eventuele kinderopvangtoeslag. Gemeenten moeten hier mee aan de slag, maar door het late tijdstip waarop het geld is ontvangen, kan het niet meer in 2025 worden gedaan. Daarom wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen naar 2026 via een resultaatbestemming. Wet versterking regie volkshuisvesting [decembercirculaire 2025]
€ 138.470
Met de inwerkingtreding van het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting ontstaan extra werkzaamheden voor de medeoverheden. In een artikel 2 onderzoek is vastgesteld dat deze werkzaamheden financiële gevolgen hebben voor gemeenten (en provincies) in de vorm van incidentele en structurele uitvoeringslasten. Het beschikbaar gestelde geld is ter compensatie van de incidentele uitvoeringslasten. Gemeenten zijn of moeten hier mee aan de slag, maar door het late tijdstip waarop het geld is ontvangen, kan het niet meer in 2025 worden gedaan. Daarom wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen naar 2026 via een resultaatbestemming. Implementatie plateau 2 Inburgering [decembercirculaire 2025]
€ 13.300
Gegevens over inburgeraars die vallen onder de Wet inburgering 2021 worden nu veelal handmatig (via portalen en bestanden) uitgewisseld. Dit is niet alleen foutgevoelig, maar ook zeer arbeidsintensief. Daarom worden voorbereidingen getroffen om de geautomatiseerde uitwisseling van gegevens binnen de inburgeringsketen (“plateau 2”) mogelijk te maken. De implementatie hiervan vindt stapsgewijs vanaf 2026 plaats. De bijdrage die
gemeenten ontvangen, kan worden gebruikt voor eventuele investeringen die voor deze overstap nodig zijn. Gemeenten moeten hier dus mee aan de slag, maar door het late tijdstip waarop het geld is ontvangen, kan het niet meer in 2025 worden gedaan. Daarom wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen naar 2026 via een resultaatbestemming. Het is een project dat drie jaar duurt en waarbij voor elk jaar een deel van de kosten beschikbaar wordt gesteld. Gevolg is dat in het eerste en in het laatste jaar de budgetten lager zijn. Onderzoek culturele planontwikkeling stationsgebied € 29.700 Er is in 2025 € 40.000 beschikbaar gesteld voor dit onderzoek. Door personele omstandigheden is de opdracht later uitgezet dan gepland. Het onderzoek loopt sowieso door in 2026 en 2027. Het restant bedrag van 2025 moet meegenomen worden naar 2026 om het onderzoek door te kunnen zetten. Vergoeding voor Plastic, Metaal en Drinkpakken (PMD) en afrekening 2024 met HVC € 855.000 De kosten van de verwerking van PMD’s (VSI vergoeding) valt voor voorgaande jaren gunstiger uit. Deze kosten waren ingeschat en komen nu te vervallen. Dit levert een incidenteel voordeel op. Verder valt de afrekening van HVC over 2024 mee ten opzichte van waar rekening mee was gehouden. Ook dit levert een incidenteel voordeel op. Op begrotingsbasis zijn bovengenoemde kosten onderdeel van de afvalstoffenheffing.
Daarom mag dit voordeel alleen gebruikt worden voor het product afval. Voorstel is het saldo te storten in de reserve Diverse incidentele bestemmingen en dit in de toekomst in te zetten voor afval gerelateerde dossiers in de stad, zoals de ondergrondse containers en GFE cocons in de binnenstad en bij hoogbouwlocaties.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
13/361
Jaarstukken 2025
Dataorganisatie en dataplatform informatievoorziening € 160.000 In 2025 zijn twee externe onderzoeken uitgevoerd naar de staat van onze dataorganisatie en het dataplatform:
12 maanden. De verblijfsduur en de kosten voor huisvesting lopen door in 2026. Daarom wordt voorgesteld om het restant budget van € 167.000 over te hevelen naar 2026.
• •
Voor de tijdelijke noodopvanglocatie van asielzoekers aan de Johannes Poststraat is vanuit het COA conform het Faciliteitenbesluit een vergoeding ontvangen. Over 2025 is er een restant budget van € 14.000. Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2026 voor dekking van kosten voor deze opvanglocatie.
het oorspronkelijke onderzoek en een noodzakelijke second opinion om een volledig en betrouwbaar beeld te krijgen.
