3e VRT_Jaarrekening VRT 2023.pdf

67 // JAARSTUKKEN 2023

uitgevoerd dient een aantal bestaande voertuigen omgebouwd te worden om eenduidige wijze van inzet te kunnen waarborgen. Vrijval incidentele middelen Een deel van de incidentele middelen met onderliggende verplichting is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Niet voor alle activiteiten is in de volle omvang de verplichting aangegaan. Het verschil valt vrij ten gunste van het resultaat. Multidisciplinaire onderwerpen Diverse projecten In 2023 zijn binnen het programma multidisciplinaire onderwerpen verschillende projecten uitgevoerd, die grotendeels zijn gedekt met inkomsten van het Rijk, subsidies, partners dan wel anderszins. Deze projectmatige activiteiten zijn niet in de primitieve begroting weergegeven. Het gaat hierbij om o.a. de volgende projecten: • Weerbaar Twente • Ondermijning • Zorgfraude • Zorg veiligheid en straf Oekraïne/CNO/Statushouders De crisisorganisatie is in Q1 van 2022 geconfronteerd met een vluchtelingenstroom uit Oekraïne. Dit heeft een forse last met zicht meegebracht die niet in de begroting was voorzien. De kosten voor deze onderwerpen zijn volledig gedekt door een aanvullende rijksbijdrage.

9.4

Structurele toevoegingen en onttrekking aan de reserves

Op 30 juni 2014 is in het AB het besluit genomen om egalisatiesreserves te vormen voor een viertal gemeenten. Het resultaat op FLO wordt elke jaar cf. het besluit toegevoegd/ onttrokken aan de ingestelde egalisatiereserves. In 2023 is € 1.082.452,- onttrokken aan de reserves. Bij de resultaatbestemming van 2023 zal de reserve voor het betreffende aandeel van de gemeentes weer deels worden aangevuld. Daarnaast is conform eerder genomen besluit het positief saldo voor de TSC (€ 219.180,-), IVZ (€ 12.787) en VHT (€ 48.446,-) toegevoegd aan de gelijknamige reserve. Het tekort op Veiligheidsstrategie (€ -178.746,-) is gedekt vanuit de gelijknamige bestemmingsreserve conform besluit AB op aangeven van de BBG. Voor zorgfraude is in 2023 een reserve ingesteld, het tekort van 2023 (€ 3.642,-) is genivelleerd uit de gelijknamige reserve.

9.5

Wet Normering Topinkomsten (WNT)

De Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) (semi) publieke sector is per 1 januari 2013 van kracht en stelt maxima aan de bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden in de (semi) publieke sector. De WNT zegt dat de bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden niet mag uitstijgen boven een beloningsmaximum. Dit komt voor het boekjaar 2023 neer op een bedrag van € 223.000,- (inclusief belaste onkostenvergoeding en werkgeversbijdrage pensioenpremie). Daarnaast geldt een maximale ontslagvergoeding voor topfunctionarissen van € 75.000,- dan wel naar rato van voltijdsdienstverband.

68 // JAARSTUKKEN 2023

1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende functionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling 2023

H.G.W. Meuleman

S.J.M. Wevers

S. Dinsbach

Functiegegevens

Secretaris, hoofd Veiligheidsbureau

Commandant Brandweer Twente

Directeur publieke zorg

Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

1,0

1,0

ja

ja

1/1 - 31/12 0,2 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€

141.304,66

€

184.983,89

€

€

22.723,56

€

21.722,88

€

€

164.028,22

€

206.706,77

€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

223.000,00

€

-/- Onverschuldigd betaald en N.v.t. nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging € 164.028,22 Reden waarom de overschrijding al dan niet is N.v.t. toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde N.v.t betaling H.G.W Meuleman Gegevens 2021 Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

223.000,00

206.706,77

34.411,00

€

N.v.t. €

34.411,00

44.600,00

N.v.t. €

34.411,00

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

S.J.M. Wevers

S. Dinsbach

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

1,0

1,0

0,2

Ja

Ja

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Totale bezoldiging

69 // JAARSTUKKEN 2023

€

132.500,73

€

168.431,52

€

€

22.563,96

€

22.766,52

€

€

155.064,69

€

191.198,04

€

32.048,00

€

216.000,00

€

216.000,00

€

43.200,00

€

155.064,69

€

191.198,04

€

32.048,00

32.048,00

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700,- of minder Naam topfunctionaris de heer ir. R.W. Bleker de heer mr. drs. R.G. Welten mevrouw ir. C.A.M. Kroon mevrouw drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel de heer J.G.J. Joosten mevrouw D. Tigchelaar de heer J.H.R. Pierik de heer J.J. Eijbersen mevrouw J.H.M. Hermans-Vloedbeld de heer mr. J.C.F. Broekhuizen de heer J.C.R. van Houdt de heer A.H. Postma mevrouw M.M. van ’t Veld de heer A. Gerritsen de heer drs. S.W.J.G. Schelberg de heer A.C. Hofland de heer P.G. Welman

