Beantwoording technische vragen - Begroting 2024

Uitleg besluit: Dit besluit zorgt er voor dat de begroting kan worden aangepast aan bijvoorbeeld de financiële gevolgen van de septembercirculaire. Ook de gevolgen van eventuele aangenomen amendementen kunnen dan meteen worden verwerkt. Doen we dit niet, dan moeten we nadien nog een apart besluit laten nemen om besluitvorming te verwerken in de begroting.

21/29

Fractie Hoorn Lokaal Wij hebben naar aanleiding van de begroting 2024 de navolgende vragen. Vraag 1. Pag 13 beheersmaatregelen Punt 16 en 17 Organisatiekosten meenemen. Waarom worden de kosten nu wel meegenomen in 2023 niet? Hoe kan er in een beheersmaatregel door iets toe te voegen verminderde kosten krijgen? Antwoord: We rekenen al organisatiekosten toe aan afvalstoffen en riolering. Dat is ook toegestaan. We zijn er bij een nadere analyse achter gekomen dat we meer organisatiekosten kunnen toerekenen. Dat is voordelig, omdat onze kosten worden gedekt door de tarieven. Dat is het voorstel dat nu voorligt om alsnog te doen. De beheersmaatregel zorgt er voor dat onze kosten worden meegenomen in de heffing. De kosten blijven dus bestaan, maar er staat nu een inkomst tegenover. Op 17 oktober is de verordening op de rioolheffing vastgesteld door de Raad, en daarmee het toerekenen van de organisatiekosten. De besluitvorming op de verordening op de afvalstoffenheffing staat geagendeerd voor december. Vraag 2. Pag 20 plafonds vervangingsinvestering. Hierin staan de investeringen per categorie vermeld met totaal bedrag. Onze vraag; kunnen deze per item uitgesplitst worden? Antwoord: Het overzicht wordt bij de griffie ter inzage gelegd. Vraag 3. Pag 155 Leges kosten kostendekkendheid voor kansspelen is 79% Wij vragen ons af welke kosten hieraan verbonden zijn.

Gezien de relatie met gokverslaving die ernstige vormen aannemen vragen wij ons af of dit niet in een keer naar 100% kostendekkendheid gebracht kan worden.? Antwoord: Kansspelen: het gaat hier om de vergunningen voor kansspelautomaten. De tarieven hiervoor worden wettelijk vastgesteld. Om een 100% kostendekkendheid te halen, moeten de kosten omlaag want aan de inkomstenknop mogen we niet draaien. De kosten zijn € 1.540, het is niet reëel de kosten met € 318 te laten dalen. Vraag 4. Pag 202 tabel 108. Vermoed dat in de eerste kolom een minteken hoort te staan bij lasten 2022? Antwoord: Dat is correct. In de definitieve versie van de begroting wordt dit aangepast.

22/29

Fractie CDA Betreffende de werk versie begroting 2024 stellen wij u de volgende technische vragen: Vraag 1. pg 15. Financieel beeld, beheersplan 1 maatregelen Vrijval reserve diverse incidentele bestemmingen, zoals voor bijzondere bijstand: Hoeveel van de in totaal 400.000 euro heeft betrekking op de bijzondere bijstand? Waarom zat dit gedeelte in deze reserve? Antwoord: Hiervan heeft € 240.000 betrekking op gelden bijzondere bijstand. Dit geld is via de septembercirculaire 2021 en decembercirculaire 2022 van het rijk ontvangen en in deze reserve gestort in afwachting van besteding daarvan. Vraag 2. pg 60. Economie Wat is de voortgang van het plan centrummanagement, welke incidenteel begroot was in 2023? Antwoord: Er wordt een advies uitgewerkt over het vormgeven van de taken en prioriteiten rondom centrummanagement. Op dit moment wordt het conceptadvies uitgewerkt en getoetst bij de belanghebbenden in de stad die een rol spelen bij centrummanagement. De kern hiervan is dat er een strategisch actieteam wordt opgericht met daarin vertegenwoordigers van de verschillende belanghebbenden in de binnenstad. Dit gaat in ieder geval om ondernemers, horeca, vastgoed, bewoners en cultuur. Dit strategisch actieteam stuurt op de realisatie van de actie-agenda, de doorontwikkeling van het centrummanagement en de bijstelling van de actie-agenda.

