Raadsinformatiebrief 2021-58 inzake Financiële impactanalyse V Covid-19 2021

€ 44.000

€ 87.500

70%

Over de onroerende zaakbelasting (OZB) niet-woningen wordt een opslag van 10,25% gegarandeerd in het Stadsfonds. Deze OZB gerelateerde opbrengsten voor het Stadsfonds worden door de gemeente geïnd maar zijn, conform de uitvoeringsovereenkomst, van het Stadsfonds. Omdat ze gekoppeld zijn aan de OZB en daarmee aan de waarde van vastgoed fluctueren deze opbrengsten. De gemeente raamt de opbrengsten aan het begin van een begrotingsjaar op basis van een voorspelling van de ontwikkeling van de WOZ waarde. Op basis van de geraamde OZB worden de OZB gerelateerde opbrengsten voor het Stadsfonds (de opslag) berekend. Die raming (het begrote bedrag) wordt vervolgens opgenomen in de subsidietoekenning voor het Stadsfonds in het begin van elk jaar. Na afloop van het jaar volgt de subsidievaststelling, die zich baseert op de werkelijke (gerealiseerde) OZB gerelateerde opbrengst. Na het jaar wordt dus gekeken hoeveel opslag daadwerkelijk is ontvangen door de gemeente en op basis daarvan vindt een afrekening plaats met het Stadsfonds. Tot nu toe is de raming altijd erg accuraat geweest en heeft de afrekening aan het eind van het jaar niet tot grote afwijkingen geleid in het totaal dat het Stadsfonds uit deze middelen van de gemeente ontving.

2,8%

R159 2,4%

Op het moment dat er betalingsachterstanden of faillissementen zijn, lopen de OZB inkomsten en daarmee ook de opslag voor het Stadsfonds, terug. Vanwege de economische gevolgen van de coronacrisis is de hoogte van de OZB gerelateerde opbrengsten voor het Stadsfonds onzeker, waardoor de activiteiten van het Stadsfonds ook onzeker worden. Om die onzekerheid weg te nemen is besloten deze opbrengsten voor het Stadsfonds te garanderen. Dat betekent dat er geen afrekening plaatsvindt maar dat de opbrengsten zoals ze aan het begin van het jaar geraamd (begroot) zijn, worden toegekend. Als de OZB inkomsten achterblijven, legt de gemeente zelf het verschil bij. Overigens is er al sprake van een (tot nu toe beperkte) inkomstenderving vanwege het besluit de WOZ waarde van een aantal panden naar beneden bij te stellen (persbericht 9 februari 2021). De inschatting dat zo’n 5% a 10% van de totaal geraamde OZB opslag van € 873.000 in 2021 mogelijk niet zal worden opgehaald en daarom uit eigen middelen gedekt zal moeten worden, is ongewijzigd ten tijde van FIA V. De kans van optreden wordt vooralsnog ingeschat op 70%. R76

<1,5%

Markten met minder marktstands en aanvullende voorziening (toiletwagen)

€ 26.000

€ 50.000

80%

Omdat er inmiddels een collegevoorstel is gemaakt waarin de gederfde marktinkomsten zijn opgenomen, is het minimum-en maximumbedrag gedaald met € 31.000 ten opzichte van de vorige FIA. Het minimumbedrag bedraagt

21

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-06-2021

Toelichting

€ 26.000. Dit betreft de kosten voor een toiletwagen voor de markt. Het maximumbedrag bedraagt daarbovenop mogelijk hogere gederfde marktinkomsten (€ 24.000) dan in het collegevoorstel is opgenomen. R74

<1,5%

Regio Gooi en Vechtstreek extra inzet a.g.v. Corona

€0

€ 100.000

50%

De gemeenschappelijke regeling Regio Gooi en Vechtstreek had in 2020 € 201.000 meerkosten als gevolg van Covid-19. Deze kosten, o.a. veroorzaakt door extra inzet bij de uitvoering, zijn afgerekend en zijn geen risico meer. Ook voor 2021 worden extra kosten verwacht (o.a. GGD en GAD). De Regio is deze verwachte kosten nog aan inventariseren, maar de verwachting is dat deze gezien de huidige ontwikkelingen lager zullen uitvallen. De meerkosten zullen via het resultaat 2021 verrekend worden met het eigen vermogen en/of met de regiogemeenten. Dit zal gebeuren bij het vaststellen van de jaarrekeningen over 2021. Dit gaat derhalve spelen in de eerste helft van 2022.