De second opinion is pas half oktober 2025 opgeleverd. Hierdoor zijn de geadviseerde maatregelen uit het onderzoek nog niet uitgevoerd. De rapporten laten zien dat investeringen nodig zijn in regie, governance, rolverduidelijking en technische inrichting om data-gedreven werken verder te ontwikkelen. Het beschikbare geld is essentieel om in 2026 deze verbeterstappen uit te voeren. Daarom wordt voorgesteld dit budget over te hevelen van 2025 naar 2026. Exploitatiebudget bouwkundige aanpassingen tijdelijke rayonpost Geldelozeweg 37 € 372.000 Omdat er lopende verplichtingen zijn voor uitvoeringsbegeleiding en de aannemer moet het bedrag mee naar volgend jaar. De werkzaamheden voor de verbouwing moeten nog starten. Exploitatiebudget voorbereiding haalbaarheidsonderzoek toekomst rayonposten € 72.788 Omdat er lopende verplichtingen zijn voor o.a. advies BBA, verkeersadvies, wordt voorgesteld het bedrag mee te nemen naar volgend jaar. Vluchtelingenopvang Maelsonstraat en Johannes Poststraat € 181.000 Vanuit de HAR+ regeling (Handreiking Regeling stimuleren uitstroom vergunninghouders uit de asielopvang) is in 2025 geld van het COA ontvangen voor opvang op de doorstroomlocatie (is tijdelijke huisvesting van statushouders) aan de Maelsonstraat. Per statushouder ontvangt de gemeente geld voor tijdelijke huisvesting, gebaseerd op een verblijfsduur van
Budgettair neutrale voorstellen Eenmalige kosten Westfries Museum Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 443.750
Door de vertraging van de verbouwing zijn ook aan de museumkant (vernieuwing) vertragingen ontstaan. Daarom wordt voorgesteld € 443.750 over te hevelen naar volgend jaar. Dit verloopt budgettair neutraal uit de reserve incidentele middelen. Oplossen gebreken woningen Oostereiland Dekking via reserve Oostereiland
€ 38.826
Om lopende overeenkomsten (juridische plicht) uit te kunnen voeren, moeten opleverpunten op het Oostereiland worden opgelost. Daar is geld voor beschikbaar gesteld. Nog niet alles is af, daarom wordt voorgesteld € 38.826 over te hevelen naar 2026. Dekking is budgettair neutraal via de reserve Oostereiland. Daarnaast is eind 2025 gebleken dat het beschikbare geld niet toereikend is om alle opleverpunten af te ronden. Dit komt door uitloop in de werkzaamheden, hogere kosten voor begeleiding en aanpassingen die duurder zijn geworden dan eerder berekend. In de Kadernota 2026 of de Begroting 2027 wordt daarom een voorstel gedaan om het budget te verhogen.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
14/361
Jaarstukken 2025
Business case nieuw applicatielandschap sociaal domein Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 35.261
In de Kadernota 2025 is € 80.000 beschikbaar gesteld voor het opstellen van een business case voor een nieuw applicatielandschap sociaal domein. Het project loopt nog door in 2026. Daarom wordt voorgesteld om het restant budget van € 35.261 over te hevelen naar 2026. Het budget wordt dan gebruikt voor het inhuren van de kennis en het faciliteren van een warme overdracht. Revitalisering Gildenweg Dekking via voorziening Revitalisering bedrijventerreinen
€ 51.900
In 2024 was er netto € 187.500 gereserveerd voor de revitalisering van bedrijventerrein de Gildenweg. De provincie stelde een subsidie beschikbaar en de resterende kosten werden ten laste van de Voorziening revitalisering bedrijventerreinen gebracht. Doordat er in 2024 nog maar heel beperkt kosten zijn gemaakt, is het bedrag vrijwel geheel beschikbaar gebleven in de voorziening. Via de najaarsbijstelling van 2025 is er budget toegekend om alsnog de openbare ruimte op te knappen. Door de verwachte subsidie van de provincie en het feit dat er minder activiteiten zouden gaan plaatsvinden, bleven de kosten beperkt tot netto € 38.400.
KN25: Amendement K: fiets- en wandeldoorsteek Klagerstuin en Compagnie 1 € 115.000 Dekking via Algemene reserve Voor de nieuw te ontwikkelen woonwijk De Compagnie 1 wordt een fietspad en spoorovergang gemaakt. De raad besloot bij de kadernota 2025 om de éénmalige bijdrage voor de aanleg van de spoorwegovergang van € 115.000 in de begroting te verwerken en hierbij als dekking het resultaat van de jaarrekening 2024 te gebruiken. Bij de verwerking hiervan is de bijdrage begroot voor 2025. Maar omdat het pas in 2028 aangelegd wordt, wordt dit budget nu overgeheveld naar 2028. Wet Politiegegevens (WPG) Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 12.498
De buitengewoon opsporingsambtenaren (boa’s) van de gemeente verwerken persoonsgegevens die nodig zijn voor het voorkomen en opsporen van strafbare feiten. Dit valt onder de WPG. Er is capaciteit nodig om procesverbeteringen door te voeren om aan de wet te voldoen. In 2023 is er door de raad € 70.000 vrijgemaakt voor de uitvoering van de WPG voor team Veiligheid en Toezicht en team Onderwijs.
