Document · PDF

21 Strategische financiële analyse inclusief Voorjaarsnota 2024 (3 Boekwerk Strategische Analyse Financiën incl VJN 2024 - NIEUW)

Gemeenteraad 4 juli 2024, gemeente HilvarenbeekBij agendapunt: Raadsvoorstel tot vaststelling van de Strategische financiële analyse inclusief Voorjaarsnota 2024.35.694 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Knop

Scenario

99.

100.

101.

Dekkingsmaatregel

Verminderen relatie/accountmanagement met bedrijven Dit betreft de inzet van mankracht (accountmanager (12 uur per week)) Verhogen van de forensenbelasting en toeristenbelasting Ten aanzien van beide maatregelen (taakveld) heeft de gemeente een hoge mate van beleidsvrijheid. De raad heeft eerder besloten de tarieven te bevriezen tot en met 2026. Daarna is verhoging weer mogelijk.

Stoppen met participatie in regionetwerken Opzeggen van de onderliggende afspraken bij de regionale netwerken Deze maatregel dient verder financieel uitgewerkt te worden.

102.

103.

Geen ondernemersavond meer organiseren in samenwerking met de ondernemersvereniging Hiervoor zal de ambtelijke inzet worden afgebouwd. Geen nieuwjaarsreceptie meer organiseren Hiervoor zal de ambtelijke inzet worden afgebouwd.

Strategische Analyse Financiën

Effecten Niet meer organiseren van een markt leidt er toe dat consumenten zich moeten richten op bestaande retail. Er zal een verschraling van het aanbod aan voedingsen overige waren plaatsvinden. Impact is vooral sociaal van aard ontmoeten en treffen in de kernen.. Bedrijven en ondernemers voelen zich minder gehoord door gemeente (draagvlak). Dienstverlening naar bedrijven neemt af.

2024

2025

2026

2027

2028

+ 27

De brede evaluatie toeristen- en forensenbelasting heeft laten zien dat de tarieven al boven het regionale gemiddelde liggen, waarmee de voor Hilvarenbeek steeds belangrijker wordende recreatieve sector meer onder druk wordt gezet. Wel is het zo dat de tarieven komende jaren zijn bevroren waardoor het tarief weer meer naar het regionale gemiddelde toegroeit. Gaat in tegen gemaakte (bestuurlijke) afspraken, direct maatschappelijk effect beperkt, mogelijk groter indirect effect in de toekomst omdat stem van gemeente niet meer meegenomen wordt in de regio

+ 120

Geen ambtelijke inzet meer op regionale samenwerking (beleidsmedewerker economie / beleidsmedewerker toerisme en recreatie) Gevoel van waardering neemt af bij Ondernemend Hilvarenbeek en ondernemers. Gevoel van waardering neemt af bij Inwoners, Maatschappelijke organisatie en Ondernemers.

Knop

Scenario

104.

105.

106.

107.

108.

Dekkingsmaatregel Stoppen met onderhoud aan toeristische voorzieningen (fiets- en wandelnetwerken, bebording) De routestructuren zijn gemeentegrens overschrijdend. Door het onderhoud in Hilvarenbeekd te stoppen, ontstaat er een kink in de structuur van de samenwerking en het netwerk. Er is sprake van regionale afspraken. Beperken faciliteren wegafzettingen bij evenementen (of volledig kostendekkend in rekening brengen) In beeld brengen van alle activiteiten en daarmee gepaarde kosten die gepaard gaan met de inzet van de gemeente ten aanzien van evenementen. Nieuwe afspraken met evenementenorganisatoren. Deze maatregel dient verder financieel uitgewerkt te worden. Parkeren verder belasten en handhaven Het invoeren van betaald parkeren in de kernen. En strenger controleren op het gebruik van de blauwe kaart in de daarvoor aangewezen zones Het verhogen van de leges voor huwelijken Het in beeld brengen van de mate waarin deze leges nu kostendekkend zijn om vervolgens de volledig toe te rekenen kosten door te berekenen. De verordening dient hiervoor aangepast te worden. Verlagen van de accountantskosten

Strategische Analyse Financiën

Effecten Representatie van college verminderd Indien uit de samenwerking wordt gestapt, dan staat de regionale samenwerking onder druk. Onderhoud van routestructuren (wandelroutes, fietsroutes, toeristische bewegwijzering) zal niet meer plaatsvinden waardoor onjuiste bewegwijzering en verloedering ontstaat.

2024

2025

2026

2027

2028

Mogelijk minder evenementen vanwege de hogere kosten. De kosten worden neergelegd bij de evenementenorganisatoren. Bij groter evenementen worden alle kosten nu vrijwel doorgerekend

+ 30

de toegankelijkheid van Hilvarenbeek met de auto wat als negatiefeffect op kan treden. Tegelijkertijd stimuleert het fiets en OV-gebruik. Mogelijk wijken bruidsparen uit naar externe locaties en andere gemeenten. Andere gemeenten in de regio rekenen nu ongeveer gelijke tarieven.

Mogelijk extra inzet voor AO/iC intern.

Knop

109.

Scenario

Dekkingsmaatregel De mogelijkheden zijn beperkt. Ook heeft er recent nog een nieuwe aanbesteding plaatsgevonden. Wel kan er gekeken worden naar hoe eventueel meerwerk zoveel mogelijk beperkt kan worden. Meerwerk is echter niet begroot. Kwam voorheen neer op zo’n € 7.500 per jaar. Loopbaan- en talentontwikkeling (opleiding) versoberen Bijvoorbeeld door: 1) Meer in-company te organiseren al dan niet in grotere groepen in GHO-verband 2) Meer peer-to-peer te organiseren (zoals met Heldere Taal in Goirle) 3) Een visie ontwikkelen op Loopbaan- en talentontwikkeling Het opleidingsbudget wordt met deze maatregel gehalveerd.

110.

Bezuinigen op facilitaire zaken Er zijn mogelijkheden op het gebied van: 1) Het in GHO-verband inrichten van de repro 2) Het in GHO-verband inrichten van het KKC 3) Het in GHO-verband inrichten van de postkamer 4) Het in GHO-verband inrichten van een team bedrijfsvoering 5) Het in GHO-verband inrichten van een team

Strategische Analyse Financiën

Effecten

2024

2025

2026

2027

2028

1) De samenwerking in GHO-verband op dit thema moet (verder) aangewakkerd worden. 2) Er moet tijd en ruimte worden vrijgespeeld om medewerkers deze rol intern op te kunnen laten pakken. 3) Een duidelijke visie op loopbaan- en talentontwikkeling vergroot de duidelijkheid maar verkleint de keuzevrijheid voor medewerkers. Afhankelijk van de keuzes die in de visie worden gemaakt kan het invloed hebben op de aantrekkelijkheid van de gemeente als werkgever.

+ 69

+ 28

Het realiseren van een bezuiniging op dit vlak zorgt wel voor een grote impact ten aanzien van de beperking van de ontwikkelmogelijkheden van medewerkers. Daarnaast staat het bijhouden en verbeteren van kennisontwikkeling onder druk. Het vermindert de kwetsbaarheid van de continuïteit van de dienstverlening van de gemeente. Het verbetert de kwaliteit van de dienstverlening door continue beschikbaarheid van de meer/ juiste expertise.