70 // JAARSTUKKEN 2023

Functie Voorzitter DB/AB AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid DB/AB Lid DB/AB Lid DB/AB Lid DB/AB Lid

9.6

EMU saldo

In de onderstaande tabel is het EMU-saldo van Veiligheidsregio Twente berekend voor 2023. Daarmee draagt VRT negatief bij aan het EMU-saldo van Nederland. Belangrijkste oorzaak is de toename van de vaste activa door de hoge investeringen. Jaar

2023

EMU-SALDO

-7.265

(x € 1.000,-) Kapitaalverstrekkingen en Financiële vaste activa leningen Uitzettingen Activa Mutaties (1 januari tot 31 december)

Uitzettingen Vlottende activa

3.670

Liquide middelen

-1

Overlopende activa

-898

Vaste schuld

12.000

Vlottende schuld

1.293

Overlopende passiva

-3.258

Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa

-

Vaste Passiva Passiva Vlottende passiva

9.7

Investeringen

In de begroting 2023 is een investeringsbehoefte van € 6,6 mln. aangegeven voor de jaarschijf 2023. Dit was gebaseerd op de investeringsplanning die begin 2022 is opgesteld. In de tussenliggende periode hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan, waardoor de werkelijke investeringen afwijken van de oorspronkelijke raming. Op 13 oktober 2022 heeft het AB besloten tot verbouwing van de kazerne in Hengelo en een daarbij behorend krediet van € 5,5 mln. Op 14 december 2023 is het investeringskader verder opgehoogd naar € 17,7 mln. (met inbegrip van de verbouwing kazerne Hengelo). De werkelijke investeringsuitgaven zijn uiteindelijk c.a. € 2,3 mln. lager uitgevallen. Onderstaand een overzicht met de planning uit de begroting, de goedgekeurde prognose en de werkelijke investeringen in 2023. Investering (mln.)

Raming

Gebouwen Materieel

€ 0,9 € 4,8

Gewijzigde raming € 7,9 € 7,8

Werkelijk

Materialen (w.o. blus- en dienstkleding)

€ 0,6

€ 1,3

€ 1,2

ICT

€ 0,2

€ 0,7

€ 0,6

Totaal

€ 6,6

€ 17,7

€ 15,4

€ 3,4 € 10,2

In de analyse van de begrotingsrechtmatigheid (par. 10) is een verdere toelichting gegeven op het investeringsoverzicht van 2023..

71 // JAARSTUKKEN 2023

10 Analyse begrotingsrechtmatigheid In de financiële verordening 2023 zijn bepalingen opgenomen over begrotingsonrechtmatigheid. Het begrotingscriterium maakt per 2023 integraal onderdeel van de rechtmatigheidsverantwoording. In deze passage wordt in lijn met art. 11, lid 5 van die verordening de begrotingsrechtmatigheid nader uiteengezet. Legenda (art. 11, lid 4 financiële verordening). Overschrijdingen worden niet als onrechtmatig aangemerkt in de volgende situaties: a. er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren; b. er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling; c. er is sprake van een overschrijding die volgens de afspraken met het algemeen bestuur wordt verrekend met een (egalisatie)reserve; d. overschrijdingen die passen binnen bestaand beleid, maar niet tijdig konden worden gesignaleerd en bestuurlijk aanhangig konden worden gemaakt e. de overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage.

