Document · PDF

16 begroting en jaarstukken Regio Hart van Brabant (4 bijlage jaarrapport 2020 Hart van Brabant)

Gemeenteraad 8 juli 2021, gemeente HilvarenbeekBij agendapunt: Raadsvoorstel Begroting 2022 en jaarstukken 2020 van de regio Hart van Brabant.14.905 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

IVN-natuureducatie

IVN stelt jaarlijks het communicatie- en educatieprogramma van NP De Loonse en Drunense Duinen op, in samenspraak met partners en de stuurgroep van het nationaal park. Hierin zijn activiteiten opgenomen, waarin verschillende (gebruikers)groepen van het nationaal park betrokken worden bij natuur en landschap in hun woonomgeving en draagvlak gecreëerd wordt. Daarbij gaat het om o.a. onderhoud/beheer website, gastherennetwerk en het verzorgen van scholenprogramma’s voor het basisonderwijs. In verband met de overgang naar Van Gogh NP was daarvoor in principe in 2020 voor het laatste een bijdrage uit de regiobegroting beschikbaar gesteld. Nu die overgang echter vertraging heeft opgelopen worden uit het jaarresultaat economie

alsnog middelen beschikbaar gesteld om de continuïteit van de activiteiten van IVN in 2021 te waarborgen. Expat center Holland South

Vanaf 2020 was er geen ruimte meer in de begroting van Midpoint Brabant om de jaarlijkse bijdrage aan het expat center Holland South te dekken. In 2020 is dat eenmalig opgevangen door een bijdrage uit de resterende GIP-middelen (Grens Informatiepunt). Uit het resultaat economie 2020 wordt voorts nog een laatste maal geld beschikbaar gesteld voor deze one-stop-shop dienstverlening in 2021 aan internationale kenniswerkers, hun werkgevers, hun gezin en gemeenten van vestiging. Met daarbij de opdracht om een verkenning te doen naar de ontwikkeling van een fee-model.

Financieringsadvies

Regio Hart van Brabant en Midpoint Brabant maken gezamenlijk jaarlijks middelen vrij voor de inzet van twee adviseurs voor enerzijds bedrijfsfinanciering en anderzijds projectfinanciering. We helpen bij het in beeld brengen van kansrijke subsidiestromen en bieden via de financieringscommissie gerichte toegang tot financiering via banken of crowdfunding. Dit resulteerde in 2020 in totaal € 12.789.688 aan projectfinanciering waarmee 24 projecten aan een externe financieringsbron werden geholpen. Daaronder 12 vernieuwende initiatieven binnen onze regio waaraan vanuit de regeling Economie & Innovatie in totaal € 507.620 werd uitgekeerd, variërend van de ontwikkeling van een Cyber Physical Factory met de nieuwste Smart Industry technologieën tot aan de verduurzaming van de productie van sokken. De Financieringstafel kwam in 2020 8 maal bijeen voor de beoordeling van 6 nieuwe pitches (door corona een iets lager aantal dan in 2019).

4.1 Besteding van middelen In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de middelen zijn besteed. Financieel beeld Economie

Begroting na wijziging In €

Lasten

Programmakosten Bijdragen uit gemeenten Onttrekking aan Algemene Reserve

213.750

Totaal

213.750

Baten 198.750

Realisatie 2019 Lasten 157.930

15.000 213.750

157.930

Baten

Afwijking

198.750

55.820 V -

15.000

213.750

55.820 V

Toelichting programmakosten Een nadere uiteenzetting van de programmakosten is in de jaarrekening bij paragraaf 7.1.3 'Toelichting op de staat van baten en lasten' opgenomen. Toelichting algemene reserve Het algemeen bestuur heeft bij vaststelling van de jaarrekening 2019 besloten om vanuit het resultaat € 15.000 via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2020.