Knop

Scenario

111.

112.

113.

Dekkingsmaatregel juridische zaken 6) Het in GHO-verband inrichten van een team AO-IC Deze constructie is al gekozen voor de afdelingen inkopen en data. Dat draait naar tevredenheid. Ook loopt er een onderzoek voor P&O en financiën om dit ook te doen.

Onderhoud gemeentelijke panden versoberen Onderhoudsplannen actualiseren en inzetten op minimaal onderhoud uitvoeren. Ook kan er gekeken worden om meer onderhoud neer te leggen bij de gebruiker. Er dient verder onderzoek plaats te vinden voordat dit financieel vertaald kan worden. Verhogen van huurtarieven panden in bezit van de gemeente Er dient een onderzoek plaats te vinden wat de kostprijs is van de gemeente bij de verhuur van panden. Mogelijk dienen afspraken met huurders aangepast te worden. Het financieel effect moet verder onderzocht worden. Aanpassen beleid snippergroen We verhuren het snippergroen niet meer maar verkopen het. Dit levert een incidenteel voordeel op maar een structureel nadeel.

Strategische Analyse Financiën

Effecten De fysieke afstand tot de dienst neemt voor een deel van de inwoners en medewerkers toe.

2024

2025

2026

2027

2028

De huurprijzen van maatschappelijke organisaties gaan omhoog. Indien hurende partij(en) subsidie ontvangen van de gemeente, vragen zij mogelijk om een hogere subsidie.

Wellicht ontevredenheid over stoppen met mogelijkheid huren snippergroen.

+ 890

- 29

De fysieke afstand tot de dienstverlening voor de gemeente medewerkers neemt mogelijk toe. De langere lijnen maken dat de medewerkers minder makkelijk in direct contact staan met de afdelingen en soms langer op de ondersteuning moeten wachten. De flexibiliteit neemt af. Dit heeft mogelijk een negatief effect op de mate waarop Hilvarenbeek als aantrekkelijk werkgever wordt beschouwd. Een mogelijke besparing zou zijn om het onderhoud op een lager niveau uit te voeren. Dit komt echter de kwaliteit van de gebouwen niet ten goede.

Er is hier sprake van een maatregelen die leidt tot incidentele opbrengsten. Hierbij speelt wel een verlies aan structurele inkomsten. Deze bedragen netto € 29.150

Knop 114.

Scenario

Dekkingsmaatregel Stoppen met niet wettelijke adviescommissies Uitgezonderd hiervan zijn de commissie bezwaarschriften en cultureel erfgoed,

115.

Terugbrengen aantal/fte wethouders Na verkiezingen 2026 het besluit nemen om te starten met een college met 2 wethouders.

116.

Verlagen representatiebudget college

Effecten Er is sprake van een hoge participatiegraad in de gemeente Hilvarenbeek. Door te stoppen met adviescommissies is het aannemelijk dat de participatiegraad afneemt en dat de ervaren afstand tussen inwoners en ondernemers enerzijds en de gemeente anderzijds toeneemt. Daagvlak ik algemene zin zal onder inwoners en ondernemers eveneens afnemen. De zichtbaarheid en het contact van de gemeente met de inwoners (op de gebruikelijke wijze) wordt minder. Bij minder wethouders kan er minder worden gerealiseerd voor de inwoners en bedrijven. We verleggen de focus meer op regionale verbanden.

2024 +0

2025 +0

2026 + 33

2027 + 33

2028 + 33

+ 51

+ 102

inwoners worden minder vertegenwoordigd bij belangrijke evenementen en bijeenkomsten, wat hun betrokkenheid en vertrouwen in het lokale bestuur kan verminderen. Daarnaast kan het invloed hebben op de kwaliteit van gemeentelijke gastvrijheid en dienstverlening, waardoor de perceptie van de gemeentelijke efficiëntie en effectiviteit kan afnemen bij de bevolking.

Beperkingen bij officiële vertegenwoordiging, verminderde mogelijkheden voor gastvrijheid en het stellen van prioriteiten, wat kan leiden tot uitdagingen bij het onderhouden van relaties, het behouden van een positief imago en het effectief vertegenwoordigen van de gemeente. Het budget wordt nu jaarlijks overschreden. Strategische Analyse Financiën

Knop 117.

118.

119.

Scenario x

Dekkingsmaatregel Verminderen publicatie gemeentepagina in lokale krant Het om minder frequente publicaties en beperken van de omvang in pagina's.

Fractievergaderingen niet meer faciliteren De fractievergaderingen worden niet meer gefaciliteerd in het gemeentehuis

Verminderen aantal onderzoeken rekenkamer Verminderen aantal onderzoeken rekenkamer tot 1 per jaar Huidig budget is € 15.000 (3x per jaar een onderzoek). Wel moeten afspraken met de rekenkamer worden herzien omdat onderzoeken vaak in samenwerking worden uitgevoerd,

Strategische Analyse Financiën

Effecten Als er minder informatie wordt gepubliceerd in de lokale krant worden inwoners minder op de hoogte gebracht van belangrijke gemeentelijke ontwikkelingen, evenementen en besluitvorming. Dit kan leiden tot verminderde transparantie en participatie in het lokale bestuur, waardoor het moeilijker wordt voor inwoners om betrokken te zijn bij gemeenschapskwesties en om hun stem te laten horen in het democratische proces. Het kan leiden tot verminderde mogelijkheden om gemeentelijk beleid en initiatieven aan het publiek te communiceren, wat de transparantie en het vertrouwen in het lokale bestuur kan ondermijnen. Bovendien kan het de gemeente dwingen om alternatieve communicatiekanalen te vinden om belangrijke informatie te verspreiden, wat mogelijk extra middelen en inspanningen vereist. Door de commissiekamer en fractiekamer niet meer voor deze functie te gebruiken, ontstaan mogelijkheden om dat deel van het gebouw te gebruiken voor andere doeleinden. Het kan bijvoorbeeld verhuurd worden. Kaderstellende en controlerende rol van de raad wordt minder ondersteund.

2024 +0

2025 + 18

2026 + 18

2027 + 18

2028 + 18

+ 13

+ 10

Minder ondersteuning van de griffie nodig

Knop 120.

Scenario x

121.

Dekkingsmaatregel Onderzoek(en) rekenkamer uit laten voren door commissieleden rekenkamer.

Meer inzetten op digitale dienstverlening Inzetten op meer digitaliseren waardoor mogelijk administratieve handelingen worden beperkt. Daar tegenover staat de vrijkomende tijd nodig is voor de continue verdere verbetering van de digitale processen van begin (website) tot eind (archief), kanaalsturing toepassen richting inwoners, alternatieve routes en applicatiebeheer. Deze maatregel moet financieel verder uitgewerkt worden.

122.

Minimaliseren P&C-cyclus Schrappen van de kadernota (voorjaarsnota of najaarsnota) als onderdeel van de Planning & Control-cyclus. Dit betreft geen wettelijke taak. Maatregel dient verder financieel uitgewerkt te worden.

