Document · PDF

GemRap II 2025 - Gemeente Hoogeveen

Raadsavond 4 december 2025, gemeente HoogeveenBij agendapunt: GemRap II - 2025 en begrotingswijziging 2-202514.275 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Gemeente Rapportage

GemRap 2025-II

Inhoudsopgave

GemRap 2025-II

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Leeswijzer ................................................................................................................................................ 3 Voorwoord .............................................................................................................................................. 4 Samenvatting........................................................................................................................................... 6 Programma's ......................................................................................................................................... 10 01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling........................................................................................... 11 02 Jeugdhulp en Participatie ................................................................................................................. 15 03 Gezond en Vitaal .............................................................................................................................. 19 04 Economie ..........................................................................................................................................

22 05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving .......................................................................................... 24 06 Ruimtelijke ordening en sport .......................................................................................................... 27 07 Veilige bereikbaarheid...................................................................................................................... 29 08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen .................................................................................................... 30 09 Veilig, Zichtbaar en transparant Hgv ................................................................................................ 32 10 Overzicht algemene dekkingsmiddelen ........................................................................................... 35 11 Overzicht overhead .......................................................................................................................... 37 12 Reserves............................................................................................................................................ 39 14 Vennootschapsbelasting ..................................................................................................................

40 Investeringen ......................................................................................................................................... 41 Investeringen buiten het investeringsplafond ...................................................................................... 42 Bijlage 1: Toelichting financiële kengetallen ......................................................................................... 49

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

Leeswijzer

Leeswijzer De GemRap kent dezelfde indeling als de programmabegroting en de jaarrekening. Op deze manier is er een goede aansluiting tussen GemRap en begroting en op deze manier bouwen we de jaarrekening als het ware in loop van het jaar op. In het voorwoord en de samenvatting worden kort de verschillen ten opzichte van de primitieve begroting weergegeven. Voor verdere toelichting op de verschillen verwijzen we naar de toelichtingen per programma. De opbouw is als volgt: • Voorwoord van het college • Samenvatting • Exploitatie per programma • Investeringen per programma • Bijlage 1: Begrippen financiële kengetallen

Gemeente Hoogeveen

Voorwoord

GemRap 2025-II

Voorwoord Beste leden van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de tweede Gemeentelijke Rapportage (GemRap II) van 2025 aan. Dit is het belangrijkste instrument waarmee wij u tussentijds informeren over de voortgang van de programmabegroting. Op basis van de uitkomsten van deze rapportage doen wij u ook een voorstel voor een begrotingswijziging. In deze GemRap brengen we de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting in beeld. Die afwijkingen kunnen verschillende oorzaken hebben. Zo passen we onze ramingen aan op basis van de meest recente realisatiecijfers. Ook kunnen beleidsontwikkelingen aanleiding zijn om de begroting bij te stellen. Positieve financiële effecten laten we vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Tegenvallers proberen we eerst op te vangen met beheersmaatregelen. Als dat niet (voldoende) lukt, stellen we een wijziging van de begroting voor. Begrotingswijziging Wij vragen de gemeenteraad om in te stemmen met de voorgestelde begrotingswijziging. Dit draagt bij aan goed budgetbeheer en bevordert de rechtmatigheid van onze financiële besluitvorming. Doorontwikkeling GemRap Wij hebben eerder aangegeven de GemRap uit te breiden met beleidsinformatie. Deze verbreding voeren we nu nog niet door, maar koppelen we aan het traject van de mogelijke zero-based begroting.

Dit instrument kan helpen de begroting beter te laten aansluiten op de gemeentelijke activiteiten. We hebben er al ervaring mee opgedaan in het fysieke domein. Gezien de intensiteit van de methode nemen wij hierover in de volgende bestuursperiode een besluit. Exploitatie Deze rapportage bevat de eindejaarsverwachting zoals die medio september bekend was. Voor 2025 gingen we uit van een sluitende begroting. Bij de eerste GemRap hebben we de begroting bijgesteld en toen verwachten we een voordelig resultaat van € 2,37 miljoen. Op basis van de uitkomsten van deze tweede GemRap verwachten we een voordelig resultaat van € 12,27 miljoen. Dus een toename van het resultaat van € 9,90 miljoen. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de extra middelen die we ontvangen via het gemeentefonds vanuit de mei- en septembercirculaire. Daarnaast hebben we in deze GemRap nadrukkelijk gestuurd op het tijdig en volledig inzetten van beschikbare middelen voor de uitvoering van onze taken en inzichtelijk te maken daar waar dat niet (volledig) lukt. Hoewel we nu een beter beeld hebben en meer middelen hebben opgehaald, blijft het nog steeds lastig om de eindejaarsprognose met zekerheid te bepalen. Dit heeft vooral te maken met het beperkte zicht op de benutting van budgetten: nog niet overal is duidelijk welke middelen daadwerkelijk worden ingezet en welke (deels) onbenut blijven.

Hierdoor is het lastig om een volledig beeld te vormen van de verwachte realisatie bij de jaarrekening. In de komende periode gaan we onderzoeken hoe we dit inzicht kunnen verbeteren en het proces van prognosevorming verder kunnen aanscherpen, zodat we in de toekomst tot een nog betrouwbaardere inschatting kunnen komen Conform het besluit over de reserve OZB wordt jaarlijks 25% van het jaarresultaat aan deze reserve toegevoegd. Wij stellen daarom voor om van het voordelig resultaat van deze GemRap € 2,475 miljoen toe te voegen aan de reserve OZB en € 7,426 miljoen aan de Algemene reserve.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

Voorwoord

Gemeentefonds In de begroting 2025 zijn zoals gebruikelijk de uitkomsten van de meicirculaire 2024 opgenomen. Bij GemRap I zijn de uitkomsten van de decembercirculaire 2024 verwerkt. Inmiddels zijn de mei- en septembercirculaire 2025 verschenen. De raad is met een afzonderlijke brief geïnformeerd over deze uitkomsten. De uitkomsten van deze circulaires zijn nu ook verwerkt in deze GemRap. In december ontvangen we de decembercirculaire. Deze kan nog verschillen geven ten opzichte van de septembercirculaire. Algemene reserve De verwachte stand van de algemene reserve eind 2025 is na verwerking van de uitkomsten van deze GemRap € 91,87 miljoen. In dit bedrag is het saldo van deze GemRap verwerkt waarbij rekening is gehouden met een toevoeging aan de reserve OZB van 25%. Investeringen In GemRap I waren de mutaties vanuit de Kadernota 2026 voor het lopende jaar 2025 al verwerkt. Zoals toen aangekondigd, geven we in deze GemRap een actualisatie van de investeringsplanning. De realisatie van de investeringen bedraagt € 9 miljoen, terwijl in GemRap I nog werd uitgegaan van € 23 miljoen. Een deel van de geplande investeringen schuift door naar 2026 en latere jaren, voornamelijk doordat de voorbereidingen meer tijd vragen. Dat investeringen doorschuiven zien we ook in eerdere jaren.

Het college zet in op een realistischere planning en een versterking van de uitvoeringskracht, zodat geplande investeringen daadwerkelijk kunnen worden gerealiseerd. Begin 2026 wordt de investeringsplanning herijkt; de uitkomsten hiervan worden meegenomen in de Investeringsnota bij de Kaderbrief 2027. Financiële kengetallen Door o.a. de positieve verwachting van het resultaat in deze GemRap en de toename van de stand van de algemene reserve komen de financiële kengetallen positiever uit dan begroot. Het verloop van de financiële kengetallen is weergegeven in de samenvatting. Voorstel Wij stellen voor dat de raad kennisneemt van deze GemRap en de bijbehorende begrotingswijziging vaststelt.

