Collegebrief inzake Financiële impactanalyse IV Covid-19 2021 (758803)

0%

Vertraging in de uitvoering van projecten (openbare ruimte)

Ten tijde van FIA IV is nog niet inzichtelijk of er concreet sprake is van aanzienlijke vertraging in de uitvoering van deze projecten, noch hoe groot de financiële schade ten opzichte van de projectplanning zou zijn. Het heeft ook te maken met de verdeling van de capaciteit tussen aan de ene kant reguliere en aan de andere kant projectwerkzaamheden. Dit risico is daardoor in beginsel een gecombineerd Covid-19 en regulier risico. Zolang niet concreet te maken is hoeveel van de mogelijke gevolgschade het directe gevolg is van de coronacrisis, zal het risico zonder kwantificering worden opgenomen in de FIA's. Het wordt onderzocht en blijvend gemonitord. R75

0%

De kans bestaat dat het accres van € 0 de algemene uitkering als gevolg van het Coronavirus daalt

€0

0%

Volgens het systeem van ‘samen de trap op en samen de trap af’ hebben wijzigingen in de Rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. De jaarlijkse toename of afname van het gemeentefonds, voortvloeiend uit de trap op trap af-methode wordt het accres genoemd. Dit accres is bevroren voor de jaren 2020 en 2021. Het risico is zodoende op dit moment niet aanwezig, maar zal blijvend worden gemonitord en opgenomen in financiële impactanalyses Covid-19 2020.

R67

0%

Inkomende subsidies - niet voldoen aan subsidie-eisen of verantwoorden van ontvangen subsidies als gevolg van coronacrisis

€0

0%

Het betreft het risico op het niet voldoen aan de subsidie-eisen of het verantwoorden van inkomende subsidies als gevolg van de Coronacrisis in 2021. In het geval dat een project stil komt te vallen waarvoor reeds subsidie is ontvangen of in de toekomst wordt ontvangen, zou de gemeente mogelijk niet kunnen voldoen aan de subsidie-eisen of verantwoording ervan. Hierdoor zou onrechtmatigheid optreden waardoor subsidie(s) moet(en) worden terugbetaald. Omdat een veelvoud aan onderdelen binnen de gemeente te maken heeft met inkomende subsidies, is het risico organisatie-overkoepelend ingeschat.

€0

Na beoordeling van de inkomende subsidies voor 2021 wordt ingeschat dat er ook dit jaar geen risico is met betrekking tot het als gevolg van de Coronacrisis niet kunnen voldoen aan de subsidie-eisen. Doorgaans betreffen de subsidies meerjarige projecten waar de coronacrisis geen (onoverkomelijke) gevolgen voor heeft. Ook in 2020 heeft de coronacrisis niet geleid tot het niet kunnen voldoen aan subsidie-eisen. Voor één subsidie is vorig jaar uitstel aangevraagd en ook gekregen. Dit risico zal blijvend worden gemonitord en opgenomen in de financiële impactanalyses Covid-19. R239

0%

GAD - meerkosten afvalinzameling € 0

€0

0%

Het GAD heeft in 2020 mogelijk meerkosten gemaakt als gevolg van de landelijke coronamaatregelen. Doordat mensen bijvoorbeeld veel meer thuis waren, nam het huisvuil toe. Daarnaast werden de scheidingsstations drukker bezocht dan voor de coronacrisis. Op moment van opstellen van FIA IV is het nog niet bekend of dit inderdaad heeft geleid tot concrete meerkosten voor de gemeente. In de decembercirculaire 2020 is een nog uit te werken compensatie voor meerkosten en gederfde inkomsten in de afvalinzameling aangekondigd. Ook de hoogte van deze compensatie is op

37

Financiële impactanalyse IV Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-03-2021

Toelichting moment van opstellen van FIA IV nog niet in te schatten. Omdat er nog geen beeld kan worden geschetst van de verhouding tussen de meerkosten en de nog te ontvangen compensatie, wordt dit risico vooralsnog zonder kwantificering opgenomen.

R81

0%

Financieringsrisico's door noodzakelijke extra financiering tezamen met oplopende rente

€0

€0

0%

De bevoorschotting van het Rijk m.b.t. de TOZO loopt vooruit op de daadwerkelijke uitgaven. Het is daarom niet nodig om extra middelen via leningen aan te trekken. Op grond hiervan is dit risico vooralsnog niet aanwezig. Het zal blijvend worden gemonitord en opgenomen in financiële impactanalyses Covid-19 2020. Mocht het toch nodig zijn om regelingen kortstondig voor te financieren dan brengt dit geen extra lasten met zich mee. Leningen van enkele maanden hebben op dit moment een negatief rentetarief en leveren juist opbrengsten op.