Tijdens de terugkombijeenkomst van de binnenstadstafels hebben deelnemers aangegeven enthousiast te zijn over het vormen van een strategisch actieteam en goede samenwerking belangrijk te vinden. De besluitvorming over centrummanagement staat gepland in het eerste kwartaal van 2024.

Vraag 3. pg 61. Toerisme afdeling P&C komt nog met een uitsplitsing kosten/baten. We zien de toezegging tijdens de vragensessie tegemoet. Derhalve volgen evt. vragen later. Antwoord: Zie de bijlage met de ‘Budgetuitdraai van het product Toeristische voorzieningen’. Vraag 4. pg 76. Kunst en Cultuur Graag meer duiding over punt 5; uitvoering pilot Gemeentelijke Gezinsbrede aanpak Geletterdheid. Wie heeft de regie, wat zijn de kosten en welke evaluatie vindt plaats? Antwoord: De gemeente heeft de regie als het gaat om de Gemeentelijke Gezinsbrede aanpak Geletterdheid. Concreet ligt dit bij team kunst en cultuur (ODL) en het sociaal domein (team zorg en samenleving). De gezinsbrede aanpak is een taak, die per 2025 sowieso naar de gemeenten toekomt. Net als de regie op de algehele aanpak laaggeletterdheid. Het leek ons daarom verstandig alvast mee te doen met het pilotproject, waarbij Hoorn ondersteund wordt door Stichting Lezen (penvoerder), Stichting Lezen en Schrijven en de Koninklijke Bibliotheek. Zie ook: Project Gemeentelijke Gezinsaanpak Geletterdheid. De gemeente schrijft een projectplan waarbij de focus niet ligt op het organiseren van extra activiteiten of aanbod, maar vooral in kaart brengen welke activiteiten er allemaal al zijn op het gebied van laaggeletterdheid en de gezinsbrede aanpak. Er wordt nu te veel langs elkaar heen gewerkt en er is geen centrale aansturing.

Van het bestaande aanbod wordt daarom een analyse gemaakt: welke organisatie doet wat, welk budget, welke doelgroep, welke aansturing, hoe effectief? Op basis daarvan

23/29

kan pas bepaald worden of extra aanbod of activiteiten nodig zijn. Bij de gezinsaanpak past een lange adem. Om de cyclus van laaggeletterdheid te doorbreken, is het nodig om in verschillende generaties tegelijkertijd te investeren. Ook is duurzame gedragsverandering nodig, zowel bij ouders als professionals. Dit alles vraagt tijd . In het plan is ook aandacht voor de monitoring en evaluatie, maar in dit stadium is de uitwerking nog niet bekend. Het meedoen aan deze pilot kost ambtelijke capaciteit, maar geen geld. Zie voor verdere informatie: www.gezinsaanpak.nl. Vraag 5. pg 78. incidentele subsidie Informatiepunt Digitale Overheid; is er geen voortzetting van het informatiepunt na 2023? Antwoord: Hoorn heeft op 15 februari 2023 een subsidiebeschikking ontvangen vanuit de regeling specifieke uitkering informatiepunten digitale overheid. Deze beschikking is voor 2023. In de beschikking is opgenomen dat de minister jaarlijks aan gemeenten een specifieke uitkering verstrekt ter bekostiging van de realisatie of de instandhouding van de Informatiepunten Digitale Overheid. De verwachting is dus wel dat de gemeente Hoorn de komende jaren ook deze uitkering ontvangt omdat de regeling structureel is. Echter, omdat er voorlopig voor 1 jaar is verleend hebben we deze als incidenteel omschreven. Vraag 6. Maatschappelijke ondersteuning, welzijn en gezondheid pg 93.