5. Bedrijfsvoering Regio Hart van Brabant is een netwerksamenwerking van 9 gemeenten, die gezamenlijk ‘om niet’ ambtelijke inzet leveren voor de uitvoering van regionale projecten, het afstemmen in regionale werkgroepen en de voorbereiding en ondersteuning van het bestuur: AB, DB en portefeuillehoudersoverleggen. Tijdens het afgelopen verslagjaar is een uitvraag gedaan naar de totale om-niet ureninzet voor de regionale samenwerking binnen Hart van Brabant. Los van de inzet voor het programmabureau gaat het hier om een om-niet inzet van 25-30 fte. Verder is geconstateerd dat deze om-niet inzet goed op niveau is en dat alle gemeenten hierin naar evenredigheid hun aandeel leveren. Voor het overige beschikt regio Hart van Brabant over een zeer compacte, maar daardoor ook kwetsbare, organisatie: een klein programmabureau dat zich richt op de ondersteuning en strategische advisering van het algemeen bestuur en het coördinerend programmamanagement, de totstandkoming van de SMA, de realisatie van de jaarstukken (P&C-cyclus) en de regie op de organisatie van de Hart van Brabantdagen, radenavonden en themabijeenkomsten.

De begroting 2020 is gebaseerd op een programmabureau met een programmadirecteur, drie programmacoördinatoren (als eerste aanspreek- en coördinatiepunt voor de drie deelprogramma's Economie, Mens & Samenleving en Leefomgeving & Milieu) en een tijdelijke programmamanager Mens & Samenleving tot 1 januari 2022. In het eerste kwartaal van 2021 zal het werken met die programmamanager gedurende twee jaar formeel worden geëvalueerd, maar in het verslagjaar werd al een eerste voorlopige evaluatie verricht, die zeer positief is ontvangen. Het programmabureau wordt gecompleteerd met twee managementassistentes, een parttime P&C-medewerker en een communicatieadviseur. Gezamenlijk richten zij zich op de volgende taken: • Advisering/ondersteuning van het bestuur Regio Hart van Brabant. • Ambtelijke voorbereiding bestuurlijke overleggen. • Coördinatie primaire processen (vergaderplanning, P&C, financiële administratie etc). • Regierol op de organisatie van regiobijeenkomsten. • Realisatie van de SMA. • Programmacoördinatie op inhoudelijke deelprogramma’s en projecten. • Professionaliseringsslag gericht op projectmatig en programmatisch werken. Nadat de vorige programmadirecteur per 1 februari 2020 algemeen directeur van Midpoint Brabant is geworden is de functie van programmadirecteur Hart van Brabant in het verslagjaar 2020 op interim basis ingevuld.

Dit in afwachting van de vraag of het governance onderzoek consequenties gaat hebben voor de taken van het programmabureau en dus voor het profiel van de programmadirecteur. Dit krijgt zijn beslag in de eerste helft van 2021. Het programmabureau heeft korte lijnen met de deelnemende gemeenten, regio-ambtenaren en strategische adviseurs en griffies binnen de gemeentelijke organisaties. Verder is er nauw contact met de kring van gemeentesecretarissen over de inzet van de (om niet) ambtelijke capaciteit voor de verschillende regionale projecten. Het bestuurlijke proces richting colleges en portefeuillehoudersoverleggen verloopt via de intern coördinatoren en de poho-coördinatoren (coördinatoren van de portefeuillehoudersoverleggen) binnen de gemeenten. Uiteraard in samenwerking met de ambtelijk opdrachtgevers, projectleiders en bestuurlijke trekkers van regionale projecten. Het programmabureau heeft hierin bij uitstek de rol van ‘oliemannetje'.

Het nauw betrekken van de lokaal politiek-bestuurlijke gremia bij de regionale samenwerking is essentieel. Temeer nu in de Verenigde Vergadering van 2019 een motie is aangenomen om de gemeenteraden beter en eerder te betrekken. Het programmabureau faciliteert de betrokkenheid van raden bij de regionale samenwerking via de griffiers. Er worden geregeld radenavonden georganiseerd. De agendavorming daarvoor wordt gedaan binnen een klankbordgroep van raadsleden en griffiers. Voor het governance traject is daarnaast een separate klankbordgroep governance geformeerd waarin 12 raadsleden en 2 griffiers actief zijn.