Effecten Het door de commissieleden uit laten voeren van de rekenkameronderzoeken vraagt, naast capaciteit, ook de juiste expertise. Het is de vraag of er altijd voldoende expertise in huis is gezien het grote palette aan thema's. Dit kan resulteren in meer gemak en toegankelijkheid bij het verkrijgen van overheidsdiensten. Bovendien kan het de interactie tussen burgers en de overheid moderniseren, wat de algehele tevredenheid en betrokkenheid van de gemeenschap kan vergroten. Mogelijk minder werkbelasting en inzet capaciteit voor administratieve handelingen Wel meer inzet nodig voor continue verdere verbetering van de digitale processen van begin (website) tot eind (archief), kanaalsturing toepassen richting inwoners, alternatieve routes en applicatiebeheer. Het maatschappelijk effect van deze maatregel voor de inwoner is vooral indirect. Dat komt doordat de gemeenteraad, die de inwoners vertegenwoordigd, minder frequent wordt geïnformeerd. Daarmee wordt zij minder in staat worden gesteld om in haar kaderstellende en controlerende rol te voorzien.

2024 +0

2025 + 20

2026 + 20

2027 + 20

2028 + 20

Inzet van de ambtelijke organisatie ten aanzien van het opstellen van deze documenten wordt gereduceerd. Evenals de bestuurlijke inzet gezien deze stukken uit de bestuurlijke cyclus worden geschrapt.

Strategische Analyse Financiën

Knop 123.

124.

Scenario x

Dekkingsmaatregel Schrappen van personeelsuitjes

Verhogen OZB-opbrengsten met 1%

De tarieven liggen in 2024 op het gewogen landelijk gemiddelde. Deze maatregel zet in op het verder verhogen van de tarieven bovenop de reguliere indexatie van 2,25%

125.

Aandachtspunt is dat de mate voor het verhogen van de OZB wordt mogelijk aan banden wordt gelegd volgens het hoofdlijnenakkoord coalitiepartijen. Verhogen OZB-opbrengsten met 10% De tarieven liggen in 2024 op het gewogen landelijk gemiddelde. Deze maatregel zet in op het verder verhogen van de tarieven bovenop de reguliere indexatie van 2,25%

Effecten Wanneer er geen personeelsuitjes meer worden georganiseerd, kunnen medewerkers een afname in teamcohesie ervaren. Deze activiteiten zijn vaak cruciaal voor het opbouwen van onderlinge relaties, het versterken van teamgeest en het verminderen van werkstress.

2024 +0

2025 +6

2026 +6

2027 +6

2028 +6

+ 47

Lastenverzwarende maatregelen voor huiseigenaren (OZB-woningen) en eigenaren van bedrijven (OZB-niet woningen

+ 465

Gemeenten kunnen precariobelasting heffen voor het gebruik van de openbare

Het gebrek aan informele interacties kan ook leiden tot verminderde communicatie en samenwerking, wat uiteindelijk de productiviteit en tevredenheid op de werkvloer kan beïnvloeden. Lastenverzwarende maatregelen voor huiseigenaren (OZB-woningen) en eigenaren van bedrijven (OZB-niet woningen)

Aandachtspunt is dat de mate voor het verhogen van de OZB wordt mogelijk aan banden wordt gelegd volgens het hoofdlijnenakkoord coalitiepartijen. 126.

Precariobelasting terrassen verhogen

Strategische Analyse Financiën

Knop

127.

Scenario

Dekkingsmaatregel Verhogen van de inkomsten precariobelasting met 10% en daarbij het aanpassen of afschaffen van de maximaliseren van 50 m2. Daarbij wordt ook het toezicht op de vergroot.

Invoeren scootmobielpoule Het verder uitwerken van de bestaande poule in Diessen kost een investering. Poule zou zich moeten richten op die inwoners die niet dagelijks afhankelijk zijn van een scootmobiel. De poule werk op basis van reserveringen en de scooters worden middels een bus naar de inwoners gebracht. Bijkomende kosten zijn die van de verzekering; er nu slechts één scootmobiel verzekerd en dat is op kosten van de gemeente. Ten aanzien van deze taak gelden ook ambtelijke uren die nog niet meegenomen zijn in het financieel gevolg.

Strategische Analyse Financiën

Effecten ruimte door particulieren en bedrijven. Denk bijvoorbeeld aan gebruik voor terrassen en reclameborden. De gemeente heft vanaf 2015 precariobelasting voor terrassen op gemeentegrond. Bij de invoering van de precariobelasting besloot de Raad om de tarieven tot en met 2018 niet te verhogen. Vanaf 2019 verhoogt de gemeente het tarief jaarlijks met de inflatiecorrectie van 2,25%. Hierbij geldt een maximum van 50 m2 Wanneer de precariobelasting verhoogt wordt heeft dit een kostprijsverhogend effect voor lokale ondernemers en bedrijven en dat zorgt voor wrevel. Meer inzet van de daartoe bevoegde BOA’s (ofwel door ander werk minder te prioriteren of door meer BOA’s in te zetten in het algemeen). Nu vindt de controle één a twee maal per jaar plaats. Inwoners hebben niet gegarandeerd 24/7 de beschikking over een scootmobiel. Het gevolg kan een vergroting van eenzaamheid zijn bij sommige ouderen door de beperking qua mobiliteit.

2024

2025

2026

2027

2028

+ 28

Het verder uitwerken van de bestaande poule in Diessen kost een investering. Poule zou zich moeten richten op die inwoners die niet dagelijks afhankelijk zijn van een scootmobiel. De poule werk op basis van reserveringen en de scooters worden middels een bus naar de inwoners gebracht. Bijkomende kosten zijn die van de verzekering; er nu slechts één scootmobiel

Knop

128.

129.

130.

Scenario

Dekkingsmaatregel

Niet gebruik passen collectief vervoer Er zijn grofweg twee mogelijkheden: 1. Periodiek (bijvoorbeeld jaarlijks) de gegevens opvragen bij de contractbeheerder en de verlopen passen beëindigen. 2. Een systeem instellen waarin pashouders ieder jaar de pas opnieuw moeten verlengen, anders verloopt de pas automatisch.

Versnellen van de beweging naar "gewenste situatie" inzetten. o.a. POH is aanwezig, maar beter benutten. Huidige situatie: • Huisartsen verwijzen wel direct naar GGZ uit segment 4 (+/- 100 cases) • Huisartsen verwijzen de rest niet door • POH GGZ mag nu niet beschikken • POH GGZ Jeugd voor 12 uur per week. Levert per jaar besparing op van ongeveer 1 ton aan jeugdzorgkosten. Er wordt nu onderzocht of deze functie op een andere manier kan worden ingevuld (SOJ en/of verbreding van expertise)

Zowel voor jeugd als Wmo: meer inzetten op groepsbegeleiding

Strategische Analyse Financiën

Effecten verzekerd en dat is op kosten van de gemeente. Ten aanzien van deze taak gelden ook ambtelijke uren. Er is geen direct maatschappelijk effect aangezien het gaat om passen die niet meer in gebruik zijn. Het indirecte maatschappelijke effect bij mogelijkheid 1 (zie organisatorisch effect) is eveneens nul. Het effect bij mogelijkheid 2 daarentegen is dat inwoners jaarlijks actief hun pas moeten verlengen. Dat vraagt dus een minimale inspanning van inwoners. Inwoners ontvangen (nog steeds) de benodigde ondersteuning. Al kan dit soms in een andere vorm

