ANONIEM 3. Bijlage 1 bij Omgevingsdienst Twente met Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2024 (916001).pdf
Tekst van het document
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Jaarstukken2024
OmgevingsdienstTwente
Voorwoord Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
Geachtelezers , MettrotspresenterenwijdeJaarstukken2024vande OmgevingsdienstTwente. Hetafgelopenjaarwaseen ondernemendjaar. Wehebbenalsorganisatiebelangrijke stappengezetophetgebiedvangroeiinnovatieen ,
Wezettenonsinvoorhetverderontwikkelenvanonzerolals kennispartner. Westrevenernaaronzeexpertiseintezetten tenbehoevevandeuitdagingenwaarweinTwentevoorstaan , ofhetnugaatomklimaatadaptatieenergietransitieofandere , milieugerelateerdevraagstukken.
combinatievanfactoren. Wehebbenmeerurengerealiseerd
Wijwensenuveelplezierbijhetlezenvanonzejaarstukken. Hetgeeftnietalleeninzichtinonzeprestatiesvanhetafgelopen jaarmaarlaatookziendatweklaarzijnvoordetoekomst. ,
opdrachtenhebbenuitgevoerd. Daarnaasthebbenwereserves ingezetenrente-inkomstengegenereerd. Hetisbelangrijk tebenadrukkendatergeensprakeisvanonderbesteding opingesteldebudgettenmaarvaneenhogereincidentele , realisatievanurenopdegevraagdeopaven. Dittoontaandatde
Jorrit-JanEijbersen
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
organisatieisdiehaartakenmettoewijdinguitvoert. Derecentevisitatiebevestigtonzepositiealsrobuuste omgevingsdienst. Wehebbenbelangrijkestappengezetomte voldoenaanderobuustheidscriteriazoalsvastgesteldinhet , InterbestuurlijkProgrammaVersterkingVTH-stelsel. Ditgeeftons vertrouwenvoordetoekomstalsbetrouwbarepartnervanhet bevoegdgezag.
alsinhoudelijkezin. Dezeambitiezalwordenvertaaldineen gezamenlijkopgesteldevisievooreenduurzamegezonde , enveiligeleefomgevingwaarinruimteisvoorontwikkelingen , innovatie.
JanWillemStrebus
Inleiding&toelichting Voorwoord Inleiding&toelichting Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s
VooruliggendeJaarstukken2024vande OmgevingsdienstTwente(ODTwente). Dejaarstukken bestaanuithetjaarverslagendejaarrekening. Hieraanisdecontroleverklaringvanonzeaccountant toegevoegd. Deaccountantheeftvastgestelddat dejaarrekeningeengetrouwbeeldgeeftvanhet vermogenenhetexploitatieresultaatvandeODTwente. OokhetSociaalJaarverslagODTwente2024maakt onderdeeluitvandeJaarstukkenODTwente2024.
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DeODTwenteiseenwettelijkverplichtegemeenschappelijke regelingtussendeTwentsegemeentenendeprovincie Overijsselvoordeuitvoeringvanmilieutaken. Metde
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Toelichtingenleeswijzer
DeJaarstukkenODTwente2024bestaanuittweedelen: • •
DeelA: HetJaarverslagODTwente2024 DeelB: DeJaarrekeningODTwente2024
InhetjaarverslagdeelAbeschrijvenwedebelangrijkste , , ontwikkelingenover2024. Daarnaastlichtenwede ontwikkelingenencijfersperprogrammatoewordende , paragrafenbehandeldenhetsociaaljaarverslagbeschreven. DeelBbestaatuitdeJaarrekeningmetde RechtmatigheidsverantwoordingendeWetnormering bezoldigingtopfunctionarissenpubliekeensemipubliekesector toegevoegd.
Besluitvorming
Jeerstukken 2024
Orrgevingscienst Twente
Voorwoo
De Jaarstukken OD Twente 2024 kennen de g & toelicht
volgende
Een bedrag van € 200.000 te storten in de bestemmingsreserve Stikstofproblematiek; Restant ad € 1.442.832 bestemmen voor teruggaaf
ambtelijke en bestuurlijke procedure:
aan
Besluitvorming DEEL A: Jaarverslag
Januari
Ontwikkelingen
4 april 2025
Ambtelijke voorbereiding OD Twente Behandeling door het dagelijks bestuur
4 april 2025
Ter
-
maart 2025
programma's
aan
Raden & Staten
door
Behandeling en vaststelling het algemeen
wijolizees De
informatie verzenden
bestuur
vóór 15 juli 2025
Voorlopige ontwerptekst: Het
algemeen bestuur besluit:
4.
In te stemmen
met de Jaarstukken
2e
In te stemmen
met de
in de Jaarstukken
van BZK
Indienen Ministerie
Sociaal
DEEL B:
gemeenschappelijke regeling (WGR) is geen afzonderlijk artikel inzake de resultaatbestemming opgenomen. Uit de WGR kan worden afgeleid dat het behaalde resultaat wordt bestemd overeenkomstig het doel van de gemeenschappelijke regeling.
Jaarrekening
van
Twente
heeft
*
€ 1.892.832.
positief saldo gerealiseerd Dit omvangrijke positieve resultaat is enerzijds over
ontstaan door incidentele
2024
name
de
door 25.000 extern
gefinancierde projecturen, uitgevoerd voor de deelnemers. Anderzijds door de ontvangen rentebaten en de vrijval van het saldo van in het verleden ingestelde bestemmingsreserves. Op 4 april 2025 heeft het dagelijks bestuur een voorstel voor bestemming van het resultaat geformuleerd, waarover de gemeenteraden en provinciale staten geïnformeerd worden bestuur vervolgens om instemming en waarop het algemeen gevraagd wordt:
En va ® 5
De
een
baten, met
TERUG
*
L
Een
bedrag van € 250.000 te storten in de bestemmingsreserve nieuwe wetgeving;
van
bijdrage);
controleverklaring van Brouwers Accountants inzake Jaarrekening OD Twente 2024 ter kennisname aan te
nemen.
Aldus van
de
vastgesteld in de vergadering van het algemeen Omgevingsdienst Twente op 11 juli 2025.
bestuur
De voorzitter
(geanonimise rd) P.G. Welman | De secretaris ir. J.J.W.
4 PAGINA VOORUIT > PAGINA
2024;
Een
gemaakt afspraken (naar rato De OD
Jaarrekening
Twente
bedrag van € 250.000 te storten in de bestemmingsreserve nieuwe wetgeving; Een bedrag van € 200.000 te storten in de bestemmingsreserve Stikstofproblematiek. In te stemmen met een teruggaaf van € 1.442.832 aan deelnemers op basis van de in de bijdrageverordening
In de Wet
jaarverslag
OD
OD
volgende deelbestemming van het Twente 2024 genoemde positieve
resultaat: *
Paragrafen
de deelnemers.
Strebus
(geanonimiseerd)
ep)
Brouwers: Brouwers Audit B.V. Uitsluitend
voor
identificatie doeleinden
Ontwikkelingen Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
DeODTwenteisopgerichtomeenwezenlijkebijdrage televerenaaneenveiligegezondeenduurzame leefomgevinginTwente. ,
Hetuitvoerenvaneenbepaaldaantalcontroleshetverlenenvan , eenbepaaldaantalvergunningenenhetgevenvaneenbepaald aantaladviezenisgeendoelopzich. Allewerkzaamheden moetenbijdragenaandezeoverkoepelendemaatschappelijke doelstelling.Ditwordtondermeeropbasisvanhetuniforme , TwentseVTH-beleidvertaaldineenuitvoeringsprogramma , verantwoordenweonzeinzetoverhetafgelopenjaar. Inditonderdeelvanhetjaarverslagbenoemenwede belangrijksteinterneenexterneontwikkelingendiein2024 invloedhaddenopdeuitvoeringvanVTHA-taken(vergunningen , toelichtenhoedeontwikkelingenbijdragenaandegewenste Metdezegerichteaandachtvooroutcomespelenweinopde toenemendelandelijkerelevantierondomditonderwerp.
Nieuweopzetbegrotingenarbeidsmarkt Sinds2024werkenweconformdebestuurlijkeuitgangspunten deBegroting2024. Hierbijwordtingezetopdaadwerkelijk benodigdeuren. Naderhandrekenweafopdewerkelijk gerealiseerdeuren. Denieuweopzetvandebegrotingdraagtbij aanderegionalebeleidsdoelenvandeODTwenteenaanhet voldoenaandelandelijkvastgestelderobuustheidscriteria. MetdeinwerkingtredingvandeOmgevingswetzijnnieuwe productenvastgesteldindeproducten-endienstencatalogus
geenkengetallenbeschikbaar. In2025stellenwedekengetallen voordePDCopnieuwvast. OndanksdekrapteopdearbeidsmarktheeftdeODTwente hetafgelopenjaarsuccesvolgeworvenmededankzijde , landelijkewervingscampagneenhettraineeprogramma. Sommigefunctiesblijvenechterstructureellastigtevervullen. Ditgeldtvoornamelijkvoordespecialistischefunctiesenvoor toezichthoudersenvergunningverlenersmetervaring.
Maatschappelijkeffect HetisvangrootbelangdatdeODTwentehaarVTHA-taken zowelkwantitatiefalskwalitatiefkanuitvoeren. Denieuweopzet vandebegrotingbiedtruimteomtevoldoenaandekwantiteit. Ookdeinstroomvannieuwemedewerkersheefthieraan bijgedragenechterstaatdekwaliteitwelonderdruk.Ditwordt , opgevangendoorforsintezettenopopleidingenendoornieuwe medewerkerstelatenbegeleidendoorervarenmedewerkersdie , ruimvoldoenaandekwaliteitscriteria.