R108 <1%

Uitvallen cruciale rollen team Functioneel Beheerders

€0

€ 60.000

70%

Binnen de groep functioneel beheerders van software bestaat een aantal specialistische functies die niet te vervangen zijn door anderen in het team. Op het moment dat zij zouden uitvallen, zou ingehuurd moeten worden om de bedrijf kritische software te laten werken en beheren. Dergelijke specialisten zijn doorgaans duur. Eind 2020 werd duidelijk dat de druk verhogende werking van de coronacrisis (o.a. op de projectenkalender) en het productieverlies als gevolg van de thuiswerksituatie toch heeft geleid tot extra inhuur om het team te ondersteunen en uitval op te vangen. Voor het eerste half jaar 2021 is die inhuur inmiddels definitief en de meerkosten (€ 60.000) zijn meegenomen in de eerste RIB Covid-19. De kans dat deze inhuur ook het tweede half jaar zal moeten worden doorgezet is aanwezig. Het maximum financiële risico is naar beneden bijgesteld tot het enkel tweede half jaar.

R245 <1%

Tegemoetkoming buurthuizen inkomstenderving

€ 30.000

€ 42.000

50%

De buurthuizen waren de eerste 5 maanden van 2021 maar beperkt open (alleen voor dagbesteding en kwetsbare groepen). Vaste lasten, waaronder huurverplichtingen, lopen door terwijl er geen inkomsten uit verhuur zijn. Met name de door vrijwilligers gerunde buurthuizen zijn financieel getroffen. Een tegemoetkoming zal bijdragen aan de financiële continuïteit van de buurthuizen (De Meent, de Zoutkeet, de Geus). De tegemoetkoming voor de eerste 5 maanden van 2021 kan lager uitvallen dan de eerder geschatte € 8.000 per maand, nl. € 6.000 per maand, omdat de buurthuizen wél gedeeltelijk open waren. Op dit moment is nog niet zeker of deze bijdrage uit de welzijnsmiddelen 2021 kan worden gedekt.

R90

<1%

Afname opbrengsten buitenreclame

€ 29.000

€ 45.000

40%

Met de voortdurende coronacrisis staat de omzet van onze concessiehouders voor het reclame maken in de buitenruimte (lichtmasten, A0-borden en abri's) ook in 2021 nog onder druk. Afhankelijk van de lengte en veelheid van lockdowns is de verwachting dat ook voor dit jaar verzoeken tot reductie van de afdrachten binnen zullen komen. De inschatting voor 2021 ten tijde van FIA V is dat het maximale schadebedrag lager is dan in 2020 (i.p.v. € 85.000 wordt verwacht € 45.000) met een minimum van € 29.000 (1/3e van het totaal van 2021) met het oog op de corona ontwikkelingen en versoepelingen van de lockdown in het tweede kwartaal van 2021. We blijven monitoren en gesprekken voeren met de concessiehouders en als er sprake is van forse omzetreductie zal gekeken worden naar mogelijke afdracht reductie. De kans dat dit zich zal voordoen is bijgesteld van 80% naar 40%.

R41

<1%

Verminderde inzet personeel

€0

€ 250.000

10%

Dit risico betreft de mogelijke extra kosten voor inhuur als gevolg van uitval vanwege (de regels omtrent) het Coronavirus. Om snel te kunnen testen zijn er voor bepaalde functiegroepen afspraken gemaakt voor sneltesten.