Beschouwing begrotingskader De overschrijdingen op het begrotingskader bedraagt c.a. € 5,8 mln. Alle overschrijdingen zijn rechtmatig van karakter. De meeste overschrijdingen hebben betrekking op uitgaven waar gerelateerde inkomsten tegenover staan. Overschrijdingen in de loonsfeer t.g.v. de CAO-effecten zijn op 14 december jl. afzonderlijk geautoriseerd. Toelichting Begrotingskader primitief (afgerond in € x 1000) Realisatie (afgerond in € x 1000) Begrotingsoverschrijding

€ 62.439.000 € 67.851.000 € 5.532.000

Opsomming rechtmatige overschrijdingen Categorie Onderdeel Omschrijving A Veiligheidsbureau Oekraïne/CNO/Statushouders Veiligheidsbureau Aanvullende activiteiten gedekt uit incidentele middelen Veiligheidsbureau Zorgfraude/-criminaliteit Veiligheidsbureau Veiligheidsstrategie Veiligheidsbureau IVZ Brandweer Aanvullende activiteiten gedekt uit incidentele middelen Brandweer Risk Factory PO Brandweer Risk Factory VO Brandweer Taakstelling ploegchefs Brandweer Programma internationaal en FEU Brandweer Project Uiver GHOR Verrekening softwarelicenties LCMS-wit B C Brandweer FLO D E Veiligheidsbureau Salarissen* GHOR Salarissen* Brandweer Salarissen*

€ 5.569.000 Bedrag € 649.000 € 373.000 € 219.000 € 178.000 € 190.000 € 789.000 € 91.000 € 360.000 € 205.000 € 129.000 € 72.000 € 20.000

Onrechtmatige begrotingsoverschrijding In 2023 is er geen sprake van onrechtmatige begrotingsoverschrijding * Betreft autorisatie van d.m.v. separaat AB-besluit d.d. 14-12-2023

72 // JAARSTUKKEN 2022

€ 1.082.000 € 417.000 € 37.000 € 758.000 €0

Beschouwing investeringskader De overschrijding op het investeringskader bedraagt c.a. € 2,4 mln. De overschrijding is rechtmatig van karakter. De overschrijding heeft betrekking op een batch van 7 tankautospuiten. Het betreft een deel van de geautoriseerde investeringsuitgaven in 2024 die vanwege aanpassingen in het leveringsschema in de laatste weken van 2023 zijn voldaan. Investeringskader primitief (afgerond in € x 1000) Investeringskader gewijzigd (afgerond in € x 1000)** Realisatie waarvan Gewijzigd kader Realisatie Gebouwen 7.900 3.358 Materieel 7.800 10.187 Materialen 1.300 1.207 ICT 700 597 17.700 15.349 Opsomming rechtmatige overschrijdingen Categorie Onderdeel Omschrijving A B C D Materieel Tankautospuiten E Onrechtmatige overschrijdingen ** AB besluit 13-10-2022 + AB-besluit 14-12-2023

73 // JAARSTUKKEN 2022

€ 6.609.000 € 17.700.000 € 15.349.000 Overschrijding 2.387

2.387

Bedrag

2.548 €0

11 Rechtmatigheidsverantwoording Inleiding Tot en met 2022 gaf de accountant naast de getrouwheid een oordeel over de over de (financiële) rechtmatigheid van activiteiten van de organisatie. Met ingang van 2023 wordt dat oordeel door het dagelijks bestuur zelf gegeven. Het algemeen bestuur heeft hiervoor regels vastgelegd in de financiële verordening 2023. Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In de financiële verordening zijn de criteria nader uitgewerkt. De verantwoording kent een grensbedrag. De grens voor het jaar 2023 is mede op aanraden van de accountant door het AB bepaald op 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves. De grens is daarmee vastgesteld op € 1.869.000

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties binnen de daarvoor gestelde grens rechtmatig tot stand zijn gekomen. Onderstaand een overzicht van de geconstateerde afwijkingen: Begrotingscriterium A. Overschrijdingen op begrotingskader B. Overschrijdingen op investeringskader C. Ongeautoriseerde reservemutaties D. Overige afwijkingen niet tijdig gewijzigd c.q. gemeld E. -/- Toegestane overschrijdingen A en B cf. fin. verordening Onrechtmatigheden begrotingscriterium

Bedrag (x €1.000) 5.754 2.387 0 0 8.141 0

Voorwaardencriterium Bevindingen aanbestedingen Bijzondere bijdragen CAR-UWO Onrechtmatigheden voorwaardencriterium

Bedrag (x €1.000) 597 0 0 597

M&O criterium (misbruik & oneigenlijk gebruik) Onrechtmatigheden M&O-criterium

Bedrag (x €1.000) 0 0

Totaal onrechtmatigheden (fouten + onduidelijkheden) Verantwoordingsgrens

597 1.869

In paragraaf 4.7 is aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Eveneens is daarbij beknopt toegelicht welke actie het dagelijks bestuur onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