2024

2025

2026

2027

2028

+ 15

Aanpassingen: • SOJ mag beschikken (dit proces loopt) • Verbreding van expertise POH Jeugd (onderzoek loopt) • Positief Jeugdbeleid: POH GGZ Jeugd heeft ook contact met onder andere het onderwijs = optimaal inzetten POH In de Voorjaarsnota 2023 is onder de besparing in de Jeugdzorg (punt 77, pagina 46) ad € 500.000 toegevoegd aan de algemene middelen. Deze besparing is o.a. het resultaat van het invoeren van een aantal nieuwe maatregelen. Een van deze maatregelen is het inzetten van een POH GGZ Jeugd en het versoberen van de indicaties. Door over te schakelen van individuele naar groepsbegeleiding in de WMO en jeugdzorg,

Knop

Scenario

Dekkingsmaatregel In het kader van de hervormingsagenda wordt over een collectief aanbod gesproken met Goirle en Oisterwijk. Het gaat in deze gesprekken om het voorliggend aanbod Deze verandering brengt een verschuiving met zich mee naar een meer gestroomlijnde aanpak en kan mogelijk kostenbesparingen met zich meebrengen door het delen van middelen en expertise op grotere schaal.

Meer inzetten op groepsbegeleiding (subsidie of inkoop) vraagt geen extra investering maar het anders besteden van middelen, minder individueel meer groep. Met dezelfde middelen kunnen meer inwoners van Hilvarenbeek begeleid worden.

131.

Het financieel effect moet verder uitgewerkt worden. Meer directe hulpverlening door bij de toegang lichte vorm van begeleiding te bieden. Kansen zijn: • Een flexibele schil op lokaal of (sub)regionaal niveau. • Duidelijke link met de Hervormingsagenda jeugd. • Gedragswetenschappers in de toegang de behandeling en/ of diagnostiek uit te voeren. Afstemming en samenwerking met lokale en/ of (sub)regionale partners

Effecten ontstaat er een maatschappelijk effect van efficiënter gebruik van middelen en een verhoogde sociale cohesie. Deze verschuiving is essentieel omdat individuele indicaties en begeleiding dreigen weg te vallen, en de lopende pilot lokaal al aantoont dat het mogelijk is om meer ruimte te creëren voor ondersteuning door groepsgerichte aanpak.

2024

2025

2026

2027

2028

Het opzetten van een nieuw systeem, ofwel subregionaal of regionaal, zal nodig zijn om de groepsbegeleiding effectief te coördineren en te implementeren. Een afwegingskader zal dienen als leidraad bij het bepalen van criteria voor de toewijzing van middelen en het vaststellen van de meest geschikte vormen van groepsbegeleiding voor verschillende behoeften.

Inwoner ontvangt de benodigde ondersteuning, wellicht in een andere vorm of door een andere partij. Afhankelijk van de inrichtingskeuze verandert de organisatie door: • Samenwerking op een ander schaalniveau • Samenwerking met (andere) experts

Het financieel effect moet verder uitgewerkt worden.

Strategische Analyse Financiën

Knop 132.

Scenario x

Dekkingsmaatregel Kostenbewustzijn toegang en inwoners vergroten door de waarde van indicaties te vermelden op de beschikking. De beschikkingen moeten aangepast worden. • Maatregel opvoeren op de volgende onderdelen: o Hulpmiddelen o Huishoudelijke ondersteuning o Vervoer • Voor begeleiding en BW zijn lumpsumbedragen afgesproken.

Effecten Meer transparantie en bewustwording onder inwoners over de kosten en waarde van de diensten. Dit kan discussie en debat aanwakkeren, de kwaliteit van dienstverlening stimuleren en aandacht vestigen op budgettaire overwegingen.

2024 +0

2025 +0

2026 PM

2027 PM

2028 PM

PM.

Wel moet een zorgvuldige afweging worden gemaakt tussen transparantie en bescherming van de privacy om negatieve effecten zoveel mogelijk te voorkomen. Organisatorisch effecten zijn: een toename van administratieve lasten, de noodzaak van nauwkeurigheid en transparantie, training en richtlijnen, risicobeheer met betrekking tot privacybescherming, verbeterde efficiëntie en verantwoording, en mogelijk herzieningen van beleid en procedures.

133.

Periodieke afstemming GI's (tandemfunctie) Het gaat met name om de zorg die door de GI wordt ingezet, afstemming aan de voorkant noodzakelijk Er is regionale afstemming en inzicht nodig om besparing inzichtelijk te maken: 1) aantal verwijzing door GI en daarmee de waarde (in euro's)); Aantal tafel om te sturen aan de voorkant / tussentijds evalueren en afschalen)

Strategische Analyse Financiën

Dit kan leiden tot aanpassingen in werkmethoden en vereist mogelijk extra inspanningen om aan nieuwe eisen te voldoen. Het regelmatig afstemmen tussen gemeenten en gecertificeerde instellingen (GI's) biedt verschillende voordelen. Het verhoogt de efficiëntie door het voorkomen van dubbel werk, verbetert de dienstverlening door betere afstemming op individuele behoeften, bevordert kennisdeling en leidt tot effectievere interventies. Bovendien kan het kosten besparen door gezamenlijke inkoop en bundeling van expertise, waardoor het welzijn van individuen en gemeenschappen uiteindelijk wordt verbeterd.

Knop

134.

Scenario

Dekkingsmaatregel

Versoberen herindicaties, kritisch beoordelen Afwegingskader voor herindicaties en nieuwe indicaties opstellen

Effecten Dit vraagt een GI-medewerker vanuit Hilvarenbeek die aan tafel zit met de GImedewerker vanuit Hart van Brabant. Het kan leiden tot een meer gerichte toewijzing van ondersteuning die beter aansluit bij de individuele behoeften van inwoners. Al bestaat het risico dat het verminderen van beschikbare ondersteuning leidt tot langere wachtlijsten, vooral voor huishoudelijke ondersteuning.

2024

2025

2026

2027

2028

+ 50

Hoewel het streven naar meer passende hulp belangrijk is, is het van belang dat gemeenten ervoor zorgen dat de toegang tot benodigde ondersteuning niet wordt belemmerd voor die inwoners die het dringend nodig hebben. Het is daarom belangrijk dat de gemeente zorgvuldig op de toegang en de kwaliteit van de ondersteuning. Het versoberen van het beleid zal organisatorisch gezien mogelijk leiden tot een efficiënter gebruik van bestaande expertise en middelen. Aangezien consulenten al opgeleid zijn en er een normenkader voor huishoudelijke ondersteuning bestaat, kan deze maatregel voortbouwen op al aanwezige structuren. Er zal misschien extra scholing en bewustwording nodig zijn om ervoor te zorgen dat consulenten de nieuwe richtlijnen begrijpen en correct toepassen. Het is belangrijk dat deze veranderingen worden gevolgd en dat er regelmatig evaluaties plaatsvinden om ervoor te zorgen Strategische Analyse Financiën

Knop

135.

Scenario

Dekkingsmaatregel

Effecten dat de herindicaties op een consistente en rechtvaardige manier worden uitgevoerd.

2024

2025

2026

2027

2028

+ 18

Het maatschappelijk effect is direct merkbaar gezien groepen inwoners niet meer worden voorzien in hun zorgvraag.

Inwoners worden eerder doorverwezen naar voorzieningen in het voorliggend veld in plaats van naar voorzieningen in de zorg.

