Jaarrekening 2025 gewaarmerkt
Tekst van het document
Jaarrekening 2025
juni 2026
Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Inhoudsopgave Inleiding ........................................................................................................................................................................................................................................................ 5 Leeswijzer .............................................................................................................................................................................................................................................................. 8 Financieel overzicht jaarrekening 2025 ................................................................................................................................................................................................................ 9 Bedrijvigheid ................................................................................................................................................................................................................................................13 Cluster Economische ontwikkelingen ..................................................................................................................................................................................................................
13 Cluster Havens .................................................................................................................................................................................................................................................... 17 Cluster Toerisme en Recreatie ............................................................................................................................................................................................................................. 18 Dienstverlening ............................................................................................................................................................................................................................................24 Cluster Bestuur .................................................................................................................................................................................................................................................... 24 Cluster Organisatie .............................................................................................................................................................................................................................................
25 Cluster Leges en heffingen .................................................................................................................................................................................................................................. 31 Cluster financiën ................................................................................................................................................................................................................................................. 32 Leefbaarheid ................................................................................................................................................................................................................................................37 Cluster Infrastructuur .......................................................................................................................................................................................................................................... 37 Cluster Milieu ......................................................................................................................................................................................................................................................
40 Cluster Omgevingskwaliteit ................................................................................................................................................................................................................................ 45 Cluster Veiligheid ................................................................................................................................................................................................................................................ 50
Jaarrekening 2025
1 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Vitaliteit .......................................................................................................................................................................................................................................................57 Cluster Zorg ......................................................................................................................................................................................................................................................... 57 Cluster Bestaanszekerheid .................................................................................................................................................................................................................................. 61 Cluster Kunst & Cultuur ....................................................................................................................................................................................................................................... 64 Cluster Sport & Educatie .....................................................................................................................................................................................................................................
66 Paragrafen ...................................................................................................................................................................................................................................................73 Paragraaf 1: Bedrijfsvoering ............................................................................................................................................................................................................................... 73 Paragraaf 2: Weerstandsvermogen en Risicobeheersing ................................................................................................................................................................................... 79 Paragraaf 3: Financiering.................................................................................................................................................................................................................................... 88 Paragraaf 4: Lokale heffingen ...........................................................................................................................................................................................................................
101 Paragraaf 5: Grondbeleid.................................................................................................................................................................................................................................. 105 Paragraaf 6: Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................................................................................................................... 111 Paragraaf 7: Wet open overheid (Woo) ............................................................................................................................................................................................................ 116 Paragraaf 8: Verbonden partijen ...................................................................................................................................................................................................................... 118 Paragraaf 9: Duurzaamheid ..............................................................................................................................................................................................................................
131 Jaarrekening...............................................................................................................................................................................................................................................132 Rechtmatigheidsverantwoording...................................................................................................................................................................................................................... 132 Balans................................................................................................................................................................................................................................................................ 135 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ........................................................................................................................................................................................ 139
Jaarrekening 2025
2 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Toelichting op de balans per 31 december ....................................................................................................................................................................................................... 143 Vaste activa....................................................................................................................................................................................................................................................... 143 Vlottende activa ................................................................................................................................................................................................................................................ 145 Vaste passiva .................................................................................................................................................................................................................................................... 148 Voorzieningen ...................................................................................................................................................................................................................................................
150 Vaste schulden .................................................................................................................................................................................................................................................. 151 Vlottende passiva .............................................................................................................................................................................................................................................. 151 Overlopende passiva ......................................................................................................................................................................................................................................... 152 Waarborgen en garanties ................................................................................................................................................................................................................................. 155 Niet uit balans blijkende verplichtingen ............................................................................................................................................................................................................
155 WNT-verantwoording 2025 .............................................................................................................................................................................................................................. 156 Overzicht van baten en lasten ........................................................................................................................................................................................................................... 158 Exploitatieoverzicht per taakveld ...................................................................................................................................................................................................................... 161 Overzicht incidentele baten en lasten ............................................................................................................................................................................................................... 172 Single Information Single audit (SiSa) ...............................................................................................................................................................................................................
177 Overige gegevens .......................................................................................................................................................................................................................................216 Controleverklaring ............................................................................................................................................................................................................................................ 217 Bijlagen ......................................................................................................................................................................................................................................................226 Bijlage 1. Staat van reserves en voorzieningen ................................................................................................................................................................................................. 227
Jaarrekening 2025
3 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Bijlage 2. Beleidsindicatoren Besluit begroting en verantwoording (BBV) ....................................................................................................................................................... 229
Jaarrekening 2025
4 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Inleiding Beste leden van de raad, Vier jaar geleden legden de coalitiepartijen in Hollands Kroon in het akkoord Samen bouwen aan vertrouwen de koers vast voor een bestuursperiode waarin we wilden investeren in leefbaarheid, duurzaamheid, woningbouw, een sterke lokale economie en een overheid die dichtbij inwoners staat. Deze jaarrekening vormt de verantwoording van het laatste volle jaar van die periode: een terugblik op wat is bereikt, wat in gang is gezet en welke uitdagingen we onderweg zijn tegengekomen. De winternota 2025 zoals vastgesteld in december 2025 liet een tekort zien van €168k voor inzet van de reserves en een tekort van € 533k na inzet van de reserves. In de jaarrekening is dit bijgesteld naar een overschot van € 1.359k voor inzet reserves en een tekort van € 1.238k na inzet van de reserves. De afwijking van het saldo voor inzet reserves ontstaat hoofdzakelijk door de hogere vrij besteedbare subsidiebaten (woningimpuls) en algemene uitkering waar geen evenredige lasten tegenover staan. Het verschil bij het resultaat na besteding komt door een lagere onttrekking conform geldend beleid en een hogere storting in reserves (oa door een storing in de reserve risico bouwgronden). Voor een uitgebreidere toelichting zie de verklaringen per programma in het verdere document.