74 // JAARSTUKKEN 2022

Bijlagen

75 // JAARSTUKKEN 2022

Bijlage 1 Overzicht taakvelden Taakveld (x € 1.000,-)

Begroting voor wijziging

Begroting na administratieve wijziging

Lasten

Lasten

Baten

0.1 - Bestuur 0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.8 - Overige baten en lasten 0.10 - Mutatie reserves Totaal 0 - Bestuur en ondersteuning

52 12.499 193

1.1 - Crisisbeheersing & Brandweer 1.2 - Openbare Orde & Veiligheid Totaal 1 - Veiligheid

47.447 11.318 684 934 48.132 12.253

8.3 Wonen & Bouwen Totaal 8 - Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totaal

76 // JAARSTUKKEN 2022

12.744

536

536

1.563 1.563

54 12.590 -131 -574 11.939

Baten

Lasten

575

575

47.722 10.755 701 951 48.423 11.706 1.570

0

62.439 12.789

1.570

0

61.932 12.282

Multidisciplinaire onderwerpen

Realisatie Baten

Lasten

53 0 12.471 1.113 80 0 0 0 733 1.264 13.337 2.377 52.094 15.525 844 1.267 52.938 16.793

Baten

Brandweer

GHOR

Gemeenten

Lasten

53 1.298 0 0 61 1.412

0 134 0 0 182 316

2.645 844 3.489

3.435 1.267 4.702

Baten Lasten Baten 0 0 0 10.968 979 205 80 0 0 0 0 0 672 1.082 0 11.720 2.061 205 47.573 10.289 0 0 47.573 10.289

0 0 0 0 0 0

Lasten Baten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.349 0 1.349

1.275 0 1.275

527 0 527

526 0 526

1.624

0

0

0

1.624

0

0

0

0

0

1.624

0

0

0

1.624

0

0

0

0

0

67.899 19.169

4.901

5.018

60.917 12.350

1.553

1.275

527

526

Bijlage 2 Aard, reden en oordeel per 31-12-2023 van de reserves Algemene reserve Reden

Oordeel per 31-12-2023

Egalisatie FLO Reden

Deze reserve komt voort uit het “Beleidskader batige rekeningsaldi”. Doel is het in stand houden van een financiële buffer om incidenteel onverwachte c.q. onvoorziene uitgaven te dekken. Betreft een algemeen dekkingsmiddel en is daarom per definitie houdbaar. Betreffende reserve is bij de verzelfstandiging overgeheveld. Het plafond van de reserve wordt jaarlijks aangepast o.b.v. van de bepalingen die zijn opgenomen in de nota risicomanagement en weerstandsvermogen.

Per 1 januari 2006 is het FLO bij de brandweer herzien en wordt de 2e loopbaan ingevoerd. Brandweerfunctionarissen in een bezwarende functie treden niet meer vervroegd uit, maar stromen na uiterlijk 20 jaar door naar een niet-bezwarende functie. Voor medewerkers die onder de FLO-regeling vielen, is FLO-overgangsrecht afgesproken. Aan dit recht zitten langjarige financiële consequenties vast. Het overgangsrecht FLO (Functioneel Leeftijdsontslag) treft een viertal gemeenten: Almelo, Hengelo, Enschede en Borne. Deze gemeenten hebben hiervoor afzonderlijk structureel budget ingebracht. Resultaten op deze begrotingspost dienen op enig moment afzonderlijk met betrokken gemeenten te worden verrekend. In dat kader is per gemeente een egalisatiereserve ingesteld.

Oordeel per 31-12-2023

Bedrijfsvoering TSC Reden

De bilaterale financiële afspraken worden periodiek geëvalueerd. In verband met de nog niet volledig uitgekristalliseerde wijzigingen in het overgangsrecht is de evaluatie voorlopig opgeschort. Aanhouden van deze middelen is noodzakelijk, gezien de langjarige afspraken die hierover zijn gemaakt. Egalisatiereserves Enschede en Borne zijn, volgens de regelgeving BBV, in mindering gebracht op de algemene reserve. Deze reserve worden in de financiële administratie echter wel separaat verantwoord. Voor meer toelichting wordt verwezen naar de paragraaf toelichting op de balans.