22

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-06-2021

Toelichting

Omdat verreweg de meeste medewerkers vanuit huis hun werkzaamheden kunnen verrichten, is er voor wat betreft wachttijd voor een test of quarantainetijd weinig effect op de gehele organisatie. Bovendien zijn er geen alarmerende ziekteverzuim signalen. Sinds de thuiswerk situatie startte, is het aantal ziektemeldingen nagenoeg gelijk gebleven. De medewerker beleving wordt onder andere door middel van enquêtes gemonitord. De verwachting is dat als de medewerkers beleving zou dalen, er een stijging in het ziekteverzuim zou kunnen volgen. Er is zodoende veel aandacht voor het betrokken houden van de medewerkers, juist nu de meeste zich op afstand bevinden. Inmiddels werken we al bijna een jaar thuis. Het thuiswerken in combinatie met het sluiten van scholen en kinderopvang heeft voor de groep medewerkers die dit raakt wel voor extra druk gezorgd. Dit uit zich (nog) niet in verzuim maar trekt wel een wissel op de werk-privé balans. Inmiddels zijn de basisscholen met restricties weer open. Ook wordt er binnen het management kritisch gekeken naar prioriteitstelling van het werk. Dit alles leidt ertoe dat de huidige kans en kwantificering gelijk blijven ten opzichte van FIA IV. Op sommige functies en/of teams heeft uitval een specifiek direct, en mogelijk groot, financieel gevolg ten opzichte van het organisatie overkoepelende beeld.

Voor dergelijke teams zijn afzonderlijke verzuim/uitval risico's opgenomen en maken om die reden geen onderdeel meer uit van de kwantificering van dit organisatie overkoepelende verzuimrisico. R238 <1%

Beveiliger publieke ruimte stadskantoor

€ 6.500

€ 26.000

70%

Sinds juli 2020 wordt er een beveiliger ingezet in de hal van het Stadkantoor. De beveiliger is belast met het faciliteren van het naleven van de corona gerelateerde maatregelen in deze openbare ruimte van het stadskantoor. Zo reguleert de beveiliging bijvoorbeeld de inloop en de ingerichte looprichtingen en houdt deze toezicht op het dragen van mondkapjes, onder andere. Zolang de coronacrisis voortduurt en de landelijke basismaatregelen omtrent de 1,5e meter samenleving van kracht zijn, zal deze beveiliging inzet nodig blijven. De beveiliging inzet van januari tot en met augustus is inmiddels een zekerheid en zijn aangemeld in verzamel RIB 4. De kans dat de landelijke 1,5e meter regel ook de rest van het jaar van kracht zal zijn wordt hoog ingeschat (70%). De kwantificering van dit restrisico is gebaseerd op € 6.500 per maand voor een periode van 4 maanden (september tot en met december).

R48

Minder ontvangen huurinkomsten van sportorganisaties

€0

€ 35.000

50%

Door het stilvallen van de activiteiten bij sportorganisaties als gevolg van de maatregelen ter voorkoming van verspreiding van COVID-19 lopen eigenaren van sportaccommodaties risico op minder huurinkomsten. Zowel de gemeente als Optisport maken gebruik van de regeling Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties (TVS). Deze rijksregeling is bedoeld om verhuurders van sportaccommodaties te compenseren voor huurkwijtscheldingen aan amateursportorganisaties. Bij overschrijding van het totaal door het rijk beschikbare gestelde bedrag voor de regeling wordt naar rato verstrekt.

<0,5%

In 2020 is over het tweede kwartaal 2020 een beroep gedaan op deze regeling. Om Optisport aan te sporen de Hilversumse verenigingen maximaal tegemoet te komen, heeft de gemeente Hilversum destijds garant gestaan