De raad wordt voorgesteld de subsidiebaten van de woningimpuls te storten in de bestemmingsreserve risico bouwgronden. Dit betekent dat het jaarrekeningresultaat na inzet reserves en na resultaatbestemming € 2.050k negatief gaat bedragen. De genoemde verschillen tussen de begroting en jaarrekening vallen ruimschoots binnen de rechtmatigheidsvereisten. Een toelichting hierop is gegeven vanaf pagina 127. Het begrote investeringsvolume was € 26,45 miljoen en daarvan is € 21,52 miljoen gerealiseerd. De belangrijkste afwijkingen zijn het niet aankopen van strategische gronden en het niet volledig uitvoeren van investeringen in het centrum Hippolytushoef. De afwijkingen vallen binnen de rechtmatigheidsvereisten. De trend van het resultaat zoals gepresenteerd in de winternota heeft doorgezet in de jaarrekening. Daaruit blijkt de noodzaak van de doorgevoerde OZB verhoging in de begroting 2026. Dit draagt bij aan het behouden van een structureel begrotingsevenwicht en het kunnen dragen van de toegenomen schuldenlast als gevolg van de investeringen in de infrastructuur. De afgelopen jaren stonden ook in het teken van grote maatschappelijke opgaven. De aanhoudende druk op de woningmarkt, de energietransitie, hogere kosten in het sociaal domein en de financiële onzekerheden richting het zogenoemde ravijnjaar dat inmiddels is opgeschoven naar 2028 vroegen om scherpe keuzes en
Jaarrekening 2025
5 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
bestuurlijke wendbaarheid. Binnen die context hebben we uitvoering gegeven aan de ambities uit het coalitieakkoord en tegelijkertijd gewerkt aan een solide financiële basis. In 2025 lag de nadruk op het versterken van de leefomgeving. De kwaliteit van de openbare ruimte raakt inwoners dagelijks en vormt een belangrijke basis voor leefbaarheid, ontmoeting en positieve gezondheid. Met een extra impuls is een inhaalslag gestart die de komende jaren zichtbaar wordt in onze dorpen. Ook in communicatie en participatie hebben we stappen gezet om dichter bij inwoners te staan en een dienstverlening met een hybride aanpak waarin digitale toegankelijkheid en persoonlijk contact elkaar versterken. De woningbouwopgave blijft groot en complex. Dankzij gerichte impulsen en een versterkte projectorganisatie zijn belangrijke stappen gezet om plannen te versnellen en nieuwe ontwikkelingen mogelijk te maken. Tegelijkertijd is woningbouw een proces dat zich niet altijd in exacte cijfers laat vangen. Marktontwikkelingen, procedures, grondonderhandelingen, investeringscapaciteit van woningbouwcoöperaties en netcongestie spelen onder andere een grote rol, waardoor planning en uitvoering soms anders lopen dan vooraf gedacht. Toch zien we dat de inzet van alle betrokken partijen steeds meer resultaat begint op te leveren.
Daarnaast hebben we ingezet op verduurzaming van bestaande woningen en op maatregelen die onze dorpen beter voorbereiden op de gevolgen van klimaatverandering. Ook verkeersveiligheid, met name rondom schoolroutes, kreeg extra aandacht. In het sociaal domein markeren we tien jaar samenwerking met Incluzio Hollands Kroon. Dit partnerschap heeft – zoals recent onderzoek bevestigt – bijgedragen aan een integrale en mensgerichte aanpak van ondersteuning, waarbij we binnen budget weten te blijven. De uitrol van jeugdondersteuning op scholen en kindcentra benadrukt onze inzet op vroegsignalering en ondersteuning dichtbij huis. De financiële positie van Hollands Kroon is in deze uitdagende periode stabiel gebleven. Tot 2028 dalen onze reserves licht, maar blijven zij op een niveau dat voldoende is om risico’s op te vangen en tegenvallers te absorberen. We blijven streven naar realistische begrotingen, waarin middelen daadwerkelijk worden ingezet voor de doelen waarvoor zij zijn bedoeld. Wel is onze schuldenlast toegenomen. Dit is iets waar we de komende jaren wel attent op moeten zijn. Ook laten we de lasten gestaag oplopen. In onze ogen is dat te rechtvaardigen omdat we er juist voor kiezen de leefbaarheid van onze gemeente op peil te houden. Daarbij zijn de lasten in vergelijking met andere gemeenten nog altijd relatief laag.
Jaarrekening 2025
6 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Met deze jaarrekening leggen we verantwoording af over het 2025 waarin we verder werkten aan vertrouwen, vooruitgang en verbinding. Het biedt een helder overzicht van de behaalde resultaten, de uitdagingen die we zijn aangegaan en de keuzes die daarbij horen — samen met inwoners, partners, gemeenteraad en organisatie. Ik wens u veel leesplezier, gezonde financiën en bovenal een rijke toekomst voor onze inwoners, ondernemers en instellingen. Maarten Versluis Wethouder Financiën
Jaarrekening 2025
7 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Leeswijzer Legenda Bij iedere cluster zijn in de begroting 2025 indicatoren opgenomen. Die vindt u terug in de tabellen in de kolom ‘Stoplicht’ in deze jaarrekening. ● Groen = behaald ● Oranje = bijna behaald ● Rood = niet behaald N.B. de indicatoren waarover we in deze jaarrekening rapporteren zijn opgesteld in de tweede helft van 2024 voor opname in de begroting 2025. In het najaar van 2025 hebben we als organisatie met de auditcommissie een herijking van de indicatoren voor de begroting 2026 doorgevoerd.
Jaarrekening 2025
8 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Financieel overzicht jaarrekening 2025 Onderstaande tabel bevat op programma en clusterniveau de standen van de begroting (primair en eindstand na winternota) en de realisatiecijfers. Hieruit volgt een restant (verschil) voor zowel baten als lasten. In de laatste kolom is het saldo van baten en lasten in totaal opgenomen wat uiteindelijk tot een resultaat voor en na bestemming leidt. Bedragen * € 1.000. Bedragen met een – zijn bij de baten inkomsten en bij de lasten een overschrijding. Baten Cluster
Primaire
Lasten
Begroting
Totaal
begroting wijzigingen
begroot
Realisatie
Restant
Primaire
Begroting
Totaal
begroting wijzigingen
begroot
Realisatie Restant
Saldo
Economische Ontwikkeling
-759
477