+ 145

Waar mogelijk verwijzen naar WLZ en ZVW, ook analyse op bestaande casussen. Binnen Hilvarenbeek wordt dit al zo uitgevoerd. Sinds 2023 draait er een aparte pilot op de monitoring hierop. Voortzetten van de reeds ingezette pilot.

136.

Vooruitlopend op de hervormingsagenda en de reikwijdte van de jeugdwet bepaalde vormen van jeugdhulp niet meer doen Bijvoorbeeld bezuinigen op zwemlessen kinderen met beperking o Gemeente betaalt nu de zwemlessen deels vanuit PGB o Dit wordt nu onderzocht, ook regionaal, of dit kan versoberen

137.

138.

De maatregel moet nog verder financieel uitgewerkt worden. SPUK GALA/IZA inzetten t.b.v. voorliggend veld. Incidenteel extra dekking voor bestaande subsidies waardoor ruimte wordt gecreeërd voor investeringen in het voorliggend veld

Meer uitgaan van eigen kracht bij huishoudelijke hulp Bij aanvraag voor huishoudelijke hulp eerst huishoudcoach laten meekijken wat de mogelijkheden zijn.

Strategische Analyse Financiën

Tijdelijk meer inzet nodig op voorliggend veld/preventie en zorgen voor een goed aansluiting op de bestaande GALA en IZA kaders. Mogelijk positief effect op de veerkracht van de Hilvarenbeekse samenleving Wellicht dat het een mogelijkheid biedt om een pilot hierop toe te passen. De gemeente Hilvarenbeek heeft 2 jaar geleden een

Knop

Scenario

Dekkingsmaatregel Bij deze maatregel wordt uitgegaan van de eigen kracht van de inwoner, het sociaal netwerk en de sociale basis, uiteindelijk heeft. Er wordt door de coach bekeken wat de inwoner wel kan (met een doekje over de vensterbank enz) of wat andere mogelijkheden zijn bijvoorbeeld een buurvrouw die de ramen buiten wast als ze toch bezig is, een robotstofzuiger, particuliere hulp, voorliggende voorzieningen als was- en strijkservice, maaltijdvoorzieningen enz).

Effecten project her-indicaties laten uitvoeren, waar weinig besparingen uit voort zijn gekomen. Hieruit kan de conclusie worden getrokken dat herindicering reeds scherp gebeurt.

2024

2025

2026

2027

2028

Met het wegvallen van de ondersteuning voor het instandhouden theaters en musea, zal leegstand toenemen, waardoor deze plekken mogelijk verwaarloosd worden en een negatieve invloed hebben op de uitstraling van de gemeenschap.

+ 148

Er is nu sprake is van ween achtlijst en een relatief lage verzilveringsgraad. De inzet van deze maatregelen kan ook gebruikt worden om de wachtlijst weg te werken en de verzilveringsgraad te verhogen. Dit leidt echter wel tot een verbetering van de dienstverlening (hoger bereik), maar dan niet tot een besparing op geld.

139.

De besparing zal jaarlijks wisselend zijn, omdat de zorgvraag verschilt. Bij toenemende klachten of wijzigingen in het netwerk kan de ondersteuning weer worden ingezet Stoppen met subsidies aan culturele instellingen (musea, culturele verenigingen, etc.) Het is mogelijk om de huidige subsidieovereenkomsten met instellingen en verenigingen op te zeggen. Uiteraard met in achtneming van een redelijke termijn. De gemeente heeft op dit taakveld een hoge mate van beleidsvrijheid Instellingen en verenigingen zullen andere inkomstenbronnen moeten vinden, zoals hogere contributie, verhuur van ruimten of organiseren

Strategische Analyse Financiën

Bovendien zal het beperktere aanbod van culturele activiteiten en voorzieningen het culturele leven in de gemeente verminderen, wat kan leiden tot een verlies aan culturele identiteit en sociale cohesie.

Knop

Scenario

140.

141.

142.

Dekkingsmaatregel van activiteiten tegen betaling. Het zal uiteraard wel een impact hebben op het cultureel aanbod binnen de gemeente Hilvarenbeek. Het nieuwe beleid van de gemeente, dat zich richt op duidelijke kaders voor cultuurbeleid, zal naar verwachting pas in het vierde kwartaal van 2024 gereed zijn. Hier dient rekening mee gehouden te worden. Verlagen bijdrage cultureel erfgoed (kerktorens, molen) Voor een toelichting verwijzen we naar vorige maatregel. Bijstellen doelstellingen/verlagen subsidiebijdrage bibliotheek

Bijstellen kaders leerlingenvervoer (eigen vervoer, OV-gebruik) conform wettelijke kaders. De kilometergrens is reeds gemaximaliseerd op 6 km en dat is het maximum. Het bijstellen van de kaders kan leiden tot wijzigingen in de omvang van de opdracht, zoals het verminderen van het aantal routes, het aanpassen van de criteria voor toegang tot het vervoer, of het beperken van de reikwijdte van

Strategische Analyse Financiën

Effecten

2024

2025

2026

2027

2028

Voor een toelichting verwijzen we naar vorige maatregel.

Als de subsidie voor de bibliotheek wordt verlaagd, zal dat direct effect hebben op de dienstverlening. Niet alleen de uitleen van boeken zal worden beïnvloed, maar ook de belangrijke rol die de bibliotheek vervult als ontmoetingsplek, voor taalondersteuning van nieuwkomers en laaggeletterden, en voor inwoners die moeite hebben om bij te blijven in de digitale samenleving. De bibliotheek evolueert steeds meer naar een centrum voor ondersteuning van doelgroepen die kampen met een achterstand op het gebied van informatie of (digitale) taalvaardigheid. Mogelijke gevolgen zijn langere reistijden voor leerlingen, verminderde toegang tot onderwijs voor kwetsbare groepen, zoals kinderen met speciale behoeften, en extra belasting voor ouders of verzorgers die mogelijk alternatief vervoer moeten regelen. Deze veranderingen kunnen leiden tot frustratie, financiële druk en verminderde toegankelijkheid van onderwijs, wat op zijn beurt de sociale en

+ 32

+ 30

De druk op vrijwilligers zal vergroot worden. Het zal bij sommige organisaties leiden tot contributieverhoging. Dat maakt ze financieel minder toegankelijk.

Knop

Scenario

143.

144.

145.

146.

Verlagen subsidie MCC Elckerlyc (5%) Verlagen subsidie MCC Elckerlyc (5%), met de opdracht meer samenwerking te zoeken in de regio

Verlagen subsidie van het zwembad Op deze manier dient het zwembad op zoek te gaan naar (een) ander(e) verdienmodel(len).

147.

Dekkingsmaatregel de dienstverlening. Deze veranderingen vereisen mogelijk heronderhandelingen met de vervoerders die het regionale leerlingenvervoer verzorgen, en kunnen leiden tot aanpassingen in contracten, tarieven en operationele afspraken. Bovendien kan het noodzakelijk zijn om de communicatie met betrokken partijen, zoals scholen, ouders en vervoersbedrijven, te intensiveren om hen op de hoogte te brengen van de nieuwe kaders en eventuele gevolgen voor hun situatie Afstoten Kiosken/vijver/waterpomp

Effecten educatieve kansen van de gemeenschap kan beïnvloeden. College accepteert veel uitzonderingsgevallen: € 30.000 extra bovenop reguliere kosten

Onderhoud kiosken/vijver/waterpomp overlaten aan de samenleving Onderhoud met subsidie van 50% huidige onderhoudslasten, Status gemeentelijke monumenten schrappen. De subsidieregeling wordt geschrapt.