Met vriendelijke groet, College van Burgemeester & Wethouders

Gemeente Hoogeveen

Samenvatting

GemRap 2025-II

Samenvatting Bedragen x € 1.000 (- = nadeel, + is voordeel) Oorspronkelijke begroting Eindjaarprognose GemRap I Eindjaarprognose GemRap II

Eindjaar prognose 0 2.370 12.271

De oorspronkelijke begroting 2025 is sluitend op nul. In GemRap I is een voordeel van € 2,37 miljoen opgenomen, dat al is toegevoegd aan de reserves (25% aan de reserve OZB en 75% aan de algemene reserve). Ten opzichte van GemRap I wordt nu een aanvullend voordeel verwacht van € 9,90 miljoen. Dit resulteert in een totaal voordeel van € 12,27 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Ook dit resultaat wordt verdeeld in 25% naar de reserve OZB en 75% naar de algemene reserve. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de afwijkingen per programma. De afwijkingen groter dan € 25.000 worden per programma toegelicht. Programma (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

17.424

16.888

536

02 Jeugdhulp en Participatie

87.707

90.796

-3.089

03 Gezond en Vitaal

39.098

39.250

-152

04 Economie

6.202

6.922

-720

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

25.895

25.443

452

06 Ruimtelijke ordening en sport

14.369

14.260

109

07 Veilige bereikbaarheid

1.927

1.860

08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen

12.326

11.715

610

09 Veilig, Zichtbaar en transparant Hgv

18.924

19.498

-573

10 Overzicht algemene dekkingsmiddelen

2.535

2.524

11 Overzicht overhead

28.799

29.545

-745

12 Reserves

6.572

16.474

-9.901

14 Vennootschapsbelasting

Totaal afwijking Baten: 01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

261.829

275.224

-13.396

3.533

4.529

996

02 Jeugdhulp en Participatie

27.429

28.955

1.527

03 Gezond en Vitaal

9.666

10.984

1.318

04 Economie

5.209

5.987

778

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

4.728

5.237

509

06 Ruimtelijke ordening en sport

3.239

3.098

-141

07 Veilige bereikbaarheid

3.087

3.175

08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen

10.083

9.476

-608

09 Veilig, Zichtbaar en transparant Hgv

9.860

10.070

210

10 Overzicht algemene dekkingsmiddelen

179.892

188.611

8.719

11 Overzicht overhead 12 Reserves Totaal afwijking

5.071

261.829

275.224

13.396

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

Programma (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Saldo: 01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

Samenvatting

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

-13.891

-12.358

1.533

02 Jeugdhulp en Participatie

-60.278

-61.841

-1.563

03 Gezond en Vitaal

-29.432

-28.266

1.166

-993

-935

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

-21.167

-20.206

961

06 Ruimtelijke ordening en sport

-11.129

-11.161

-32

1.160

1.315

154

04 Economie

07 Veilige bereikbaarheid 08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen

-2.242

-2.239

09 Veilig, Zichtbaar en transparant Hgv

-9.064

-9.427

-363

10 Overzicht algemene dekkingsmiddelen

177.357

186.087

8.730

11 Overzicht overhead

-28.768

-29.514

-745

12 Reserves

-1.502

-11.403

-9.901

-50

14 Vennootschapsbelasting Totaal afwijking

Omdat we het resultaat gelijk toevoegen aan de algemene reserve en reserve OZB staat de ‘totaal afwijking’ in bovenstaande tabel op nul. Het saldo van deze GemRap staat als afwijking in programma 12 Reserves.

Algemene reserve In onderstaand overzicht is het verloop van de algemene reserve weergegeven. Hierin nemen we het voordeel vanuit deze GemRap ook mee. Verloop Algemene reserve Stand op 1/1 Onttrekkingen: Bestemmingsvoorstellen 2024 Totaal onttrekkingen

2025 75.670 3.162 3.162

Stortingen: Winstneming uit grondexploitatie Reservering algemene reserve Saldo jaarrekening 2024 Saldo GemRapI-2025 Saldo GemRapII-2025 Totaal stortingen

3.437 607 6.111 1.778 7.426 19.358

Eindjaarprognose GemRap II - Stand 31/12/2025

91.866

Bij GemRapI gingen we uit van een eindstand van de algemene reserve van € 84,44 miljoen. Door 75% van het saldo van de deze GemRap toe te voegen (€ 7,43 miljoen) verwachten we een stand van de algemene reserve van € 91,87 miljoen op 31 december 2025.

Gemeente Hoogeveen

Samenvatting

GemRap 2025-II

Investeringen Het beeld van het verloop van de investeringsplanning is samengevat als volgt: Investeringen (Bedragen x € 1.000) Opgenomen in begroting 2025 Riolering 2025 Doorschuif uit 2024 Mutaties opgenomen uit Kadernota 2026 Mutaties opgenomen uit GemRapI-2025 Totaal begroot 2025 GemRap II-2025 Eindejaarsverwachting GemRap II-2025

Lasten 18.480 7.161 19.792 -8.006 -14.002 23.425 9.181

De verwachting is dat in 2025 voor circa € 9,2 miljoen aan investeringen wordt gerealiseerd. In GemRap I werd nog uitgegaan van een investeringsvolume van € 23,4 miljoen. Daarbij is toen al aangegeven dat de raming in deze GemRap zou worden geactualiseerd. De belangrijkste investeringen die in 2025 worden uitgevoerd, betreffen: • Onderwijshuisvesting (Het Palet) (€ 2,9 miljoen) • Investeringsprogramma asfalt, wegen en fietspaden (€ 1,4 miljoen) • Kleedkamers buitensport (€ 0,8 miljoen) • Stadscentrum/Stationsgebied (€ 0,9 miljoen) • Riolering (€ 1,4 miljoen) De belangrijkste projecten waarvan de uitgaven doorschuiven naar latere jaren zijn: • Onderwijshuisvesting (€ 2,1 miljoen) • MIRT-subsidie Stadscentrum/Stationsgebied (€ 0,9 miljoen) • Investeringsprogramma asfaltwegen en fietspaden (€ 3,4 miljoen) • Damwand Industriehaven (€ 2,1 miljoen) • Bentinckspark (€ 1,5 miljoen) • Riolering (€ 1,3 miljoen) Een nadere toelichting op deze investeringen is opgenomen in het hoofdstuk Investeringen.

Financiële kengetallen Op basis van de uitkomsten van deze GemRap hebben we de financiële kengetallen geactualiseerd. In onderstaand overzicht vergelijken we die met de signaleringswaarden zoals opgenomen in de begroting 2025 en GemRap I. In bijlage 1 is een beschrijving van de financiële kengetallen opgenomen. Kengetal Netto schuldquote Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte Weerstandsvermogen Grondexploitatie Investeringsplafond (x 1 miljoen)

Signaleringswaarde <90% >35% >0% >2,0 <20% < 6,8

Begroot 2025 57% 28% 0,32% 2,11 7,56% 17,8

Prognose GemRapI 52% 30% 1,22% 2,26 6,35% 9,7

Prognose GemrapII 50% 33% 5,03% 2,66 6,04% 6,0

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

Samenvatting

Netto schuldquote We verwachten in 2025 meer inkomsten dan begroot. Daarnaast hoeven we door uitstel van investeringen minder leningen aan te trekken dan verwacht. Hierdoor is het percentage netto schuldquote lager dan begroot. Solvabiliteit De verwachte stand van de algemene reserve op 31-12-2025 is hoger dan opgenomen in de begroting 2025 en GemRap I. Dit komt door het voordelige resultaat van deze GemRap wat we voor 75% toevoegen aan de algemene reserve. Hierdoor is de verhouding eigen vermogen/totale vermogen is toegenomen. Structurele exploitatieruimte Door het verwachte voordeel in deze GemRap ten opzichte van de begroting en GemRap I wordt de exploitatieruimte in 2025 beter. Weerstandsvermogen Omdat de verwachte stand van de algemene reserve op 31-12-2025 hoger is dan opgenomen in de begroting 2025 en GemRap I stijgt het weerstandsvermogen naar 2,66. Grondexploitatie Bij dit kengetal wordt de boekwaarde afgezet tegen de baten in de exploitatie. De baten nemen toe bij deze GemRap, waardoor het kengetal afneemt. Investeringsplafond Bij de Kadernota 2026 zijn de investeringen geactualiseerd. Hierin is ook het lopende boekjaar 2025 meegenomen. Dit hebben we verwerkt in GemRap I. Bij deze GemRap is de planning voor 2025 geactualiseerd. De investeringen die we verwachten te gaan doen in 2025 zijn afgenomen.

We verwachten totaal € 9,1 miljoen te investeren een gedeelte hiervan valt buiten het investeringsplafond, zoals de investeringen voor riolering, waar bijdragen van derden tegenover staan en investeringen die waren doorgeschoven uit voorgaande jaren. Het bedrag binnen het investeringsplafond is € 6 miljoen.