-282
-629
347
2.239
-81
2.158
2.386
-228
119
(Lucht) Havens
-319
-150
-469
-377
-92
1.051
141
1.191
1.021
171
78
Toerisme
-338
-65
-403
-424
22
459
220
680
655
25
46
-1.416
262
-1.154
-1.430
277
3.749
280
4.029
4.062
-33
244
-2
-
-2
-213
212
2.643
329
2.973
3.355
-382
-170
Organisatie
-10.920
7.834
-3.086
-3.252
166
25.977
1.269
27.246
31.875
-4.629
-4.463
Leges & Heffingen
-13.290
-974
-14.264
-14.336
72
990
432
1.422
1.631
-210
-137
-611
-269
-879
-867
-12
973
-888
85
-466
550
538
Overig
-101.654
-7.056
-108.710
-109.814
1.104
2.199
-1.972
227
1.437
-1.211
-107
Dienstverlening
-126.476
-464
-126.941
-128.482
1.542
32.781
-830
31.952
37.833
-5.881
-4.339
-150
-40
-190
-348
157
8.872
713
9.585
8.830
754
912
Milieu
-13.286
-1.154
-14.440
-15.401
962
16.146
-189
15.958
15.668
290
1.251
Omgevingskwaliteit
-2.347
559
-1.788
-3.895
2.107
14.966
110
15.076
15.697
-621
1.486
-16
-20
-36
-603
567
6.603
2.190
8.793
8.856
-63
504
Bedrijvigheid Bestuur
Financiering
Infrastructuur
Veiligheid
Jaarrekening 2025
9 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Leefbaarheid
-15.799
-655
-16.454
-20.247
3.793
46.588
2.824
49.411
49.052
360
4.152
-805
-173
-978
-1.155
177
38.529
1.250
39.779
39.520
259
436
-11.588
-7.204
-18.792
-19.894
1.102
22.100
4.646
26.746
27.226
-480
622
Kunst & Cultuur
-98
-
-98
-121
22
2.385
381
2.766
2.881
-115
-93
Sport & Educatie
-1.141
-108
-1.249
-1.421
172
9.493
1.125
10.617
10.818
-201
-29
Vitaliteit
-13.633
-7.484
-21.117
-22.591
1.474
72.506
7.402
79.908
80.445
-537
936
Totaal voor bestemming
-157.325
-8.341
-165.666
-172.751
7.085
155.625
9.676
165.300
171.392
-6.092
993
Reserve Bedrijvigheid
-757
-195
-952
-781
-172
-
30
30
30
-
-172
Reserve Dienstverlening
-1.708
147
-1.561
-1.353
-207
12.520
-8.366
4.153
4.157
-4
-211
Reserve Leefbaarheid
-7.311
-650
-7.962
-7.247
-715
14
3.892
3.906
5.119
-1.213
-1.928
Reserve Vitaliteit
-1.331
-597
-1.928
-1.913
-15
-
4.679
4.679
4.584
95
80
Totaal mutatie reserve
-11.107
-1.295
-12.402
-11.293
-1.109
12.533
235
12.768
13.890
-1.122
-2.231
Eindtotaal
-168.431
-9.636
-178.068
-184.044
5.976
168.158
9.910
178.068
185.282
-7.214
-1.238
Zorg Bestaanszekerheid
Jaarrekening 2025
10 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Programma’s
Jaarrekening 2025
11 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Bedrijvigheid
Jaarrekening 2025
12 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Bedrijvigheid Cluster Economische ontwikkelingen Hollands Kroon werkt actief samen met regionale partners om de economische vitaliteit van de gemeente te versterken. Grote ruimtelijke opgaven, de transitie naar een duurzame economie en de behoefte aan toekomstbestendige bedrijvigheid en werkgelegenheid vragen om gezamenlijke aanpak. Daarom zet de gemeente in op regionale samenwerking, een zorgvuldig ontwikkeld landschap, sterke werklocaties, een vitaal MKB, een innovatieve agrarische sector en een arbeidsmarkt die aansluit op de vraag van ondernemers. Deze integrale benadering zorgt ervoor dat Hollands Kroon aantrekkelijk blijft voor inwoners, ondernemers en werknemers. Wat wilden we bereiken? •
Een actieve, betrouwbare en invloedrijke positie in regionale samenwerking, zodat Hollands Kroon mee stuurt op bovenregionale opgaven.
•
Nieuwe grootschalige ontwikkelingen zorgvuldig inpassen in het landschap en koppelen aan maatschappelijke meerwaarde.
•
Voldoende bedrijfsruimte en toekomstbestendige bedrijventerreinen voor ondernemers.
•
Levendige en vitale dorpskernen met behoud van essentiële winkels en voorzieningen.
•
Een duurzame, sterke en innovatieve agrarische sector.
•
Een aantrekkelijke regio voor jonge arbeidskrachten en goede aansluiting tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt.
•
Goede registratie, opvang en huisvesting van arbeidsmigranten, met aandacht voor leef kwaliteit, handhaving en integratie.
Wat hebben we bereikt? •
Actieve deelname aan regionale programma’s zoals de Samenwerkingsagenda Kop, het Ontwikkelperspectief, Convenant Werklocaties en Retailvisie.
•
Landschappelijke inpassing van grootschalige projecten is verplicht beleid geworden.
•
Er is gewerkt aan uitbreiding én herontwikkeling van bedrijventerreinen.
•
In belangrijke winkelgebieden zijn beschermingsregels vastgesteld en voorzieningen behouden, zoals de drogisterij in Hippolytushoef.
•
Start van de regionale Aanpak Landelijk Gebied en versterkte promotie van de agrarische sector.
•
Oprichting van het Regionaal Werkcentrum.
Jaarrekening 2025
13 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
•
Vaststelling van het nieuwe beleidskader arbeidsmigranten en afronding van de beleidsregels voor huisvesting.
Wat hebben we ervoor gedaan? Grootschalige ontwikkelingen We werkten intensief samen met regio, provincie en Rijk aan bovenregionale opgaven zoals het PPLG, de energietransitie, woningbouw en kustontwikkeling om grote projecten goed in te passen. We leverden inhoudelijke bijdragen in regionale trajecten en bewaakten gemeentelijke belangen. Daarnaast is beleid opgesteld dat landschappelijke inpassing verplicht stelt bij nieuwe ontwikkelingen. Er zijn plannen gemaakt voor o.a. verduurzaming van bedrijventerreinen, uitvoering van een beplantingsplan op bedrijventerrein Westrak en ondersteuning van bedrijven langs de A7 door een landschapsarchitect (deels provinciaal gefinancierd). Ook is binnen het Rijksprogramma vanuit het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties MOOI NL onderzocht hoe landschap en watersysteem beter kunnen worden meegenomen in toekomstige plannen. Bedrijventerreinen De gemeente werkt aan twee mogelijke uitbreidingslocaties en aan de revitalisering van bestaande terreinen. Omdat nieuwe locaties niet op korte termijn te realiseren zijn, ligt nadruk op beter gebruik, verduurzaming en vergroening van bestaande terreinen. In 2025 zijn plannen gemaakt voor meerdere locaties en is subsidie verkregen om fysieke maatregelen op twee terreinen uit te voeren. We stemmen daarnaast regionaal af over integrale thema’s zoals wonen en energieinfrastructuur.
