Beantwoording technische vragen jaarstukken 2021

Waarom vindt er geen aflossing plaats op de lening van 10 miljoen aan St. Tergooi voor de realisatie van het nieuwe ziekenhuis? staat de gemeente Hilversum ongelimiteerd of gelimiteerd en ongeclausuleerd (geen onderdeel van prestatieafspraken) of geclausuleerd (wel onderdeel van prestatieafspraken) borg voor woningbouwcorporaties die in Hilversum actief zijn?

De leningovereenkomst van de BNG Bank met stichting Tergooi voorziet dat de aflossing op de lening gaat starten in het jaar 2023 (opening nieuwe ziekenhuis). De gemeente Hilversum staat garant conform de bedragen zoals genoemd in de staat van garanties en is daarmee gelimiteerd. Voor het jaar 2021 zijn de prestatieafspraken 2017-2020 met een jaar verlengd. Zie ook vraag 61.

5.7 Gewaarborgde geldleningen 5.7 Gewaarborgde geldleningen

300 302

Stichting Tergooi betaalt een rentetarief van 0,6% over het geborgde bedrag per 1 januari van elk jaar. In het jaar 2021 is derhalve een bedrag van € 60.000 ontvangen als vergoeding van de serviceverlening. 0,6% maal € 10 miljoen. Zie blz. 174 van de jaarrekening.

12

Technische vragen van de raad bij de jaarstukken 2021 Nummering

Vraagnr.fractie

Fractie

81

26

DH

82

27

DH

83

28

DH

84

1

CDA

85

2

CDA

Hoofdstuk/paragraaf 9. Specificatie risico's

Paginanr. Technische vraag risico Omgevingswet DSO. Is operationele instabiliteit als risico ergens in verdisconteerd? 334

Antwoord We zijn bekend met de zorgen van experts over dat de stabiliteit mogelijk tekort schiet als vanaf de invoering het DSO flink wordt belast na de landelijke inwerkingtreding van de wet met enerzijds omgevingsvergunningaanvragen en anderzijds gemeenten die aanpassingen in het omgevingsplan willen doorvoeren. De operationele instabiliteit is echter niet als een risico ergens in verdisconteerd. Omdat dit een risico is van en voor het rijk. Het rijk is verantwoordelijk voor een goed werkende landelijke voorziening van het Digitaal Stelsel Omgevingswet. 5.1 Balans Het balanstotaal 2020 is volgens de jaarrekening 2021 enigszins gewijzigd ten opzichte van de De Jaarstukken 2020 waar naar verwezen wordt betreft de aangeboden versie van 15 april 254 (jr.2021), en 256 (jr. 2020) Jaarrekening 2021 & jaarrekening 2020. Hoe kan dit? Wat is correct? €337117 K. (balanstotaal 2020 in jaarrekening 2021. Hierna zijn de jaarcijfers naar aanleiding van o.a. de ontvangst van de 5.1 Balans 2021), €338406 K. (balanstotaal 2020 in jaarrekening 2020) eindverantwoording voorzieningen van de Regio gewijzigd. Voor de Commissie behandeling van Jaarrekening 2020 23 juni 2021 is de definitieve versie van de jaarstukken 2021 aangeboden. In de definitieve versie betreft het balanstotaal € 337.177k.

Het college gaf in de programmabegroting 2021 aan de visie Hilversum Buiten (2004) en het In Q3-2021 is gestart met de actualisatie van de handboeken. Gestart is met het visiedeel zp 'Handboek Beheer Hilversum Buiten' (2009) en 'Handboek Inrichting Hilversum Buiten' (2009) te daarvan dat in samenhang met het traject van de omgevingsvisie plaatsvindt. De nieuwe visie actualiseren. Hoeveel jaren zijn de actualisaties onderhand in het vooruitzicht gesteld aan de Hilversum Buiten en beheer en inrichtingsdeel zullen aansluitend op de omgevingsvisie aan de raad? Waarom ontbreekt het als niet gerealiseerde activiteiten in deze jaarstukken? Raad worden aangeboden. Ook wordt er rekening gehouden met het nog aan de raad aan te bieden programma groen. Kunt u aangeven (in hoofdlijnen) welke type van kosten u in het kader van de Covid Reserve in Denk hierbij aan ondersteuning culturele instellingen en sportverenigingen, afwikkeling actieplan 12 Reserve Covid 19 2022 nog verwacht? jeugd, meerkosten verkiezingen en kosten extra personeel op diverse terreinen als gevolg van hoge werkdruk door de crisis (extra werk naast het bestaande). Kunt u duiden waarom de uitgaven in het kader van Covid voor het actieplan jeugd zijn Zie beantwoording nummer 9 achtergebleven? Welke geplande activiteiten zijn in dit kader niet doorgegaan? 13 Reserve Covid 19