23

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-06-2021

Toelichting

voor het verschil tussen de door Optisport kwijtgescholden huur en de hoogte van de tegemoetkoming. De TVS regeling bleek voor het tweede kwartaal van 2020 kostendekkend voor de volledige huurkwijtscheldingen voor dat kwartaal. Ook voor het vierde kwartaal 2020 en het eerste kwartaal 2021 worden huren aan sportorganisaties kwijtgescholden en wordt een beroep gedaan op de TVS regeling. De gemeente Hilversum heeft ook nu garantstellingen aan Optisport afgegeven. Voor deze twee nieuwe regelingen zijn de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen echter fors lager dan voor het tweede kwartaal 2020. We gaan ervan uit dat de nieuwe TVS regelingen daardoor niet meer kostendekkend blijken te zijn, waardoor ook de garantstellingen aan Optisport nu tot meerkosten kunnen leiden. De totaal geschatte kosten (uitgaande van 75% kostendekkendheid van de TVS regeling) voor deze twee kwartalen zijn aangemeld in verzamel RIB 4 en maken geen onderdeel meer uit van dit risico. Het risico is daarmee verlaagd ten opzichte van FIA IV. Momenteel is nog niet bekend of er een aanvullende regeling voor het tweede kwartaal van 2021 zal komen. Omdat ook nog niet duidelijk is welke vorm die in dat geval zal hebben, valt nog geen voorspelling te doen over eventuele inkomstenderving huurinkomsten van sportorganisaties voor onze gemeente.

Mogelijk zal er voor die periode ook sprake zijn van een vergelijkbare garantstelling richting Optisport. Uitgaande van vergelijkbare kostendekkendheid van 75%, worden het risico op resterende meerkosten over 2021 ten tijde van FIA V ingeschat rond de € 35.000. Het kans percentage is ongewijzigd. R244 <0,5%

Compensatie eigen bijdrage kinderopvang en leerlingenvervoer

€ 35.000

€ 110.000

10%

Ouders worden door de rijksoverheid gevraagd hun factuur voor de kinderopvang door te betalen, ook als zij vanwege de sluiting geen gebruik kunnen maken van kinderopvang. Door de rijksoverheid is besloten dat er, net als in het voorjaar 2020, sprake is van een financiële tegemoetkoming voor de eigen bijdrage van ouders, ook van de eigen bijdrage leerlingenvervoer. De totale kosten per maand van sluiting worden geschat op €37.500. Vooralsnog gaan we er van uit dat deze extra kosten, net als in 2020, gedekt kunnen worden binnen de huidig beschikbare middelen onderwijskansenbeleid. Mocht de dekking toch niet toereikend blijken, dan zullen de meerkosten ten laste worden gebracht van de reserve Covid-19. Die kans wordt ten tijde van FIA V echter klein ingeschat (10%).

R199 <0,5%

Faillissement/surseance kleine culturele instellingen (uitgaande subsidies)

€ 10.000

€ 25.000

40%

Van kleine stichtingen en verenigingen komen sinds zomer 2020 aanvragen binnen voor acute financiële steun. Zij kunnen geen aanspraak doen op het steunpakket dat door het Rijk is gevormd en hebben een te kleine buffer om de consequenties van de 1,5 meter samenleving langere tijd op te vangen. Met 40 kleine stichtingen en verenigingen heeft de gemeente een structurele subsidierelatie. In december 2020 is de eerste noodsteun verstrekt aan 4 verenigingen. In het tweede kwartaal van 2021 heeft er een nieuwe inventarisatie plaatsgevonden, om de volgende 6 maanden te overbruggen. Er is in totaal € 33.000 aan steun verstrekt om deze organisaties overeind te houden in de coronacrisis. Voor het 2e halfjaar is de kans bijgesteld van 70% naar 40% en de financiële bandbreedte is bijgesteld van 20-30 naar 10-25 i.v.m. met het meer openstellen van de maatschappij.