Naast ontwikkeling van bedrijventerreinen verkennen we ook kansen voor transformatie naar wonen, wanneer daartoe kansen ontstaan MKB en Lokale Ondernemers Met de lokale detailhandelsagenda werkten we aan behoud van winkels en voorzieningen, versterking van winkelgebieden en verbetering van beleving en verblijfskwaliteit. In 2025 lag de focus op Anna Paulowna, Molensluis, Hippolytushoef en Wieringerwerf, waar een beschermingsregel is ingevoerd om te voorkomen dat winkelruimte voor woondoeleinden gebruikt wordt. De gemeente bemiddelde actief bij vitale winkelfuncties en koppelde centrumvisies aan recreatie, toerisme en erfgoed. Plannen voor een Duurzaam Ondernemersloket zijn niet doorgezet. Agrarische sector Met HHNK, Greenport NHN en LTO werkten we aan duurzame bedrijfsvoering, innovatie, waterbeheer en ruimtelijke ontwikkeling. Projecten uit de Uitvoeringsagenda agrarische sector droegen bij aan circulaire landbouw, ketenontwikkeling en waterbeheer. De regionale Aanpak Landelijk Gebied is als bottom-
Jaarrekening 2025
14 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
up initiatief opgericht en wordt enthousiast ontvangen. De AgriTech Campus krijgt vanuit de gemeente geen vervolg door onvoldoende draagvlak. Alternatieve initiatieven worden wel ondersteund. Arbeidsmarkt en Onderwijs Samen met het Ontwikkelingsbedrijf NHN, scholen en gemeenten is gewerkt aan het versterken van kennis, innovatie en aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt. Projecten stimuleerden instroom in sectoren als agri, techniek, zorg en horeca. Het Regionaal Werkcentrum is opgericht om vraag en aanbod samen te brengen. Arbeidsmarktcommunicatie kreeg vorm via sociale media, programma’s voor scholieren, beroepenevenementen en bedrijfsvideo’s. De samenwerking binnen het programma Samen op Kop is verder uitgebouwd. Arbeidsmigranten In 2025 stelde de gemeenteraad een nieuw beleidskader vast voor huisvesting, handhaving, registratie en inburgering. Het Platform Arbeidsmigranten registreert inmiddels 33 locaties. We onderzochten mogelijkheden voor grootschalige logies die kleine locaties kunnen vervangen: kwaliteit en landschappelijke inpassing zijn randvoorwaarden. Handhaving richt zich voorlopig op brandveiligheid en overlast zolang er onvoldoende short-stay capaciteit is. Het informatiepunt is verbeterd en er is gewerkt aan integratieprogramma’s en samenwerking met onder meer VNG en het ministerie van SZW. Indicatoren
Was
doel 25
Realisatie
Stoplicht
Toelichting bij oranje/rood Cijfers Landelijk Informatiesysteem
Aantal banen per 1.000 inwoners van 15-64 jaar (BBV-
612,6
▲
verplicht)
van Arbeidsplaatsen (Lisa) 2025 ---
komen in de zomer
---
Cijfers Lisa 2025 komen in de zomer
---
Cijfers Lisa 2025 komen in de zomer
Netto-arbeidsparticipatie - Met de netto-arbeidsparticipatie wordt uitgedrukt hoeveel procent van de bevolking van 15
74,30%
▲
tot 75 jaar betaald werk heeft. (BBV-verplicht) Vestigingen van bedrijven per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar (BBV-verplicht) % functiemenging (BBV-verplicht)
Jaarrekening 2025
185,5
▲
46,80%
▲
Cijfers Lisa 2025 komen in de zomer
15 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Er is een dalende trend te zien vanaf 584
▲
Aantal gestarte vestigingen Aantal deelnemers aan Webinars Gemiddelde beoordeling van het Webinar aanbod door de deelnemers Aantal unieke bezoekers op het digitale Startersloket Hollands Kroon Leegstaande oppervlakte m2 bedrijventerreinen Bruto oppervlakte bedrijventerreinen Kop van NoordHolland in hectare Percentage openbaar groen over de totale oppervlakte van
2024 met het aantal starters in de
491
regio. Ook Hollands Kroon heeft hier ●
79
▲
61
8,4
8
8,3
1015
▲
814
18.200
=
18.200
1.480
1.480
●
In lijn met het aantal gestarte ● ●
markt gezien.
●
5,00%
▼
Rapportcijfer schoonscore winkelgebieden
6,8
▲
6,8
111
▲
125
Cijfer waardering adviseurs ondernemen.
8,9
p.m.
8,8
●
Openstaande online vacatures Noord-Holland Noord
5.589
=
6.337
●
Netto-arbeidsparticipatie (BBV-verplicht)
74,30%
▲
Percentage werkloosheid
2,90%
=
Jaarrekening 2025
vestigingen. Er wordt een toenemende vraag in de
% leegstand winkels
lokale bedrijven.
vestigingen.
●
p.m.
Aantal bezoeken door de adviseurs ondernemen aan de
10%
In lijn met het aantal gestarte
10%
de bedrijventerreinen
last van.
● ● ● ●
--3,0
Cijfers Lisa 2025 komen in de zomer
●
16 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Aantal huisvestingsplekken voor arbeidsmigranten Aantal inschrijvingen arbeidsmigranten op tijdelijke verblijfsadressen
2516
▲
2856
p.m.
2828
●
1633
● Het online informatiepunt is niet meer online. Er is inmiddels een
44.813
▲
28.572
●
vertaalmodule op de website beschikbaar, zodat online pagina's
Aantal bezoekers informatiepunt arbeidsmigranten
ook in andere talen beschikbaar zijn.
Cluster Havens Havens zijn belangrijk voor de lokale economie en het achterland. Hollands Kroon heeft een duurzame inzet op toekomstbestendige (zee)havens. Door de verschuiving van goederen- en personenvervoer over de weg naar schonere vormen van mobiliteit (modal shift), de energietransitie en ontwikkelingen in de visserij krijgen de havens in algemene zin een bredere functie. Een actuele havenverordening maakt daar onderdeel vanuit. We verkennen wat er nodig is om de havens toekomstbestendig te maken. Dat bestaat onder andere uit voorbereidingen voor de energietransitie, het aantrekken van nieuwe gebruikers, clustering van activiteiten, beheer, veiligheid en het ondersteunen van het verdienmodel. In 2025 is in de haven van Den Oever een eerste stap gezet om de visafslag deels te transformeren tot Blue Food Centrum Wieringen (BFCW) om zowel visserij als toerisme te stimuleren als onderdeel van het landelijk Visserij Ontwikkel Plan en ter ondersteuning van de landzijdige betekenis van visserij voor gemeenschappen. Wat wilden we bereiken? Inzet op de transitie naar duurzame toekomstbestendige (zee)havens, waaronder een alternatieve rol en gebruik van de havens in Den Oever. Wat hebben we bereikt? Eerste stappen zijn gezet naar een aanpak voor de versterking, vernieuwing en verbreding van de visserij gerelateerde bedrijvigheid.
Jaarrekening 2025
17 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Wat hebben we ervoor gedaan? •
Collegebesluit tot oprichting van het BFCW
•
Voorzieningen in de havens naar bredere toepassing van doelgroepen
•
Toekomst visserijsector; alternatieve inzet capaciteit
Indicatoren
Aantal visserij schepen
Was
45
doel 25
Realisatie
Stoplicht
28 ---
Opbrengst havengeld in euro's
Waardering van de havenfaciliteiten door gebruikers van de havens
377.817
337.294
●
Toelichting bij oranje/rood De sanering van de visserijvloot raakt Wieringen hard, met tien tot veertien garnalenkotters die uit Den Oever verdwijnen via een saneringsregeling. Doordat het aantal schepen in de havens terugloopt dalen ook de havengeld opbrengsten. Niet uitgevraagd in 2025. Onderzoek wordt in 2026 uitgevoerd. Indicator voor de beleidscyclus 2026 en verder is komen te vervallen.
Cluster Toerisme en Recreatie Op het gebied van recreatie en toerisme werken we steeds meer regionaal samen. Zo wordt met de vier Kop-gemeenten een regionale R&T visie ontwikkeld en is een uitvoeringsagenda gemaakt. Hierbij wordt gekeken naar de unieke kenmerken per gemeente, die elkaar samen kunnen versterken. Op deze manier zetten we 'De Kop’ landelijk op de kaart. Lokaal en regionaal wordt er gekeken naar de toekomst van (vitale)verblijfsrecreatie en hoe dit positief gestimuleerd kan worden. Daarnaast ondersteunen we initiatieven die de gemeente en de regio verrijken; deze projecten komen onder andere voort uit de regionale uitvoeringsagenda. Lokaal stimuleren en ondersteunen we organisatoren van evenementen, waardoor het makkelijker en aantrekkelijker wordt om evenementen te organiseren én te bezoeken. We werken verder aan het project ‘ZuiderZeeWerken: Al 100 jaar, Nóg 100 jaar’. De verhalen en beelden rondom het grootste waterbouwkundige project van Nederland gebruiken we in een lokaal gedragen programma voor mens (inwoners, ondernemers en bezoekers) cultuur, erfgoed en landschap. Het doel
Jaarrekening 2025
18 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
is om de bekendheid en aantrekkingskracht van Hollands Kroon (en later ook andere gemeenten en overheden) in verbinding met de Zuiderzeewerken te vergroten en daarvoor meer positieve aandacht en verblijfsduur te genereren van regionale, landelijke en buitenlandse bezoekers.