In de lijst met afwijkingen is een nadelig resultaat van 756k inzake panden en gronden opgenomen. Kunt u aangeven waar dit verlies uit voortvloeit? 86

3

CDA

Financiele afwijkingen

21

87

4

CDA

Riolering

155

88

5

CDA

Onderwijshuisvesting

162

89

6

CDA

Maatschappelijk Vastgoed

165

90

7

CDA

In jaarstukken verwerkte wijzigingen

226

22-6-2022

Naar aanleiding van de uitspraak van de Hoge Raad (Didam-arrest) in november 2021 zijn alle, op dat moment lopende verkopen on-hold gezet. Daardoor zijn er in 2021 minder gebouwen en gronden verkocht dan gepland. De uitgestelde verkopen van gebouwen en gronden zijn inmiddels weer opgestart en deze worden in 2022 alsnog verkocht overeenkomstig de voorwaarden die uit dit arrest voortvloeien. Kunt u aangeven waarom een deel van de voorziene activiteiten inzake splitsing en optimalisatie De eerste uitvoeringsperiode is, conform GWP,van 2021 t/m 2023. In 2021 is gewerkt aan van hemelwater niet is uitgevoerd? Zijn deze overgeheveld naar 2022? voorbereiding en werving van capaciteit. Kunt u aangeven waarom de investeringen in 2021 zijn achtergebleven? Was er geen noodzaak In de begroting 2021 zijn voornamelijk bedragen opgenomen voor ATC (1 mln), IPS ( 1 mln) om dit te doen? voor bouwvoorbereiding en 0,6 mln voor de bouwkosten Klimop gymzaal. Dat dit nog niet is uitbetaald wordt veroorzaakt door de lange voorbereidingstijd die nodig is en heeft dus niet te maken met het al dan niet noodzakelijk zijn van deze voorzieningen. De interne verbouwing van de Bosdrift was niet begroot. Dus ook niet geaccordeerd door de In de raad van 4 maart 2020 heeft de raad ingestemd met het voorstel 'investeringskrediet Raad.

Hoe verklaard u deze uitgave? interne verbouwing aula Bosdrift', daarmee heeft de raad dit krediet geaccordeerd. Het investeringskrediet is voor de gemeente budgettair neutraal (rendabel), aangezien de kapitaallasten volledig worden doorgerekend in de jaarlijkse huurprijs die de USH aan de gemeente betaalt (inclusief kapitaallasten restauratie van de aula in 2016). Kun u uitleggen waarom deze stelpost van 750K hier als een nadeel wordt gepresenteerd? Het voordeel heeft zich op andere plekken van de jaarrekening voorgedaan. Zie bladzijde 227: Loon- en organisatiekosten: in de paragraaf bedrijfsvoering wordt een nadeel van € 538.000 toegelicht voor de personeelslasten van de ambtelijke organisatie. Dit betrof de totale personeelslasten waarvan door de gewijzigde systematiek een bedrag van € 1,1 miljoen aan directe personeelslasten is toegerekend aan de investeringen. De afwijking op de personeelslasten valt daardoor in deze jaarstukken voordelig uit.

13

Technische vragen van de raad bij de jaarstukken 2021 Nummering

Vraagnr.fractie

Fractie

Hoofdstuk/paragraaf

Paginanr.