24

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-06-2021

Toelichting

Dit risico is een afsplitsing van R88, welke onder andere is gekoppeld aan landelijke matchingsregelingen om te voorzien in vaste lasten. Deze kleinere instellingen vallen buiten de matchingsregelingen en wenden zich indien nodig rechtstreeks tot de gemeente. R221 0%

Rijkscompensatie - nog te ontvangen compensatiegelden (na decembercirculaire 2020)

€ -550.000

€ -400.000 90%

Dit betreft een positief risico: de kans op extra compensatiegelden die op moment van schrijven nog onzeker zijn. Door dit positieve risico op te nemen, kan een zo gebalanceerd mogelijk beeld van de (rest)risico's en de benodigde weerstandscapaciteit van de Covid-19 reserve worden geschetst. Naast de reeds ontvangen Rijkscompensatiegelden in 2020 wordt er voor 2020 nog aanvullende Rijkscompensatie verwacht. Dit zal gaan op basis van de werkelijke rekeningresultaten over het jaar 2020 van de gemeenten. Omdat niet bekend is hoeveel er beschikbaar wordt gesteld om gemeenten over 2021 te kunnen compenseren, kan er nog geen inschatting worden gemaakt van hoeveel er in 2021 in algemeenheid aan compensatiemiddelen via de algemene uitkering zal worden ontvangen. De aanvullende compensatie over 2020 zal via de decembercirculaire van 2021 toegekend worden; de kwantificering die hiervoor ten tijde van FIA IV is opgesteld, is nu nog ongewijzigd. Bestaande afspraken met betrekking tot reële compensatie voor extra uitgaven en inkomstenderving m.b.t. Corona gelden ook voor de 1e twee kwartalen van 2021. Ook is voor geheel 2021 afgesproken dat volledige compensatie zal plaatsvinden voor de meerkosten van jeugd en Wmo en voor de extra kosten van GGD- en veiligheidsregio's. De gederfde OZB inkomsten van € 79.000 worden gedekt door de Covid-19 reserve en zijn gemeld in RIB 2021-31.

Dit risico is daarmee komen te vervallen.

R230 0%

Minder opbrengsten OZB waardeverlaging objecten

€0

€0

0%

R236 0%

TONK - meerkosten als gevolg van de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (per 2021)

€0

€0

0%

Risico kan komen te vervallen: Inmiddels zijn door het rijk toezeggingen gedaan dat de rijksbijdrage TONK zal worden verhoogd. Daarnaast komen er minder aanvragen binnen dan verwacht. Ondanks de verruimde voorwaarden en looptijd worden er daarom niet langer meerkosten verwacht.

R237 0%

Overbelasting ICT-systemen meer mensen loggen tegelijkertijd in dan het systeem aankan

€0

€0

0%

R239 0%

GAD - meerkosten afvalinzameling

€0

€0

0%

Dit risico is vervallen. Vooruitlopend op de volledige vernieuwing van de kantoorautomatisering in 2022 is eind maart 2021 een noodmaatregel getroffen om het risico van overbelasting te verlagen. Door de uitbreiding met Refurbished apparatuur uit te voeren heeft dit uiteindelijk slechts € 10.000 gekost in plaats van de geschatte € 30.000. Dit valt onder het drempelbedrag voor aanmelding van de reserve Covid-19 en wordt zodoende niet aan de reserve onttrokken. De eventuele meerkosten als gevolg van de coronacrisis voor het GAD worden, conform de meerkosten over 2020, ondergebracht in de P&C verslaglegging van de regio. Om die reden is het risico inzake GAD meerkosten vanaf FIA V meegenomen in Covid risico R74 en komt dit losse risico (R239) te vervallen.

R248 0%

Risicomanagement Covid-19 inhuur specialisme

€0

€0

0%

De kennis en ervaring die in 2020 intern met behulp van externe expertise ten behoeve van het risicomanagement Covid-19 is opgedaan, is afdoende om deze werkzaamheden in 2021 kwalitatief door te kunnen zetten en volbrengen. Dit risico is daarmee komen te vervallen en zal na FIA V niet meer worden opgenomen.

25

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum

12-06-2021

Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

Toelichting

R249 0%

Subsidieregeling lokaal MKB

€0

€0

0%

Inmiddels is de regeling anderhalve meter-maatregelen voor MKB inwerking getreden. De dekking staat vast (is al aangemeld voor onttrekking aan de reserve) en er is een subsidieplafond ingesteld. De kans op overschrijdingen is nihil en daarom komt het risico te vervallen.

