GemeenteRapportage 2021 - DEFINITIEF

€ 98.000 € 138.000 € 89.000 € 122.500 € 183.000 € 630.500

- Versterking financiële organisatie Als organisatie zijn we voortvarend aan de slag gegaan met de versterking van de financiële organisatie. De uitwerking hiervan heeft geleid tot 4 fte extra inzet voor de gemeenten en de samenwerkingsorganisatie. De kosten hiervan bedragen € 400.000 op jaarbasis. Voor het restant van 2021 verwachten we dat € 140.000 nodig is. Deze kosten worden naar rato ten laste gebracht bij beide gemeenten. Waarbij het aandeel voor Hoogeveen circa € 98.000 is. - Informatiseringsprojecten De voortgang in de informatisering van de organisatie en dienstverlening vraagt om een extra inzet van circa € 197.000. Hiermee worden stagnaties in de uitvoering van i-projecten met 2 projecten en 2 uitvoeringstrajecten teruggebracht. Tevens kan een start gemaakt worden met het noodzakelijke verbetertraject voor portfoliomanagement en projectmanagement. Waarbij het aandeel van Hoogeveen circa € 138.000 bedraagt. - Informatieveiligheid Het bestuur van de SWO heeft besloten om € 127.000 beschikbaar te stellen voor het vergroten van de informatieveiligheid. De risico’s op dit punt worden steeds groter en we willen alles op alles zetten om incidenten zoals in de gemeente Hof van Twente te voorkomen. Voor Hoogeveen gaat het om € 89.000. - Correctie dekkingsbijdrage sociaal domein Afgelopen voorjaar hebben we helaas geconstateerd dat er een fout zit in de bijdrage aan de SWO.

Al met al gaat het om ruim € 1 miljoen euro. De grootste post betreft de bijdrage voor de uitvoering in

33

GemRap 2021

het sociaal domein. In de loop van 2016 kregen we zicht op de structurele kosten die nodig zijn om het sociaal domein uit te voeren. Vervolgens is dat meegenomen in de bijdrage van de gemeenten aan de SWO. Hier zat echter een component in die tijdelijk was (voor 3 jaar). Helaas is uit beeld geraakt dat dit het geval was en moeten we dit nu alsnog repareren. De andere post betreft een dubbeltelling in bijlage F (bezuinigingen sociaal domein in begroting 2020). In de derde plaats betreft dit het abusievelijk schrappen van het budget voor de uitvoering van de meerkostenregeling. Deze regeling heeft in bijlage F op de nominatie gestaan om te bezuinigen en daarmee ook de uitvoeringskosten ervan. In de besluitvorming door de raad is besloten om de meerkostenregeling te handhaven. De uitvoeringskosten zijn helaas wel geschrapt. Notabene: Het gaat hier om een fout in de dekkingskant, het zegt niets over de hoogte van de uitvoeringskosten in het sociaal domein. De omvang daarvan wordt bepaald door de hoeveelheid werk. Door (SWO breed) scherp aan de wind te zeilen (o.a. vacatures uitstellen) verwachten we voor 2021 € 175.000 nodig te hebben. Waarbij het aandeel voor Hoogeveen € 122.500 is. - Omgevingswet De inwerkingtreding van de Omgevingswet is uitgesteld tot 1 juli 2022.

Keer op keer is sprake van uitstel van inwerkingtreding van de wet en wisselingen projectleiding waardoor het gevoel van urgentie hierdoor niet altijd aanwezig was. Hierdoor is de capaciteit niet tijdig geraamd en geclaimd in de begroting. Om gereed te kunnen zijn met de noodzakelijke minimale acties vóór de inwerkingtreding op 1 juli 2022 moet er 4,3 fte aan de formatie worden toegevoegd. De minimale acties bestaan onder andere uit: voorbereiden omgevingsplan, omgevingsverordening, omgevingstafel, beleidsdocumenten tbv raad, participatiebeleid, afspraken ketenpartners, inrichten digitale stelsel, inrichten processen, afspraken ketenpartners, maar ook de financiële uitwerking en communicatie. Doel van deze impuls is om tijdelijke medewerkers aan te trekken die reguliere werkzaamheden kunnen overnemen van de verschillende afdelingen. Zodat de medewerkers zich kunnen richten op de implementatie van de Omgevingswet. Het voorbereiden van de inwerkingtreding van de wet is een wettelijke verplichting waar capaciteit voor vrijgemaakt moet worden. Aan het bestuur en het management zijn de risico’s geschetst indien we niet gereed zijn met de noodzakelijke, minimale acties op 1 juli 2022. Voor 2021 betekent dit een impuls van € 262.000, waarvoor € 183.000 voor rekening van Hoogeveen komt. Voor 2022 wordt dit bedrag opgevoerd in de begroting.

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Er zijn geen investeringen opgenomen bij overhead.