TeamLeefomgevingenOmgevingsadviseurs formatievegroei. Ditheefterweltoegeleiddatdebestaande teamstegrootzijngewordenomeengoede‘spanofcontrol’ tebehouden. Hierdoorontstondeenrisicoopstagnatievan ontwikkelingeneengebrekaanpersoonlijkeaandachtvoorhet personeel. Daaromhebbenwehetnieuwe‘teamLeefomgeving’ gevormdin2024. Ditnieuweteamvoertvoornamelijknietinrichtinggebondentakenuitmetbetrekkingtotbodemasbest , , , Hetnieuweteamisinmiddelsvolledigingebedindeorganisatie. Daarnaasthebbenwehetafgelopenjaarinvulling gegevenaandenieuwefunctieomgevingsadviseur. Het clusterOmgevingsadviesbinnenteamVergunningen&
Omgevingsadviesisopgerichtomexpertiseensamenwerking tussendeODTwenteaangeslotengemeentenendeprovincie ,
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
eenomgevingsadviseurgekoppeldaanelkbevoegdgezag , diederolvervultvanregionaleverbinderenzichrichtop kennisdelingadviseringensamenwerking. ,
Maatschappelijkeffect HetnieuweteamLeefomgevingsteltonsinstaatde verschillendemilieuthema’sgerichterenvolledigertebenaderen. Ookkomteenkleinere‘spanofcontrol’dekwaliteitvande uitvoeringtengoedewaardoordeorganisatieeenbetere , bijdragelevertaandeleefomgeving. Ondertussenverkleint deintroductievandeomgevingsadviseursdebrugtussende uitvoeringsdienstendebevoegdegezagenerwordtconcreet , invullinggegevenaandeterm‘nabijheid’diedoordebevoegde gezagenalszeerwenselijkisomschreven. Doorproactiefmee tedenkenoverruimtelijkevraagstukkenomgevingsplannenen , omgevingsvisiesdragenwijbijaaneenintegralebenaderingin , degeestvandeOmgevingswet.
Kwaliteitscriteria HetborgenvankwaliteitindeuitvoeringvandeVTHA-takenis hetminimaleniveauaangegevendatnodigisomVTHA-taken naarbehorenuittevoeren. Per1januari2025iseennieuweset WijstrevencontinunaarkwaliteitalsonderdeelvanhetDNAvan , onzeorganisatie. Hetafgelopenjaarisuitzoweldeonderlinge visitatietussenomgevingsdienstenalshetonderzoekinhet , kadervanrobuustheidgeblekendatwijnietkunnenaantonen , datwijvoldoenaandekwaliteitscriteria. Omtevoldoenaan dekwaliteitscriteriazijnweeenseparaattrajectgestart. Hierbij brengenweonderanderedekennisenervaringvanalle medewerkersinhetprimaireprocesinbeeld.
Toekomstvisie NaaraanleidingvandedoorhetRijkvastgestelde robuustheidscriteriaenhetvisitatierapportgaatdeODTwente , dekomendejareneenvolgendefasein. Hierbijisvanbelangdat opdehorizonzetten. HetDBheeftin2024opdrachtgegevenom tekomentoteenToekomstvisie2030+. Deplanningisomdeze visiemedio2025vasttestellen.
Omgevingswet In2024isdeOmgevingswetgeïmplementeerd. Ditismededoor eenzorgvuldigevoorbereidingennauwesamenwerkingmet enprocessenzijnnaeersteervaringengeoptimaliseerdwaarbij , verdereverbeteringenin2025doorgevoerdworden. Denieuwe wetgevingheeftwelgezorgdvoorinhoudelijkeuitdagingenen discussies.Vooraldedrukopdejuristenwashoogdoorde , BijdevoortgezettepilotvandeOmgevingstafelTwentezijn verschillendecasussenbehandeldomervaringoptedoenmet denieuweintegralewerkwijzeonderdeOmgevingswet. Om continuïteitteborgenlooptdepilotookdoorin2025. EenseparaatonderdeelvandeOmgevingswetisde Vooreencorrecteenuniformetoepassingvandezewetgeving voormilieulegestekomen. Hetdoelisomdezeparagraafin 2025opteleverenzodatdebevoegdegezagenmetingang , van2026demogelijkheidhebbenomditoptenemeninhun legesverordeningen.
Maatschappelijkeffect DesuccesvollestartvandeOmgevingswetdraagtbijaanvlotte enkwalitatiefhogedienstverlening. DeOmgevingstafelTwente draagtbijaangrotereparticipatievandeomgevingrondomeen initiatief.Ditleidttoteenbetereleefomgevingwaarbijvooraf , eventueleknelpuntenwordenherkendenopgelost.
Risicogerichtwerken Wijhebbenafgelopenjaargewerktaandedoorontwikkeling vanrisicogerichtwerkenendegegevenskwaliteitdiehieraan tengrondslagligt. Ditgeldtnietalleenvoortoezichtviahet
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Aanvragendiewelverleendkondenwordenindiennodig , inafstemmingmetdeprovinciezijnafgehandeld.Doorde , stikstofproblematiekhebbenwenogeenwerkvoorraadvanuit
In2024hebbenwehetRPIinsamenwerkingmet OmgevingsdienstIJssellanduitgewerkt. Hetnieuwemodel selecteertbedrijvenvoormilieucontrolesopbasisvan risicoscores. Dezerisicoscoreswordengegenereerdvanuit
Vergunningen.
databestanden. Bedrijvenmethogerisicoscoresworden frequentergecontroleerddanbedrijvenmetlagerescores. De doorontwikkelingzalin2025plaatvinden. Wanneerdenieuwe RPI-toolvoldoendebetrouwbaariswordtdezegefaseerd geïmplementeerd. Opdezewijzezoekenweaansluitingbij landelijkedoelstellingenenontwikkelingen.
Tevenszijnwerkzaamhedenverrichtrondomdelandelijke
zodatrisicogerichttoezichtverbetertendeinzetafgestemdis opdeactuelewensenvanopdrachtgevers. Eenbelangrijke randvoorwaardeisdatdeODTwenteextrainvesteertin datakwaliteit.
Maatschappelijkeffect
Paragrafen Sociaaljaarverslag
Doordevertraginginhetnieuweregeerakkoordendegevolgen daarvanophetstikstofbeleidligtdevergunningverleningvoor
destoppersregelingwordenvergunningennagelopen , ,
Op18december2024heeftdeRaadvanStateuitspraken gedaanoverhetinternsalderenmetongebruiktestikstofruimte. Hetisnogonduidelijkwatdeexactegevolgenzijnvandeze uitspraken. DeinzetvandeODTwenterondomstikstofdraagtbijaanhet verbeterenvandekwaliteitvandenatuurinTwenteendusaan
IBPVTH opgeleverdeenICT-toolmeteenstandaardtoetsingsniveau , voorvergunningenenmeldingen. DeODTwentegaatdezetool komendjaarsamenmetdebevoegdegezagendoorontwikkelen , , naareenTwentseVergunningenstrategiealsnadereuitwerking ophetbestaandeVTHA-beleidTwente.
HetInterbestuurlijkprogrammaVersterkingVTH-stelsel(IBP
Maatschappelijkeffect
1. 2.
Datagedrevenenrisicogerichtwerkenisessentieelomeen optimalebijdrageteleverenaandeleefomgeving. Metbehulp vandeRPI-toolzijnweinstaatbedrijvenmeteenhoge risicoscoreinkaarttebrengenendezetecontrolerenzodat , milieurisico’seerderwordenonderschept. Ditleidttoteen kwaliteitdienstverlening.
rapport‘Omdeleefomgeving’vandecommissieVanAartsen , metalsdoelhetverbeterenvanhetVTHA-stelsel. HetIBPVTH bevatdevolgende6pijlers:
3. 4. 5. 6.
Bestuursrechtelijkeenstrafrechtelijkehandhavingen vervolging InformatievoorzieningVTHA Kennisinfrastructuurenarbeidsmarkt Onafhankelijkeuitvoeringvantoezichtenhandhaving Monitoringkwaliteitmilieutoezicht
waarmeedeomgevingsdienstenactiefbijdragenaandeze
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
aangevraagdontvangenenookin2024ingezetvoorverbetering , vanallepijlers.
Maatschappelijkeffect Doorhetactiefdeelnemenaanverschillendepijlers versterkenwehetVTHA-stelselennemenwezelfderegie enverantwoordelijkheidvooreenbetereleefomgeving. DitallesdraagtbijaandeversterkingvandeODTwente alshoogwaardigedienst. Bijdeondertekeningvande ‘SamenwerkingsafsprakenversterkingVTH-stelsel’hebbenalle voordeversterkingvanhetVTHA-stelselombijtedragenaan , degezamenlijkeambitievooreenschoneveiligeengezonde ,
Innovatieenontwikkeling
In2024heeftdeODTwentevanuitpijler1vanIBP-VTH Innovatie-enOntwikkelagenda. Hierinwordtbeschrevenhoewij innovatiegefaseerdalsstructureelproceswillenimplementeren. Innovatiewordtnietalleenalsthemabenoemdmaarhetwordt , duurzaamverankerdinhetprimaireproces.
DeInnovatie-enOntwikkelagenda2025-2030wordtnaar verwachtingbegin2025doorhetABvastgesteld. Dezeagenda bevatnietalleendestrategischelijnenvoorinnovatiebinnende ODTwentemaarookdethema’swaaropweonswillenfocussen , eneenuitgeschrevenprocesdieinnovatieprojectenzullen doorlopen. OpbasisvandeInnovatie-&Ontwikkelagendawordt samenmetdedeelnemerseenInnovatieprogrammaopgesteld. Hierinkomteenmeerconcreteuitwerkingoverdeinvullingvan innovatiebinnendeODTwente.