Gemeente Hoogeveen

Programma's

GemRap 2025-II

Programma's

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 080 Overige baten en lasten 410 Openbaar basisonderwijs

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

420 Onderwijshuisvesting

5.383

5.222

162

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

6.320

5.436

884

530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct

3.584

3.870

-286

540 Musea

-7

550 Cultureel erfgoed

-6

560 Media

1.944

2.155

-211

Totaal lasten Baten: 420 Onderwijshuisvesting

17.424

16.888

536

266

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.139

3.780

641

530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct

122

267

145

550 Cultureel erfgoed

560 Media Totaal baten Saldo: 080 Overige baten en lasten 410 Openbaar basisonderwijs

6 210

210

3.533

4.529

996

-1

-86

420 Onderwijshuisvesting

-5.117

-4.956

162

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-3.182

-1.656

1.526

530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct

-3.461

-3.602

-141

-35

-42

-7 -6

540 Musea 550 Cultureel erfgoed

-65

-70

560 Media

-1.944

-1.945

Totaal saldo

-13.891

-12.358

1.533

Toelichting lasten 420 Onderwijshuisvesting (€ 162.000 voordeel) Brand- en stormverzekeringen Op basis van de feitelijke kosten voor brand- en stormverzekeringen verwachten we dat in 2025 de kosten voor dit taakveld € 23.000 hoger zijn dan in de huidige begroting zijn opgenomen. Bij het opstellen van de begroting 2026 brengen we het budget in lijn met de realisatiecijfers. Onroerende zaakbelasting De OZB-lasten vallen afgerond € 150.000 lager uit dan begroot. Deze afwijking is met name het gevolg van een amendement van de raad bij de jaarrekening 2023, waarmee is besloten om bij een positief resultaat een deel toe te voegen aan de reserve OZB. Hierdoor kon in 2025 een hogere korting op de OZB worden toegepast dan oorspronkelijk geraamd. Daarnaast was bij enkele scholen het budget voor OZB te ruim begroot.

Gemeente Hoogeveen

01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

GemRap 2025-II

Afschrijvingen De afschrijvingen op investeringen zijn € 25.000 lager dan begroot door uitstel van investeringen in onderwijshuisvesting. Overig voordeel van € 10.000 betreft lagere kosten onderhoud BBS Blokland. 430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken (€ 884.000 voordeel) Peuterspeelzalen Een deel van de kosten kan dit jaar nog ten laste van de SPUK-rijksmiddelen voor NPO worden gebracht (deze regeling loopt af). Daarnaast is er ruimte voor incidentele subsidieaanvragen die niet volledig benut zullen worden. Daarom verwachten we dat in 2025 van het subsidiebudget € 50.000 niet wordt ingezet. Onderwijs achterstandenbeleid (OAB) De huidige OAB-periode (Onderwijs Achterstanden Beleid) loopt van 2023 tot en met 2026. In 2023 en 2024 is een deel van de beschikbare middelen niet volledig besteed. Hierdoor is een reserve opgebouwd en daarmee kunnen we er nu voor kiezen om (tijdelijk) andere activiteiten binnen taakveld 430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken te financieren uit dit budget. Dit is naast het beschikbare budget dat we ontvangen voor 2025. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 793.000 ten opzichte van de begroting. Talentontwikkeling Ouder-Gezin Bij Talentontwikkeling Ouder-Gezin is binnen het budget ruimte voor incidentele subsidie aanvragen. Op basis van de inzet van het budget tot en met september verwachten we dat € 47.000 niet benodigd is.

Jong Hoogeveen Een deel van het budget van Jong Hoogeveen zal naar verwachting dit jaar niet worden uitgegeven. Het programma Jong Hoogeveen is volop in ontwikkeling en komt meer en meer in de uitvoering. Waar in 2025 de focus voornamelijk nog ligt op het maken van plannen wordt de daadwerkelijke uitvoering van deze plannen gestart medio 2025 en in 2026. Het gaat dan met name om de implementatie van de Plannen Per School, de Rijke Schooldag en de versterking van de toeleiding en doorgaande lijn van opvang naar onderwijs. Daarnaast verwachten we vanuit de aanpak mentale gezondheid in 2026 te starten met de methode "Think" in het voortgezet onderwijs. Bij de jaarrekening stellen we daarom voor om het niet uitgegeven bedrag te mogen bestemmen voor 2026. Overig nadeel van € 6.000 betreft kosten voor de huur van het zwembad i.v.m. de sportweek, deze waren niet begroot. 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct (€ 286.000 nadeel) Brand- en stormverzekeringen Op basis van de feitelijke kosten voor brand- en stormverzekeringen Tamboer verwachten we dat in 2025 de kosten € 18.000 hoger zijn dan in de huidige begroting zijn opgenomen. Theater De Tamboer De brand- en ontruimingsinstallatie van de Tamboer is verouderd en moet worden vervangen om de veiligheid van bezoekers en medewerkers te kunnen waarborgen. Voor de uitvoering van dit project resteert nog een tekort van € 200.000.

Het is noodzakelijk dit aanvullende budget op te nemen in de begroting.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

Afschrijvingen Door uitstel van investeringen is de afschrijving voor Theater de Tamboer € 84.000 lager dan begroot. Van Gogh Regiodeal Voor de bekostiging van de activiteiten verwachten we dit jaar ongeveer € 150.000 uit te geven aan o.a. subsidie Toekomstplan van Gogh Drenthe 2024 - 2030. Hiervan komt € 100.000 ten laste van de ontvangen subsidie van de provincie Drenthe en € 50.000 betreft de benodigde co-financiering vanuit de gemeente Hoogeveen. Overig nadeel van € 2.000 betreft schadekosten, herstel stormschade de Tamboer Hoogeveen. 560 Media (€ 211.000 nadeel) Bibliotheek De uitgaven op deze post zijn € 211.000 hoger dan was begroot, dit betreft niet vooraf begrote subsidies aan de Bibliotheek. Dit is € 109.000 voor toegang en spreidingsgelden, € 56.000 voor Infopunt Digitale Overheid (IDO) en € 45.000 voor de regiodeal. Deze posten zijn vooraf niet begroot, omdat tijdens het opstellen van de begroting, de definitieve bedragen nog niet bekend waren. Toelichting baten 430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken (€ 641.000 voordeel) Onderwijs achterstandenbeleid (OAB) De huidige OAB-periode (Onderwijs Achterstanden Beleid) loopt van 2023 tot en met 2026. In 2023 en 2024 is een deel van de beschikbare middelen niet volledig besteed. Hierdoor is een reserve opgebouwd.

Daarmee kunnen we er nu voor kiezen om (tijdelijk) andere activiteiten van andere taakvelden te financieren uit dit budget. Dit is naast het beschikbare budget dat we ontvangen voor 2025. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 641.000 ten opzichte van de begroting. 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct (€ 145.000 voordeel) Van Gogh Regiodeal We hebben in totaal € 300.000 van de provincie Drenthe ontvangen in het kader van de Van Gogh Regiodeal voor de bekostiging van activiteiten, bedoeld voor de jaren 2025-2027. We verwachten dit jaar hiervan ongeveer € 100.000 uit te geven (zie ook lastenkant). Daarom nemen we dit bedrag als inkomsten op in 2025. De overige € 200.000 blijft beschikbaar om in te zetten in de komende 2 jaar (wordt bij de jaarrekening doorgeschoven). Noaberschapsfonds Voor lokale activiteiten in het kader van het Noaberschapsfonds wordt in GemRap II een subsidieinkomst van € 48.000 opgenomen. Hier tegenover staat een gelijk bedrag aan gemeentelijke cofinanciering. Deze lasten zijn al verwerkt in GemRap I, waardoor in GemRap II alleen de bijbehorende bate wordt toegevoegd. Overige verschillende kleine mutaties van € 3.000 nadeel.