Daarnaast heeft de provincie de subsidie pas eind 2025 daadwerkelijk toegekend, waardoor de activiteiten niet meer in 2025 plaats kunnen vinden.
Voor dit bedrag voert een onafhankelijk bureau de interne en externe (her)audit uit. Daarnaast huren we een WPG specialist in om ondersteuning te bieden bij het uitvoeren van de WPG werkzaamheden.
Via deze resultaatbestemming wordt het beschikbare bedrag overgeheveld naar 2026, zodat het opknappen alsnog gedaan kan worden. Het netto bedrag moet aangepast worden aan de meest recente berekeningen. Daardoor komt het netto bedrag uit op € 51.900.
Hier is halverwege 2023 mee begonnen en dit loopt in 2026 door. De externe audit wordt nu uitgevoerd, die in maart/april 2026 is afgerond. Als dit budget niet wordt overgeheveld, dan kan de externe audit niet betaald worden. De externe audit is een wettelijke verplichting.
Dit heeft verder geen financiële gevolgen, omdat het benodigde bedrag uit de genoemde voorziening komt.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
15/361
Jaarstukken 2025
Verkennen van verstandige stadsdistributie Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 50.000
Deze topprioriteit uit het coalitieakkoord is nog onder handen. Omdat dit een onderwerp is dat landelijk speelt, ligt het niet voor de hand om hier lokaal een onderzoek naar te doen.
Doorontwikkeling vroeg signalering Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 40.000
Vanuit het ministerie van I&W wordt samen met gemeenten en marktpartijen gewerkt aan een ecosysteem voor slimme en verstandige mobiliteitsoplossingen, het DMI-ecosysteem.
In 2024 is incidenteel geld ontvangen voor extra inzet op bijzondere bijstand en vroeg signalering. In 2025 is Hoorn gestart met de doorontwikkeling van vroeg signalering om het bereik te vergroten. Deze doorontwikkeling is echter nog niet afgerond. Uit de evaluatie blijkt dat het huidige bereik van vroeg signalering laag is, terwijl de urgentie om hierop in te zetten hoog blijft.
Wij onderzoeken hoe wij hieraan kunnen deelnemen en van kunnen profiteren. Dit vraagt een jaarlijkse bijdrage. Om die reden moeten het hiervoor gereserveerde geld beschikbaar blijven.
Voorstel is om het resterende budget van € 40.000 over te hevelen naar 2026. Dit bedrag is noodzakelijk om de doorontwikkeling verder uit te werken en te implementeren. Het geld wordt specifiek ingezet voor:
Tijdelijke huisvesting de Bussel Dekking via reserve Integraal Huisvestingsplan PO en V(S)O
€ 124.810
In de begroting 2025 is een bedrag opgenomen om het pand aan de Gording aan te passen voor tijdelijke huisvesting voor onder andere de Bussel. Het werk is niet af en loopt door in 2026. Er worden kosten gemaakt voor gebouwherstel, aanpassing en exploitatie. De Bussel neemt op zijn vroegst zijn intrek in het gebouw eind 2026, bij de start van de renovatiewerkzaamheden huidige locatie De Bussel. Reset subsidies Dekking via Algemene reserve
€ 30.665
In het kader van de ombuigingen heeft de raad besloten om tot herijking van de subsidies over te gaan. Dit moet een besparing op de subsidies opleveren van € 670.000. Voor realisering van het project herijking subsidies heeft de gemeenteraad € 140.000 beschikbaar gesteld. Het project wordt in 2026 voortgezet. Daarom is het belangrijk dat het restantbudget van het project wordt overgeheveld naar 2026.
• • •
Externe advisering (optimalisatie van processen en samenwerking met ketenpartners); Inzet van Certin (technische koppelingen en dataverwerking); Extra capaciteit binnen het team om implementatie en opschaling te realiseren via inhuur.