91

8

CDA

In jaarstukken verwerkte wijzigingen

226

92

9

CDA

In jaarstukken verwerkte wijzigingen

226

93

10

CDA

Overhead

229

94

11

CDA

Reserves

289

95

12

CDA

Mobiliteitsfonds

290

22-6-2022

Technische vraag De VPB is door het vertragen van de grondoverdracht in 2021 lager uitgekomen. Betekent dit dat deze post in 2022 dan alsnog terugkomt en zo ja komt er dan een voorstel voor begrotingswijziging?

Antwoord Ja dat is correct: de verschuiving van de opbrengst van bouwveld 5.2 naar 2022 heeft als gevolg dat de af te dragen vennootschapsbelasting in 2022 zal stijgen. Deze mutatie is in de Voorjaarsnota opgenomen. Zie bladzijde 5 Voorjaarsnota: Conform de actualisatie grondexploitaties 2022 worden de inkomsten aangepast. Dit heeft over de jaren van 2022 en verder wisselende effecten. In deze mutatie is rekening gehouden met de effecten op de te betalen vennootschapsbelasting, welke nog niet in de actualisatie grondexploitaties 2022 was meegenomen. Het verwachte voordeel inzake subsidies wordt niet behaald. Ik meen dat er personeel voor was Onder aansturing van de subsidie coördinator wordt ingezet op het nog beter benutten van de aangetrokken voor het verwerven van extra subsidies. Kunt u uitleggen waarom dit dan zo subsidiekansen, met name op Europees niveau. Hierdoor kunnen ambities financieel in een moeilijk is? versnelling komen. In 2021 is er een analyse gemaakt van alle in 2021 toegekende subsidies en beoordeeld hoe deze financieel in de begroting verwerkt zijn en of deze ten gunste van de stelpost gebracht konden worden. Uit de analyse blijkt dat de in 2021 toegekende subsidies niet ten gunste van de stelpost kunnen worden gebracht om redenen van boekhoudkundige aard.

Zie ook de op 1 juni 2022 verzonden RIB 2022-36 De personele kosten van overhead blijft met ruim 1 mln achter op de begroting. Dat is Dit is toegelicht op blz 116 onder het kopje toelichting Overzicht van de overhead. Daar staat: aanzienlijk. Kunt u aangeven of dit om specifieke taken gaat en tot welke vertraging dit mogelijk Het voordeel is ontstaan door ontvangen gelden vanuit DVO’s en gedetacheerde medewerkers. in de uitvoering leidt? Ook is een bijdrage vanuit de TOZO-gelden ontvangen t.b.v. de overhead kosten. Voor een uitgebreidere toelichting op het verschil tussen begroting en realisatie wordt u verwezen naar de financiële analyse onder het programma Bestuur, thema Effectief en efficiënt bestuurde stad, ambitie Overhead (4.3.2) U geeft aan dat de onttrekking van 800K inzake afvalstoffenheffing bedoeld is om de In de meerjaren raming voor de ontwikkeling van de woonlasten als geheel is uitgegaan van een tarfiefsstijging laag te houden. Maar aangezien de egalisatiereserve bijna uitgeput is betekent beperkte stijging van het totaal van de woonlasten met maximaal stijging van inflatie. Specifiek dat dan dat in 2022/2023 wel een aanzienlijke stijging te verwachten valt? voor afvalstoffenheffing is in de meerjaren raming uitgegaan van een stijging van circa 3%.

Voor de afvalstoffenheffing zijn we in een belangrijke mate afhankelijk van de begroting van het GAD, deze kosten worden doorberekend in het tarief. De indruk bestaat dat er voor het mobiliteitsfonds weinig plannen zijn voor de aanwending Er zijn in de huidige begroting onttrekkingen aan dit fonds begroot en daarmee zijn er plannen daarvan. Klopt dat en zo ja moet er dan niet wat breder gekeken worden of dit fonds nog nodig voor de aanwending. Het vervolg van de vraag is geen technische vraag. is? Bijvoorbeeld voor het financieren van de plannen voor uitbreiding van betaald parkeren in Hilversum?

14