Gemeente Hoogeveen

01 Blijven Meedoen & talent-ontwikkeling

GemRap 2025-II

560 Media (€ 210.000 voordeel) Bibliotheek De eindejaarprognose komt uit op € 210.000, dit zijn de subsidies die wij van het Rijk en de provincie ontvangen voor de instandhouding van het Bibliotheekwerk. Deze inkomsten waren niet begroot, omdat vooraf niet bekend was hoe hoog de bedragen zouden uitvallen. De specificatie van de ontvangen subsidies is als volgt: • van de provincie Drenthe € 109.000 voor toegang en spreidingsgelden; • van de provincie € 45.000 voor de regiodeal; • van het Rijk € 56.000 voor Informatie Digitale Overheid (IDO).

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

02 Jeugdhulp en Participatie

02 Jeugdhulp en Participatie Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 080 Overige baten en lasten 610 Samenkracht en burgerparticipatie

Actuele begroting

Eindjaar prognose 1

1.384

Afwijking

1 1.669

-285

622 Toegang en eerstelijnsvoorz Jeugd

2.423

2.923

-500

630 Inkomensregelingen

29.541

30.067

-526

640 Begeleide participatie

21.907

23.056

-1.150

650 Arbeidsparticipatie

1.864

1.884

-20

930

675B Jeugdhulp ambulant regionaal

14.890

15.390

675C Jeugdhulp ambulant landelijk

676A Jeugdhulp met verblijf lokaal

1.827

676B Jeugdhulp met verblijf regionaal

6.235

676C Jeugdhulp met verblijf landelijk

675A Jeugdhulp ambulant lokaal

679B PGB Jeugd

250

165

682A Jeugdhulpbescherming

1.187

682B Jeugdhulpreclassering

194

-500

692 Coördinatie en beleid jeugd

2.700

710 Volksgezondheid

2.284

2.479

-196

Totaal lasten Baten: 630 Inkomensregelingen

87.707

90.796

-3.089

23.441

24.967

1.527

650 Arbeidsparticipatie

692 Coördinatie en beleid jeugd

3.968

Totaal baten Saldo: 080 Overige baten en lasten

27.429

28.955

610 Samenkracht en burgerparticipatie

-1.384

-1.669

622 Toegang en eerstelijnsvoorz Jeugd

-2.423

-2.923

-500

630 Inkomensregelingen

-6.100

-5.100

1.001

640 Begeleide participatie

-21.907

-23.056

-1.150

650 Arbeidsparticipatie

-1.844

-1.864

-20

-930

675B Jeugdhulp ambulant regionaal

-14.890

-15.390

675C Jeugdhulp ambulant landelijk

-31

676A Jeugdhulp met verblijf lokaal

-1.827

676B Jeugdhulp met verblijf regionaal

-6.235

676C Jeugdhulp met verblijf landelijk

-60

675A Jeugdhulp ambulant lokaal

679B PGB Jeugd 682A Jeugdhulpbescherming

-1

1.527 1

-250

-165

-1.187

-285

-500

682B Jeugdhulpreclassering

-194

692 Coördinatie en beleid jeugd

1.268

710 Volksgezondheid

-2.284

-2.479

-196

Totaal saldo

-60.278

-61.841

-1.563

Gemeente Hoogeveen

02 Jeugdhulp en Participatie

GemRap 2025-II

Toelichting lasten 610 Samenkracht en burgerparticipatie (€ 285.000 nadeel) Sociaal Medische Indicatie (SMI) Een sociaal medische indicatie (SMI) is een gemeentelijke regeling voor ouders die tijdelijk niet voor hun kind kunnen zorgen. Het is een vangnet om de ontwikkeling van het kind te ondersteunen en de ouders te ontlasten. De kostenstijging bij SMI wordt veroorzaakt door de toename van het aantal aanvragen en dagdelen. De GGD voert deze toeleiding naar SMI voor ons uit. De begroting wordt daarom bijgesteld met € 302.000 op basis van de huidige prognose. De kosten kunnen worden gedekt uit de OAB-middelen vanuit het Rijk (programma BMTO). Overige verschillende kleine mutaties van € 17.000 voordeel. 622 Toegang en eerstelijnsvoorziening jeugd (€ 500.000 nadeel) Alle onderstaande kostenstijgingen binnen toegang en eerstelijnsvoorziening jeugd (totaal € 500.000) worden gedekt uit de compensatiemiddelen die de gemeente ontvangt vanuit het Rijk voor de tekorten die zich in het verleden voordeden op het gebied van jeugdzorg. De extra ontvangen bijdrage is opgenomen in de septembercirculaire 2025 en zorgt voor een voordeel bij de ontvangsten gemeentefonds in programma 10 (algemene dekkingsmiddelen), waarmee de kosten binnen toegang en eerstelijnsvoorziening jeugd zijn gedekt. Kosten 2024 Er was geen rekening gehouden met de volgende kosten welke nog betrekking hadden op 2024.

- Kosten voor collectieve inzet op scholen vanuit jeugdzorgaanbieders 2024 van € 22.000. - Kosten voor transformatie van jeugdzorgaanbieders van € 45.000. Taakstelling uitvoeringscoördinatie (UVC) Conform collegebesluit is besloten om de taakstelling op uitvoeringscoördinatie (UVC) van de SWW te herzien en besloten terug te draaien. Dit levert een nadeel op van € 50.000. Versterken partnerrelaties en terugdringen complexe echtscheidingen Conform collegevoorstel bedragen de incidentele kosten voor het terugdringen van complexe echtscheidingen voor 2025 incidenteel € 85.000. De ter beschikking gestelde dekkingsmiddelen zijn echter tweemaal aangesproken. Hierdoor is de keuze gemaakt om de incidentele kosten voor complexe scheidingen te dekken uit de compensatiemiddelen voor jeugdzorg. Subsidie Casusregie en Eerder Erbij De subsidie voor Stichting Welzijnswerk Hoogeveen (SWW) in het kader van Casusregie en Eerder Erbij was onjuist begroot. Dit levert een nadeel op van € 116.000. Doorbelasting SWO Vanuit de SWO worden salarislasten doorbelast voor onder andere formatie casus en regieproces en praktijkondersteuner. De budgetten zijn niet meer toereikend genoeg om de kosten te dekken. Dit levert een nadeel op van € 160.000. Overige verschillende kleine mutaties van € 22.000 nadeel.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

02 Jeugdhulp en Participatie

630 Inkomensregelingen (€ 526.000 nadeel) Transitie GR GKB naar stichting Op 26 september 2024 heeft de raad besloten om geen wensen en bedenkingen op grond van artikel 160 lid 2 van de Gemeentewet in te dienen tegen het voornemen van het college om deel te nemen aan een nieuw op te richten Stichting de GKB. De stichting is formeel opgericht op 21 juli jl. door de gemeente Assen. De deelnemingsovereenkomst regelt de formele samenwerking tussen de gemeente en de Stichting Gemeentelijke Kredietbank (GKB) voor de uitvoering van integrale schuldhulpverlening. Op basis van de opgestelde meerjarenbegroting van de stichting hanteren zij een eigen vermogen van € 1.573.500. Ons aandeel hierin is 35% (€ 551.000) en stellen wij beschikbaar aan de stichting GKB. Kwijtschelding rioolrechten en reinigingsheffing Op basis van de realisatiecijfers van afgelopen jaren verwachten we in 2025 een voordeel van € 25.000 op de kwijtschelding van rioolrechten en reinigingsheffing. De kosten voor deze kwijtschelding vallen echter onder de 100% kostendekking van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Dit betekent dat dit voordeel per saldo geen financieel effect heeft voor de gemeente. Aanpak Armoedebestrijding In het kader van aanpak armoedebestrijding werkt het college onder andere aan een plan voor een meedoenplatform.