Het betreft geen nieuw beleid, maar uitvoering en versterking van bestaand beleid binnen het vastgestelde kader. Alleenverdienersproblematiek 2024 (Fase I) Dekking via reserve Diverse incidentele bestemmingen
€ 117.424
Een groep huishoudens ontvangt door een ongelukkige samenloop van wet- en regelgeving te weinig toeslagen. Het besteedbaar inkomen komt hierdoor onder het niveau voor (echt)paren met een volledige bijstandsuitkering en daarmee onder het bestaansminimum. Gemeenten ondersteunen deze huishoudens tot er in 2028 een definitieve oplossing via een fiscale regeling komt. Voor de jaren 2023 en 2024 wordt gewerkt met een tegemoetkoming op basis van de bijzondere bijstand.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
16/361
Tot en met 1 maart 2026 kunnen inwoners de toeslag alleenverdieners over de jaren 2023 en 2024 bijzondere bijstand aanvragen.
naar de eerste wijziging van het Omgevingsplan. Daarnaast is er extra budget nodig voor de doorontwikkeling van de Omgevingsvisie en instrumenten als een Programma onder de Omgevingswet.
Meerjarige programma’s en projecten Bij de Kadernota 2018 heeft de gemeenteraad besloten dat incidentele budgetrestanten van meerjarige programma’s en projecten automatisch worden overgeheveld naar een volgend jaar, mits is voldaan aan de volgende voorwaarden:
Programma Hoorn-Noord/Venenlaankwartier € 22.027 Programma Hoorn-Noord/Venenlaan betreft een meerjarig programma. Hiervoor is door de raad budget beschikbaar gesteld, dit budget wordt niet volledig besteed. Voorgesteld wordt over te hevelen naar 2026.
a. De raad moet via een raadsbesluit vaststellen dat sprake is van een meerjarig programma/project en daaraan gelabelde budgetten; b. Na 4 jaar vindt een evaluatie plaats, waarbij een eventueel restant van het programma/project vrijvalt of een resultaatbestemming wordt gedaan voor verlenging van het programmaproject’ c. Bij een negatief jaarrekeningresultaat vindt de overheveling plaats ten laste van de algemene reserve, mits sprake is van een toereikende weerstandscapaciteit van de gemeente. Vier programma’s voldoen aan deze voorwaarden, zie voorstellen 24 tot en met 28. Deze resultaatbestemmingen worden verder niet toegelicht. In 2026 worden de hieronder genoemde programma's geëvalueerd.
Programma Omgevingswet € 423.011 Per 1 januari 2024 is de Omgevingswet (OW) ingevoerd. In de periode voorafgaande aan de invoering lag de focus erop om als bestuur en organisatie klaar te zijn voor deze invoering. De invoering en doorontwikkeling van producten onder de Omgevingswet vragen komende jaren nog de extra aandacht. Om hieraan invulling te geven is in de begroting geen ander budget beschikbaar. Het nog beschikbare budget is komende jaren hoofdzakelijk noodzakelijk voor het omzetten van het tijdelijke Omgevingsplan
Hoewel niet wordt voldaan aan het kader van groter dan € 25.000 is het advies positief omdat het een programma is. Saldi daarvan worden automatisch overgeheveld. Programma Kansen voor de Kersenboogerd € 306.228 In september 2022 heeft de raad programmabudget van € 350.000 per jaar voor de komende 4 jaar beschikbaar gesteld voor inhuur en onderzoek. Van het budget 2025 is op basis van bovenstaande plus eerder toegekende budgetten € 306.228 nog niet uitgegeven. Het is echter wel nodig voor communicatie/participatie, werkbudget Kersenboogerd met Intermaris, projectgeld binnen de overige sporen (actieagenda winkelcentrum, scenario-onderzoek woningdifferentiatie, bewonersinitiatieven en sociale aanpak) en inhuur van projectmanagers, buurtverbinder en communicatiemedewerker. Programma Binnenstad en Waterfront en budget Stimuleren lokale economie € 464.652 Dit budget is bedoeld en nodig voor een meerjarig programma. Het schrappen van dit budget zorgt ervoor dat er geen ruimte is om bij te dragen aan kansen die de lokale economie versterken en/of initiatieven in gang te zetten. Daar is enige vrije ruimte voor nodig. De subsidies, baten of bijdragen vanuit andere partijen en/of budgetten komen pas later. Concreet betekent dit dat er niet verder gewerkt kan worden aan:
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
17/361
Jaarstukken 2025
• •
het tot stand brengen van het organiserend vermogen en het tot stand brengen van een financieringsstrategie; het realiseren van de plintenstrategie en de leegstandsaanpak. De strategie is klaar en is vastgesteld door de raad, maar voor het realiseren ervan is geld nodig;
•
het leveren van een (bescheiden) financiële gemeentelijke bijdrage aan de actie-agenda 2026;
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Jaarstukken 2025
18/361
Jaarverslag Het jaarverslag bestaat uit programma’s, paragrafen en projecten. Door afronding kunnen er optelverschillen in de tabellen voorkomen. Programma’s Een programma bestaat uit meerdere beleidsvelden. Per beleidsveld is opgenomen: • •
Wat wilden we bereiken? Wat hebben we daarvoor gedaan? Dit geeft aan welke prestaties in 2025 zijn geleverd.