Maatschappelijkeffect Hetafgelopenjaarisophetgebiedvaninnovatiealeeneerste stapgezetindevormvaneendigitalechecklist. Hiermeeworden overtredingennauwkeurigervastgelegdzodatdezegebruikt , kunnenwordenalsextradatapunt. Tegelijkertijdhebbenwe gewerktaandeopschoningvanonslocatiebestand. Tevens hebbengeavanceerdedroneshunmeerwaardebewezen bijdiversehandhavingstrajectenenwordeninnovatieve toepassingenonderzochtrondomgeurhinderenhetopsporen vandrugslabs. TenslottekijktdeODTwentenaardegroeiende rolvankunstmatigeintelligentie. Middelsdemo’sheeftdeOD Twentekunstmatigeintelligentietoegepastophetautomatiseren vanrepeterendeadministratievehandelingenbijtoezichten vergunningverlening. Dezeinitiatievenstellenonsinstaat deleefomgevinggroterwordt.
Programma’s Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
DeODTwentewerktopbasisvande volgendezesprogramma’s: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
programmaVergunningen programmaToezicht programmaHandhaving programmaAdvies programmaProjecten programmaOverhead
HetVTH-beleidTwentewordtuniformtoegepastbinnende ODTwenteenlegthetminimaaluittevoerenniveauvast. Iederedeelnemerkanaanvullendhieropzijnbestuurlijke prioriteitendoordeODTwentelatenuitvoeren. Deresultaten vandebestuurlijkeprioriteitenwordendoordedeelnemer opgenomeninhetjaarlijkseuitvoeringsprogrammaVTHen dedaaruitvoortkomendejaaropdrachtvoordeODTwente. Dedoelstellingenperprogrammazijnindeloopvandejaren verderontwikkeldenzullenookdekomendejareneenverdere ontwikkelingkennen. Perprogrammazalhieronderwordenbeschreven: • wathoudthetprogrammainenwatwillenwemetdit programmabereiken? watzijndeontwikkelingengeweestinrelatietothet • programma? Voordeprogramma’sVergunningenToezichtHandhavingen , , Adviesgeldtdatdeactiviteitenuitsluitendgeleverdwordenop basisvanproductenuitdePDCvandeODTwente. BinnenhetprogrammaProjectenwordtinvullinggegevenaan
dePDC. Daarnaastomvatditprogrammahetprojectmatigedeel vanproductoverstijgendeonderwerpenbinnendeprogramma’s. Deprimaireuitvoeringvindtplaatsopbasisvanproductenuit onzePDC. BinnenhetprogrammaOverheadwordendeoverheadkosten alsaparttaakveldinbeeldgebracht. Hierondervallende ondersteunendedienstenenwerkzaamheden(hetsecundaire vanhetprimaireproces.
Invullingprogramma’s Deonderstaandetabelgeeftaanhoeveelproductenin2024 plaatsopbasisvanwerkelijkgerealiseerdeurenenzalviade jaarrekeningaanhetABwordenvoorgelegd. RealisatieproductenTwente2024 UVP2024 6. 267 8. 873 719 2. 156 18. 015
7. 706 7. 594 505 2. 141 17. 946
Naastdevastgesteldeproductiviteitvanproductenenindedoor hetbestuurvastgesteldekadersstrevenweeraltijdnaarom , aanvullendeopgavesmeteenincidenteelkaraktertekunnen uitvoeren. Afgelopenjaarisdatgelukt. Onspositieveresultaat isvooreengrootdeelgerealiseerddoorhetuitvoerenvandeze incidenteleopdrachten. HetprojectEnergieishiereenmooi voorbeeldvan. Inditprojectzijnweookinstaatomdeoutcome
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s
temonitoren. OokhebbenweeenleidraadWerkgebonden
OntwikkelingenprogrammaVergunningen
ministerievanI&W. Daarnaasthebbenwediverseopdrachten gedaaninopdrachtvanOmgevingsdienstNLzohebbenwe , assistentiegeleverdaandeBES-eilanden.
PDCWaboenstikstof Destikstofproblematiekblijftgroteinvloeduitoefenenopde realisatie. DemeestrecenteuitspraakvandeRaadvanState overinternsalderenraaktnaastagrarischevergunningverlening
ProgrammaVergunningen HetprogrammaVergunningenlevertomgevingsvergunningen enmaatwerkvoorschriften. Daarnaastwordenmeldingen eninformatieplichtenbehandeldopgrondvande
DeODTwenteisingesprekmetdeprovincieovereenverdere aanpak.
omgevingsplannenvandebevoegdegezagen. Hetprogramma leverthiermeeeenbijdrageaanhetregulerenvandemilieudruk enhetverbeterenenhandhavenvandekwaliteitvande
VoorhetprogrammaVergunningenwordtdeLandelijke Vergunningenstrategiegehanteerd. Dezeisopgenomeninhet uniformeVTH-beleidTwenteendenadereuitwerking. Deze strategiebiedtdealgemenekadersenuitgangspuntenvoor vergunningverleningendeverschillendekeuzemomentenhierin.
milieukwaliteitwordendeverschillendebelangentussende leefomgevingzorgvuldigafgewogen.
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Bijhetnemenvanbeschikkingendebehandelingvan , milieumeldingeneninformatieplichtenwordtdehieropvan toepassingzijndewet-enregelgevingbetrokken.
Productenaantallen&urenprogrammaVergunningen ,
Wehebbenopgemerktdathetaantalverwachteproducteneen vraaggerichteinschattingbetreftgebaseerdopdeaantallenvan , voorgaandejarendeontwikkelingenentrendsdiereedsbekend , zijn. Hetisnamelijkopvoorhandniettebepalenhoeveelvan
Overgangsjaar
RealisatieprogrammaVergunningen2024 PDC
Omschrijving
UVP2024
REA2024
Werkvoorraad
PDCWabo
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
A1. 01 A1. 02 A1. 03 A1. 04 A1. 05 A1. 06 A1. 07 A1. 08 A1. 09 A1. 10 A1. 11 A1. 12 A1. 13 A1. 14 A1. 15
Vooroverleg Meldingactiviteiten(besluit) Omgevingsvergunningregulier Omgevingsvergunninguitgebreid Toetsactualisatievergunningen (Gedeeltelijk)intrekkenomgevingsvergunning MERprocedure (Vormvrije)MERbeoordeling Maatwerkvoorschriften Bodemmelding Bodembeschikking Meldingsloop/asbest Milieuadviesomgevingsvergunning VoorbereidenBeschikkinghogeregrenswaarde
103 1. 464 150 140 93 100
19 337 28 27 13 24
17 42 65 99 7 52
-
-
-
131 115 1. 107 154 2. 653 46 10 1
28 45 38 98 70 78 11
83 25 24 60
-
-
1
1 211 5 2 41
-
46 -
PDCOmgevingswet A1. 16 A1. 17 A1. 20 A1. 21 A1. 22 A1. 23 A1. 25 A1. 26 A1. 27 A1. 29 A1. 30 A1. 31 A1. 33 A1. 35 A1. 36 A1. 37 A1. 38 A1. 39 Totaal
Verkennenomgevingsinitiatief Meldingmilieubelastendeactiviteit Omgevingsvergunningenkelvoudig(uitgebreid) Omgevingsvergunningmeervoudig(uitgebreid) Omgevingsvergunningenkelvoudig(regulier) Omgevingsvergunningmeervoudig(regulier) Ambtshalvewijzigenomgevingsvergunning Intrekkenomgevingsvergunning(uitgebreid) Intrekkenomgevingsvergunning(regulier) Milieuadviesomgevingsvergunning AdviesMilieueffectrapportage
-
1. 573
-
-
-
1
-
-
-
-
-
6 5 9 12 3 1 25 36 229 2 15 7 1. 130
-
Maatwerkbesluit Meldingactiviteitbouwwerkenleefomgeving Informatieplichtmilieubelastendeactiviteit Meldinggelijkwaardigemaatregel Beoordelenconceptverzoek Informatieplichtbouwwerkenleefomgeving
-
6. 267
-
50
4 35 11 14 56 3. 033 1. 554 5 73 480 7. 706
HetislastigombinnenhetprogrammaVergunningen zuivereverantwoordingafteleggenoverhetovergangsjaar 2024. Indetabellinksstaateenprognoseopbasisvan dePDCWaboterwijlrealisatieuiteenvaltinresterende , werkvoorraadvanuitditouderechtevenalsdeinstroomaan , nieuweproductenonderdePDCOmgevingswet.
Programma Vergunningen
UrenprogrammaVergunningen Begroteuren Gerealiseerdeuren 42. 719
36. 817
ProgrammaToezicht
waarmogelijktesturen. Hieruitblijktdathetovergrotedeelvan
HetprogrammaToezichtbetrefthethoudenvantoezichtop denalevingvanmilieuregelgeving. Doorhetverbeterenvan overgeurgerelateerdeklachten.