Naar verwachting wordt het budget voor aanpak Armoedebestrijding in 2025 niet volledig besteed. Bij de jaarrekening dienen we mogelijk een voorstel in om het niet-ingezette bedrag te mogen inzetten in 2026. 640 Begeleide Participatie (€ 1.150.000 nadeel) WSW bijdrage Stark Via de meicirculaire 2025 is de rijksbijdrage WSW bijgesteld. Dit betekent een stijging van het budget 2025 met € 1.410.000. Volgens afspraak worden deze middelen doorbetaald aan Stark, waardoor de lasten in dit programma € 1.410.000 hoger zijn. De extra ontvangen bijdrage is opgenomen in de meicirculaire 2025 en zorgt voor een voordeel bij de ontvangsten gemeentefonds in programma 10 (algemene dekkingsmiddelen), waarmee de kosten binnen begeleide participatie worden gedekt. Exploitatiebijdrage Stark De opgenomen exploitatiebijdrage in de gemeentebegroting is gebaseerd op de beleidsbegroting 2025 van Stark. Conform de afspraak tussen de gemeenten en Stark wordt de gemeenteraad geïnformeerd als er sprake is van een geprognosticeerde afwijking ten opzichte van de beleidsbegroting van meer dan € 500.000. Het bestuur van Stark heeft aan ons laten weten dat de huidige prognose (op basis van de halfjaarrapportage) uitkomt op een onderschrijding van € 794.000. Dit is grotendeels het gevolg van een verbetering van de productie-opbrengsten en daarmee een hogere bruto winstmarge en hogere rijksbijdragen.

De definitieve cijfers en afrekening per gemeente zullen uiteraard pas bij de jaarrekening bekend zijn. In de door Stark in rekening gebrachte maandelijkse bijdragen bij de gemeenten is deels al wèl rekening gehouden met een lagere bijdrage. Voor de gemeente Hoogeveen betekent dit een verlaging van € 260.000. Herontwerp Sociaal Domein Binnen het herontwerp sociaal domein is een budget van € 100.000 beschikbaar. Bij de jaarrekening dienen we een bestemmingsvoorstel in om € 100.000 te mogen inzetten voor uitvoeringsbudget uitvoeringsagenda 2026. Dit heeft geen invloed op deze rapportage.

Gemeente Hoogeveen

02 Jeugdhulp en Participatie

GemRap 2025-II

675B Jeugdhulp ambulant regionaal (€ 500.000 nadeel) Jeugdzorg De prognose voor de kosten voor jeugdhulp op basis van de huidige betalingen, vallen in 2025 naar verwachting € 500.000 hoger uit dan begroot. Uit de prognose is af te leiden dat de groep met de hoogste zorgkosten per cliënt, duurder is geworden. Daarnaast zijn er ook meer cliënten die duurdere complexe zorg ontvangen. De kosten worden gedekt uit de compensatiemiddelen die de gemeente ontvangt vanuit het Rijk voor de tekorten die zich in het verleden voordeden op het gebied van jeugdzorg. Het voordeel wordt toegelicht in programma 10 (algemene dekkingsmiddelen), waarmee de kosten binnen jeugdhulp ambulant regionaal zijn gedekt. 679B PGB jeugd (€ 85.000 voordeel) PGB De kosten voor PGB's vallen lager uit dan vooraf begroot. Dit komt doordat er gemiddeld een lichte daling van het aantal PGB's is te zien. Daarnaast was er van tevoren enigszins te ruim begroot. 710 Volksgezondheid (€ 196.000 nadeel) Preventie en Handhavingsplan Voor de uitvoer van het Preventie- en Handhavingsplan is € 35.000 uitgetrokken dat niet was begroot. GGD Als gevolg van de gewijzigde begroting van de GGD over 2025 vallen de lasten € 139.000 hoger uit dan verwacht, dit betreft o.a. JGZ Oekraïne en het Rijksvaccinatieprogramma.

Verder vallen de kosten voor 'Goede start' € 22.000 hoger uit dan verwacht, deze zijn nu aangepast op basis van de realiteit.

Toelichting baten 630 Inkomensregelingen (€ 1.527.000 voordeel) Bijstandsbudgetten (BUIG) Op basis van de definitieve schikking van het Rijk ontvangen we € 1.527.000. Waar in het verleden de verwachting was dat de lasten evenredig mee zouden stijgen, is dat nu niet het geval. De verwachting is dat het huidige budget al toereikend is, waardoor de ontvangen gelden kunnen vrijvallen naar de algemene middelen.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

03 Gezond en Vitaal

03 Gezond en Vitaal Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 080 Overige baten en lasten

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

110 Crisisbeheersing en Brandweer

510 Sportbeleid en activering

181

570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

136

165

-29

610 Samenkracht en burgerparticipatie

4.627

4.630

-4

621 Toegang en eerstelijnsvoorz WMO

504

505

622 Toegang en eerstelijnsvoorz Jeugd

736

630 Inkomensregelingen

424

660 Maatwerkvoorziening (Wmo)

3.722

3.872

-150

671A Huishoudelijke hulp (WMO)

10.370

10.265

105

671B Begeleiding (WMO)

5.799

6.029

-230

671C Dagbesteding (WMO)

2.838

2.718

120

679A PGB WMO

512

513

-1

681A Beschermd wonen (WMO)

-2

681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang

344

691 Coördinatie en beleid WMO

4.178

710 Volksgezondheid

1.321

1.315

720 Riolering

3.291

3.331

-40

39.098

39.250

-152

451

344

344 50

671A Huishoudelijke hulp (WMO)

530

660

130

681A Beschermd wonen (WMO)

1.093

740 Milieubeheer Totaal lasten Baten: 510 Sportbeleid en activering 610 Samenkracht en burgerparticipatie 621 Toegang en eerstelijnsvoorz WMO

1.607

2.700

681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang

243

710 Volksgezondheid

379

396

720 Riolering

6.112

6.141

Totaal baten Saldo: 080 Overige baten en lasten

9.666

10.984

1.318

110 Crisisbeheersing en Brandweer

-1

-25

-19

510 Sportbeleid en activering

270

570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

-136

-165

-29

610 Samenkracht en burgerparticipatie

-4.282

-4.286

-4

621 Toegang en eerstelijnsvoorz WMO

-504

-455

622 Toegang en eerstelijnsvoorz Jeugd

-736

630 Inkomensregelingen

-424

660 Maatwerkvoorziening (Wmo)

-3.722

-3.872

-150

671A Huishoudelijke hulp (WMO)

-9.840

-9.605

235

671B Begeleiding (WMO)

-5.799

-6.029

-230

671C Dagbesteding (WMO)

-2.838

-2.718

120

Gemeente Hoogeveen

03 Gezond en Vitaal

Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) 679A PGB WMO

GemRap 2025-II

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

-512

-513

-1

681A Beschermd wonen (WMO)

1.594

2.685

1.092

681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang

-101

691 Coördinatie en beleid WMO

-4.178

710 Volksgezondheid

-942

-920

720 Riolering

2.821

2.810

-12

740 Milieubeheer Totaal saldo

-77

-10

-29.432

-28.266

1.166

Toelichting lasten 570 Openbaar groen en (openlucht)recreatie (€ 29.000 nadeel) Op taakveld 570 is een nadeel van € 29.000. Dit heeft betrekking op het aanvalsplan vergroening en biodiversiteit. 660 Maatwerkvoorziening (Wmo) (nadeel € 150.000) We verwachten in 2025 in totaal 5 grote verbouwingen te gaan doen. Dit leidt tot een € 170.000 hogere prognose op maatwerkvoorziening. Daarnaast verwachten we voordeel van € 20.000 op Wmo vervoer. 671A Huishoudelijke hulp (WMO) (voordeel € 105.000) De verwachte stijging door de vergrijzing is minder hoog dan in de begroting is opgenomen. 671B Begeleiding (WMO) (nadeel € 230.000) Door meer aanvragen, zwaardere zorg en meer maatwerk dan begroot is de prognose € 230.000 hoger dan eerder ingeschat. 671C Dagbesteding (WMO) (voordeel € 120.000) Door minder aanvragen dan begroot is de prognose € 120.000 lager dan eerder ingeschat; mogelijk is dit een positief effect van Huis van de Buurt. 720 Riolering (nadeel € 40.000) Op de onderhoudsbudgetten riolering verwachten we dat de kosten € 40.000 hoger gaan uitvallen. Ten opzichte van de begroting vallen de kosten voor elektriciteitsverbruik van de rioolgemalen hoger uit. Per saldo is het nul, omdat dit wordt verrekend met de voorziening riolering (zie batenkant).