Aan het eind van elk programma staat een financieel overzicht waarin per beleidsveld is aangegeven wat de begrote en werkelijke lasten en baten in 2025 zijn geweest. Gevolgd door een toelichting op financiële verschillen tussen de begroting 2025 na wijziging en realisatie. Alleen verschillen groter dan € 50.000 worden toegelicht.
Paragrafen Het jaarverslag bevat de paragrafen die in de begroting 2025 zijn opgenomen. Hierin staat de verantwoording van hetgeen in de overeenkomstige paragrafen in de begroting is opgenomen. Naast de verplichte paragrafen bevat dit onderdeel ook informatie over de algemene uitkering, interbestuurlijk toezicht, ICT en sinds 2025 ook over de Wet Open Overheid. Programma’s en projecten In de begroting 2025 is een aantal programma’s en projecten opgenomen. In het jaarverslag staat wat er voor deze programma’s en projecten is gedaan in 2025.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
19/361
Jaarstukken 2025
Programma 0 Bestuur en ondersteuning Hoofddoelstelling Onze inwoners en ondernemers kunnen bouwen op een besluitvaardige, betrouwbare, transparante en klantgerichte gemeente. Een gemeente die de verbinding met de stad zoekt en initiatieven de ruimte geeft. Een gemeente die meedenkt en inwoners en ondernemers helpt om hun plannen waar te maken. En een bestuur dat midden in de gemeente staat en oog en oor heeft voor wat er leeft en speelt. Samen doen is ons uitgangspunt. In de stad en dorpen, met onze inwoners, ondernemers, instellingen en verenigingen. Voor een sterke regio in het Pact van Westfriesland, met onze buurgemeenten. En in voor onze stad zo belangrijke netwerken, waaronder Noord-Holland Noord, de Metropool Regio Amsterdam en het G40-stedennetwerk.
Beleidsvelden Relatie inwoners en bestuur Publieke dienstverlening Bestuurlijke samenwerking Financiering en algemene baten en lasten Dit programma heeft een verbinding met alle programma's en de paragraaf bedrijfsvoering.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
20/361
Jaarstukken 2025
Verbonden partijen tabel 4 verbonden partijen bestuur en ondersteuning Verbonden partij Openbaar belang
Financiële bijdrage
Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking Westfriesland
De gemeenschappelijke regeling wordt in het belang van de regio WestDe deelnemende gemeenten dragen bij in de totale kosten van de gefriesland getroffen om voor de regio Westfriesland de samenwerking op het meenschappelijke regeling. De verdeelsleutel is het inwoneraantal. gebied van bestuurlijk overleg te ondersteunen. Bij de start van deze regeling vallen hieronder de bestuurlijke overleg ondersteuningstaken die door de deelnemende gemeenten zijn teruggenomen van het Samenwerkingsorgaan Westfriesland en nu worden ondergebracht bij de dienstverlenende gemeente.
BNG Bank N.V.
De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) werkt voor decentrale overheden De gemeente heeft naast het eigen vermogen van de N.V. geen financials centrale inkooporganisatie op de geld- en kapitaalmarkt. Hierdoor onteel belang. De gemeente staat verder nergens garant voor en bij faillisstaat een groter inkoopvolume wat scherpere (rente)tarieven oplevert voor sement wordt er in beginsel geen aanspraak gemaakt op de gemeente. financiering van publieke en semipublieke instellingen. De bank stelt de publieke sector in staat maatschappelijke doelstellingen te realiseren. BNG is de belangrijkste financier van de gemeente.
Coöperatie Dimpact U.A.