Strategische Analyse Financiën

2024

2025

2026

2027

2028

Aantasting straatbeeld

Betrokkenheid van de samenleving bij het in stand houden van het straatbeeld wordt vergroot, voorziening wordt in stand gehouden. Geen gemeentelijke invloed meer op vastgoed dat eerder als monument is aangeduid, kan een negatieve invloed hebben op het straatbeeld (meer vrijheden om monumentale panden aan te passen).

+ 10

+0 • Verschraling van het aanbod door een gebrek aan middelen. • Huurkosten zullen ook worden verlaagd wat direct druk op de inkomsten van de gemeente (huidige huur bedraagt € 170.000 op jaarbasis) • De functie van MCC Elckerlyc en de rol van de gelegenheid voor de inwoners veranderd in negatieve zin omdat het aanbod afneemt. • In het ergste geval kan het verlagen van de subsidie leiden tot een faillissement Het gevolg kan zijn dat de tarieven voor het zwemmen worden verhoogd waardoor de

Knop

148.

149.

Scenario

Dekkingsmaatregel

Stoppen met subsidie van het zwembad In tegenstelling tot voorgaande maatregel gaan we hier uit van het volledige stoppen met de subsidie.

Versmallen van het kader van de subsidieverordening De huidige subsidieverordening kent een breed kader waarop subsidie kunnen worden aangevraagd. Dit kader kan worden versmald, alsmede ook de voorwaarden waar tegen een subsidie wordt verstrekt (verengen van scope en diepgang). Gedacht kan worden aan: • Het fuseren van voetbalverenigingen in Hilvarenbeek • Minimale eigen bijdragen voor activiteiten (18 -/18+) • Samenvoegen van bijv. twee seniorennetwerken of zonnebloemen • Keuzes maken ten aanzien van welke voorzieningen je als gemeente minimaal wilt subsidiëren (bijvoorbeeld op basis van wat wettelijk verplicht is), bijvoorbeeld op basis van het cultuurbeleid en het beleid rondom de sociale basis

Strategische Analyse Financiën

Effecten voorziening minder bereikbaar is voor (een deel van) de inwoners. In het ergste geval kan het verlagen van de subsidie leiden tot een faillissement met als gevolg dat de voorziening voor de inwoners helemaal wegvalt. Zwembad kan niet zonder subsidie in stand gehouden worden, inwoners moeten verder reizen naar een zwembad. Mogelijk toename van wachtlijst zwemlessen door beperktere capaciteit. Ook de verenigingen en stichtingen kunnen in het algemeen niet zonder subsidie. Ook deze aanbieders zullen op zoek moeten gaan naar een ander of naar een aanvullend verdienmodel. Het is aannemelijk dat de contributie voor leden wordt verhoogt.

2024

2025

2026

2027

2028

+ 40

In het ergste geval kan het verlagen of het stoppen van de subsidie leiden tot een faillissement met als gevolg dat de voorziening voor de inwoners helemaal wegvalt.

Knop

150.

Scenario

Dekkingsmaatregel De maatregel dient financieel verder uitgewerkt te worden. Verhogen van de kostendekkendheid ten aanzien van Algemene Dienstverlening en APV. Volgens de begroting zitten we nu op een kostendekkendheid van ongeveer 90%. Met deze maatregel zetten we in op 100% kostendekkendheid.

Strategische Analyse Financiën

Effecten

2024

2025

2026

2027

2028

Inwoners / ondernemers van Hilvarenbeek gaan meer betalen ten aanzien van dienstverlening op deze onderdelen

+ 67

7 Administratieve ontwikkelingen Waar gaat het over? De administratieve ontwikkelingen zijn budgetneutraal. Ze hebben geen financieel voor- of nadeel voor onze exploitatie tot gevolg en we beoordelen de ontwikkeling als niet-politiek gevoelig. Wel is het noodzakelijk dat uw raad hier formeel over besluit. U kunt denken aan onder andere budgetverschuivingen tussen programma’s, taakmutaties als gevolg van de Rijkscirculaires of autonome ontwikkelingen waar directe inkomsten of uitkomsten tegenover staan, bijvoorbeeld de verhoging van de bijstandsbudgetten omdat we hiervoor meer rijksinkomsten ontvangen. Leeswijzer Knoppen U ziet in dit hoofdstuk per ontwikkeling terug wat het voorstel van het college is in de vorm van de volgende kleuren: Financieel effect autoriseren Financieel effect nu niet autoriseren Groen betekent dat het financieel effect geautoriseerd wordt door de raad en dat we het financieel effect van de ontwikkeling verwerken in onze begroting. We draaien als het ware de ‘knop aan’ van de ontwikkeling. Oranje betekent dat het financieel effect nog niet geautoriseerd wordt en dat we het financieel effect van de ontwikkeling nog niet opnemen in onze begroting. De ‘knop staat uit’. U kunt er voor kiezen aan de knoppen te draaien. Koppeling aan scenario’s De administratieve ontwikkelingen zijn van toepassing op alle scenario’s.

We hebben dit in onderstaande tabel niet expliciet inzichtelijk gemaakt. Financieel overzicht In onderstaand overzicht ziet u de administratieve ontwikkelingen. Nr 151.

152.

Onderwerp Meerdere programma’s Overige beperkte financieel technische wijzigingen Dit zijn wijzigingen zonder een financieel effect voor de exploitatie. U kunt denken aan budgetverschuivingen van het ene programma naar het andere, mutaties grondexploitaties en reservemutaties. Vanuit het oogpunt van rechtmatigheid is het noodzakelijk dat u hier formeel over besluit. Mandaat strategische grondaankopen Het college heeft jaarlijks mandaat om tot 1 miljoen euro te besteden aan strategische grondaankopen. In april 2024 werd de gemeente eigenaar van een landbouwperceel aan de Bosscheweg te Biest Houtakker, kadastraal bekend Hilvarenbeek Sectie P nummer 1394, groot 31.030 m2. De aankoop voor een bedrag van € 345.000,- kosten koper is door het college verantwoord onder verwijzing naar de beschikbare volmacht. De aankoop leidt, zolang het perceel in ons bezit is, tot niet eerder geraamde (rente)kosten, welke dee ls door pachtopbrengsten gecompenseerd kunnen worden. Als gevolg van deze aankoop ramen wij structureel vanaf 2024 een jaarlast van € 5000,-. Doordat de aankoop op deze wijze verantwoord wordt, heeft het college voor de resterende periode van het lopende jaar 2024, opnieuw ruimte om tot € 1 miljoen op grond van de volmacht te besteden aan strategische grondverwerving.