740 Milieubeheer (voordeel € 67.000) Uitvoering klimaatadaptatie Tot voor kort hadden we slechts beperkte ambtelijke capaciteit en was er daardoor onderbenutting op dit budget. Inmiddels starten we enkele klimaatadaptatie gerelateerde projecten op en verwachten we dit jaar ongeveer € 46.000 niet te gaan besteden. Daarnaast is er ten opzichte van de begroting een voordeel van ongeveer € 21.000 door lagere afschrijvingskosten. De voorgenomen investering (Uitvoering klimaatadaptatie) van 2024 is niet uitgevoerd en doorgeschoven naar 2026, daarom wordt er in 2025 niet afgeschreven.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

03 Gezond en Vitaal

Toelichting baten 621 Toegang en eerstelijnsvoorz WMO (voordeel € 50.000) Er is door het Rijk een SPUK toegekend voor het versterken van de onafhankelijke cliëntondersteuning. Er is € 50.000 ontvangen en dit bedrag is ook meegenomen als last. 671A Huishoudelijke hulp (WMO) (voordeel € 130.000) De eigen bijdrage voor Hulp bij het Huishouden valt € 130.000 hoger uit dan eerder ingeschat. 681A Beschermd wonen (WMO) (voordeel € 1.093.000) In de zomer heeft gemeente Hoogeveen de definitieve afrekening beschermd wonen voor 2024 ontvangen van gemeente Assen. In de jaarrekening zijn we voorzichtigheidshalve uitgegaan dat we 85% zouden ontvangen. Op basis van de definitieve afrekening over 2024 hebben we nog een voordeel van € 500.000. Voor 2025 gaan wij ook voorzichtigheidshalve uit van 85% van de verwachte afrekening beschermd wonen, wat neerkomt op € 2.200.000. In GemRap I van 2025 hadden wij de afrekening over 2025 eerst geschat op € 1.607.000, waardoor we nu nog een extra voordeel van € 593.000 voorzien. 720 Riolering (voordeel € 29.000) Op de lasten voor riolering verwachten we een nadeel van € 40.000. Daarnaast verwachten we een voordeel op de verlening van kwijtschelding van € 11.000. Deze mutaties vallen binnen de 100% kostendekking riolering en worden verrekend met de egalisatievoorziening waardoor bij de baten een voordeel ontstaat van € 29.000.

Het voordeel op kwijtschelding zit in programma 2.

Gemeente Hoogeveen

04 Economie

GemRap 2025-II

04 Economie Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 030 Beheer overige gebouwen en gronden

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

471

485

310 Economische ontwikkeling

749

1.424

-675

320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

2.389

2.413

-25

330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling

1.438

340 Economische promotie

424

430

830 Wonen en bouwen

730

6.202

6.922

-720

215

294

675

4.626

4.651

330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling

358

340 Economische promotie

5.209

5.987

778

-255

-191

-1

080 Overige baten en lasten

Totaal lasten Baten: 030 Beheer overige gebouwen en gronden 310 Economische ontwikkeling 320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Totaal baten Saldo: 030 Beheer overige gebouwen en gronden 080 Overige baten en lasten 310 Economische ontwikkeling

-749

320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

2.238

330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling

-1.080

340 Economische promotie

-415

-421

830 Wonen en bouwen

-730

Totaal saldo

-993

-935

-15

-6

-6 58

Toelichting lasten 310 Economische ontwikkeling (€ 675.000 nadeel) In 2025 worden lasten gerealiseerd voor de ontwikkeling van de waterstofwijk ter hoogte van € 675.000. Deze lasten waren niet in de begroting opgenomen en leiden daardoor tot een nadeel. De uitgaven houden verband met de uitvoering van het project en zijn noodzakelijk om de voortgang te waarborgen. Dit nadelige effect wordt volledig gecompenseerd door daartegenover staande baten (subsidies), waardoor het resultaat per saldo neutraal is. 320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur (€ 25.000 nadeel) De verwachting is dat er geen rente wordt toegerekend aan de grondexploitaties. Het percentage waarmee in de begroting is gerekend op zowel de baten als de lasten is 1,59%. Binnen dit taakveld wordt een rentenadeel van € 25.000 voorzien. Dit nadeel staat tegenover hetzelfde voordeel bij de baten, per saldo kostenneutraal.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

04 Economie

Toelichting baten 030 Beheer overige gebouwen en gronden (€ 79.000 voordeel) Bij de post Recognities wordt een voordelig verschil van € 38.000 geconstateerd. Op basis van voorgaande jaren en reeds gefactureerde vergoedingen kan circa € 12.000 als structureel worden aangemerkt. Het resterende deel betreft incidentele afwijkingen. Bij de post Verhuur van gronden is sprake van een voordelig verschil van € 41.000. Thans wordt onderzocht in hoeverre dit verschil structureel van aard is. Ook voor deze post was in de begroting geen bedrag geraamd. 310 Economische ontwikkeling (€ 675.000 voordeel) In 2025 zijn baten gerealiseerd in de vorm van subsidies ter hoogte van € 675.000 voor de uitvoering van de waterstofwijk. Deze baten waren niet in de begroting opgenomen en dienen ter dekking van de gemaakte lasten. Daarmee wordt het nadelige effect van de lasten volledig gecompenseerd en is het resultaat per saldo neutraal. 320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur (€ 25.000 voordeel) De verwachting is dat er geen rente wordt toegerekend aan de grondexploitaties. Zie toelichting bij de lasten. Per saldo kostenneutraal.

Gemeente Hoogeveen

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

GemRap 2025-II

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 050 Treasury 080 Overige baten en lasten 120 Openbare orde en veiligheid

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

210 Verkeer en vervoer

10.505

10.237

268

570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

6.895

6.845

610 Samenkracht en burgerparticipatie

1.799

1.588

211

971

972

-1

750 Begraafplaatsen en crematoria 820 Grondexpl. (niet bedrijventerreinen)

2.203

2.081

122

830 Wonen en bouwen

3.466

3.665

-199

Totaal lasten Baten: 050 Treasury

25.895

25.443

452

140

162

201

39 4

210 Verkeer en vervoer 570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

610 Samenkracht en burgerparticipatie

750 Begraafplaatsen en crematoria

1.188

820 Grondexpl. (niet bedrijventerreinen)

3.057

2.935

-122

634

588

4.728

5.237

509

100

830 Wonen en bouwen Totaal baten Saldo: 050 Treasury 080 Overige baten en lasten

-1

120 Openbare orde en veiligheid

-15

210 Verkeer en vervoer

-10.343

-10.035

308

570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

-6.823

-6.770

610 Samenkracht en burgerparticipatie

-1.736

-1.525

211 -1

750 Begraafplaatsen en crematoria

217

216

820 Grondexpl. (niet bedrijventerreinen)

854

830 Wonen en bouwen

-3.420

-3.031

389

Totaal saldo

-21.167

-20.206

961

Toelichting lasten 210 Verkeer en vervoer (€ 268.000 voordeel) Kapitaallasten Er is ten opzichte van de begroting binnen dit taakveld een voordeel van ongeveer € 225.000 door lagere afschrijvingskosten. Dit komt doordat de investeringen in de asfaltprogramma’s voor wegen en fietspaden iets later worden gerealiseerd dan gepland. De uitvoering is al gestart, maar door de vertraging wordt er in 2025 minder afgeschreven. Energiekosten Openbare verlichting Op basis van ontvangen voorschotfacturen voor het elektriciteitsverbruik verwachten we dat de kosten bijna € 118.000 lager uit zullen vallen dan begroot. 24

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

Netwerkverzwaring Het nadeel op de lasten van € 39.000 heeft met name betrekking op niet-geraamde uitgaven voor de werkzaamheden in het kader van netwerkverzwaring. Zie ook toelichting op de baten. Overig Daarnaast zijn er op dit taakveld nog diverse kleine nadelige afwijkingen voor een bedrag van ongeveer € 36.000. Dit zijn onder andere schadekosten, een ontvangen afrekening voor calamiteiten en niet-geraamde kosten voor het reinigen van de afvalbakken in het stadscentrum. 570 Openbaar groen en (openlucht)recreatie (€ 50.000 voordeel) Planmatig baggeren In 2024 is er een onderzoek uitgevoerd door een externe partij, waarin aanbevelingen werden gedaan om het planmatig baggeren weer op te kunnen starten. De belangrijkste aanbeveling was het in kaart brengen van ons areaal en het verbeteren van data rondom onze watergangen. Op dit moment bereiden we hiertoe een aanbesteding voor. De uitvoering daarvan volgt komend jaar, en we verwachten vanaf 2026 aan te vangen met het uitvoeren van het planmatig baggeren van onze watergangen. Om de achterstand in te halen gaan we bij de jaarrekening 2025 voorstellen om de niet-bestede middelen van 2025 te bestemmen voor 2026. Hiervoor ontvangt u bij de jaarrekening een bestemmingsvoorstel. WSW-werkzaamheden Mollenvangers Voor de inzet van mollenvangers verwachten we binnen dit taakveld en programma een voordeel van € 50.000.