De vereniging houdt zich bezig met het ontwikkelen en doen ontwikkelen en De gemeente is verplicht om aan Dimpact jaarlijks een minimale bijdrage leveren en doen leveren van oplossingen en gekwalificeerde ondersteuning te voldoen. Dit tarief is bedoeld voor het in standhouden van de coöperavoor de gemeentelijke dienstverlening, zodanig dat zij beoogt te voorzien in tieve vereniging ten behoeve van het stimuleren van de samenwerking behoeften van algemeen belang van haar leden niet zijnde van industriële en kennisuitwisseling tussen de leden en product- en dienst ontwikkeling of commerciële aard. voor de leden. De gemeente is verplicht in personele zin een bijdrage te verlenen aan de ontwikkeling en uitvoering van de diverse werkzaamheden van Dimpact en haar leden. De gemeente is aan Dimpact voor het gebruik en/of het recht op gebruik van de diensten en producten een tarief verschuldigd volgens de tarievenlijst opgenomen in het jaarlijkse bedrijfsplan, en kan afhankelijk van het type product en/of dienst gerelateerd zijn aan het aantal inwoners van de gemeente op 1 januari van het betreffende kalenderjaar. Naast deze bijdragen heeft de gemeente geen financieel belang.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
21/361
Jaarstukken 2025
Beleidsveld Relatie inwoners en bestuur Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling
Als gemeentebestuur willen we vaker en beter verbinding zoeken met de mensen in onze stad. In Hoorn wonen veel initiatiefrijke, creatieve en ondernemende mensen die activiteiten organiseren en hun kennis en ervaring inzetten voor de stad. Inwoners, ondernemers, verenigingen en instellingen kunnen dan ook actief meedoen en -denken bij nieuwe plannen en ontwikkelingen. Participatie is de standaard, net als duidelijke en begrijpelijke communicatie. We geven nadrukkelijk ruimte aan initiatieven vanuit de stad en dorpen.
Resultaten
1. Inwoners en samenleving zijn actief en direct betrokken bij de ontwikkeling van plannen en beleid van de gemeente. 2. Inwoners en ondernemers voelen zich gehoord, gezien en verbonden met hun gemeentebestuur. 3. Inwoners en ondernemers zijn goed op de hoogte van de ontwikkelingen in hun gemeente. 4. De gemeente is goed op de hoogte van wat leeft en speelt in de stad en de dorpen.
Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 5 overzicht prestaties beleidsveld Relatie inwoners en bestuur Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
1.
We kiezen bij de ontwikkeling en uitvoering van plannen en beleid altijd de meest passende vorm van participatie. Zo betrekken we inwoners en partijen in de stad en halen we informatie op.
Zowel bij plannen als projecten hebben we de input uit de stad opgehaald via diverse vormen van participatie.
2.
We zetten ons op verschillende manieren actief in om te weten wat er leeft en speelt onder inwoners en organisaties. Bijvoorbeeld via wijk- en werkbezoeken van raad en college, het gebruik van data-inzichten van Citisens, maar ook via enquêtes zoals onder het stadspanel.
In 2025 is het stadspanel ingezet voor de groenvisie, voor onderzoek naar of inwoners zich thuis voelen in Hoorn (inclusie) en voor beleving en wensen voor kunst en cultuur. We halen daarnaast informatie op via (online) enquêtes en bewonersbijeenkomsten.
3.
We werken met een contentstrategie met een aanpak per kanaal (offline en online) Dit hebben we gedaan door per kanaal/middel gerichte posts, video’s en advertenom inwoners en ondernemers zo goed mogelijk te bereiken en te informeren. ties in te zetten. Met als gevolg een groei aan volgers en bereik.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
22/361
Jaarstukken 2025
Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
4.
De raad gaat verder met bestuurlijke vernieuwing onder meer door het organiseren Het raadscommunicatieplan is in 2025 uitgebreid met een nieuw deel voor de gevan wijkwandelingen en het uitvoeren van het raadscommunicatieplan. meenteraadsverkiezingen 2026. Ook dat plan is in uitvoering genomen.
5.
We dragen beter uit waar we als gemeente aan werken en op welke resultaten we trots zijn
We hebben op diverse manieren gecommuniceerd over opgeleverde projecten. Onder andere door een overzicht te maken van de mijlpalen die in de afgelopen jaren zijn bereikt. Via twee pagina’s in het Stadsnieuws en via een video-slideshow.
Beleidsveld Publieke dienstverlening Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling
We scoren een 8 op onze dienstverlening. Onze dienstverlening sluit aan bij wat onze inwoners en ondernemers van ons vragen. Digitaal waar het kan en persoonlijk waar dat nodig is. Met de feedback van onze inwoners, bedrijven en organisaties werken we continu aan verbetering.
naar het vernieuwde stadhuis bieden we dezelfde kwaliteit van dienstverlening. 2. Onze medewerkers zijn dienstverlenend en communiceren op tijd en in Helder Hoorns met onze inwoners en ondernemers. 3. Onze inwoners en ondernemers krijgen steeds meer digitaal inzicht in hun eigen gegevens en aanvragen.
Resultaten
1. Onze inwoners en ondernemers geven ons minimaal een 8 voor onze dienstverlening. Ook tijdens de tijdelijke huisvesting en de verhuizing Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 6 overzicht prestaties beleidsveld Publieke dienstverlening Prestaties uit de Begroting 2025 1.
Wat hebben we daarvoor gedaan?