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
eenwettelijkbepaaldniveauindebodeminhetwaterofinde , luchtterechtkomen.Daarnaastwordtoverlastdoorbedrijven , bijvoorbeeldmetbetrekkingtotgeluidofgeurbinnende , perkengehouden.Hetgaatomtoezichtbijbedrijventoezicht , opasbestsaneringenentoezichtopgrondverplaatsingenen bodemsaneringen. Deselectievanbedrijvenwaardecontroles plaatsvindenendetoezichtstrategieisgebaseerdophet TwentseVTH-beleidendeLandelijkeHandhavingstrategie
OntwikkelingenprogrammaToezicht Periodiekecontroles In2023hebbenwegeconstateerddatdeoorspronkelijke prognosecijfersvoorperiodiekecontrolesniethaalbaarwerden geachtmetdebijbehorendeformatiedieistoegekendbijdestart Twentebreed804%vandegeplandecontrolesuitgevoerd.Een , belangrijkeoorzaakhiervanisdeopenstaandevacatureruimte. Nietuitgevoerdecontrolesbrengenrisico’smetzichmeezo , bestaatdekansdatminderovertredingenwordengeconstateerd engecorrigeerd. Ondanksdathetgewensteaantalperiodiekecontrolesin2024 nietisgehaaldzijnafgelopenjaarveelinterventiesgeweest , metmilieuwinstalsresultaat. Daarnaastiseengrootaantal klachtenafgehandeldenzijnaspectcontrolesuitgevoerdvoor , bijvoorbeeldvuurwerkopslagenenluchtwassers. Klachtenanalyse Deafgelopenjarenishetaantalklachtmeldingenopnieuw toegenomen. Dezeontwikkelingheefteennegatieveinvloed opdeomgevingskwaliteitaangezienmeerklachtenhinder , enoverlastduidenopeenlagerebelevingswaardeen gebruikswaardevandeleefomgeving. JaarlijksvoertdeOD
Productenaantallen&urenprogrammaToezicht , BinnenhetprogrammaToezichtwerkenwevolgenshetVTHAbeleidTwenteendenadereuitwerking. Doortoezichttehouden controlerenweofwordtvoldaanaanwet-enregelgeving enofdevergunningvoorschriftenwordennageleefd. Voor detoezichthoudersdiedecontrolesuitvoerenmaaktde toezichtstrategieduidelijkhoezijhunwerkmoetenuitvoeren. Ookgeefthetinzichtindeverschillendesoortencontroles. Om vervolgenseengoedeuitvoeringtegevenaanhandhaving , sluitenwijaanbijdeLHSO. RealisatieprogrammaToezicht2024 PDC A2. 01 A2. 02 A2. 03 A2. 04 A2. 05 A2. 06 A2. 07 A2. 08 A2. 09 A2. 10 A2. 11 A2. 12 A2. 13 A2. 14 A2. 15 A2. 16 Totaal
Omschrijving Opleveringscontrole Hercontrole Aspectcontrole Administratievecontrole Administratieveaudit Vrijeveldtoezicht/gevelcontrole Klacht/melding Bodemtoezicht Toezichtsloop/asbest Toezichtbouwen Handhavingscontrole Informatieplichtongewoonvoorval Handhavingstoets Ketentoezicht Toezichtbouwwerkenleefomgeving
REA 2024
UVP2024 91 3. 140 1. 266 323 228 2 82 1. 287 1. 361 851
Werkvoorraad
79 2. 525 740 426 58
-
329 170 9 1
-
27 1. 615 1. 433
245 447
-
-
2 67 10
-
2 190 22 1
-
-
-
475 7. 594
3 1. 283
-
242 -
-
8. 873
1
-
Programma
UrenprogrammaToezicht Begroteuren Gerealiseerdeuren
Toezicht
76. 363
63. 808
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
ProgrammaHandhaving HetprogrammaHandhavingisdeopvolgingvangeconstateerde ennietongedaangemaakteovertredingenbinnenhet programmaToezicht. Omtekunnenhandhavenishet noodzakelijkomafsprakentemakenoverdemanierwaaropde handhavingwordtvormgegeven. Voorhetgevenvaneengoede uitvoeringaanhandhavingwordtaangeslotenbijdeLHSO.
gezondereleefomgeving. Decommunicatieomtrentde invorderingvandwangsommenisvangrootbelangzodat , handhavingsprocessenhieropafgestemdkunnenworden. Het opleggenenhetinvorderenvandwangsommenheeftnamelijk eenafschrikkendewerkingenleidtzototbeternaleefgedragmet indirectmilieuwinstalsgevolg.
PDC A3. 01 A3. 02 A3. 03
OntwikkelingenprogrammaHandhaving
A3. 05
Clusterjuridisch In2024heefthetclusterjuridischzichverderverdieptinde Omgevingswetenonderzochthoedehuidigewerkwijzebeter kanaansluitenopdezenieuwewet-enregelgeving. Concreet betekentditeendienstbareopstellingvanhetclusterwatleidt , toteenanderebenaderingenwerkwijzeopgebiedvanbezwaar , beroephandhavingsverzoekenklachtenenzienswijzen. , , Daarnaastheefthetclusterzichverderingezetopnatuur-en stikstofgerelateerdezaken.
A3. 06
Kenmerkendvoorafgelopenjaarisdehogeinstroomaan handhavingszakenophetgebiedvanenergieenduurzaamheid. Deinzetrichttezichafgelopenjaartoenemendophandhaving vanwet-enregelgevingrondomenergiebesparingen juridischeadviseringvanenergietoezichthouders. Doordeze versterkteinzetdraagthetclusteractiefbijaaneenduurzame leefomgevingwaarbijweinvullinggevenaanregionale , beleidsdoelen. , Productenaantallen&urenprogrammaHandhaving
DehandhavingdoordeODTwenteheeftin2024geleidtot meerdereverbeurdelastonderdwangsommen. Regionaal zijnhetafgelopenjaar18invorderingsadviezenopgesteld diemoetenbijdragenaaneenschonereveiligereen ,
RealisatieprogrammaHandhaving2024 UVP2024 REA2024 Werkvoorraad Omschrijving 42 37 19 Handhavingsverzoek Handhavingstraject 387 221 296 (BOA)Strafrechtelijk 290 238 40 onderzoek Toepassenlastonder 7 23 dwangsom Toepassenlastonder 2 2 bestuursdwang
Totaal
719
505
380
Programma
UrenprogrammaHandhaving Begroteuren Gerealiseerdeuren
Handhaving
7. 021
10. 506
ProgrammaAdvies BinnenhetprogrammaAdvieswordenadviesproductengeleverd ophetgebiedvanmilieuspecialismenzoalsbodemasbest , , geluidluchtgeurexterneveiligheidenergieenjuridisch.Het , , , , programmabiedtondersteuningaandeeigencollega’smaar , ookrechtstreeksaandebevoegdegezagen.
OntwikkelingenprogrammaAdvies Geluidenluchtkwaliteit In2024iseengrootaantaladviesaanvragenbinnengekomen ophetgebiedvangeluidenluchtkwaliteit. Ditbetrofinterne aanvragenmaarooksteedsmeerexterneaanvragenvande , partners. Ditduidteropdatdezeclusterssteedsbeterworden gevonden.
Binnenhetclusterluchtkwaliteitiseensterketoenamezichtbaar metbetrekkingtotadviesaanvragendietemakenhebbenmet
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening
vooralbetrekkingopdebeoordelingvanemissierapportages endeevaluatievanvermijd-enreductieprogramma’sbij vergunningplichtigebedrijven. Eenvergelijkbarestijgingvaltte zienbijgeuradviezen. Deverwachtingisdatdezetrendszichde komendejarenzullenvoortzetten. Externeveiligheid MetdeinwerkingtredingvandeOmgevingswetishetlokale externeveiligheidsbeleidnietlangeractueel. Daarnaast heeftdeOmgevingswethetbegripomgevingsveiligheid geïntroduceerdwatbredergeïnterpreteerdkanworden , clusterEVzichbeziggehoudenmetdeafbakeningvantaken enverantwoordelijkheden. Tenslotteisdeaandachtvoorhet en-infrastructurenhetafgelopenjaartoegenomendenkaan , waterstofbatterijenenwindmolens. ,
Productenaantallen&urenprogrammaAdvies , Naastproductenophetgebiedvanvergunningverlening entoezichtenhandhavingkennenweookspecialistische , adviesproducten. Dezeproductenzijnhiernaastopgenomen. Hettotaalaantaladviezenisovereenkomstigmetdeplanning , maarwijktoponderdelenaf.
PDC A4. 01 A4. 02 A4. 03 A4. 04 A4. 05 A4. 06 A4. 07 A4. 08 A4. 09 A4. 10 A4. 11 A4. 12 A4. 13 A4. 14 A4. 15 A4. 16 A4. 17 A4. 18 A4. 19 A4. 20 A4. 21 A4. 22 Totaal
RealisatieprogrammaAdvies2024 UVP2024 REA2024 Werkvoorraad Omschrijving 1 6 Voorlopigevoorziening Bezwaar Beroep
Adviesbijjuridischeprocedures Adviesbodem Adviesexterneveiligheid Adviesmilieuzonering Adviesgeluid Adviesluchtkwaliteit Milieuadviesruimtelijkeordening Adviesbeleidsontwikkelingmilieu Adviesalgemeen Informatieverstrekking Adviesenergieenduurzaamheid Integraaladvies Adviessloop/asbest Adviesgeur Advieslichthinder Adviesactiviteitbouwwerken leefomgeving Dronevlucht Adviesbeleidenbestuur
Bijlagen Programma
Advies
31 16 62 742 77 8 383 185 40
18 21 55 534 84 14 362 307 9
-
-
-
206 111 88 4 14 188
46 30 10 6 37
-
199 105 99 3 76 13 11 6
-
151
-
-
67
2
-
1
-
2. 156
2. 141
UrenprogrammaAdvies Begroteuren Gerealiseerdeuren 17. 457
9 22 34 185 72 5 94 84 1
22. 772
-
9 1
-
647
ProgrammaProjecten
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
HetprogrammaProjectenomvatprojectmatigeen programmatischewerkzaamhedenvoordeelnemersandere , opdrachtgeversensubsidieverstrekkersdienietbinnendePDC vanhetstandaardpakketofhetpluspakketvallen. Projectenkenneneenproductoverstijgendeaanpak. Ditzijn toekomstmoetwordenklaargestoomd. Eenvoorbeeldhiervan isdeOmgevingswetenookenkeleregionaleprojectendie gezamenlijkzijngeïnitieerddenkaandeextraenergiecontroles. , Totslotkunnendeelnemersopprojectbasisextraopdrachten aanbiedendiepassenbinnendegemeenschappelijkeregeling ODTwente. Dewerkwijzebijprojectenisafhankelijkvandeactiviteitende gemaakteafsprakenvooréénmeerdereofalledeelnemers. , Metditprogrammawordteenaanvullendeinhoudelijkebijdrage geleverdaandewensenenambitiesvandedeelnemers , voordeverbeteringvandekwaliteitvandeleefomgeving. De bekostigingvindtplaatsopbasisvandegemaakteafspraken metonzedeelnemers. Waarmogelijkwordenwerkzaamheden uitgevoerdbinnenhetovereengekomenUVPVTH. Daarnaast bestaanvooreenaantallandelijkeenregionaleprojecten additionelecapaciteitvoortoezichtenhandhavingopde OmgevingsdienstNLvoorexterneveiligheid.