R51

Minder inkomsten lokale belastingen - uitstel betaaltermijnen en faillissementen

€0

€0

0%

Vanaf de start van de coronacrisis is voorzien dat het economische schade bij burgers en bedrijven kan ontstaan door wegvallen inkomsten. Vanwege de steunpakketten vanuit het Rijk is er in 2020 en 2021 echter nog geen sprake van grootschalig gemiste inkomsten of betalingsachterstanden van gemeentelijke belastingen als direct gevolg van de coronacrisis.

0%

De na-ijlende effecten van de coronacrisis op de inkomsten uit lokale belastingen zullen pas vanaf volgend jaar 2022 zichtbaar worden. Om die reden is dit risico vanaf FIA V vervallen als Covid-19 risico en wordt het vanaf de begroting 2022 opgenomen als regulier risico (R257). R52

0%

Faillissement/surseance maatschappelijke instellingen (sociaal domein)

€0

€0

0%

Dit is geen risico meer. We hebben deze instellingen hard nodig en subsidiëren daarom hun activiteiten. Als wij in verband met corona-herstelmaatregelen meer van de instellingen vragen, worden ze daarvoor vanuit de extra rijksmiddelen ondersteund. Als dat niet kan, passen we de prestatieafspraken met de instellingen daarop aan. Het risico is daarmee komen te vervallen.

R55

0%

BNG Bank - lagere dividenduitkering door tegenvallers als gevolg van Covid-19

€0

€0

0%

Risico 55 kan komen te vervallen. Het nadeel in 2021 ten opzichte van de begroting ad € 81.000 als gevolg van een lagere dividenduitkering wordt niet gedekt door een onttrekking uit de reserve Covid 19. Omdat de resultaten van de BNG Bank ook zonder Covid 19 kunnen fluctueren wordt dit risico voortaan benoemd onder regulier risico 174 en wordt via risico 174 opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting 2022.

R56

0%

Minder inkomsten precario

€0

€0

0%

Om tegemoet te komen aan de financieel zware tijden voor de lokale ondernemers heeft de raad in april besloten geen vaste precario aan burgers en bedrijven te heffen in 2021. Dit betekent dat de begrote inkomsten precariobelasting ter hoogte van € 228.000 in begroting 2021 is afgeraamd, waarmee dit risico kan vervallen. Dekking vindt plaats uit de Covid-19 reserve. (Evenementen precario is ondergebracht in R109. Het maakt geen onderdeel uit van de vaste precario en staat daarom los van dit risico).

R62

0%

Extra kosten Arbodienst en bedrijfsmaatschappelijk werk door hoger ziekteverzuim

€0

€0

0%

Bij toenemend en/of langdurig ziekteverzuim stijgen de Arbodienstverlening kosten omdat er meer begeleiding nodig is. In de Covid-19 periode zou er een toename van ziekteverzuim meldingen kunnen zijn. In 2020 werd dit risico al naar beneden bijgesteld op basis van de lage verzuimcijfers sinds de start van de coronacrisis. Omdat die cijfers nog steeds erg laag zijn, voorzien we nog geen mogelijke meerkosten als gevolg van toegenomen Arbodienstverlening. Echter, omdat we nog allemaal thuiswerken bestaat de mogelijkheid dat een deel van het verzuim niet wordt gemeld. De arbodienst waarschuwt in algemene zin voor dreigend verzuim omdat deze periode nu al wel lang loopt. Dat de Covid-19 situatie verschillende re-integratietrajecten kan bemoeilijken, waardoor langdurig verzuim langer aan kan houden dan onder normale omstandigheden het geval zou zijn, blijft een aandachtspunt. Dit is een van de uitdagingen waar we als onderdeel van het nieuwe normaal voor staan. Dit risico wordt blijvend gemonitord maar

26

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-06-2021

Toelichting

vervalt na FIA V uit de rapportage en als Covid-19 risico, totdat zich een concreet kwantificeerbaar risico hierin zou voordoen. R63

0%

Niet tijdig kunnen verantwoorden (in 2021) van de zorgbesteding in 2020

€0

€0

0%

Dit risico is komen te vervallen. De eindverantwoording 2020 van de Regio Gooi en Vechtstreek is begin juni 2021 verwerkt in de definitieve jaarstukken 2020, waarbij een goedkeurende accountantsverklaring is overgelegd door de accountant.