GALA uitvoering; voor welke activiteiten wordt de gebundelde specifieke uitkering gezondheidsbeleid in 2023 ingezet? Graag een uiteenzetting over het verschil in inkomsten t.o.v. 2024 t/m 2026. Antwoord: Deze vraag kon in de vakantieperiode niet beantwoord worden. Daarom wordt dit antwoord nagestuurd. Vraag 7. pg 93. incidenteel bedrag voor project verwijsstroom huisartsen; wat zijn de uitkomsten van het project? Hoe verhoudt zich dit project met Welzijn op Recept? Antwoord: De Hogeschool van Amsterdam heeft over het project Verwijsstroom huisartsen eind 2022, begin 2023 een rapportage gemaakt. Zij concluderen dat gedurende de projectperiode het project eraan heeft bijgedragen dat: • De kwaliteit van de zorg met een passende verwijzing is verhoogd. • Er een nauwe samenwerking tussen 1.Hoorn en de huisartsen en POH (praktijkondersteuner huisarts) is. • De contactgegevens van de gebiedsteams beschikbaar zijn voor de huisartsen; er is per gebiedsteam een vast contactpersoon voor de huisartsen. • Huisartsen op de hoogte zijn van de expertise van 1.Hoorn en wat zij lokaal bieden (bijv. trainingen, voorlichting, maar ook begeleiding en diagnostiek). • Huisartsen een gezin met een zorgbehoefte op meerdere leefdomeinen of bij complexe vragen doorverwijzen naar 1.Hoorn.

• Op tijd de juiste hulp op de juiste plek wordt ingezet en onnodige doorverwijzingen naar tweedelijns voorzieningen worden voorkomen. • De kosten zijn gedaald, omdat de onderlinge samenwerking verstevigd is, er resultaat gestuurd gewerkt wordt en omdat signalen sneller opgepakt worden (door bijv. de POH of 1.Hoorn). Welzijn op Recept loopt in Hoorn als sinds 2020, succesvol. Dat zetten we voort. Het is een project dat de samenwerking tussen huisartsen en welzijn versterkt en huisartsen ontlast. Het project verwijsstroom huisartsen heeft ingezet op de samenwerking en communicatie tussen huisartsen en 1.Hoorn. Beide projecten zijn ook gericht op goede verwijzing van de patiënt/inwoner naar hulpverlening/ondersteuning die echt nodig is. Ofwel naar ondersteuning vanuit 1.Hoorn, of naar een welzijnsactiviteit.

24/29

Vraag 8. pg 228. correctie bedrag in tabel aangaande CV Het Masker is reeds toegezegd door afdeling P&C. Antwoord: De subsidie aan Het Masker is in 2022 structureel verhoogd naar ruim € 9.000.

25/29

Fractie Tonnaer Vraag 1 Voorjaar 2023 heeft onze fractie gevraagd een aparte jaarrekening en begroting van het Westfries Museum te maken. Om een goed financieel inzicht te krijgen vragen wij opnieuw een aparte jaarrekening 2023 en begroting 2024 van het Westfries Museum te maken. Allereerst willen wij een aparte begroting 2024 van het Museum ontvangen. Voorjaar 2024 ontvangen we graag de jaarrekening 2023 van het Westfries Museum. Antwoord: De vraag is ook gesteld en beantwoord tijdens de algemene beschouwingen van de kadernota 2023. Het college heeft toen aangegeven geen apart begroting en jaarrekening voor het Westfries Museum (WFM) op te stellen, omdat de cijfers al in de begroting en jaarrekening van onze gemeente zitten. Het WFM is onderdeel van de gemeentelijke organisatie. Onze administratie is niet ingericht om een aparte begroting en/of jaarrekening voor het WFM te maken. Het kost daardoor ook veel tijd om aan het verzoek te voldoen. Dit is niet mogelijk binnen de huidige capaciteit van het team P&C.