Wat hebben we bereikt? In 2025 hebben we onze toeristische-recreatieve positie verder versterk door de regionale samenwerking te bestendigen en de zichtbaarheid van Hollands Kroon te vergroten. De infrastructuur voor waterrecreatie is verbeterd. Samen met toeristische ondernemers is gewerkt aan de promotie van Hollands Kroon. En tenslotte hebben we ons ingespannen voor een vitale verblijfssector onder andere door de inzet van de regionale taskforce vitale verblijfsrecreatie. Wat hebben we ervoor gedaan? We hebben actief ingezet op de regionale marketing via de website Visit Kop van Holland. Daarnaast is in samenwerking met de toeristische ondernemers voor het eerste jaar een toeristisch magazine in Hollands Kroon uitgebracht. Dit draagt bij aan de zichtbaarheid van de gemeente. De opening van nieuwe kano-, SUP- en kajakroutes heeft bijgedragen aan de verblijfskwaliteit en waterrecreatie. Ook hebben we uitvoering gegeven aan de verschillende bestuurlijke projecten die hierna nader worden toegelicht. 100 jaar Zuiderzeewerken We hebben het Plan van Aanpak voor de viering van 100 jaar Zuiderzeewerken in 2025 uitgevoerd. Het doel was om het unieke erfgoed beleefbaar en actueel te maken door een verbinding tussen verleden, heden en toekomst.
Dit hebben we gedaan met onder andere ‘Lely's droom’, de nieuwe MUZ-fietsroute, de ZuiderZeeCafé’s en de uitgave van twee verschillende edities van de ZuiderZee Courant. Zeven initiatieven zijn gestimuleerd door de subsidieregeling. Ook is er een evaluatie gedaan van het programma. Het college heeft op basis daarvan geactualiseerd plan van aanpak Zuiderzeewerken vastgesteld voor 2026 – 2032. Uitvoeringsagenda evenementen 2025 We hebben uitvoering gegeven aan de uitvoeringsagenda evenementen 2025. Het doel was om evenementen te faciliteren zodat deze veilig, aantrekkelijk en toegankelijk zijn voor iedereen. Er zijn materialen aangeschaft voor logistieke steun aan evenementen en we hebben subsidie verleend aan topevenementen. Ook hebben we organisatoren een evaluatie gehad. Dit draagt bij aan het versterken van de samenwerking tussen de gemeente en de organisatoren.
Jaarrekening 2025
19 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Uitvoeringsagenda regio toerisme en recreatie 2025 In 2025 is een regionale toeristische agenda 2040 met uitvoeringsagenda vastgesteld door de vier kopgemeenten. Een concreet resultaat daarvan is de continuering van de Taskforce Vitale Verblijfsrecreatie in samenwerking met de Kop. Andere actiepunten worden de komende jaren gefaseerd opgepakt om tot een toekomstbestendige sector te komen die bijdraagt aan brede welvaart. Vitaliteit recreatie woningen Er is een actualisatie gemaakt van het vitaliteitsonderzoek uit 2019: er zijn 26 parken opnieuw ingedeeld in het vitaliteitsmodel. Dit heeft inzicht gegeven in de staat van de verblijfsrecreatie sector en draagt bij aan de instandhouding van een toeristische vitale verblijfsrecreatie en het tegengaan van permanente bewoning. Indicatoren
Was
doel 25
Realisatie
Stoplicht
Toelichting bij oranje/rood Niet uitgevraagd in 2025. Onderzoek wordt in 2026 uitgevoerd. Indicator
Waardering dagrecreatie in Hollands Kroon
voor de beleidscyclus 2026 en verder ----
is komen te vervallen. Niet uitgevraagd in 2025. Onderzoek wordt in 2026 uitgevoerd. Indicator
Waardering verblijfsrecreatie in Hollands Kroon
voor de beleidscyclus 2026 en verder is komen te vervallen.
Aantal belastbare toeristische overnachtingen
147.032
130.000
Aantal bezoekers van de topevenementen
40.000
=
156.852
●
Bedragen * € 1.000. Een - betekent een overschrijding Bedrijvigheid - Lasten
Primaire
Begroting
Totaal
begroting
wijzigingen
begroot
Realisatie
Restant
Economische Ontwikkeling
2.239
-81
2.158
2.386
-228
(Lucht) Havens
1.051
141
1.191
1.021
171
Jaarrekening 2025
20 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Toerisme
459
220
680
655
25
3.749
280
4.029
4.062
-33
Reserve Bedrijvigheid
-
30
30
30
-
Saldo na Bestemming
3.749
310
4.059
4.092
-33
Totaal begroot
Realisatie
Restant
Saldo voor Bestemming
Bedragen * € 1.000. Een min (-) betekent een baat Bedrijvigheid - Baten
Primaire
Begroting
begroting
wijzigingen
Economische Ontwikkeling
-759
477
-282
-629
347
(Lucht) Havens
-319
-150
-469
-377
-92
Toerisme
-338
-65
-403
-424
22
Saldo voor Bestemming
-1.416
262
-1.154
-1.430
277
Reserve Bedrijvigheid
-757
-195
-952
-781
-172
Saldo na Bestemming
-2.173
67
-2.106
-2.211
105
Bedrijvigheid - Saldo
Primaire
Begroting
begroting
wijzigingen
Totaal begroot
Realisatie
Restant
Inkomsten
-2.173
67
-2.106
-2.211
105
Uitgaven
3.749
310
4.059
4.092
-33
Saldo
1.576
378
1.953
1.881
72
Jaarrekening 2025
21 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Toelichting Cluster Economische Ontwikkeling De afwijking in de baten moet in samenhang gelezen worden met de mutatie van de lasten. Hogere lasten voor het Blue Food Centrum Wieringen (BFCW) door een andere fasering dan begroot worden volledig gedekt uit beschikbare middelen die het Rijk en de gemeenteraad beschikbaar hebben gesteld. Per saldo lopen deze verschillen weg. Wat overblijft is een bijstelling van de voorziening voor grondexploitatie Robbenplaat op basis van de jaarlijkse actualisatie. Cluster (Lucht) Havens Bij de lasten is een besparing gerealiseerd op de personeelskosten door de vervanging van inhuur door vast personeel. De overige kosten zijn lager omdat er vertraging is ontstaan bij de uitvoering van de strategieverkenning economische havens. Dit project wordt in 2026 uitgevoerd. Bij de baten zijn de opbrengsten lager door een lagere bezetting dan voorzien.