5.1 Besteding van middelen In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de middelen zijn besteed. Financieel beeld bedrijfsvoering

Begroting na wijziging in €

Lasten

Programmakosten Apparaatskosten Bijdragen uit gemeenten Bijdragen uit cofinanciering Onttrekking aan algemene reserve Totaal

52.922 988.470

Baten

712.273 150.000

Realisatie 2019 Lasten 21.917 1.005.518

179.119 1.041.392

1.041.392

1.027.435

Baten

Afwijking

726.964 99.283

31.005 V 17.048 N 14.691 V 50.717 N

179.117

1.005.364

22.069 N

Toelichting programma- en apparaatskosten Een nadere uitsplitsing van de programma- en apparaatskosten is in de jaarrekening bij paragraaf 7.1.3 ‘Toelichting op het overzicht van baten en lasten' opgenomen. Toelichting bijdrage gemeenten Over 2020 is op basis van de inwoneraantallen per 1 januari 2020 een nacalculatie opgesteld. Ten tijde van opstellen van de begroting waren deze inwoneraantallen nog niet bekend. Toelichting bijdragen uit cofinanciering De gerealiseerde cofinanciering bestaat uit bijdragen van deelnemende gemeenten voor de inzet van de programmamanager Sociaal Domein. In de begroting was ook cofinanciering voor de inzet van de programmacoördinator Economie voorzien. Door splitsing van de detacheringsovereenkomst zijn minder kosten in rekening gebracht en is de cofinanciering vervallen. Toelichting algemene reserve Het algemeen bestuur heeft bij vaststelling van de jaarrekening 2019 besloten om voor onderstaande budgetten de daarbij genoemde bedragen over te hevelen naar 2020: • • • •

Marketing & communicatie Hart van Brabant Award Programmadirecteur Governance onderzoek

€ 19.422 € 1.500 € 68.197 € 90.000

6. Paragrafen N.B. Overige paragrafen – weerstandsvermogen en risicobeheersing, financiering, bedrijfsvoering en rechtmatigheid – kunnen pas definitief worden opgesteld als de cijfers Jeugdhulp bekend zijn. Deze worden alsdan toegevoegd in definitieve versie die aan het algemeen bestuur van 9 juli 2021 zal voorliggen.

6.1 Algemene dekkingsmiddelen, post onvoorzien en structureel/incidenteel 6.2.1 Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen voor de GR Regio Hart van Brabant bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten die worden bepaald op basis van het aantal inwoners per gemeente en een vooraf vastgesteld tarief. Ze zijn bedoeld voor de uitvoering van de programma’s op basis van door het algemeen bestuur vastgesteld beleid.

6.2.2 Overige algemene dekkingsmiddelen Naast de algemene dekkingsmiddelen ontvangt de GR Regio Hart van Brabant bijdragen in diverse projecten vanuit o.a. de provincie en waterschappen en kan er voor dekking van activiteiten sprake zijn van mutaties in reserves. Onvoorzien In de primaire begroting 2020 is geen post onvoorzien opgenomen.

6.2.3 Structureel / incidenteel Het voordelig jaarrekeningresultaat 2020 van de Werkagenda bedraagt € 549.245. Het rekeningresultaat heeft grotendeels een incidenteel karakter. Het resultaat wordt voornamelijk gevormd door lagere lasten à € 667.000 op de werkagenda, afgezien van Maatpact. Voor een aantal projecten en posten zijn werkzaamheden vertraagd en vindt uitvoering in 2021 plaats. Met name voor de Regionale Energie- en Klimaatstrategie (REKS) geldt dat de baten al gerealiseerd zijn maar dat kosten nog in de komende periode worden gemaakt. Voor Maatpact zijn beduidend minder kosten (€ 1.013.000) gemaakt dan vooraf ingeschat, voornamelijk op de casusinterventiekosten. Aangezien het project Maatpact voor Regio Hart van Brabant budgetneutraal wordt uitgevoerd, staan tegenover de lagere kosten ook lagere opbrengsten. Dat geldt eveneens voor project Wet verplichte GGz. Naast de lagere kosten is, eveneens afgezien van Maatpact, per saldo voor € 118.000 aan lagere baten gerealiseerd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere bijdrage in kosten projectleiding Beschermd Wonen (€ 55.000), gebiedsopgave N261/N269 (€ 10.000) en programmacoördinator Economie (€ 50.000). Voor een toelichting van de afwijkingen per programma verwijzen wij u naar de ‘Toelichting op de staat van baten en lasten’ in de jaarrekening.