Strategische Analyse Financiën

8 Niet-financieel vertaalde ontwikkelingen Waar gaat het over? Deze ontwikkelingen krijgen nog geen financiële vertaling in deze voorjaarsnota. Wel willen we de ontwikkelingen benoemen en de richting die wij hierbij voorstellen, omdat we hiervoor in de toekomst mogelijk middelen aan willen wenden. Leeswijzer Knoppen U ziet in dit hoofdstuk per ontwikkeling terug wat het voorstel van het college is in de vorm van de volgende kleuren: Verder gaan met ontwikkeling zonder financiële autorisatie Nu niet verder gaan met de ontwikkeling

In tegenstelling tot de andere hoofdstukken hebben deze ‘knoppen’ waar u aan kunt draaien geen direct financieel effect. Groen, de ‘knop staat aan’, betekent dat we de niet-financieel vertaalde ontwikkeling omarmen. Het betekent niet direct dat er middelen voor beschikbaar worden gesteld. Oranje, de ‘knop staat uit’, betekent dat we de niet-financieel vertaalde ontwikkeling afraden om nu verder op te pakken. Koppeling aan scenario’s De niet-financieel vertaalde ontwikkelingen zijn van toepassing op alle scenario’s. We hebben dit in onderstaande tabel niet expliciet inzichtelijk gemaakt. Financieel overzicht In onderstaand overzicht ziet u de niet-financieel vertaalde ontwikkelingen. Een financieel effect voor onze exploitatie is bij deze ontwikkelingen niet van toepassing. Knop 153.

154.

Ontwikkeling Van zorg naar welzijn (budgetneutraal ivm inkomsten SPUK IZA PM) In het najaar van 2022 is het Integraal Zorgakkoord (IZA) ondertekend door partijen uit zorg, ondersteuning en welzijn. Samen werken deze partijen toe naar passende zorg en ondersteuning, samen met de patiënt, op de juiste plek en met de nadruk op gezondheid. Dit vraagt om een gezamenlijke transformatie en een investering in het sociaal domein. Hiermee voorkomen we hulpvragen en voorkomen we dat hulpvragen zorgvragen worden. Deze transformatie van zorg naar welzijn wordt bekostigd uit een specifieke uitkering ‘integraal zorg akkoord’. Het risico bestaat dat deze uitkering niet voldoende is om de beweging in het sociaal domein op te vangen. Transitie milieubeleid naar de Omgevingswet en verwerking in het Omgevingsplan In de transitiefase van het tijdelijk Omgevingsplan naar de definitieve versie (2024 t/m 2031) zijn er een aantal milieu gerelateerde onderdelen die ingeregeld moeten worden en soms ook een actualisatieslag vereisten vanwege (komende) wetswijzigingen. Geur De gehanteerde gebiedsindelingen uit de Geurverordening zijn achterhaald. Een bredere heroverweging van de gebieden (en andere onderdelen) uit de gebiedsvisie Geurhinder en veehouderij die ten grondslag ligt aan de Geurverordening en de kaart is nodig.

Daarnaast heeft het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat op 7 juli 202 3 een brief gestuurd aan de Tweede Kamer over een aanpassing van de geurregelgeving waarbij normen en standaardwaarden worden herzien.

Strategische Analyse Financiën

Knop

Ontwikkeling Externe veiligheid Als gemeente moeten we voorschriftgebieden aanwijzen in het omgevingsplan. Een voorbeeld hiervan is dat zeer kwetsbare gebouwen (gebouwen met minder zelfredzame personen zoals scholen of zorglocaties) niet overal gebouwd kunnen worden. We zullen eerst als gemeente keuzes moeten maken waar we wel/geen kwetsbare gebouwen of bedrijven met risico’s willen. Bodem Door de omgevingsdiensten zijn enkele omissies geconstateerd in de omgevingswet met betrekking tot het thema bodem. Daarnaast heeft de OMWB een addendum gemaakt op de nota bodembeheer en loopt er een onderzoek naar diffuus lood in de bodem ter plaats e van speelplaatsen. Geluid De Omgevingswet heeft op uiteenlopende wijzen consequenties voor monitoring, evaluatie en gegevensverzameling. In het bijzonder dient hierbij vanuit het aanvullingsspoor geluid aandacht te zijn voor gegevensverzameling van geluid. Er komen nieuwe normen en meetwaarden. Gemeenten moeten een 'basisgeluidemissie' (BGE) vaststellen voor wegen met een verkeersintensiteit vanaf 1.000 motorvoertuigen per etmaal. Rond wegen ontstaan dan geluidsaandachtsgebieden, die een indicatie zijn van geluidsbelasting op gebouwen. Gemeenten zijn vervolgens verplicht om de BGE te monitoren.

De startdatum voor de BGE is bepaald op 1 januari 2026; De gemeente dient uiterlijk op 1 juli 2028 verslag te doen van de resultaten van de monitoring aan de gemeenteraad. En vervolgens dient dit elke 5 jaar gemonitord te worden.

155.

156.

Dekking De mogelijke kosten die met dit alles gepaard gaan, dekken we in principe uit het budget wat structureel in de begroting is opgenomen voor het omgevingsplan. Mocht dit budget niet toereikend zijn, dan kunnen we ook nog gebruik maken van de reserve budgetoverheveling. In voorgaande jaren is namelijk het beschikbare budget implementatie omgevingswet niet volledig besteed. Bij de vaststelling van de afgelopen jaarrekeningen besloot uw raad het niet bestede budget te storen in de reserve budgetoverheveling. Formatie-uitbreiding Griffie Momenteel bestaat de griffie uit 1,83 fte, verdeeld over 1 fte griffier en 0,83 fte griffiemedewerker. De griffie kan nu niet alle taken (volledig) uitvoeren die voor een goede ondersteuning van de raad nodig zijn. Tevens is die ondersteuning beter geborgd door een griffie bestaande uit drie personen, bijvoorbeeld in geval van langdurig ziekteverzuim. In afstemming met de werkgeverscommissie wordt mogelijk in de begroting voor 2025 een voorstel gedaan over uitbreiding van de formatie van de griffie en het daarvoor benodigde budget. Samenwijscentrum Doelakkers Voor de bouw van het nieuwe Samenwijscentrum Doelakkers is budget gereserveerd. Dit budget was voor de bouw van een nieuwe school en enkele werkzaamheden op de locatie Slibbroek. Uiteindelijk is besloten het nieuwe Samenwijscentrum te bouwen op de huidige locatie.

We hebben op de huidige locatie te maken met andere kosten zoals de bouw van een nieuwe gymzaal, kosten voor tijdelijke huisvesting en kosten voor de inrichting van de openbare ruimte. Deze kosten zijn destijds nog niet meegenomen in het krediet voor het nieuwe Samenwijscentrum. Dat betekent dat er voor dit project op termijn extra geld nodig is. De komende periode zoeken we verder uit welke kosten we moeten maken voor het nieuwe Samenwijscentrum Doelakkers. Deze kosten zetten we af tegen het besch ikbaar gestelde krediet en dan weten we welk bedrag nog extra nodig is. De voorbereidingen van het project lopen en de verwachting is dat in 2026 gestart kan worden met bouwen.