Jaarrekening 2025
22 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Dienstverlening
Jaarrekening 2025
23 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Dienstverlening Cluster Bestuur Het cluster Bestuur werkt aan het versterken van de relatie tussen gemeentebestuur, inwoners en maatschappelijke partners. Door ontmoeting, transparantie en samenwerking centraal te stellen, wordt ingezet op een bestuur dat zichtbaar, benaderbaar en dichtbij is. Initiatieven zoals het vernieuwde vergadermodel, het raadscafé en diverse participatie- en kennismakingsactiviteiten dragen bij aan een toegankelijker lokaal bestuur. Wat wilden we bereiken? We wilden het vertrouwen in het gemeentebestuur vergroten door inwoners – waaronder jongeren – actief te betrekken bij politieke processen en door de zichtbaarheid en benaderbaarheid van bestuurders te versterken. Wat hebben we bereikt? Het vertrouwen van inwoners in het gemeentebestuur is toegenomen. In 2025 ervaren inwoners transparante communicatie, toegankelijke bestuurders en effectieve hulpverlening positief. Het percentage inwoners dat vertrouwen heeft in het gemeentebestuur steeg van 16% in 2022 naar 30% in 2025. Ook is de positie van het college zichtbaar versterkt door meer aanwezigheid in de samenleving. Wat hebben we ervoor gedaan? •
Raadscafé: Maandelijks georganiseerd op verschillende locaties, uitgegroeid tot een vast onderdeel van het vergaderschema en inmiddels overgenomen door andere gemeenten. Inwoners, ondernemers en organisaties gaan er in gesprek met raadsleden.
•
Gast van de raad: Tijdens drie raadsvergaderingen in 2025 waren tien inwoners te gast om kennis te maken met de gemeenteraad en het besluitvormingsproces. De pilot is in 2026 verlengd.
•
Politiek Actief: Samen met de gemeente Schagen is de cursus over vijf avonden georganiseerd om inwoners te betrekken bij de gemeentepolitiek. De vorm wordt na evaluatie vernieuwd.
•
Kinderburgemeester: Benoeming van Wobbe Groot in 2025 voor één jaar.
•
HK‑Jongerenweek: De jaarlijkse jongerenweek vond ook in 2025 plaats en kreeg landelijke aandacht.
Jaarrekening 2025
24 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
•
Functioneren van de gemeenteraad: De raad reflecteerde in 2025 op het eigen functioneren. De uitkomsten worden opgenomen in een overdrachtsdocument voor de nieuwe raad in 2026.
•
Zichtbaarheid bestuur: Bestuurders bezochten de samenleving vaker (274 bezoeken in 2024, 292 in 2025) ondersteund door professioneel communicatiewerk.
Indicatoren % inwoners dat veel vertrouwen heeft in de manier waarop de gemeente wordt bestuurd % inwoners dat weinig/geen vertrouwen heeft in de manier waarop de gemeente wordt bestuurd Rapportcijfer voor de wijze waarop uw gemeente inwoners
Was
doel 25
Realisatie
Stoplicht
30%
▲
29%
●
24%
▼
20%
●
6,1
▲
6,2
●
Toelichting bij oranje/rood
en belangenorganisaties betrekt en de samenwerking zoekt.
Cluster Organisatie Het cluster Organisatie werkt aan een sterke, betrouwbare en toekomstgerichte gemeentelijke organisatie die inwoners goed bedient en bestuur en medewerkers ondersteunt. In 2025 deden we dit vanuit acht thema’s: communicatie & participatie, organisatieontwikkeling, gemeentelijke dienstverlening, verkiezingen, het experiment rondom arbeidsmigranten, ICT & digitale veiligheid, geodata en de kernapplicaties voor dienstverlening. Samen zorgen deze onderdelen ervoor dat de dienstverlening professioneler, toegankelijker en wendbaarder is, en dat de interne organisatie goed is voorbereid op toekomstige opgaven. Wat wilden we bereiken? •
Een professionele, open en toegankelijke manier van communiceren en participeren met inwoners, bedrijven en instellingen.
•
Het versterken van de organisatie en medewerkers, passend bij de visie ‘Met open houding midden in de samenleving’.
•
Een bereikbare en inclusieve gemeentelijke dienstverlening, gericht op vertrouwen, zichtbaarheid en hybride contactvormen.
•
Een goed verloop van verkiezingen en voorbereidingen richting toekomstige verkiezingsjaren.
•
Beter zicht op tijdelijke verblijfsadressen van arbeidsmigranten via het landelijk experiment.
Jaarrekening 2025
25 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
•
Verbetering van ICT-beheer, digitale veiligheid, implementatie van NIS2 en doorontwikkeling van het e-HRM-systeem.
•
Het openbaar beschikbaar stellen van geodata via een dataportaal en toegankelijke kaarten.
•
Optimale werking en stabiliteit van kernapplicaties die essentieel zijn voor de gemeentelijke dienstverlening.
Wat hebben we bereikt? Communicatie & participatie •
Introductie van een vernieuwde werkwijze ‘Communiceren met focus’ met hogere waardering van inwoners en groter bereik op website, nieuwsbrief en sociale media.
•
Structurele verwerking van aanbevelingen uit Tijden Veranderen, met meer aandacht voor participatie en meetbaarheid.
•
Verbeterde interne communicatie en sterkere communicatieve vaardigheden van medewerkers.
•
Afgeronde opgave Communicatie in 2025 inclusief evaluatie.
Organisatieontwikkeling •
Er is besloten om het college begin 2026 te huisvesten aan de Burgemeester Mijnlieffstraat.
•
Lange termijn huisvesting: er is een extern onderzoeksbureau ingehuurd om de mogelijkheden en wensen over de toekomstige huisvesting van de organisatie en het bestuur te analyseren en in 2026 met voorstellen richting de nieuwe raad te gaan.
•
Doorontwikkeling van kerncompetenties van medewerkers en invoering van de leerlijn professioneel ambtenaar.
•
Gecontroleerde invoering van Microsoft Copilot en voorbereiding van AI-beleid.
Gemeentelijke dienstverlening •
Aanvraag- en verwerkingscapaciteit voor reisdocumenten op orde gehouden ondanks extra piek.
•
Verbeterde receptie- en baliefunctie, kortere wachttijden en efficiëntere afhandeling.
•
Meer keuzemogelijkheden door combinatie van balie, huisbezoeken en vaste locaties in avonduren.
•
Nieuwe visie op dienstverlening vastgesteld: ‘Open voor groei met onze samenleving als kompas’.
Jaarrekening 2025
26 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Verkiezingen •
Organisatie van tussentijdse Tweede Kamerverkiezingen op 29 oktober 2025 door de val van kabinet Schoof 1.
•
Verbeterde toegankelijkheid van stembureaus en effectieve inzet van gespecialiseerde telteams.
Arbeidsmigrantenexperiment tijdelijke verblijfsadressen •
Beter zicht op huisvesting van arbeidsmigranten in de gemeente.
•
Structurele huisbezoeken op basis van RVIG-lijsten voor actuele verblijfsinformatie.
ICT & digitale veiligheid •
Verbetering van IT-beheer en processen door verdere invoering van ITIL (Information Technology Infrastructure Library).
•
Optimalisering van cyberbeveiliging en professionalisering van het SOC (Security Operations Center).
•
Start implementatie NIS2-wetgeving (Europese richtlijn voor cybersecurity) en nieuwe maatregelen toegepast.
•
Start implementatie van nieuw e-HRM-systeem (YouForce).