R67

0%

Inkomende subsidies - niet voldoen aan subsidie-eisen of verantwoorden van ontvangen subsidies als gevolg van coronacrisis

€0

€0

0%

Het betreft het risico op het niet voldoen aan de subsidie-eisen of het verantwoorden van inkomende subsidies als gevolg van de Coronacrisis in 2021. In lijn met de eerdere beoordelingen van de inkomende subsidies is er geen risico met betrekking tot het als gevolg van de Coronacrisis niet kunnen voldoen aan de subsidie-eisen. Dit risico is daarmee vervallen en wordt na FIA V niet meer opgenomen in het risicoprofiel Covid-19. Het zal als regulier risico worden gemonitord en indien er een concreet risico is, worden opgenomen in het risicoprofiel bij de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing bij een jaarrekening en/of begroting.

R69

0%

Onrechtmatige verstrekkingen (meer ad hoc, zonder toetsing vooraf) waardoor onvoldoende verantwoording naar het Rijk

€0

€0

0%

Risico is komen te vervallen. In FIA IV was de gemeente nog in afwachting van de uitkomsten van de accountantscontrole. Inmiddels zijn de uitkomsten bekend en is de conclusie dat het risico zich niet heeft voorgedaan. Voor 2021 is een risico op onrechtmatigheden niet langer Covid-19 gerelateerd.

R72

0%

TOZO - uitvoering, debiteuren, rente

€0

€0

0%

Risico kan komen te vervallen. Inmiddels is TOZO 2020 afgerond en hebben de risico's (ongedekte uitvoeringslasten, onrechtmatige verstrekkingen, ongedekt debiteurenrisico en ongedekt renterisico) zich niet voorgedaan. Ook voor 2021 is de verwachting dat deze zich niet voordoen.

R73

0%

Werkvoorzieningsschap €0 Tomingroep - dividendopbrengst 2020 wordt niet gerealiseerd en aanspraak op compensatieregeling Rijk

€0

0%

Risico is komen te vervallen. In FIA IV was de gemeente nog in afwachting van de jaarrekening 2020 van Tomin. Inmiddels is gebleken dat er geen aanvullende gemeentelijke bijdragen nodig zijn naast de ondersteuning Tomin zoals aangemeld in de derde verzamel RIB Covid-19 (RIB 2021-31).

R75

0%

De kans bestaat dat het accres €0 van de algemene uitkering als gevolg van het Coronavirus daalt

€0

0%

Het accres blijft bevroren voor 2021. Er bestaat dus geen (Covid-19 gerelateerd) risico met betrekking tot schommelingen in het accres. Dit risico kan daarmee komen te vervallen. In het reguliere risicoprofiel t.b.v. de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is het risico inzake de algemene uitkering ondergebracht in R103.

R79

0%

Sociale opvangorganisaties €0 kunnen werk niet aan (daklozen, etc.)

€0

0%

Dit is geen risico meer. De daklozenopvang geeft zelf aan de situatie goed te kunnen beheersen. Met betrekking tot huiselijk geweld etc. zien we geen toename van de meldingen. Voor 2021 verwachten we daarom niet met een financieel risico te worden geconfronteerd dat niet binnen de reserve Bescherming en Opvang (€ 2.000.000 bij de Regio) kan worden opgevangen. Het risico is daarmee komen te vervallen.