Strategische Analyse Financiën

9 Bijlagen In de bijlagen van dit boekwerk gaan we nader in op de volgende onderwerpen:

9.1 Overzicht externe inhuur Hierin leest u meer over de bijstellingen ten aanzien van personele inhuur. 9.2 Overzicht reserves In deze bijlage laten we u een overzicht zien van het verloop van de algemene reserves, namelijk de algemene bedrijfsreserve en de reserve grondexploitatie,. 9.3 Overzicht mutaties investeringen Hierin laten we u een overzicht zien van de mutaties van het investeringsprogramma. 9.4 Nadere duiding scenario’s U ziet hierin een verdere uitwerking van de drie scenario’s van de strategische analyse financiën toegelicht per onderdeel van de begroting. Het gaat om een inhoudelijke beschrijving van de scenario’s en geen financiële vertaling. 9.5 Overeenkomsten omgevingsvisie en scenario’s strategische analyse financiën In deze bijlage ziet een nadere analyse tussen de omgevingsvisie-variant en de drie scenario’s in de strategische analyse financiën. 9.6 Overzicht scenario II: bijbehorende ontwikkelingen en dekkingsmaatregelen In deze bijlage ziet u een overzicht van alle ontwikkelingen en dekkingsmaatregelen die technisch gekoppeld zijn aan scenario II.

Strategische Analyse Financiën

9.1

Overzicht externe inhuur

Op diverse terreinen ontkomen wij er niet aan om externe capaciteit in te huren. Dit kan voortkomen uit een capaciteitstekort door openstaande vacatures of piekbelasting, (langdurige) ziekte of door benodigde specifieke expertise. De kosten maken we inzichtelijk door een onderverdeling te maken conform onderstaande tabel. We brengen alle externe inhuur in beeld onderverdeeld naar de hoofdreden van de inhuur, waarbij gezegd dient te worden dat de scheidslijn niet altijd zo scherp gesteld kan worden. Het betreft de inhuur voor 2024 voor zover die nu bekend. Gedurende het jaar kunnen hier nog aanvullingen en verleningen op komen, waardoor de kosten kunnen toenemen. Dit wordt dan meegenomen in de najaarsnota 2024. Detacheringen in het samenwerkingsverband met andere gemeenten valt niet onder externe inhuur en blijft hier buiten beeld. Inhuur: kosten en budgetten Inhuur voor vervanging bij langdurige ziekte

kosten

dekking

€ 447.000

Structureel budget voor vervanging bij langdurige ziekte:

€ 150.000

Budget door loonkorting ziekte en UWV inkomsten zwangerschapsverlof

€ 20.000

Tekort Inhuur voor capaciteit (flexibele inzet (payroll), vacatures en piekbelasting) Dekking vanuit personele budgetten (inhuurbudgetten en vrijgevallen vacatureruimte Q1 en Q2)

€ 277.000

€ 1.823.000 € 1.541.000

Tekort Inhuur specifieke expertise

tekort

€ 282.000 € 1.484.000

Dekking vanuit projecten/budgetten voor een specifieke (tijdelijke) taak

€ 1.484.000

Tekort Totaal externe inhuur

€0

€ 3.754.000

€ 3.195.000

€ 559.000

Het tekort is in deze voorjaarnota meegenomen onder autonome ontwikkeling nummer 22.

Strategische Analyse Financiën

9.2

Overzicht reserves

We lichten in dit onderdeel de algemene reserves toe. Verloop algemene bedrijfsreserve

Reeks Verloop Algemene Bedrijfsreserve x € 1.000 Stand per 01-01 (conform jaarstukken 2023)

2024 2025 4.666 3.652

Saldo jaarstukken 2023

Onttrekking ABR businesscase Hart v Haghorst (raad juli 2024)

Saldi ná keuze scenario II strategische analyse financiën

-1.014

Raming Stand per 31-12 na keuze scenario II

3.652 4.484

2026 2027 2028 4.484 5.171 6.263

823

Ondergrens incidentele weerstandscapaciteit o.b.v. risicoprofiel begroting 2024

-1.500

682

832

2.187 1.092

921

5.171 6.263 7.184

682

Reeks 1:

Saldo jaarstukken 2023

Reek 2:

Onttrekking ABR conform businesscase Hart v Haghorst. raad juli 2024.

Reeks 3:

Saldi na keuze voor scenario II uit de strategische analyse financiën

Reeks 3:

De ondergrens van de reserve op basis van het risicoprofiel ten tijde van de begroting 2024. Het betreft de weerstandscapaciteit die nodig is om incidentele risico’s op de vangen.

Verloop algemene reserve grondexploitaties Reeks

1 2 4

Verloop Algemene Reserve Grondbeleid x € 1.000 Stand per 01-01-2024 (stand jaarrekening 2023) Winsten grondexploitaties Dekking kapitaallasten ontwikkelingen Raming Stand per 31-12 Ondergrens o.b.v. risicoprofiel jaarstukken 2023

2024

2025

2026

2027

2028

1.077 Nnb -19 1.058 768

1.058 Nnb -19 1.039 768

1.039 Nnb -19 1.020 768

1.020 Nnb -28 992 768

992 Nnb -28 964 768

Reeks 1:

We rekenen in bovenstaande tabel niet met geraamde winsten maar alleen met gerealiseerde winsten. Vandaar dat we de geraamde verliezen/winsten (stand jaarstukken 2023) voor de jaren 2024 tot en met 2028 (€ 1.543.000) nu niet als toevoeging aan de reserve verwerken.

Reeks 2:

We dekken de kapitaallasten ten laste van de reserve van een aantal ontwikkelingen die nu nog drukken op de algemene dienst, waarvan de verwachting is dat die uiteindelijk onderdeel uitmaken van de grondexploitaties.

Reeks 3:

De ondergrens van de reserve op basis van het risicoprofiel bij de jaarstukken 2023.

Strategische Analyse Financiën

9.3 Overzicht mutaties investeringen De voorjaarsnota is een afwijkingenrapportage. In deze bijlage ziet u alleen de mutaties terug van al vastgestelde investeringsk redieten of investeringskredieten die met deze Voorjaarsnota(+) worden aangevraagd. Met de begroting 2025 geven we zoals gebruikel ijk een overzicht van alle investeringskredieten. We maken een onderscheid naar nieuwe investeringen en vervangingsinvesteringen. Nieuwe investeringskredieten aangevraagd in deze Voorjaarsnota Voor onderstaande kredieten wordt gevraagd deze te autoriseren. Omschrijving Aanschaf GFE Cocons Vervanging brug Watermolenweg over de Reusel Investeringen versnelling realisatie locaties voor opvang/huisvesting ontheemden Aanleg ondergrondse beregeningsinstallatie Hilvaria/EDN Vervangen ondergrondse beregeningspomp en vergroten aanzuigdiepte beregeningsput Tuldania Aanleg en onderhoud mountainbikeroute Audiovisuele middelen raadszaal en ontmoetingsruimte Strategische aankoop, Bosscheweg

Strategische Analyse Financiën

Jaar krediet beschikbaar

Beschikbaar krediet

Bijstelling krediet Beschikbaar krediet vjn23 na bijstelling

2024 2024

0 0

80.000 285.000

2025

200.000

2024

130.000

2024

35.000

2025

160.000

2025

400.000

2024

350.000

1.640.000

Toelichting bijstelling

Zie ontwikkeling nr. 12 Zie ontwikkeling nr. 14 Zie ontwikkeling nr. 32 Zie ontwikkeling nr. 36 Zie ontwikkeling nr. 37 Zie ontwikkeling nr. 53 Zie ontwikkeling nr. 58 Zie ontwikkeling nr. 152

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14327855/1