Geodata •
Deels openbare geodata beschikbaar, waaronder 3D-omgeving, areaalbeheer en diverse kaarten.
•
Het dataportaal loopt vertraging op maar wordt naar verwachting in Q3 2026 gelanceerd.
Kernapplicaties voor dienstverlening •
De digitale dienstverlening is versterkt: o
Inwoners kunnen nu zelf wijzigingen doorvoeren, gegevens inzien of ondersteuning aanvragen.
o
Facturen bevatten nu een QR‑code waardoor men sneller en eenvoudiger kan betalen.
•
Kernapplicaties stabiel en optimaal functionerend gehouden door updates, cloud migratie en scherp beheer.
•
Versterking van kennis en capaciteit via trainingen en wervingsactiviteiten.
•
Verhoogde digitale veiligheid, aangescherpte beveiligingsmaatregelen en voorbereidende stappen voor privacy-analyse.
Jaarrekening 2025
27 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Wat hebben we ervoor gedaan? Communicatie & participatie •
De opgave Communicatie is van juni 2023 tot halverwege 2025 uitgevoerd, waarbij het team Communicatie is gevormd, versterkt en geprofessionaliseerd.
•
Er is een duidelijke werkwijze ontwikkeld, waaronder Communiceren met focus, inclusief dienstverleningsvormen en een tijdsmodel voor inzet.
•
Medewerkers hebben leerlijnen gevolgd om communicatieve vaardigheden te versterken.
Organisatieontwikkeling •
In september 2025 startte het organisatieonderzoek ‘Een gezamenlijke zoektocht’, gericht op de aansluiting tussen werkwijze en maatschappelijke opgaven. Het onderzoek is eind 2025 afgerond en wordt in 2026 geïmplementeerd.
•
Organisatie brede trainingen over ‘hoe werkt de gemeente’, dienstverlening, politiek-bestuurlijke sensitiviteit, communicatie en digitale fitheid zijn aangeboden.
•
AI-beleid is opgesteld en wordt begin 2026 aan het college ter besluitvorming aangeboden.
Gemeentelijke dienstverlening •
Het aanvraagproces voor reisdocumenten is verbeterd en efficiënter ingericht.
•
In plaats van extra inzet van de HK-mobiel is gekozen voor een combinatie van balie, huisbezoeken en vaste avondlocaties in verschillende dorpen.
•
Vaste avondlocaties dragen bij aan efficiëntere organisatie, minder inhuur en meer nabijheid voor inwoners.
•
Voor het opstellen van de nieuwe visie op dienstverlening is breed onderzoek gedaan onder medewerkers. Daarnaast zijn de resultaten uit de inwonerspeiling en klanttevredenheidsmetingen o.a. vanuit het sociaal domein meegenomen bij het opstellen van de visie.
Verkiezingen •
Na de val van het kabinet Schoof 1 is het verkiezingsproces in werking gezet, waardoor de tussentijdse verkiezingen goed zijn verlopen.
•
De toegankelijkheid van stembureaus is verbeterd.
•
Door de inzet van gespecialiseerde teams is decentraal tellen ingevoerd voor meer snelheid en nauwkeurigheid.
Jaarrekening 2025
28 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Arbeidsmigranten – experiment tijdelijke verblijfsadressen Op basis van RVIG-lijsten zijn adressen bezocht om actuele verblijfsgegevens te controleren. ICT & digitale veiligheid •
Invoering ITIL: ICT-diensten zijn gestandaardiseerd, werkafspraken vastgelegd en beheerprocessen aangescherpt.
•
Implementatie NIS2: o.a. maatregelen op het gebied van identiteits- en toegangsbeheer en leverancierstoetsing.
•
Nieuwe e-HRM-software is aanbesteed en vanaf september 2025 geïmplementeerd voor start op 1 januari 2026.
•
Het SOC is uitgebreid met nieuwe detectie- en responsemogelijkheden.
Geodata •
De digital twin is openbaar gemaakt (excl. versie met luchtfoto vanwege software-update).
•
Het areaalbeheer is ontsloten, met uitzondering van laatste speeltoestellen vanwege API-koppeling.
•
Verschillende kaarten zijn toegankelijk gemaakt: bestemmingsplannen, bekendmakingen, erfgoed, kadastraal en strooiroute.
Kernapplicaties voor dienstverlening •
Digitale dienstverlening is verbeterd door de omgeving waarin inwoners zelf zaken kunnen regelen uit te breiden en door automatisering van aanvragen, financiële processen en gegevensverwerking.
•
Kernapplicaties zijn geoptimaliseerd via updates, patches en de cloud migratie van de Inburgeringsapplicatie.
•
Het ICT-landschap is versterkt met geactualiseerd applicatiebeheer, opgeschoonde autorisaties en gestroomlijnde beheerprocessen.
•
Medewerkers hebben hun digitale kennis verdiept via trainingen en kennissessie. De werving van extra functioneel beheer loopt door in 2026.
•
De digitale veiligheid is vergroot door audits, aangescherpte beveiligingsmaatregelen, vernieuwde betalingsvereisten, voorbereidingen op een privacy-analyse en een centrale, veilige inlogmethode binnen het sociaal domein.
Jaarrekening 2025
29 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Indicatoren Rapportcijfer dienstverlening door inwoners Rapportcijfer van inwoners voor communicatie en voorlichting vanuit gemeente
Was
doel 25
Realisatie
Stoplicht
6,6
▲
6,7
●
6,3
▲
6,5
●
Toelichting bij oranje/rood
Apparaatskosten per inwoner (BBV-verplicht) Door de krapte op de arbeidsmarkt blijft de organisatie afhankelijk van 19%
▼
20,80%
●
Percentage externe inhuur van totale loonsom (BBV-
Rapportcijfer waardering dienstverlening van levering reisdocumenten en rijbewijzen
uit te voeren. Het beleid blijft erop gericht deze afhankelijkheid af te
verplicht) Bezetting fte per 1000 inwoners
externe inhuur om taken en ambities
bouwen. 8,1 8,9
=
8
●
9,1
● Acties zijn uitgezet om dit te
5,9
p.m.
5,1
●
Rapportcijfer beoordeling uitgifteproces vergunningen Rapportcijfer beoordeling Website Bereikbaarheid van de organisatie: % aangenomen gesprekken
verbeteren waaronder het instellen van een vragenloket op locatie.
7,6
=
8,1
●
90%
95%
94,50%
● We onderkennen dat dit nog niet op
% binnen 3 werkdagen afgehandelde terugbelverzoeken (backoffice)
Jaarrekening 2025
77,7%
90%
76,80%
●
het gewenste niveau is. Door de aanstaande organisatiewijziging verwachten we in de toekomst
30 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
doelgerichter te kunnen sturen op verbetering van deze KPI
Cluster Leges en heffingen Het cluster Leges en heffingen gaat over hoe we omgaan met WOZ-waarden, bezwaarprocedures en proberen om het aantal bezwaren te verminderen. Wat wilden we bereiken? Wij wilden het aantal WOZ-bezwaren beperken door goede communicatie. Het moet voor de belanghebbende duidelijk zijn hoe de WOZ-waarde tot stand komt. Daarnaast moet het maken van (formeel) bezwaar op een eenvoudige manier mogelijk zijn. Wat hebben we bereikt? Het aantal bezwaren is in 2025 gereduceerd tot 1.066 (in vergelijking met 2024: 1.473 bezwaren). Wat hebben we ervoor gedaan? •
Het proces van bezwaar maken is vereenvoudigd door het organiseren van inloop ochtenden. Daar zijn vragen beantwoord en werd er mondeling toelichting gegeven op de WOZ-waarde. Ook kon (zo nodig) direct informeel bezwaar worden ingediend. Daarnaast kon via een webformulier op de website een bezwaar worden ingediend.