R63

0%

Niet tijdig kunnen verantwoorden (in 2021) van de zorgbesteding in 2020

€0

€0

0%

In eerste instantie was de eindverantwoording door de Regio GV van de zorg in natura gepland op 1 mei 2021, inmiddels is deze niet haalbaar gebleken en is 1 juni overeengekomen. De eindverantwoording 2020 kost meer tijd omdat de Regio GV over het Coronajaar 2020 te maken had met extra inventarisaties van meerwerkkosten en de compensatie van gederfde omzet bij zorgaanbieders. De huidige jaarrekening 2020 is opgesteld op basis van een prognose. Afhankelijk van de grootte van de afwijking naar aanleiding van de eindverantwoording door de Regio GV zal de jaarrekening moeten worden aangepast (aannemelijk). De vertraging heeft naar verwachting geen lagere inkomsten en/of hogere lasten tot gevolg. Eventueel kan de verschuiving tot meerwerk van de accountant leiden.

R246

0%

Extra inzet ter bevordering van sociaal en mentaal welzijn en leefstijl

€0

€0

0%

De coronacrisis heeft impact op het sociaal en mentaal welzijn van mensen in alle lagen van de bevolking. Dat geldt in het bijzonder voor mensen die al kwetsbaar waren, zoals kwetsbare jongeren en eenzame, geïsoleerde ouderen, volwassenen met psychische problematiek, mensen met een licht verstandelijke beperking en mensen zonder dak boven hun hoofd. En de crisis raakt ook aan het welzijn en de leefstijl van iedereen, jong en oud, die nu langere tijd in een isolement leeft. Het rijk heeft daarom een maatschappelijk steunpakket aangekondigd (Kamerbrief "Steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl" van 12 februari 2021) dat uit drie actielijnen bestaat: 1. Intensivering initiatieven welzijn voor de jeugd; 2. Intensivering initiatieven welzijn kwetsbare groepen; 3. Intensivering initiatieven gezonde leefstijl. De precieze hoogte van het te ontvangen bedrag voor Hilversum is nog niet bekend. Uitgangspunt is wel om deze nader in te vullen intensiveringen binnen die beschikbaar gestelde middelen uit te voeren en dat de kosten dus tegen die middelen kunnen worden weggestreept. Zodra er duidelijkheid is over de hoogte van de hiervoor te ontvangen middelen, zal de precieze invulling van deze intensiveringen verder worden uitgewerkt.

R62

0%

Extra kosten Arbodienst en €0 bedrijfsmaatschappelijk werk door hoger ziekteverzuim

€0

0%

Bij toenemend en/of langdurig ziekteverzuim stijgen de Arbodienstverlening kosten omdat er meer begeleiding nodig is. In de Covid-19 periode zou er een toename van ziekteverzuim meldingen kunnen zijn. In 2020 werd dit risico al naar beneden bijgesteld op basis van de lage verzuimcijfers sinds de start van de coronacrisis. Omdat die cijfers nog steeds erg laag zijn, voorzien we nog geen mogelijke meerkosten als gevolg van toegenomen Arbodienstverlening. Echter, omdat we nog allemaal thuiswerken bestaat de mogelijkheid dat een deel van het verzuim niet wordt gemeld. De arbodienst waarschuwt in algemene zin voor dreigend verzuim omdat deze periode nu al wel lang loopt.

38

Financiële impactanalyse IV Covid-19 risico’s Gemeente Hilversum Risico Invloed Risicogebeurtenis Nr. (%)

Financieel Minimum

Financieel Maximum

Kans

12-03-2021

Toelichting Dat de Covid-19 situatie verschillende re-integratietrajecten kan bemoeilijken, waardoor langdurig verzuim langer aan kan houden dan onder normale omstandigheden het geval zou zijn, blijft een aandachtspunt. Dit is een van de uitdagingen waar we als onderdeel van het nieuwe normaal voor staan. Dit risico zal blijvend worden gemonitord en opgenomen in de FIA's zolang de coronacrisis aanhoudt.

R193

0%

IT-ondersteuning door groei bijstand en schuldhulpverlening in 2e half jaar 2020

€0

€0

0%

De gevolgen van dit risico hadden hoofdzakelijk betrekking op het uitvoeren van de TOZO regeling. Alle TOZO gerelateerde (uitvoerings)kosten en compensatie-inkomsten, worden buiten de Covid-19 reserve om bij elkaar gezet. Tot nu toe is gebleken dat TOZO compensatie vanuit het Rijk kostendekkend is voor onze uitvoeringskosten en worden er daarom geen risico's op meerkosten wat betreft TOZO uitvoering meer voorzien en/of opgenomen. Ten tijde van FIA III was enkel nog sprake van een rest risico over het mogelijk versneld moeten upgraden van hardware en/of database gerelateerde zaken als gevolg van de sterke toename in bijstands- en schuldhulpverlening aanvragen. De huidige systemen zijn toereikend voor het huidige niveau aanvragen, maar zouden een sterke stijging technisch mogelijk niet goed aankunnen. De verwachting ten tijde van FIA IV is dat de systemen toereikend zijn voor de vraag in 2021. De upgrade van de hardware en daarmee de schaalbaarheid van de inzet zal worden meegenomen in de nieuwe aanbesteding die vanaf volgend jaar (2022) zou moeten ingaan. Om die reden is ook dit rest risico nu vervallen en zal het vanaf de volgende FIA niet meer worden opgenomen.

39