Facturen met betrekking tot het inhuren van mollenvangers worden betaald vanuit het programma 06 Ruimtelijke ordening en sport. Bij deze GemRap II gaan we dit herstellen. 610 Samenkracht en burgerparticipatie (€ 211.000 voordeel) Preventief onderhoud buurthuizen De onderhoudskosten voor de buurthuizen vallen dit jaar lager uit, doordat bepaalde werkzaamheden niet langer nodig waren of efficiënter zijn uitgevoerd. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 224.000. Voor de rest van het jaar worden geen extra kosten meer verwacht. Op diverse overige kosten een nadeel van per saldo € 13.000. 820 Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein) (€ 122.000 voordeel) Rentelasten grondexploitaties De verwachting is dat er geen rente wordt toegerekend aan de grondexploitaties. Het percentage waarmee in de begroting is gerekend op zowel de baten als de lasten is 1,59%. Binnen dit taakveld wordt een rentevoordeel van € 122.000 voorzien. Dit voordeel staat tegenover hetzelfde nadeel bij de baten, per saldo kostenneutraal. 830 Wonen en bouwen (€ 199.000 nadeel) Complexe initiatieven (€ 160.000 nadeel) In het programmaplan Woningbouwimpuls staat als onderdeel het verbeteren van processen voor complexe initiatieven. Hier is invulling aan gegeven door het opstellen van maatregelen.

Een aantal van deze maatregelen heeft financiële consequenties, met als uiteindelijk doel het verbeteren van werkprocessen en bijvoorbeeld het inrichten van een klantenreis. Voor 2025 is hiervoor een bedrag van € 160.000 opgenomen. Het is echter nog niet duidelijk welk deel hiervan in 2025 daadwerkelijk Gemeente Hoogeveen

05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving

GemRap 2025-II

zal worden besteed. Mogelijk wordt bij de jaarrekening 2025 een bestemmingsvoorstel gedaan om (een deel van) de middelen in te zetten in 2026. Overige gronden en gebouwen (€ 39.000 nadeel) Binnen taakveld 830 (Gemeente overige gronden en gebouwen) ontstaat een nadeel van circa € 39.000. Het betreft diverse kosten voor projecten waarvoor nog geen officiële kredieten zijn vastgesteld. De uitvoering van bepaalde projecten is nog onzeker, onder andere voor de Zeeheldenbuurt. Toelichting baten 210 Verkeer en vervoer (€ 39.000 voordeel) Netwerkverzwaring Het voordeel op de baten van € 39.000 heeft met name betrekking op een niet-geraamde ontvangen bijdrage van netwerkbeheerders voor de werkzaamheden in het kader van netwerkverzwaring. Netwerkverzwaring in onze woonwijken betekent dat het elektriciteitsnetwerk wordt verstevigd en uitgebreid om aan een grotere vraag naar elektriciteit te voldoen. Dit kan gepaard gaan met het plaatsen van nieuwe transformatoren, het verzwaren van bestaande en het leggen van zwaardere kabels in de straat en onder de stoep. 820 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) (€ 122.000 nadeel) De verwachting is dat er geen rente wordt toegerekend aan de grondexploitaties. Zie toelichting bij de lasten. Per saldo kostenneutraal. 830 Overige gronden en gebouwen (€ 588.000 voordeel) Binnen taakveld 830 vallen de baten € 588.000 hoger uit.

Dit wordt veroorzaakt door incidentele verkopen van een stuk grond bij de Elbe in Hoogeveen en van Hoogeveenseweg 5 in Fluitenberg.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

06 Ruimtelijke ordening en sport

06 Ruimtelijke ordening en sport Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 080 Overige baten en lasten 340 Economische promotie 510 Sportbeleid en activering

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

161

900

8.621

8.490

130

810 Ruimtelijke ordening

4.584

4.576

830 Wonen en bouwen

-45

14.369

14.260

109

1.974

1.873

-101

520 Sportaccommodaties 570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

Totaal lasten Baten: 520 Sportaccommodaties 810 Ruimtelijke ordening

-2

-85

830 Wonen en bouwen

1.183

1.228

Totaal baten Saldo: 080 Overige baten en lasten

3.239

3.098

-141

-1

340 Economische promotie

-161

510 Sportbeleid en activering 520 Sportaccommodaties 570 Openbaar groen en (openlucht)recrea

-900

-6.647

-6.618

-70

-55

810 Ruimtelijke ordening

-4.502

-4.578

-76

830 Wonen en bouwen

1.151

-11.129

-11.161

Totaal saldo

-32

Toelichting lasten 520 Sportaccommodaties (€ 130.000 voordeel) Afschrijvingen Op basis van de feitelijke afschrijvingslasten verwachten we dat in 2025 de kosten op dit taakveld € 23.000 lager zijn dan in de huidige begroting zijn opgenomen. Planvorming LED Verlichting De kosten voor de planvorming van ledverlichting op de sportvelden vallen € 30.000 lager uit. Dit komt doordat de definitieve offerte lager is dan eerder geraamd en één veld minder wordt meegenomen dan oorspronkelijk gepland. Locatieonderzoek Hollandscheveld In het kader van de uitwerking van de Sportaccommodatievisie Hollandscheveld is een vervolgonderzoek nodig naar de locaties voor een toekomstig gezamenlijk voetbalpark. Hiervoor is € 30.000 opgenomen. Bentinckspark Noord Voor een onderzoek naar indoorsport is geen budget opgenomen. De kosten van € 20.000 worden toegerekend aan Bentinckspark Noord en verdeeld over 2025 en 2026. Dit leidt in 2025 tot een nadeel van € 12.500. Gemeente Hoogeveen

06 Ruimtelijke ordening en sport

GemRap 2025-II

Blokhut Scouting We stellen een eenmalige bijdrage van € 30.000 beschikbaar aan Scouting Hoogeveen voor de verbouwing van de blokhut in het Spaarbankbos. De vereniging blijft eigenaar van het gebouw en voert zelf de werkzaamheden uit. Preventief onderhoud levering derden De lasten voor het preventief onderhoud zijn € 200.000 lager uitgekomen dan begroot. Dit verschil wordt voornamelijk verklaard doordat de onderhoudskosten van het zwembad lager zijn uitgevallen dan vooraf werden ingeschat. WSW werkzaamheden mollenvangers Voor de inzet van mollenvangers verwachten we binnen dit taakveld en programma een nadeel van € 50.000. De financiële middelen hiervoor staan opgenomen in het programma 05 Aantrekkelijk wonen en woonomgeving. Bij deze GemRap II gaan we dit herstellen. 830 Wonen en Bouwen (€ 45.000 nadeel) Voor de kostenplaats Proeftuin verduurzamen woningen zijn geen lasten begroot die ten laste komen van de subsidie/SISA-regeling verduurzamen woningen (onderdeel van de Regio Deal Zuid- en OostDrenthe). Hierdoor ontstaat een nadeel van € 45.000 bij de lasten.

Toelichting baten 520 Zweminrichtingen (€ 101.000 nadeel) Het nadeel wordt veroorzaakt door een te hoog ingeschat budget voor zonnebank/whirlpool/ kruidenbaden (€ 4.000), lagere opbrengsten uit entreegelden (€ 35.000), horeca/consumptieautomaten (€ 20.000) en nadeligere resultaten bij zwemlessen (€ 42.000) door een langere doorlooptijd van leerlingen. De tekorten worden deels verklaard door de sluiting van het zwembad in verband met groot onderhoud. Voor de komende jaren wordt verbetering verwacht door maatregelen die de doorstroom en efficiëntie binnen het zwemlesprogramma vergroten. 810 Ruimtelijke ordening (€ 85.000 nadeel) Ruimtelijk beleid en procedures Het op deze kostenplaats verantwoorde nadeel bedraagt € 85.000. Voor projecten waarvoor een planologische procedure noodzakelijk is, wordt met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten. De opbrengsten uit deze overeenkomsten worden afzonderlijk per project op een eigen kostenplaats en kostensoort verantwoord. Hierdoor zijn op deze kostenplaats geen opbrengsten opgenomen. 830 Wonen en Bouwen (€ 45.000 voordeel) In het kader van de subsidie/SISA-regeling verduurzamen woningen, behorend tot de Regio Deal Zuid- en Oost-Drenthe, is een bedrag van € 45.000 begroot bij de baten. Dit leidt tot een voordeel van € 45.000.