•
Communicatie is verbeterd door een duidelijke bijlage bij de aanslagen. Ook op de website en de sociale media is uitgebreide, duidelijke informatie geplaatst.
Indicatoren Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden (BBVverplicht) Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens (BBV-verplicht) Aantal informele bezwaren OZB per 1.000 woningen
Jaarrekening 2025
Was
doel 25
Realisatie
€ 824,-
€ 827,-
€ 938,-
€ 955,-
13,62
▼
13,64
Stoplicht
Toelichting bij oranje/rood
---
●
31 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Cluster financiën Wat wilden we bereiken? Een financieel gezonde gemeente. Wat hebben we bereikt? Zie hiervoor de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Wat hebben we ervoor gedaan? Zie hiervoor de paragraaf bedrijfsvoering. Indicatoren Minimaal weerstandsvermogen (BBV-verplicht) Netto schuldquote Solvabiliteit
Jaarrekening 2025
Was
Doel 25 A
59,80% 32,6%
Realisatie
C of hoger
Stoplicht
Toelichting bij oranje/rood Zie paragraaf 2 Weerstandsvermogen
A
en risicobeheersing Zie paragraaf 2 Weerstandsvermogen
71,4
en risicobeheersing Zie paragraaf 2 Weerstandsvermogen
32,7
en risicobeheersing
32 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Financiën
Dienstverlening - Lasten
Primaire
Begroting
Totaal
begroting
wijzigingen
begroot
Realisatie
Restant
Bestuur
2.643
329
2.973
3.355
-382
Organisatie
25.977
1.269
27.246
31.875
-4.629
Leges & Heffingen
990
432
1.422
1.631
-210
Financiering
973
-888
85
-466
550
Overig
2.199
-1.439
760
1.437
-677
Saldo voor Bestemming
32.781
-296
32.485
37.833
-5.348
Reserve Dienstverlening
12.520
-8.366
4.153
4.157
-4
Saldo na Bestemming
45.301
-8.663
36.638
41.990
-5.351
Totaal begroot
Realisatie
Restant
Dienstverlening - Baten Bestuur
Primaire
Begroting
begroting
wijzigingen -2
-
-2
-213
212
Organisatie
-10.920
7.834
-3.086
-3.252
166
Leges & Heffingen
-13.290
-974
-14.264
-14.336
72
-611
-269
-879
-867
-12
Overig
-101.654
-7.056
-108.710
-109.814
1.104
Saldo voor Bestemming
-126.476
-464
-126.941
-128.482
1.542
Reserve Dienstverlening
-1.708
147
-1.561
-1.353
-207
Saldo na Bestemming
-128.184
-317
-128.501
-129.836
1.334
Financiering
Jaarrekening 2025
33 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Dienstverlening - Saldo
Primaire
Begroting
begroting
wijzigingen
Totaal begroot
Realisatie
Restant
Inkomsten
-128.184
-317
-128.501
-129.836
1.334
Uitgaven
45.301
-8.663
36.638
41.990
-5.351
Saldo
-82.883
-8.980
-91.863
-87.846
-4.017
Toelichting Cluster Bestuur De afwijking bij de lasten komt door een storting van € 354.000 in de voorziening voor voormalige wethouders. Dit bedrag is gebaseerd op een actuariële berekening. Dit is een verplichte financiële berekening op basis van verwachtingen. De afwijking bij de baten komt door een vrijval en een onttrekking uit deze voorziening (€ 206.000). Deze mutaties zijn eveneens gebaseerd op een actuariële berekening. De afwijkingen bij lasten en baten hangen met elkaar samen. Cluster Organisatie Bij de lasten is het verschil ontstaan door de wijze van doorbelasting. In de begroting zijn kosten vanuit dit cluster doorbelast aan andere clusters, terwijl de werkelijke kosten direct op die clusters zijn geboekt. Hierdoor zijn de lasten in dit cluster te hoog begroot. Dit wordt gecompenseerd door afwijkingen op andere clusters, met name bij de doorbelasting van personele lasten aan projecten waar de werkelijke kosten ook zijn verantwoord. Ook zijn de abonnementskosten in dit cluster te hoog begroot, terwijl de werkelijke kosten op andere clusters zijn verwerkt. Het totale verschil bedraagt circa € 4 miljoen en wordt op andere clusters gecompenseerd. Daarnaast is er een hogere storting van circa € 700.000 in de voorziening voormalig personeel. Deze voorziening wordt jaarlijks herzien en niet tussentijds aangepast.
Bij de baten wordt het verschil vooral veroorzaakt door een bijstelling van deze voorziening. Cluster leges en heffingen Bij de lasten wordt het verschil veroorzaakt door hogere kosten voor de waardering van Onroerende zaken als gevolg van een nieuwe aanbesteding (€ 198.000). De dekking voor deze kosten is ergens anders in de begroting opgenomen, waardoor per saldo geen verschil ontstaat. Bij de baten wordt het verschil veroorzaakt door hogere inkomsten uit invordering. Deze inkomsten zijn moeilijk te voorspellen. De gerealiseerde baten liggen in lijn met de begroting.
Jaarrekening 2025
34 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Cluster Financiering Bij de lasten wordt het verschil veroorzaakt doordat, volgens de verslaggevingsregels, meer rente is toegerekend aan clusters, projecten en grondexploitaties dan begroot. Daarnaast is minder rente betaald aan de BNG dan verwacht. Cluster Overig Bij de lasten wordt het verschil veroorzaakt door meerdere posten: •
een naheffing van € 625.000 uit een BTW-boekenonderzoek (2022);
•
een voorziening voor dubieuze debiteuren van € 787.000; hiervan heeft € 514.000 betrekking op scootergate.
•
een meevaller op de kapitaallasten van € 760.000.
Het restant van € 533.000 is het begrote resultaat na de winternota. Bij de baten wordt het verschil veroorzaakt door een hogere algemene uitkering, onder andere door een afrekening over voorgaande jaren.
Jaarrekening 2025
35 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Leefbaarheid
Jaarrekening 2025
36 Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden
Leefbaarheid Cluster Infrastructuur Het cluster Infrastructuur zorgt voor een veilige, toegankelijke en toekomstbestendige openbare ruimte waarin inwoners prettig kunnen wonen, werken en recreëren. We investeren continu in het onderhoud van wegen, bruggen en openbare ruimte, verbeteren verkeersveiligheid voor alle weggebruikers — met extra aandacht voor de meest kwetsbaren — en werken aan een duurzaam, samenhangend mobiliteitssysteem met goede regionale verbindingen en passende vervoersopties voor jong en oud. Wat wilden we bereiken? •