34

GemRap 2021

Reserves EXPLOITATIE

GemRap maart april mei waarvan Afwijking Afwijking Afwijking Covid-19 Niet realiseren -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 EJV EJV EJV effect besparing Programma -200 Reserves -200

Specificatie GemRap mei waarvan Afwijking Covid-19 Niet realiseren Omschrijving -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 EJV effect besparing Algemene reserve (storting) -9.098 Algemene reserve (onttrekking) 1.000 Algemene reserve (onttrekking Tamboer) -200 Reserve Structuurvisie (vrijval) 427 Reserve Structuurvisie (resultaten grondverkoop) 1.153 Reserve Structuurvisie (onttrekking t.g.v. exploitatie) -1.000 Reserve kapitaallasten Stadscentrum (vrijval) 6.793 Reserve kapitaallasten Raadszaal (vrijval) 235 Reserve Risico en Stimulering (vrijval) 400 Reserve Integraal Accommodatie Beleid (vrijval) 28 Reserve Stimuleringsplan Bouw (vrijval) 57 Reserve Dutch Techzone (vrijval) 5 totaal afwijkingen -200

Toelichting Een aantal bestemmingsreserves gaan we toevoegen aan de Algemene reserve. Hiermee versterken we het weerstandvermogen. Daarnaast worden alle uitgaven op die manier meegenomen bij de integrale afweging omdat we geen apart ‘potjes’ meer hebben staan. Algemene Reserve Per saldo voegen we € 8,098 miljoen extra toe aan de Algemenen Reserve. We heffen een aantal bestemmingsreserves op, en daarmee hevelen we € 9,098 miljoen over naar de Algemene reserve. Deze bestemmingsreserves worden hieronder verder toegelicht. Daarnaast zou er € 1 miljoen worden onttrokken uit de Reserve Structuurvisie, maar door de opheffing van deze reserve moet de onttrekking uit de Algemene Reserve komen. In de begroting 2021 hebben we een onttrekking van € 200.000 begroot voor extra subsidie aan de Tamboer. In verband met het versterken van de integrale afweging gaan we dergelijke uitgaven niet meer ten laste brengen van de algemene reserve. Ook voor de jaren 2022 t/m 2024 geeft dit een nadeel van € 200.000 per jaar.

35

GemRap 2021

Reserve Structuurvisie De stand van deze reserve is per 1-1-2021 € 627.110. Voor de jaren 2021-2024 ligt er nog een jaarlijks beslag op de reserve van € 50.000 voor visie/uitvoering landelijk gebied. Het restant van € 427.110 hevelen we over naar de Algemene reserve. De resultaten grondverkoop (€ 1.153.000) worden niet toegevoegd aan de reserve Structuurvisie maar aan de Algemene reserve. In de begroting 2021 was eenmalig een onttrekking van € 1 miljoen opgenomen ten behoeve van de exploitatie, deze zal nu onttrokken worden uit de Algemene reserve. Reserve kapitaallasten Stadscentrum De stand van deze reserve is per 1-1-2021 € 6.982.000. Voor 2021 ligt hier nog een begroot beslag op van € 189.000. Het restant van de reserve € 6.793.000 laten we zoals is opgenomen in de Kaderbrief 2022 nu vrijvallen en hevelen we over naar de algemene reserve. In de kaderbrief 2022 is vanaf 2022 rekening gehouden met de jaarlijkse extra kapitaallast van € 189.000. Reserve kapitaallasten Raadszaal De stand van de reserve is per 1-1-2021 € 285.568. Voor 2021 ligt hier nog een begroot beslag op van € 50.660. Het restant van de reserve € 234.908 laten we nu vrijvallen en hevelen we over naar de Algemene reserve. In de begroting 2022 moeten we ook rekening houden met een jaarlijkse kapitaallast van € 50.660 waarvoor dan geen dekking meer is vanuit deze reserve.

Reserve Risico en stimulering De stand van de reserve is per 1-1-2021 € 399.556. Er liggen geen beslagen op de deze reserve. De reserve wordt volledig overgeheveld naar de Algemene reserve. Hiermee kunnen uitgaven voor het stimuleren van werkgelegenheid niet meer ten laste van deze reserve worden gebracht, maar moeten deze in vervolg worden meegenomen in de integrale afweging. Reserve Integraal Accommodatie Beleid De stand van de reserve is per 1-1-2021 € 354.896. Voor 2021 is een onttrekking begroot van € 327.000. Deze reserve is voor egalisatie van kosten voor onderhoud van gemeentelijke gebouwen. Egalisatiereserves voor onderhoud zijn echter niet meer toegestaan volgens de BBV. Daarom heffen we deze reserve ook op. Voor de begroting 2022 betekent dit dat de begrote storting voor 2022 (€ 55.000) en 2023 (€ 560.000) vervalt en 2024 de begrote onttrekking van € 776.000 vervalt. Het restant van € 27.896 wordt in 2021 overgeheveld naar de Algemene reserve. Reserve Stimuleringsplan Bouw De stand van de reserve is per 1-1-2021 € 57.257. De laatste jaren is er geen beroep gedaan op deze reserve en er liggen geen beslagen op de deze reserve. De reserve wordt volledig overgeheveld naar de Algemene reserve. Reserve Dutch Techzone De stand van de reserve is per 1-1-2021 € 5.013. Dit betreft een restantbudget voor investeringsregelingen in het kader van Vierkant voor Werk.

Dit budget wordt niet meer ingezet en wordt overgeheveld naar de Algemene reserve.

36