We meten continu de klanttevredenheid op alle dienstverleningskanalen. We spe- We hebben continu de klanttevredenheid gemeten en op basis van deze feedback len in op feedback van inwoners en ondernemers, nieuwe ontwikkelingen en veran- passen we zaken aan. Zoals bijvoorbeeld missende informatie op de website. derende wetgeving.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
23/361
Jaarstukken 2025
2.
Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Op basis van steekproeven onderzoeken we de kwaliteit van Helder Hoorns. Jaarlijks begeleiden we 1 team op het gebied van Helder Hoorns om zo de kwaliteit te waarborgen.
Op basis van steekproeven is de kwaliteit van Helder Hoorns gemonitord en versterkt. We hebben 1 team begeleid en teksten herschreven in begrijpelijke taal. De herziene teksten zijn getoetst door Stichting ABC (ex-laaggeletterden), zodat brieven en websiteteksten ook begrijpelijk zijn voor deze doelgroep. Daarnaast is een pilot uitgevoerd met de Steffie-retoursticker, bedoeld om signalen te verzamelen over toegankelijke communicatie van de gemeente. De pilot leverde beperkte respons op, maar gaf via samenwerking met Wijkinfopunten en Planmaatjes waardevolle inzichten in knelpunten rond taalbarrières en digitale vaardigheden. Deze signalen worden meegenomen bij het verder verbeteren van toegankelijke communicatie en dienstverlening.
3.
We monitoren de dienstverlening op basis van onze afspraken op tijdigheid.
We hebben degelijks gemonitord op afspraken en tijdigheid.
4.
Het MijnHoorn-portaal wordt steeds verder ingericht. We kijken daarbij naar de be- Het MijnHoorn-portaal is in 2025 nog niet verder ingericht. hoefte van inwoners en de technische mogelijkheden. Daarmee is het een vast on- De overgang naar een nieuw zaaksysteem is daarvan een belangrijke reden. Noodderdeel geworden van de online dienstverlening. zakelijke technische koppelingen waren hierdoor nog niet beschikbaar. Daarnaast is binnen de beschikbare capaciteit prioriteit gegeven aan het vernieuwen van online formulieren. Dit hangt direct samen met het in gebruik nemen van het nieuwe zaaksysteem.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
24/361
Jaarstukken 2025
Beleidsveld Bestuurlijke samenwerking Wat wilden we bereiken in 2025? Holland Noord, de Metropool Regio Amsterdam (MRA) en het G40 stedennetwerk.
Doelstelling
Hoorn is centrumgemeente van Westfriesland en is sterk verbonden met de regio. Binnen en buiten het Pact van Westfriesland werken we met onze buurgemeenten samen aan een sterke en vitale regio en aan onze gezamenlijke opgaven en ambities. Dat doen we niet alleen. Ook onze partners vanuit het bedrijfsleven, onderwijs en de zorg doen en denken actief mee. Als regio kennen we onze grote opgaven en kansen en treden we samen op om onze belangen te behartigen. Daarnaast zoeken we als gemeente ook actief de samenwerking met grotere netwerken en strategische allianties. Zo kunnen we de ambities van Hoorn waarmaken en onze stad en regio vooruit helpen. Voorbeelden zijn onder meer de regio Noord-
Resultaten 1. Het Pact van Westfriesland wordt meer gericht op de belangrijkste opgaven, om sneller meer resultaat te kunnen boeken. Daarnaast werken we meer en beter samen met bedrijfsleven, onderwijs en zorg. 2. De samenwerking in Westfriesland is door het Pact van Westfriesland versterkt. 3. Het eigenaarschap van de raden bij het Pact van Westfriesland is versterkt.
Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 7 overzicht prestaties beleidsveld Bestuurlijke samenwerking Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
1.
Het uitvoeringsprogramma Pact van Westfriesland voeren we samen met partners uit. Komend jaar evalueren en herijken de gemeenteraden en colleges het Pact van Westfriesland 2020 - 2024. Dit gebeurt in nauwe samenwerking met het bedrijfsleven, onderwijs en de zorg.
In 2025 is een vernieuwd Pact van Westfriesland opgesteld en in de raden van de Westfriese gemeenten vastgesteld. In het Pact staat onze gezamenlijke koers voor de komende tien jaar. We zetten in op een bloeiende economie met ruimte voor ondernemers, een innovatieve agri- & foodsector, slimme keuzes in ruimtegebruik en toegankelijke zorg voor iedereen. Daarnaast blijven we werken aan een goede bereikbaarheid, een aantrekkelijk woon- en leefklimaat en een regio die klaar is voor de grote transities van deze tijd.
2.