OntwikkelingenprogrammaProjecten Energieenduurzaamheid In2024heeftdeODTwenteaanzienlijkestappengezetophet gebiedvanenergieenduurzaamheid. Deuitvoeringvanhet Projectplanenergiebesparing2022-2023isafgerondwaarbij , extrahercontrolesin2024zijnuitgevoerdvanwegelager naleefgedragdanverwacht. Daarnaastisdecapaciteitvoorenergietoezichtuitgebreiden geprofessionaliseerdmetbehulpvandeSPUKTHE. Binnen
Hierondervallenook20bezoekenaangrootverbruikersin Twente. Dezecontrolesdragenbijaaneenzogrootmogelijke impactopenergiebesparingendeverminderingvanCO2uitstoot. Wehebbenookgewerktaandetransitienaareencirculaire economiedoormiddelvaneensamenwerkingmetOD IJsselland. WaarbijwehetVTHA-instrumentariumversterkenen eenregionaalkennisschakelpuntontwikkelen. Ditmoetin2025 leidentoteen‘programmacirculaireeconomie’datzalfungeren , alskwartiermaker. Ookhebbenweeengroterolgespeeldindelandelijke voorbereidingophet‘BesluitCO2-reductieWPM’datper1juli , 2024inwerkingisgetreden.Deuitvoeringhiervaninclusief , controlesbijbevoegdegezagenvolgtin2025. ,
SPUKIBP In2024isdeODTwentemetsteunvandeSPUKIBP , , actiefbeziggeweestmethetversterkenvandeVTHAtaken. Deinspanningenwarengerichtopzespijlers: robuustheidbestuursrechtelijkeenstrafrechtelijkehandhaving , , informatievoorzieningkennisinfrastructuurenarbeidsmarkt , , onafhankelijkeuitvoeringenmonitoring. Voorpijlerrobuustheid iseenplanvanaanpakopgesteldomper2026aande robuustheidscriteriatevoldoen. Dezerobuustheidscriteriazijn opgestelddoorhetRijkenzijnverplicht. Deinitiatievendragenbij aandeversterkingvandeorganisatieenaandeverbeteringvan deleefomgeving. Projectlozenbuiteninrichtingen Afgelopenjaarishetpilotplanuitgevoerdvoorindirectelozingen buitendekadastralegrenzenvanbedrijven. Daarbijhebbenwe eennieuweuniformewerkwijzeeninstructiesopgesteldomde afhandelingvaningediendemeldingenteverbeteren. Daarnaast iseenaansluitendetoezichtstrategieen-werkwijzeopgesteld , dezewordtin2025geïmplementeerd.
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Programma’s
ProjectZZS
Productenaantallen&urenprogrammaProjecten
ProvincieODTwenteenODIJssellandopgepakt.Defocuslag , ophetvergrotenvanbewustwordinghetuitbreidenvankennis , enhetversterkenvandesamenwerking. Daarnaasthebben wedeelgenomenaanlandelijkeenregionalenetwerkenwaar waardevollekennisisgedeeldvertaaldentoegepastopde , Twentsesituatie.
Voorprojectenzijngeenkentallenvastgesteld. Daarom wordenhieronderalleenhetaantaldaadwerkelijkbestedeuren
Dezegezamenlijkeinspanningheeftgeleidtoteendocument
Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
weergegeven.
UrenprogrammaProjecten Omschrijving
REA-uren 15. 869 14. 340 30. 209
milieucontroles. Daarnaastiseenfundamentgelegdvoor wordenvoorvergunningverleners. Vanuithaarmaatschappelijke verantwoordelijkheidheeftODTwentein2024mededoor , ditprojectbelangrijkestappengezetinhetterugdringen , leefomgeving.
Paragrafen
,
Projectgedragssturing In2024ishetprojectgedragssturingvanuitdiverseinvalshoeken benaderdenuitgevoerd. Daarbijisbijzondereaandachtbesteed aanderolvandemeldingcoachhetlandelijkegedragsteamen , destructureleverankeringvangedragssturingbinnenhetVTHproces.
Projectmatigwerken Wijhebbenverdergewerktaandedoorontwikkelingvan projectmatigwerken. Denieuwefunctievanprojectleider isinmiddelsingevuld. Daarnaasthebbenwegewerkt aanhetprocesrondomhetaannemenvanprojectmatige werkzaamhedenenderegistratiehiervan. Ditheeftgeleid toteenbeterUVP2025waarinopgroterdetailniveauwordt , geprognosticeerdgerapporteerdenbijgestuurdopprojectmatige , werkzaamheden. Ditiseenbasisdiein2025verderzalworden
Totaal
gezagvoorbeeldenhiervanzijnvrijeveldcontrolesvoorsloop , enasbestenfacultatieveprojectenvanbevoegdegezagen. Onderregionaleprojectenvallenonderanderehetproject Energie&DuurzaamheidhetprojectLuchtwassershet , , projectStoppersregelingenhetKetentoezicht. Onder landelijkeprojectenvallenonderanderedeinvoeringvan deOmgevingswetenhetIBPVTH. Overigeprojectenzijn onderandereexterneveiligheidwacht-enpiketdiensten , accountmanagement. Naastdebovengenoemdeurenzijndevoornaamste
Programma
Energieaanvullendebijdrage deelnemers
E&D Totaal
REA-uren 7. 128 5. 802 2. 181 1. 583 6. 328 23. 022
ProgrammaOverhead
Voorwoord
BinnenhetprogrammaOverheadwordengeenproducten onderscheiden. Onderditprogrammavallendedirectieen managementdestafenBedrijfsvoering&Control.Ditzijnde , , ondersteunendedienstenenwerkzaamhedenhetsecundaire ,
Inleiding&toelichting
werkenvanhetprimaireproces. Alsuitgangspunthanterenwe eenformatiefoverheadpercentagevan17%.
Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
OntwikkelingenprogrammaOverhead Datakwaliteit EenessentieelonderdeelvanhetbestaansrechtvandeOD Twenteisdeborgingendeverrijkingvandebeschikbaredata , ombijtekunnendragenaaneenkwalitatiefduurzameenveilige
Programma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
platformI-GOzoveelmogelijkdatateleverendiebijdragenaan demilieu-opgaven. Insamenwerkingmetomgevingsdiensten uitGelderlandenOverijsselwillenweditplatformblijven doorontwikkelenwaarbijookaansluitingwordtgezochtmet , landelijkewenseneninitiatievenophetgebiedvandatakwaliteit. Archiefbeheer In2024hebbenwegeïnvesteerdinarchiefbeheerzodatalle , dataopeengestructureerdewijzewordengearchiveerden vernietigd. DeArchiefwetishierbijhetbelangrijkstekader. Middelseenprojectplanvoor2024-2026wordthetarchiefbeheer doorontwikkeldomtekunnenvoldoenaandetoekomstigewetenregelgevingwaarbijarchiveringineenE-depoteenbelangrijk , itemis.
Paragrafen Voorwoord Inleiding&toelichting
InhetBBVwordenenkeleverplichteparagrafen genoemd. VoordeODTwentezijnnietalleparagrafen
Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Nr Omschrijvingrisico 1.
openoverheidzijnhieronderopgenomen.
Deprogramma’s
Benodigdeweerstandscapaciteit
Weerstandsvermogenenrisicobeheersing Deparagraafweerstandsvermogenbevateenomschrijving vanderisico’sendegewensteweerstandscapaciteit. Op basisvaneenactualisatievanderisico’senhetaanwezige weerstandsvermogenisdeweerstandsratioberekend.
Risico’s In2023isdeweerstandsparagraafherziendooreenextern adviesbureauinopdrachtvanhetDB.Naaraanleidingvande , herzieneparagraafisdealgemenereserveaangevuldzodatde , weerstandsratioopeenacceptabelniveauisgebracht. Risico’skunneneenexterneofinterneoorzaakhebben. Externe risico’szijntoeteschrijvenaandeontwikkelingenopregionaal , provinciaaloflandelijkniveau. Deinternerisico’shangen hiermeesamenofkunnengerichtzijnopdebedrijfsvoering.
2.
Cyberaanvallen AansprakelijkheidOD
Twente
Arbeidsmarktmetals gevolghogeinhuurkosten 4. Ongevalleninwerksfeer 5. (Langdurig)ziektever 3.
zuim
Verwachte Verwachte Waarschijn - Benodigde brutoomvang nettoomvang lijkheid: weerstands (inEUR) (inEUR) duiding capaciteit €3. 000. 000 €500. 000 klein €150. 000 €6. 000
€300
klein
€90
€900. 000
€450. 000
groot
€315. 000
€45. 000
€-
€200. 000
€150. 000
klein klein
€45. 000
€-
6.