In juni 2014 heeft het algemeen bestuur besloten tot instelling van deze reserve. Het oefencentrum Troned vormt onderdeel van de Twente Safety Campus (TSC). Dit centrum wordt buiten de gemeentelijke bijdrage om gefinancierd. Het oefencentrum is gehouden aan het uitgangspunt van een kostendekkende exploitatie. In boekjaar 2013 is de locatie meer dan kostendekkend geëxploiteerd. Voor de exploitatie van Troned (TSC) wordt gepleit voor een gesloten circuit van financiering. Dit sluit namelijk aan op het idee om TSC te beschouwen als een afzonderlijke entiteit binnen de organisatie. Daarmee is voor de Twente Safety Campus een vertrekpunt gemarkeerd en dat geeft duidelijkheid richting toekomst (in welke constellatie TSC ook wordt voortgezet).

Oordeel per 31-12-2023

Innovatie Reden

Deze reserve is gevormd vanuit het exploitatieoverschot van 2013. Dit resultaat is dus bereikt met middelen die niet van Twentse gemeenten afkomstig zijn. TSC heeft het jaar 2023 afgesloten met een positief saldo. Conform liggende afspraak is besloten het positieve resultaat over te boeken naar de reserve TSC.

Het wettelijke takenpakket van veiligheidsregio’s is voortdurend aan veranderingen onderhevig. Voor een deel hangt dit samen met landelijke initiatieven (ministerie J&V, NIPV). Voor een deel zijn de veranderingen het gevolg van technologische of maatschappelijke ontwikkelingen. Veiligheidsregio Twente neemt vanwege haar zorg voor een goede uitoefening van haar wettelijke taak deel aan projecten die zich richten op nieuwe werkwijzen of nieuwe toepassingen van de crisisorganisatie. Zoals bijvoorbeeld de ontwikkelen van middelen voor digitale verkenning (drones, camera’s sensoren en blusrobots). De gelden zijn oorspronkelijk afkomstig van het programma TS&S. De gelden zijn een aanzienlijke periode niet aangewend, mede vanwege de opeenvolging van crises van

77 // JAARSTUKKEN 2022

Oordeel per 31-12-2023

Veiligheidshuis Twente Reden

Oordeel per 31-12-2023

de afgelopen jaren. Het bestedingsdoel blijft onverminderd actueel. Dit blijkt ook uit de versterkingsopgaven (en vernieuwingsopgaven) voor crisisbeheersing en brandweerzorg die in de contourennota van de minister besloten zitten. Conform het besluit van AB op 10-10-2016 zal de reserve de komende jaren ingezet worden om innovaties in het veiligheidsdomein te financieren.

Veiligheidshuis Twente is sinds 2018 ondergebracht bij Veiligheidsregio Twente. Conform het besluit AB op 01-07-2019 is de overgedragen reserve opnieuw ingesteld. De reserve is bedoeld om toekomstige tekorten in de exploitatie van VHT op te vangen. VHT heeft het jaar 2023 afgesloten met een klein positief saldo. Dit saldo is overgezet naar de reserve. Gezien de reden van de reserve is voortzetting van de reserve nodig.

Veiligheidsstrategie Oost Nederland Reden Veiligheidsstrategie heeft voor het 2de jaar op rij een positief saldo. In 2022 is door de BBG besloten het overschot van 2021 te reserveren voor activiteiten in 2022 en 2023. Oordeel per 31-12-2023 Veiligheidsstrategie heeft het jaar 2023 geen invordering gedaan richting betrokken gemeenten vanwege de omvang van de reserve. Het negatieve saldo is om reden daarvan in lijn met het besluit van de BBG genivelleerd vanuit de reserve. Voorstel is daarbij om de reserve in de toekomst in te zetten om overschotten te reserveren en/of tekorten te dekken. IVZ Reden Oordeel per 31-12-2022

Zorgfraude Reden

Oordeel per 31-12-2023

78 // JAARSTUKKEN 2022

IVZ heeft voor het 2de jaar op rij een positief saldo. In 2022 is door het AB besloten het overschot van 2021 te reserveren voor opvolgende jaren. IVZ heeft het jaar 2023 afgesloten met een positief saldo. Het overschot is toegevoegd aan de gelijknamige reserve.