Versterken van de regionale samenwerking door:
De regionale partners zijn actief betrokken bij het opstellen van het vernieuwde Pact. Het vastgestelde Pact wordt nu uitgewerkt tot een uitvoeringsprogramma met een projectenportfolio en een voorstel voor het versterken van de organisatie.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
25/361
Jaarstukken 2025
Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
•
Er wordt aan de hand van een raadsvoorstel toegewerkt naar een voorstel over de doorontwikkeling waaronder financiën voor het aanstellen van een regionale raadsadviseur die de regionale agenda’s gaat beheren.
•
De organisatie van de samenwerking verder vorm te geven. Zowel tussen gemeenten onderling als met partners zoals bedrijfsleven, zorg, onderwijs en andere regio’s. Regionale raadsledenbijeenkomsten verder te ontwikkelen. Daarmee versterken we het eigenaarschap van raden. In Westfriesland vinden vijf regionale raadsledenavonden per jaar plaats. Daarbij staan de maatschappelijke opgaven en ambities uit het Pact van Westfriesland centraal.
3.
Doorontwikkeling regionale raadsledenbijeenkomsten, samen met onder andere de Er zijn zeven bijeenkomsten geweest waar van 40 tot 100 raadsleden aanwezig waPact Ambassadeurs van Hoorn en de Westfriese griffiers. ren. De doorontwikkeling van de bijeenkomsten is diverse keren besproken en wordt in 2026 afgesloten met een voorstel aan de raden.
4.
Actieve samenwerking en lobby met en binnen relevante netwerken en strategische Hoorn en Westfriesland hebben mooie resultaten behaald op de lobby. Zo wordt er allianties, om de kansen voor agendering, subsidies en cofinanciering voor maatonder andere vanuit de WoKT-subsidie (Woningbouw op Korte Termijn) ruim € 40 schappelijke opgaven van Hoorn en de regio optimaal te benutten. miljoen geïnvesteerd in de infrastructuur die nodig is voor het realiseren van woningbouwplannen. Daarnaast worden projecten uitgevoerd met geld vanuit LEADER Westfriesland en Regio Deal Noord-Holland Noord. In 2025 is een lobbyist gestart voor Noord-Holland Noord die onder andere een regionale lobbyagenda gaat opstellen.
Beleidsveld Financiering en algemene lasten en baten Wat wilden we bereiken in 2025? Doelstelling
Hoorn is financieel gezond en belast de inwoners en ondernemers niet zwaarder dan voor de gemeentelijke financiële huishouding nodig is. In deze bestuursperiode leggen we extra nadruk op de volgende doelstellingen en uitgangspunten:
2. We zoeken actief naar externe financieringsbronnen voor het realiseren van de ambities voor Hoorn. 3. Nieuwe (medebewinds-) taken van het Rijk voeren we uit voor maximaal het geld dat we ervoor krijgen. 4. Het weerstandsvermogen blijft voldoende om de risico’s op te kunnen vangen.
1. De leges en tarieven zijn in principe kostendekkend.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
26/361
Jaarstukken 2025
Resultaten
De meerjarenbegroting is structureel en reëel in evenwicht.
Wat hebben we daarvoor gedaan? tabel 8 overzicht prestaties beleidsveld financiering en algemene lasten en baten Prestaties uit de Begroting 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan?
1.
We spreken het Rijk actief aan om gemeenten voldoende te compenseren en finan- Via onze deelname aan de belangengroep G40 en VNG is het Rijk diverse malen ciële zekerheid te bieden op de lange termijn. aangesproken op haar verantwoordelijkheid voor meer financiële zekerheid vanuit het Rijk voor de lange termijn. Vooralsnog heeft dit vooral tot incidentele compensaties geleid. Door de val van het kabinet is het nog niet mogelijk gebleken om afspraken te maken over structurele compensatie van gemeenten.
2.
We maken een eerste uitwerking van de bestuursopdracht voor de 2e fase van het financieel beheersplan. Zo willen we een structureel en reëel begrotingsevenwicht bereiken vanaf 2025.
Bij de behandeling van de begroting 2025 is door de gemeenteraad een pakket aan beheersmaatregelen vastgesteld waarmee voor 2025 een structureel en reëel begrotingsevenwicht is bereikt. Het ‘ravijn’ is opgeschoven naar het jaar 2028. Bij de begroting 2027 volgt een nieuw bijstelmoment.
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
27/361
Jaarstukken 2025
Wat heeft het gekost? Financieel overzicht tabel 9 financieel overzicht programma 0 bestuur en ondersteuning (bedragen x € 1.000, - = nadeel) Begroting 2025 primitief Begroting 2025 na wijziging