Ontslagvergoeding personeel
€130. 000
€130. 000
groot
€91. 000
7.
Inzettenvanexterne
€100. 000
€25. 000
50/50
€12. 500
€-
€-
€320. 000
€288. 000
€295. 000 €2. 250. 000 €1 €7. 246. 001
€295. 000 €1. 125. 000 €€2. 963. 300
specialismen 8. (Landelijke)aanpassingen inhetVTH-stelsel 9. Terugvalinvraagnaar producten 10. Omgevingswet 11. Milieurampen 12. Totaal
-
zeerklein 50/50 zeerklein zeerklein
€€28. 800 €147. 500 €12. 500 €€802. 390
Weerstandsvermogen
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag
Hetweerstandsvermogenbestaatuitmiddelenenmogelijkheden waaroverwekunnenbeschikkenomnietbegrotekosten tedekken. Ditzijndealgemenereserveendebeschikbare middelenvooronvoorzienekosten. Debegrotepostvoor onvoorzienekostenisgedeeltelijkaangesprokenin2024. Hetrestantisopgenomenindeonderstaandeberekening vandebeschikbareweerstandscapaciteit. Beschikbareweerstandscapaciteit Weerstandscapaciteit Ultimo2024 €902. 038 Algemenereserve
Ontwikkelingen
Totaal
Deprogramma’s
Weerstandsratio
Paragrafen
€90. 513 €992. 551
Jaarrekening
A B C D E F
20, 14, 10, 08, 06, 00,
Waarderingweerstandsvermogen < Betekenis -
20, 14, 10, 08, 06,
Ruimvoldoende Voldoende Matig
Onvoldoende Ruimonvoldoende
Onderdetabelvolgtperkengetaleentoelichting.
Deweerstandsratiokanberekendwordenaandehand vandebeschikbareweerstandscapaciteitendebenodigde weerstandscapaciteit. Deonderstaandetabeltoontde weerstandsratiovandeODTwente. Weerstandsratio Omschrijving Beschikbareweerstandscapaciteit(A) Benodigdeweerstandscapaciteit(B) Ratio(A/B)
>=
Financiëlekengetallen
Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening
Klasse
Waarde €992. 551 €802. 390 124 ,
Financiëlekengetallen Begroting2024 Jaarrekening2024 Kengetallen Nettoschuldquote -9% -27% Nettoschuldquotegecorrigeerdvoor , -9% -27% alleverstrekteleningen Solvabiliteitsratio Structureleexploitatieruimte
42% 0%
40% 0%
Nettoschuldquote Ditpercentagegeeftinzichtinhetniveauvandeschuldenlast tenopzichtevandeeigenmiddelen. Hetgeeftduseenindicatie
Bijlagen datbetekentdaterweinigtotgeendrukisvanderenteen uitop124.DeODTwentestreeftnaareenweerstandsratio , tussende10en14datvolgensdewaarderingstabel , , , weerstandsvermogen(NederlandsAdviesbureauvoor uitgevallendanbegroot. Ditbetekenteenlageredrukvanrente waarderingstabelishiernaastopgenomen. Deweerstandsratio voldoethiermeeaanhetstrevenvandeODTwente. Het ophogenvandealgemenereserveisdaaromnietnodig.
Nettoschuldquotegecorrigeerdvooralleverstrekteleningen , AangeziendeODTwentemomenteelgeenleningenheeft verstrektisditkengetalgelijkaandenettoschuldquote. ,
Solvabiliteitsratio Desolvabiliteitsratiogeeftdemateaanwaarmeedebezittingen
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
aandeelvanheteigenvermogeninhettotalevermogen. Het geeftinzichtindematewaarindeODTwenteinstaatisaanhaar eigenvermogentenopzichtevanhettotalevermogenhoe , gezonderdeorganisatie. Desolvabiliteitvaltietslageruitdanbegroot. Ditkomt omdatindebegrotinggeenrekeningisgehoudenmeteen bestemmingsreserveenhetresultaat. Daarbijzijndeposten voorzieningenenvlottendeactivahogeruitgekomendan begroot.
Schatkistbankieren DeODTwenteheeftin2021deaanvraaggedaanvoorhet inregelenvanSchatkistbankierenendelaatsteformaliteiten hiervoorzijnafgerondin2022. Hetdrempelbedragbedraagt€ 500. 000. DaarmeevoldoetdeODTwenteaandeverplichtingom overtolligeliquidemiddelenaantehoudenbijhetRijk.
Renteresultaat Alsresultaatvandesaldiopdebovengenoemderekeningenen dein2024gestegenrenteopcreditsaldihebbenwijeenpositief renteresultaatgerealiseerd. DeontvangenrentevandeBNGBankbedraagt€7.440vanuit , derekeningvanhetSchatkistbankierenbedraagtdeontvangen rente€238. 769. Beidebedragenzijnweergegevenonderde
Structureleexploitatieruimte belangtekijkennaardestructurelebatenenstructurele lasten. Structurelebatenzijnbijvoorbeelddebijdragenvande deelnemers. Ditkengetalgeeftaanhoegrootdestructurele exploitatieruimteis. Daarbijwordendestructurelebatenen structurelelastenvergelekenmetdetotalebaten. Eenpositief percentagebetekentdatdestructurelebatentoereikendzijnom destructurelelastentedekken. Onspercentageis0%waardoorstructurelebatentoereikend , zijnaandestructurelelasten. Destructureleruimtebinnende exploitatieisnihil.
Bedrijfsvoering bedrijfsvoeringdraagtzorgvoordetotstandkomingvaneen rechtmatigebegrotingwaarbijdemiddelenwordengeborgd , enmonitoringenrapportageplaatsvindentenaanzienvande realisatievandeopgavenenbestedingvandemiddelen. Debedrijfsvoeringiszodanigingerichtdateengoedeuitvoering vanhetVTH-beleidgewaarborgdisendatdeprocessenen uitvoeringmogelijkmaken.
Financiering
Algemeen
toepassingzijnopdeODTwenteuitgewerktconformhetBBV. ,
Debedrijfsvoeringisgesplitstineenstafafdelingdiededirecteur , ondersteunteneenteamBedrijfsvoering&Controldiede , geheleorganisatietendienstestaat. Dezeinrichtingpastbinnen
Kasgeldfaciliteit In2020heeftdeODTwenteeenkasgeldfaciliteitaangevraagd bijdeBNGBank. Derisico’smetbetrekkingtotdezefaciliteitzijn maaralleenrentealsgebruikwordtgemaaktvandefaciliteit. In 2024isgeengebruikgemaaktvandekasgeldfaciliteitbijdeBNG Bank.
kortecommunicatie-enbesluitlijnendeeluitmaken. De aansturingdiebijdraagtaanhetborgenendoorontwikkelenvan dekwaliteitvandeorganisatieinclusiefdeingerichtechecken , balance-instrumenten.
Toelichtingopderechtmatigheidsverantwoording
Voorwoord
SindsvorigverslagjaarlegthetDBverantwoordingafoverde rechtmatigheidviaderechtmatigheidsverantwoording. Inde paragraafbedrijfsvoeringwordenalleindividueleafwijkingen toegelichtvoorzoverdezegroterzijndanderapportagegrens van€50. 000.
Inleiding&toelichting
Bijdeevaluatievandeaanbestedingsprocedureszijngeen
Besluitvorming
derapportagegrensgeconstateerd. Eenmooieontwikkeling tenopzichtevanvorigjaartoenintotaalvoor€705. 847aan onrechtmatighedenwerdgeconstateerd. Ditistedanken aanhetnieuweinkoopbeleidwaarbijwesamenwerkenmet , eenonafhankelijkinkoopadviesbureauengebruikmakenvan
Wetopenoverheid(Woo) duurinverschillendefacettenactiefopenbaargemaaktmoeten worden. OnzeprojectgroepWoobrengtdocumenteninkaart wordengefaseerdenpercategorieopenbaargemaaktvoor , zoverdezenietreedsopenbaarzijngemaakt. Delinkvande isgekoppeldaandeWoo-index.
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s
voldoet. Deverwachtingisdatdeverplichtingvoordeactieve rechtmatigeverwervingvangoederenendiensten. Daarnaastzijn17aanbestedingsonrechtmatigheden
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
november2024ingegaan. DeODTwenteheeftinmiddels
Dezeonrechtmatighedenontstaandoordatcontractenworden afgeslotendieeenverlengingsoptiebevattenofdiegeen duidelijkafgebakendelooptijdhebben. Ditiseenafnameten opzichtevanvorigjaarenvoornamelijktedankenaanhetfeitdat steedsmeercontractendoorhetinkoopadviesbureauworden beheerd. TenslottesteltdeCommissieBBVindeKadernota Rechtmatigheid2024datafwijkingenvandeGids Proportionaliteitgemelddienentewordenindienveelvuldig , wordtafgeweken. In2024isin27%vande103gevallen afgewekenvandeGidsProportionaliteit. Ditiseenverbetering tenopzichtevan2023. In2023werderin57%vande 59gevallenafgewekenvandeGidsProportionaliteit. De verwachtingisdatookderesterendegevallenoverdekomende jarennietmeervoorzullenkomendankzijhetonderbrengenvan , steedsmeercontractenbijhetinkoopadviesbureau.
2025en2026zullengelden. DeprojectgroepWoogaatookinde komendeperiodehiermeeverderaandeslag.