26/29

Fractie EenHoorn De fractie concludeert uit de brief dat de investering voor de renovatie van het WFM veel hoger wordt. Verder vraagt de fractie zich af of dit ook al in de begroting 2024 is verwerkt. De vraag is daarom: klopt de aanname dat als de gemeenteraad de begroting 2024 vaststelt, zij impliciet een besluit neemt om het krediet voor de renovatie van het WFM te verhogen? Antwoord: Er wordt in de begroting 2024 nu rekening gehouden met het bedrag waar de gemeenteraad in 2021 al over heeft besloten inclusief de daarbij horende kapitaallasten. Er moet dus nog een besluit worden genomen om het krediet te verhogen. Daarnaast moet nog een besluit worden genomen hoe de extra kapitaallasten gedekt worden. Dat gebeurt pas bij het voorstel dat in 2024 aan de gemeenteraad wordt voorgelegd. Wel is er in de geheime bijlage aangegeven welke dekking mogelijk is voor de hogere kapitaallasten. Genoemd worden de stelpost voor gestegen bouwprijzen, de stelpost voor grote projecten en een stelpost voor gestegen rentekosten. Deze posten staan in de begroting opgenomen. Deze stelposten kunnen worden gebruikt. Met de nadruk op kunnen. Die stelposten zijn tot nu toe niet één-op-één gelabeld aan projecten. Een besluit over het toewijzen van die stelposten aan projecten is dus nog niet genomen.

Ofwel: in de begroting zijn stelposten opgenomen die de gestegen kosten bij het WFM kunnen opvangen, maar daarover is nog geen besluit genomen. Die stelposten kunnen net zo goed voor andere projecten gebruikt worden en kunnen in principe zelfs vrijvallen indien de raad zou besluiten ze niet in te zetten. De keuze daarvoor ligt volledig bij de gemeenteraad. Er is dus geen sprake van impliciete besluitvorming.

27/29

Bijlagen Gemeentebegroting vergeleken met de gemeentefondsuitkering De berekening is gemaakt voor het jaar 2023. De applicatie kan de berekening voor 2024 nog niet maken, omdat die begroting nog niet is vastgesteld. In de berekening zijn de Overige eigen middelen apart zichtbaar gemaakt. De gebruikte circulaire is de septembercirculaire 2023 (nr. 2023 – 0000570821), het inwonertal 74.298. Dit is afkomstig van BZK. De uitkeringsfactor is 1,3110. Het rapport is gemaakt op 23-10-2023. Bron: De gegevens in dit rapport zijn onder andere afkomstig van het ministerie BZK. Dat geldt dan vooral voor de nettolasten. Dat zijn de nettolasten uit de primitieve begroting 2023. Ofwel de begroting die de gemeenteraad in november 2022 heeft vastgesteld. De uitkering gemeentefonds volgens PAUW is de berekening die nu is gemaakt, op basis van bijgestelde aantallen.

Tabel 6 vergelijking gemeentebegroting met uitkering gemeentefonds (bedragen x € 1.000; - = nadeel) cluster gemeentefonds nettolasten uitkering verschil verschil verschil gemeentefonds per per inwoner inwoner (x €) (in %) Inkomstenclusters Onroerende zaakbelasting (OZB)

14.384

-15.565

-1.182

-15,91

-8,22

Overige eigen middelen (OEM)