R81

0%

Financieringsrisico's door noodzakelijke extra financiering tezamen met oplopende rente

€0

0%

Door de overvloedige bevoorschotting van het Rijk is er geen noodzaak geweest noch wordt er noodzaak verwacht tot voorfinanciering door de gemeente Hilversum. Het risico is daarom komen te vervallen en zal na FIA V niet meer worden opgenomen.

€0

27

Financiële impactanalyse V Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Maximum

Kans

Toelichting

Heffen en innen - extra inhuur €0 t.b.v. tijdig opleggen aanslagen en afhandelen bezwaar en beroep binnen wettelijke termijn Minder inkomsten leges €0 evenementen (incl. evenementen precario)

€0

0%

Dit risico is komen te vervallen omdat het opgenomen is in de RIB 2021-31 voor € 72.000.

€0

0%

Voor het verlenen van vergunningen op basis van de APV en de Drank- en Horecawet worden leges geheven. Een belangrijk deel daarvan betreft het verstrekken van evenementenvergunningen. Door het verloop van de coronacrisis is duidelijk geworden dat ook in 2021 sprake is van inkomstenderving voor deze leges. In de eerstvolgende verzamel RIB over de afwijkingen a.g.v. de coronacrisis is een nadeel van € 41.000 gemeld. Dit risico kan als gevolg daarvan vervallen.

R216 0%

KCC - meer inhuur nodig om uitval als gevolg van Covid-19 (symptomen) op te vangen

€0

€0

0%

Het risico is opgetreden en aangemeld in verzamel RIB 4. Het risico is zodoende komen te vervallen.

R189 0%

Extra inhuur vanwege extra werkzaamheden in bezwaar en beroep en werkzaamheden inzake (horeca) verordeningen

€0

€0

0%

Dit risico is opgetreden en aangemeld in de vierde verzamel RIB afwijkingen als gevolg van de corona crisis. Ten tijde van FIA V is er geen restrisico meer over. Dit risico is daarmee komen te vervallen.

R207 0%

Gederfde inkomsten leges paspoorten, NID, Rijbewijzen, VOG's, etc.

€0

€0

0%

De inkomstenderving voor leges paspoorten en NID kaarten is opgetreden en gemeld in de 4e verzamel RIB over de afwijkingen a.g.v. de coronacrisis. Voor de rijbewijzen is de verwachting dat daar geen effect voor zal zijn. Er resteert nog een risico voor het achterblijven van de VOG aanvragen. Dit risico is maximaal € 17.000 en valt zodoende onder de minimumgrens van € 25.000, die gehanteerd wordt voor het aanvragen van dekking uit de reserve Covid-19. Het risico is daarmee komen te vervallen.

R226 0%

Vertraging in de uitvoering van projecten (openbare ruimte)

€0

€0

0%

Ten opzichte van voorgaande jaren worden als gevolg van de coronacrisis momenteel andersoortige markteffecten opgemerkt op uitvoeringsprojecten in de openbare ruimte. Bepaalde bouwmaterialen zijn bijvoorbeeld plotseling schaars (waaronder straatstenen), waardoor de projecten mogelijk niet tijdig volgens planning van start kunnen gaan of afgerond kunnen worden. Op het moment dat een project verschuift, heeft dat een domino-effect op de gehele planning. Een los project kan niet eenvoudig later worden 'ingehaald' boven op de lopende planning, onder andere omdat er in het geval van openbare ruimte werkzaamheden vaak straatafsluitingen aan te pas komen. In 2021 is weliswaar sprake van enige vertraging, bijvoorbeeld bij uitvoering van onderdelen van het GWP, maar door hierop te anticiperen blijft de schade vooralsnog beperkt. Anticiperen gebeurt vooral door voorbereiding een aanbesteding vroeger dan gebruikelijk op te starten. De aanleiding om dit als risico te benoemen was Covid gerelateerd, maar het lijkt nu meer een regulier risico. Om die reden vervalt dit als Covid-19 risico en zal vanaf de jaarstukken 2021 worden opgenomen in het reguliere risicoprofiel.

R87

0%

R109 0%

Financieel Minimum

12-06-2021

28