SociaalJaarverslag Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen
SociaalJaarverslag DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
InhetSociaalJaarverslagODTwente2024staanwestil bijhetgevoerdepersoneelsbeleidendeontwikkelingen opditgebiedin2024incombinatiemeteenvooruitblik naar2025. Deingezettewegominhuurvanderden teverminderenzalookin2025onverminderd doorgaan. Methetoogopderobuustheidscriteriais eenplanvastgesteldomin2025tevoldoenaande kwaliteitscriteria3. 0. ,
Personelebezetting
Indeloopvan2024zijnzestienmedewerkersindienst getredendaarnaastzijnzeventijdelijkecontractenovergezet , naareenvastcontract. Tienmedewerkerszijnvanuiteen inhuurconstructieindienstgetreden. Tienmedewerkerszijnin 2024uitdienstgegaan. In2024hebbenwetweestagiairsgehad bijdeboa’s. Persaldoishetaantalmedewerkersinvastedienst toegenomenin2024. Personelebezettingultimo2024 Afdeling Vergunningen&
Vaste
Externe
Totalebezetting infte
medewerkersinfte medewerkersinfte
Omgevingsadvies Toezicht&Handhaving Advies Leefomgeving Bedrijfsvoering& Control
2583 ,
200 ,
2783 ,
3502 , 2172 , 2694 ,
600 , 700 , 189 ,
4102 , 2872 , 2883 ,
2156 ,
256 ,
2411,
Management
500 , 572 , 14180 ,
Staf Totaal
-
1945 ,
500 , 572 , 16125 ,
Personelethema’senontwikkelingen HieronderbeschrijvenwehetsocialebeleidvandeODTwente. Daarnaastwordendiversepersonelethema’sbehandeld.
Preventiefmedischonderzoek Hetgemiddeldepercentageziekteverzuimvoordegehele ODTwentezatafgelopenjaarop353%.Ditisinlijnmet , devoorgaandejarenenonderhetstreefcijfervan4%. De bedrijfscultuurenarbeidsomstandighedenzijnhierbijpositieve factoren. Inmei2024iseendriejaarlijkspreventiefmedisch onderzoekuitgevoerdwaaruitblijktdatdeODTwenteop , demeestepuntenbeterscoortdandebenchmark. Dithangt mogelijksamenmethetrelatieflageziekteverzuim.
Arbeidsomstandigheden In2024hebbenwegeenbedrijfsongevallenmeegemaakt. Daarnaasthebbenwehetafgelopenjaargewerktaanhet opstellenvaneenvolwaardigeRisico-Inventarisatieen aandachtspuntennaarvorenomdewerkzaamhedenvolgens voorschriftentekunnenuitvoeren. Ooktenaanzienvande werkomgevingzijnweinigverbeterpuntennodig. DeRI&E enhetdaaruitvoortkomendeplanvanaanpakzullenin2025 wordenvastgesteld. EventueleaandachtspuntendieuitdeRI&E voortkomenwordenin2025opgepaktenopgelost. ,
Opleidingen Doordehogeinstroomvantraineesenzij-instromerszijn13 medewerkersgestartmetdeHAMIL-opleidingafgelopenjaar. Voordeelvanditgroteaantaldeelnemersisdatdeopleiding elkaaronderlingkondenondersteunen.
Daarnaastissprakevaneenorganisatiebredefocusophet opleidenentrainenvanmedewerkersgerichtopkennisvergaring , ofloopbaanperspectief. Ditheeftregelmatiggeleidtotinterne positieverbetering.
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen
SociaalJaarverslag DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Agressieprotocol Hetafgelopenjaarisdriekeereenberoepgedaanophet Agressieprotocolenzijndrieagressorenuitgenodigdvooreen ordegesprek. Helaaskwamnietiedereenhiervooropdagen. Het gingindezegevallenvoornamelijkomverbaleagressie. Voorde uitvoortgevloeid. Weblijvenalertopdeinvloedvanagressieop onzemedewerkers.
Arbeidsmarkt Dein2023gestartearbeidsmarktcampagnehebbenwein 2024doorgezet. Dezecampagneliepnaastdelandelijke arbeidsmarktcampagnevanOmgevingsdienstNL. De naamsbekendheidenhetwerkgebiedvanonzeorganisatiezijn beteronderdeaandachtgebrachtendecampagneshebben vruchtenafgeworpen. Hetresulteerdenamelijkineenmeer reactiesoponzevacatures.
Medezeggenschap In2024isdesamenwerkingtussendeOndernemingsraad vergaderingenverlopenopeenconstructievemanier. Erzijn diverseonderwerpenaandeordegeweestwaaronderhet , nieuweteamLeefomgevingdeaanstellingvandeadjunct , directeurhetwerving-enselectiebeleidenhetnieuwe , functieboek. Ookheefteengesprekplaatsgevondentussen deORenhetdagelijksbestuur.
Traineeprogramma In2024zijnweookverdergegaanmetonstraineeprogramma , methetresultaatdatzesnieuwetraineeszijngestart. Inde loopvan2024hebbenviertraineeshuntraineeshipvoltooid. Driedaarvanhebbeneenvasteaanstellinggekregenals toezichthouder.
Jaarrekening Voorwoord Inleiding&toelichting
IndithoofdstukpresenterenwedeJaarrekeningOD Twente2024. Dezejaarrekeningisopgebouwdconform hetBBV.
Balansper31december2024 Hieronderwordtdebalansper31-12-2024weergegeven. Ookdebalansper31-12-2023isopgenomen. Detoelichting opdebalansvolgtbijtoelichtingen.
Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag
Activa
Passiva
Ontwikkelingen
bedragenx€1.000-, Ref. Ultimo2024
Ultimo2023
Deprogramma’s
Activa Vasteactiva
Materiëlevasteactiva
1
267 267
357 357
Passiva Vastepassiva Eigenvermogen
Ref. Ultimo2024
Ultimo2023
5
3. 869 3. 070
2. 635 2. 036
Voorzieningen
6
799
599
3. 823
3. 976
7
2. 313
2. 030
8
1. 510
1. 946
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Vlottendeactiva < looptijd1jaar Liquidemiddelen Overlopendeactiva
7. 425
6. 255
2
225
1. 211
3 4
5. 387 1. 813
4. 196 848
Vlottendepassiva
Netto-vlottendeschuldenmeteen , rentetypischelooptijdkorterdanéénjaar Overlopendepassiva
-
Totaalvandeactiva
7. 692
6. 612
Totaalvandepassiva
7. 692
6. 612
Overzichtvanbatenenlasten2024
Overzichtbatenenlasten bedragenx€1.000-, Batenenlasten2024
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag
Bijdragendeelnemersoverigetaken Bijdragenderden
Paragrafen Sociaaljaarverslag
Bedrijfsvoeringkosten Diversekosten
Jaarrekening
17. 313
19. 001
1.688
466
16. 573 148 161 501 1. 617
-274 148 161 501 1. 151
17. 313
17. 420
107
14. 310 234 187 216 505 220 637 55 466 470 13
11.137 2. 914 202 226 530 96 586 39 1. 623 312 -245
-3. 173 2. 679 16 10 25 -124 -51 -16 1. 156 -158 -258
-
1. 581
1. 581
9 10 11 12 12a
16. 847 -
Toelichtingen
Indezeparagraafzijnallereerstdegrondslagenvoorwaardering enresultaatbepalingendewaarderingsgrondslagenbalans opgenomen. Daarnavolgteentoelichtingopde balans enhet overzichtvan baten en lasten .
Grondslagenvoorwaarderingenresultaatbepaling
Inhuurkosten Afschrijvingen Huisvestingskosten ICT-exploitatiekosten
DEELB:Jaarrekening
Afwijking
Lasten
Ontwikkelingen Deprogramma’s
Realisatie
Baten
Bijdragendeelnemersstandaardpakket
Inhetoverzichthiernaastwordendebatenenlastenvan2024 weergegeven. Detoelichtingophetoverzichtvanbatenen lastenvolgtbijtoelichtingen.
Ref. Begroting
Overigekosten Financiëlebatenenlasten
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Saldobatenenlasten
Bijlagen Toevoegingenenonttrekkingenaanreserves Toevoegingen
-
-
-
-
Onttrekkingen
5
-
312
312
-
1. 893
1.893
1. 893
1. 893
Resultaatboekjaar
Verdelingresultaat Nogtebestemmenresultaat
24
Dejaarrekeningisopgesteldmetinachtnemingvande voorschriftenzoalsbeschreveninhetBBV. Allehiernagenoemde bedragenintabellenwordengetoondin duizendtallenenineuro’s. Dewaarderingvandeactivaenpassivaendebepalingvanhet resultaatvindenplaatsopbasisvanhistorischekosten. Tenzijbij activaenpassivaopgenomentegennominalewaarde. Debatenenlastenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzij betrekkinghebben. Batenenwinstenwordenslechtsopgenomen voorzoverzijopdebalansdatumzijngerealiseerd. Verliezenen risico’sdiehunoorsprongvindeninhetbegrotingsjaarwordenin , achtgenomenindienzijvoorhetopmakenvandejaarrekening bekendzijngeworden. Personeelslastenwordentoegerekend aanhetboekjaarwaaropzebetrekkinghebben. Alsgevolgvan hetwettelijkeverbodophetopnemenvanvoorzieningenc. q. schuldenuithoofdevanjaarlijksterugkerendearbeidskosten gerelateerdeverplichtingenvanvergelijkbaarvolumeworden , sommigepersonelelastentoegerekendaandeperiode waarinuitbetalingplaatsvindt. Daarbijmoetwordengedacht aanziektekostenpremietenbehoevevangepensioneerden , vakantiegeld-enwettelijkeverlofaanspraken. Voorarbeidskosten gerelateerdeverplichtingenvaneenjaarlijksvergelijkbaar aanbevelingenvandecommissieBBVisdatverplicht.