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

07 Veilige bereikbaarheid

07 Veilige bereikbaarheid Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 063 Parkeerbelasting

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

210 Verkeer en vervoer

463

349

115

220 Parkeren

932

935

-3

250 Openbaar vervoer

506

551

-45

080 Overige baten en lasten

660 Maatwerkvoorziening (Wmo)

Totaal lasten Baten: 063 Parkeerbelasting

1.927

1.860

2.857

2.919

210 Verkeer en vervoer

90 11

110

125

220 Parkeren 250 Openbaar vervoer 660 Maatwerkvoorziening (Wmo)

3.087

3.175

2.853

2.914

-1

-373

-258

220 Parkeren

-932

-924

250 Openbaar vervoer

-396

-426

-30

Totaal baten Saldo: 063 Parkeerbelasting 080 Overige baten en lasten 210 Verkeer en vervoer

660 Maatwerkvoorziening (Wmo) Totaal saldo

1.160

1.315

115

154

Toelichting lasten 210 Verkeer en vervoer (€ 115.000 voordeel) Er is ten opzichte van de begroting een voordeel van ongeveer € 115.000 door lagere afschrijvingskosten op de kostenplaats Havens, vaarten en kaaimuren. Door uitstel van de investering 'Vervangen damwand Industriehaven' wordt er in 2025 minder afgeschreven. 250 Openbaar vervoer (nadeel 45.000) De bijdrage aan het lokaal vervoer (De Bij) valt € 30.000 hoger uit. Daarnaast is de bijdrage aan Publiek Vervoer € 15.000 hoger dan begroot. Toelichting baten 063 Parkeerbelasting (€ 61.000 voordeel) De opbrengsten uit parkeerautomaten zijn € 94.000 lager dan begroot, maar tonen wel een stijgende lijn ten opzichte van vorig jaar. Meer uitgegeven parkeervergunningen zorgen voor een voordeel van € 67.000. Daarnaast leveren hogere inkomsten uit parkeergarage De Kaap (€ 88.000) – mede door gewenning en drukte op andere parkeerterreinen – een positief resultaat op.

Gemeente Hoogeveen

08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen

GemRap 2025-II

08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen Taakveld (Bedragen x €1.000) (- = nadeel, + is voordeel) Lasten: 080 Overige baten en lasten

Actuele begroting

Eindjaar prognose

Afwijking

120 Openbare orde en veiligheid

340 Economische promotie

254

570 Openbaar groen en (openlucht)recreatie

6.325

6.531

-206

730 Afval 740 Milieubeheer

5.640

4.826

814

Totaal lasten Baten: 340 Economische promotie

12.326

11.715

610

221

730 Afval

7.396

7.588

192

740 Milieubeheer

2.454

1.654

-800

Totaal baten Saldo: 080 Overige baten en lasten

10.083

9.476

-608

-1

-56

340 Economische promotie

-34

570 Openbaar groen en (openlucht)recreatie

-36

-34

570 Openbaar groen en (openlucht)recreatie

120 Openbare orde en veiligheid

730 Afval

1.070

1.057

-14

740 Milieubeheer

-3.186

-3.172

Totaal saldo

-2.242

-2.239

Toelichting lasten 730 Afval (€ 206.000 nadeel) Bij de lasten zien we enkele afwijkingen ten opzichte van de begroting. Zo zijn de afkeurkosten voor PMD (verpakkingen) per abuis niet begroot en vallen de kosten op de milieustraat hoger uit door gestegen verwerkingskosten. Daartegenover staan lagere kosten voor GFT door een lager tonnage en lagere uitgaven op enkele overige posten. Per saldo leidt dit aan de lastenkant tot een nadeel van circa € 206.000. Omdat afval wordt gefinancierd op basis van 100% kostendekking, wordt dit nadeel verrekend met de egalisatievoorziening aan de batenkant. 740 Milieubeheer (€ 814.000 voordeel) Klimaat- en energiegelden (SPUK-regeling) De uitgaven Klimaat- en energiebeleid komen naar verwachting € 220.000 lager uit dan begroot. De uitgaven komen ten laste van de SPUK-inkomsten van het Rijk. De baten stellen we daarom met eenzelfde bedrag bij. Niet-uitgegeven middelen kunnen volgens de SPUK-regeling in 2026 en 2027 nog worden besteed. Klimaatbeleid Een deel van het budget voor het Klimaatbeleid zal naar verwachting in 2025 niet worden besteed. Het gaat om de uitvoering van het Programmaplan Energietransitie 2024-2028, waarvoor € 276.000 beschikbaar is. Dit komt vooral doordat de uitvoering zich over meerdere jaren uitstrekt en een deel

Gemeente Hoogeveen

GemRap 2025-II

08 Duurzaam en gastvrij Hoogeveen

van de uitgaven in 2025 via rijksmiddelen is gedekt. Bij de jaarrekening bekijken we wat niet is besteed en wordt voorgesteld het niet-uitgegeven bedrag te bestemmen voor inzet in 2026. Nationaal Isolatieprogramma Via GemRap I is een bedrag opgenomen voor het Nationaal Isolatieprogramma, waarvan een deel in 2025 nog niet nodig is. Een externe partij voert de regeling in Hoogeveen uit en ontving in 2024 een voorschot van de gemeente om ondernemers te betalen voor ingeleverde bonnen door inwoners voor de aanschaf van isolatiematerialen. De afgifte van bonnen verloopt goed, maar het bestaande voorschot is voorlopig voldoende voor de rest van 2025. Daarom wordt het budget verlaagd met € 580.000. De uitgaven worden gedekt uit SPUK-inkomsten van het Rijk en de baten worden met hetzelfde bedrag bijgesteld. Resterende rijksmiddelen kunnen in 2026 worden besteed. Cofinanciering Volkshuisvestingsfonds VvE's We hebben rijksmiddelen (SPUK) ontvangen van € 10.663.100 voor de brede wijkaanpak van verduurzaming van VvE’s, te besteden in 10 jaar. Volgens de regeling geldt een gemeentelijke cofinanciering van 30%. We gaan starten met een Pilot. Het is nu nog te vroeg om een inschatting te kunnen doen van de kosten in 2025 en de cofinanciering. Dit wordt inzichtelijk gemaakt bij de jaarrekening.

Afschrijvingskosten Er is ten opzichte van de begroting een voordeel van ongeveer € 14.000 door lagere afschrijvingskosten. De voorgenomen investering van 2024 is niet uitgevoerd en doorgeschoven naar 2026, waardoor in 2025 niet wordt afgeschreven. Toelichting baten 730 Afval (€ 192.000 voordeel) Bij de lasten ontstaat een nadeel van € 206.000, voornamelijk door hogere verwerkingskosten en niet-begrote afkeurkosten voor PMD. Aan de batenkant is sprake van een voordeel van € 53.000 door hogere opbrengsten uit textiel, ondanks lagere inkomsten uit PMD (verpakkingen). Daarnaast is er een voordeel van € 14.000 door een lagere kwijtschelding. Omdat afval volledig kostendekkend wordt gefinancierd, wordt het saldo van € 192.000 verrekend met de egalisatievoorziening. Het voordeel op kwijtschelding is opgenomen in programma 2. 740 Milieubeheer (€ 800.000 nadeel) Klimaat en energiebeleid De inkomsten stellen we met € 220.000 bij. Zie hiervoor de toelichting bij de lasten. Nationaal Isolatieprogramma De inkomsten stellen we met € 580.000 bij. Zie hiervoor de toelichting bij de lasten.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16278793/1