De colleges in Twente hebben in 2021 opdracht gegeven om te komen met een vervolgplan voor de aanpak van zorgfraude in Twente. Dit plan is in 2022 opgesteld. Het doel daarbij is o.m. te komen tot een meer regionaal afgestemde aanpak van zorgfraude in Twente. Hiervoor zijn met ingang van 2022 ook door de gemeenten separaat middelen beschikbaar gesteld. Omdat deze gelden specifiek zijn geoormerkt, wordt voorgesteld om gedurende de looptijd van het project de eventueel overtollige gelden van enig jaar te reserveren. Zorgfraude heeft het jaar 2023 afgesloten met een klein negatief saldo. Het tekort is genivelleerd uit de gelijknamige reserve.

Bijlage 3 Single Information Single Audit

Specifieke uitkering

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Ontvanger

Uitkeringscode

JenV

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Indicator

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

JenV

A18

Aard controle R Indicator: A2/01 € 9.649.899 Naam Kostensoort Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Veiligheidsregio’s

Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2023)

Veiligheidsregio’s Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: A18/01 Indicator: A18/02 Indicator: A18/03 1 Meerkosten coördinerende € 487.836 € 487.836 gemeente 2 Hotels/centra 3 Overige specifieke meerkosten € 22.691 € 22.691 4 Overige Meerkosten Berekening totale besteding Eindverantwoording (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de Volledig zelfstandige uitvoering (zelfstandige uitvoering inclusief vorige indicator “nee” is ingevuld (Ja/Nee) uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02

1

79 // JAARSTUKKEN 2022

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/04 € 510.527 Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/05

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/06

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/07 Nee

Indicator

Indicator

Overige gegevens

80 // JAARSTUKKEN 2022

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Volgt in juni 2024, jaarrekening gaat in eerste instantie zonder verklaring naar het AB

81 // JAARSTUKKEN 2022

Lijst met afkortingen AB AC AC gz ACC AVG Awb B&T BAZE BBG BBV BDUR BERAP BI BIO BV BVO BZ BZK CaCo CC CCFM CNO DPG DSI DSO DVO FLO GHOR IOC IVZ J&V LCMS-gz M&O MKON MKT OIV OM OMS OTO OvD OvD BZ OvD C PAGO PDC PO RAV RCC ROAZ RTR S&O SB TSC UKB V&K VB VGGM VHT VIK VNOG VO VPB VRGZ 82 // JAARSTUKKEN 2022

Algemeen Bestuur Algemeen Commandant Algemeen commandant geneeskundige zorg Algemeen commandant communicatie Algemene verordening gegevensbescherming Algemene wet bestuursrecht Beheer & Techniek Bureau Acute Zorg Euregio Bestuurlijke begeleidingsgroep Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen Bestuursrapportage Business intelligence Baseline Informatiebeveiliging Overheid Brandveiligheid Bruto vloeroppervlakte Bevolkingszorg Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Calamiteitencoördinator Crisiscommunicatie Natuurbrandbestrijdingsvoertuig Crisisnoodopvang Directeur publieke gezondheid Dienst Speciale interventies Digitaal Stelsel Omgevingswet Districtelijk Veiligheidsoverleg Functioneel Leeftijdsontslag Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Informatie Operationeel Centrum Integrale Veiligheidszorg Justitie & Veiligheid Landelijke crisis management systeem Geneeskundige Zorg Misbruik en oneigenlijk gebruik Meldkamer Oost-Nederland Meldkamer Twente Operationele informatievoorziening Openbaar Ministerie Openbare meldsysteem Opleiden, Trainen & Oefenen Officier van Dienst Officier van Dienst Bevolkingszorg Officier van Dienst communicatie Preventief arbeidsgezondheidskundig onderzoek Productendienstencatalogus Primair Onderwijs Regionale Ambulancevoorziening Regionaal

Coördinatiecentrum Regionaal Overleg Acute Zorg Regionale Toezichtsruimte Strategie & Ondersteuning Schuimblusvoertuig Twente Safety Campus Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg Vakbekwaamheid & Kennis Veiligheidsbureau Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden Veiligheidshuis Twente Veiligheidsinformatieknooppunt Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland Voortgezet Onderwijs Vennootschapsbelasting Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

VRIJ VRT VTH VVE VVT VWS WKB WNT Woo Wvr ZRP

83 // JAARSTUKKEN 2022

Veiligheidsregio IJsselland Veiligheidsregio Twente Vergunningverlening, toezicht en handhaving vereniging van eigenaren Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet kwaliteitsborging bouwen Wet Normering Topinkomens Wet open overheid Wet Veiligheidsregio’s Zorgrisicoprofiel