Grondslagenvoorrechtmatigheid Inderechtmatigheidsverantwoordingverklaarthetdagelijks detotstandkomingvandeindejaarrekeningverantwoorde
Voorwoord Inleiding&toelichting
isvastgelegdinhetdoorhetalgemeenbestuurvastgestelde normenkader.
Waarderingsgrondslagenvoordebalans
Uitzettingenmeteenrentetypischelooptijdkorterdanéénjaar Devorderingenwordengewaardeerdopdenominalewaarde. Voorverwachteoninbaarheidiseenvoorzieninginmindering gebracht. Devoorzieningwordtstatischbepaaldopbasisvande geschatteinningskansen. Liquidemiddelenenoverlopendeposten Dezeactivawordentegennominalewaardeopgenomen.
Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Materiëlevasteactiva Activawordengewaardeerdtegendeverkrijgings-of vervaardigingsprijs. Deverkrijgingsprijsomvatdeinkoopprijs endebijkomendekosten. Devervaardigingsprijsomvatde endeoverigekostenwelkerechtstreeksaandevervaardiging , kunnenwordentoegerekend. Indevervaardigingsprijskunnen voortswordenopgenomeneenredelijkdeelvandeindirecte kostenenderenteoverhettijdvakdieaandevervaardiging vanhetactiefwordentoegerekend. Indatgevalvermeldtde toelichtingdatdezekostenwordengeactiveerd. wijzeplaatsmetingangvandemaandvolgendopde maandwaarindeinvesteringisgedaanenopbasis vandeverwachtegebruiksduur. DedoordeODTwente gehanteerdeafschrijvingstermijnenzoalsopgenomeninde , programmabegrotingzijninjaren. , Afschrijvingstermijnen 4-6jaar Vervoermiddelen Hardware 3-5jaar 5-10jaar Kantoormeubilair 3-5jaar Software 2-4jaar Onderzoekenontwikkeling
Eigenvermogen Voorzoverhetbestuurgedurendehetjaaralbesluitenover dezebesluitenindestandvandiereservesperjaareinde reservemutatiesvolgteenresultaatvoorbestemmingdatals , eengescheidenpostvanheteigenvermogenisgepresenteerd. Heteigenvermogenbestaatuiteenalgemenereserveen bestemmingsreserves. Debestemmingsreserveszijndoor relevanterisico’s. Voorallebestemmingsreservesgeldtdathet bestuuroverdeaardenomvangkanbeslissen. Voorzieningen Voorzieningenwordengewaardeerdtegendenominalewaarde vandebetrokkenverplichtingc. q. hetvoorzienbareverlies. Voorzieningenkunnenopgrondvanart. 44BBVworden gevormddoor: • •
•
verplichtingenenverliezenwaarvandeomvangop balansdatumonzekerisdochredelijkerwijsteschattenis; bestaanderisico’sopbalansdatumterzakevan verplichtingenofverliezenwaarvandeomvangredelijkerwijs teschattenis; kostendieineenvolgendbegrotingsjaarwordengemaakt maardeoorspronghebbeninhetbegrotingsjaarof
•
eeneerderbegrotingsjaarendevoorzieningstrekttot kostenegalisatie; bijdragenaantoekomstigevervangingsinvesteringen ,
ACTIVA (1)Materiëlevasteactiva
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag Ontwikkelingen Deprogramma’s Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
35eerstelidonderb. , , Totdevoorzieningenwordenookgerekendvanderden uitzonderingvandevoorschotbedragenbedoeldinartikel49 , , onderdeelb. Voorzieningenwordennietgevormdvoorjaarlijks terugkerendearbeidskostengerelateerdeverplichtingenvan vergelijkbaarvolume.
economischnut. Dezeinvesteringenwordenonderverdeeld volgensdeonderstaandetabel. Dezetabelgeeftookhetverloop vandevasteactivaweer. Materiëlevasteactivastaat bedragenx€1. 000 Boekwaarde 31-12-2023
Devlottendepassivawordengewaardeerdtegendenominale waarde. Onderdevlottendepassivawordenafzonderlijk looptijdkorterdanéénjaarendeoverlopendepassiva.
Toelichtingopdebalansper31december2024
Vervoermiddelen
weergegeven.
Afschrij - Boekwaarde vingen
31-12-2024
Onderzoekenontwikkeling AFASImplementatie I-GOplusontwikkeling
Hieronderwordendepostenuitdebalanstoegelicht. De bedragenindetabellenwordeninduizendtallenweergegeven. Debedragenindetekstueletoelichtingenwordenvolledig
Investe ringen
67 68 10
-
61 23 3
-
6 45 6 -
-
-
Apparatuur Inventaris
5 202 5
71 41
111 5
5 163 42
Totaal
357
112
202
267
Depost‘Onderzoekenontwikkeling’betreftdeimplementatie Hetlaatstedeelvandeimplementatiekostenisin2022 gefactureerd. Daarnaastbetreftdebalanspostdeontwikkeling vasteactivavindtlineairplaatsinvijfjaar. Depost‘Vervoermiddelen’betrefteenwachtdienstautodieop 8december2018isaangeschaftenvolledigafgeschreven. Er wordtrekeninggehoudenmeteenrestwaardevan€5. 000. Depost‘Apparatuur’betrefthardware. Voorallemedewerkers wordtgeïnvesteerdinwerkplekautomatiseringwelkeindrie , jaarwordtafgeschreven. Devervangingvanhardwareiseen doorlopendproces.
Voorwoord
Depost‘Inventaris’heeftbetrekkingopkantoormeubilairen apparatuurwelkegebruiktwordenvoorhetprimaireproces. Inhetboekjaar2024iscomputerapparatuurgedesinvesteerd meteenoorspronkelijkeaanschafwaardevanafgerond€36. 552. Dezeapparatuurwasgeheelafgeschreven.
Inleiding&toelichting
Erisgeensprakevanbijzonderewaardeverminderingenof bijdragenvanderdeninhetboekjaar2024.
Besluitvorming
Deinhetboekjaargedaneinvesteringenmetbetrekkingtot
DEELA:Jaarverslag
Totaalinvesteringen Werkelijkbesteed
Deprogramma’s
Jaarrekening Bijlagen
-
225
1. 211
Totaal
225
-
225
1. 211
Ouderdomsanalysedebiteuren bedragenx€1. 000 Termijn(indagen) Openstaandbedrag
Cumulatiefbesteed t/m2024
in2024
< 30
Onderzoekenontwikkeling
DEELB:Jaarrekening
225
Hetbovenstaandesaldoheeftvolledigbetrekkingop meerwerkverkoopfacturen.
bedragenx€1. 000
Sociaaljaarverslag
eenrentetypische < looptijdvan1jaar
vermeld:
Ontwikkelingen
Paragrafen
Uitzettingenmeteenlooptijdkorterdanéénjaar bedragenx€1. 000 Voorziening Boekwaarde Balanswaarde Balanswaarde per31-12-2024 oninbaarheid per31-12-2024 per31-12-2023
-
AFASImplementatie I-GOplusontwikkeling Vervoermiddelen Apparatuur Inventaris Totaal
-
71 41 112
449 116 16 23 625 59 1. 288
176 25
30-60 60-90 > 90 Totaal
-
24 225
(3)Liquidemiddelen Hetsaldovandeliquidemiddelenbestaatenkeluitbanksaldi. Liquidemiddelen
(2)Uitzettingenmeteenrentetypischelooptijdkorterdanéénjaar Dezebalanspostbestaatuitsluitenduitdebiteurenwelke , allemaalopenbarelichamenzijn. Detabeltoontdeopbouwvan debalanspost.
bedragenx€1. 000 Boekwaarde
per31-12-2023
Banksaldilopenderekening Banksaldischatkistbankieren SaldiCreditCard Totaal
502 4. 887 -2 5. 387
Boekwaarde
per31-12-2022 502 3. 694 -
4. 196
OvertolligeliquidemiddelenwordenafgestortbijdeRijksdrempelbedragvan€500. 000.
Voorwoord Inleiding&toelichting Besluitvorming
DEELA:Jaarverslag
Inhetonderstaandeoverzichtwordendegemiddeldebanksaldi perkwartaalweergegeven:
PASSIVA
Gemiddeldebanksaldi bedragenx€1. 000 1ekwartaal 2ekwartaal 3ekwartaal 4ekwartaal
(5)Eigenvermogen Hetindebalansopgenomeneigenvermogenbestaatuitde volgendeposten:
4. 700 5. 885 5. 658 5. 068
Eigenvermogen bedragenx€1. 000
(4)Overlopendeactiva Depostoverlopendeactivakanalsvolgtonderscheidenworden:
Ontwikkelingen
Paragrafen Sociaaljaarverslag
DEELB:Jaarrekening Jaarrekening Bijlagen
Algemenereserve
Boekwaarde per31-12-2023
902 275 1. 893 3. 070
Bestemmingsreserves
Nogtebestemmenresultaat
Overlopendeactiva
Deprogramma’s
Boekwaarde per31-12-2024
Totaal
646 936 454 2. 036
bedragenx€1. 000 Boekwaarde per31-12-2024 Nogtefacturerenbaten Nogteontvangenbedragen Vooruitbetaaldebedragen Totaal
Boekwaarde per31-12-2023 1. 625 62 125 1.813
719 58 71 848
Depostnogtefacturerenbatenbestaathoofdzakelijkuitnogte facturerenbedragenaandeelnemersdoordeafrekeningvan
Hetverloopin2024wordtinhethiernaopgenomenoverzichtper reserveweergegeven.