-2.146

-11.625

-13.771

-185,35

-641,66

Mutaties reserves

-9.381

0

-9.381

-126,26

-100

Uitkering gemeentefonds

172.675

-174.782

-2.107

-28,35

-1,22

Totaal Inkomstenclusters

175.531

-201.972

-26.441

-355,87

-15,06

-14.832

24.963

10.131

136,36

68,31

0

1.156

1.156

15,56

-

-14.832

26.119

11.288

151,92

76,1

Sociale basisvoorzieningen

-22.593

19.923

-2.671

-35,95

-11,82

Participatie

-17.626

21.358

3.732

50,23

21,17

Individuele voorzieningen WMO

-31.791

32.960

1.169

15,74

3,68

Individuele voorzieningen Jeugd

-26.701

31.740

5.039

67,82

18,87

Onderwijs

-8.673

13.837

5.164

69,51

59,55

Sport, cultuur en recreatie

-22.423

24.934

2.511

33,79

11,2

Totaal Voorzieningen sociaal

-129.807

144.752

14.944

201,14

11,51

Openbare orde en veiligheid

-9.241

10.317

1.076

14,48

11,65

Infrastructuur, ruimte en milieu

-20.615

20.784

168

2,27

0,82

Totaal Voorzieningen fysiek

-29.856

31.101

1.245

16,75

4,17

Totaal Uitgavenclusters

-174.495

201.972

27.477

369,82

15,75

1.036

0

1.036

13,94

100

Uitgavenclusters Bestuur Bestuur en ondersteuning Overig Totaal Bestuur Voorzieningen sociaal

Voorzieningen fysiek

Saldo

28/29

Budgetuitdraai van het product Toeristische voorzieningen. Onder de regel ‘Saldo totaal-generaal’ leest u een toelichting over wat er via de budgetten wordt betaald. Budgetbewakingsoverzicht dienstjaar 2024

Product

Om schrijving

105020

Toeristische voorzieningen

Begroting

Werkelijk

Verplichtingen

Restant

179.294,00

16407

U Doorberekening van KVS (loonsom)

179.294,00

0,00

0,00

16408

U Doorberekening van KVS (overhead)

8.579,00

0,00

0,00

8.579,00

27301

U Afschrijvingen

16.029,00

0,00

0,00

16.029,00

27401

U Rente

33501

U Organisatiekosten

43400 44280 44282

U Inkomensoverdrachten overige instellingen en pers.

33466

897,00

0,00

0,00

897,00

10.761,00

0,00

0,00

10.761,00

U Contributies/bijdragen

96.977,00

0,00

0,00

96.977,00

U Subsidies

106.896,00

0,00

0,00

106.896,00

I

Bijdrage in exploitatielasten

105020

83.236,00

0,00

0,00

83.236,00

502.669,00

0,00

0,00

502.669,00

10.000,00

0,00

0,00

10.000,00

10.000,00

0,00

0,00

10.000,00

492.669,00

0,00

0,00

492.669,00

Saldo

Toeristische voorzieningen

SALDO

TOTAAL-GENERAAL

492.669,00

0,00

0,00

492.669,00

33501

U Organisatiekosten

10.761,00

0,00

0,00

10.761,00

96.977,00

0,00

0,00

96.977,00

106.896,00

0,00

0,00

106.896,00

83.236,00

0,00

0,00

83.236,00

Voor het organiseren van toeristische activiteiten. 43400

U Contributies/bijdragen Dit is de bijdrage aan de Ontw ikkelingsbedrijf Noord-Holland voor Holland boven Amsterdam.

44280

U Subsidies Bedoeld voor Hoorn Marketing. Er is hiervoor nog eens € 100.000 beschikbaar. Bij het voorstel voor Hoorn Marketing w ordt dat bedrag bij dit bedrag gevoegd.

44282

U Inkomensoverdrachten overige instellingen en pers. Hiermee w orden diverse verenigingen gesteund: Waterw eek

34.500,00

Amsterdam cruise Port

5.500,00

Toeristische initiatievenpot

20.736,00 Dit is vrij besteedbaar

Stadsfeesten

10.000,00

Monumentendag

2.500,00

Paardendagen

2.500,00

Fiets4daagse

7.500,00 totaal

83.236,00

29/29