Jaarrekening

7. Financiële rapportage 7.1 Balans en overzicht van baten en lasten De tabel op de hiernavolgende pagina toont de balans van Regio Hart van Brabant per 31 december 2020 (voor bestemming resultaat). Daarna volgt voor 2020 een overzicht van baten en lasten, de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, de toelichting op de balans per 31 december en toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Balans per 31 december 2020 (voor bestemming resultaat) Activa in € Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijksschatkist Overige vorderingen Liquide middelen Banksaldi Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969

2020

880.294

1.170.077

599

2.050.970

2019

952.091 1.745.563

10.613

2.708.267

Passiva

2020

2019

103.265 549.245

103.265 469.097

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden

539.602

1.045.016

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

386.195

61.621

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen: Overige Nederlandse overheidslichamen

472.663

1.029.268

2.050.970

2.708.267

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve innovatiemiddelen Nog te bestemmen resultaat boekjaar

Totaal Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

in €

Overzicht van baten en lasten 2020, excl. deelbegroting Jeugd Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

590.000 723.832 198.750 862.273 2.374.855

2.349.362 1.133.832 198.750 862.273 4.544.217

2.364.362 1.393.810 213.750 1.041.392 5.013.314

-15.000 -259.978 -15.000 -179.119 -469.097

1.198.664 1.381.552 198.750 826.247 3.605.213

1.077.439 1.262.261 157.930 1.027.435 3.525.065

121.225 119.291 40.820 -201.188 80.148

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

2.374.855

4.544.217

5.013.314

-469.097

3.605.213

3.525.065

80.148

Toevoeging/onttrekking aan reserves Mens & Samenleving Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Subtotaal mutaties reserves

15.000 259.978 15.000 179.119 469.097

Gerealiseerd resultaat

5.013.314

4.074.310

3.525.065

549.245

in € Deelprogramma Mens & Samenleving Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Subtotaal deelprogramma’s Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo van de financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

7.1.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2019 Algemeen Regio Hart van Brabant is een overlegplatform waarbinnen de deelnemende gemeenten de regionale samenwerkingsmogelijkheden op velerlei gebied onderling bespreken en daaraan vormgeven, omdat de samenhang van een aantal strategische en ordenende taken daarom vraagt. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het jaarverslag. Wettelijke voorschriften Regio Hart van Brabant is een openbaar lichaam op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) waarin negen gemeenten op vrijwillige basis samenwerken. Voor de verslaggeving van gemeenschappelijke regelingen is vanaf 2004 het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten van kracht. De jaarrekening is conform deze voorschriften samengesteld. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening wordt opgemaakt met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. De activa en passivazijn gewaardeerd tegen nominale waarden. Grondslagen voor resultaatbepalingen In de exploitatierekening worden de lasten en baten verantwoord die voortvloeien uit de activiteiten van Regio Hart van Brabant. De lasten en baten worden toegerekend naar het boekjaar waarop ze betrekking hebben en waarin de prestaties zijn geleverd.

Resultaat 2020 De jaarrekening Werkagenda 2020 van Regio Hart van Brabant sluit met een voordeling resultaat voor bestemming van € 80.148, op reserves is reeds een bedrag van € 469.097 gemuteerd (onttrokken aan reserves) waardoor een nog te bestemmen resultaat van € 549.245 voordelig resulteert. Dit is als nog te bestemmen op de balans gepresenteerd. Een voorstel tot bestemming is in de jaarrekening opgenomen.

7.1.2 Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december 2020, vlottende activa, uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Toelichting op vorderingen op openbare lichamen

Gemeenten inzake doorschuif btw * Provincie Noord-Brabant Gemeente Dongen Gemeente Gilze en Rijen Gemeente Goirle Gemeente Hilvarenbeek Gemeente Loon op Zand Gemeente Oisterwijk Gemeente Tilburg Gemeente Waalwijk Waterschap De Dommel EFRO-subsidie project SMILE Gemeente Hilvarenbeek, vooruitbetaald bedrag SMILE Gemeente Tilburg, vooruitbetaald bedrag SMILE Gemeente Haaren

in €

Totaal einde boekjaar

2020

2019

449.674 20.000 8.904 78.869 13.853 7.996 17.623 7.113 20.515 255.747 -

417.520 35.000 517 70.568 3.099 83.105 5.595 17.500 226.328 24.059 67.015 1.785

880.294

952.091

* Btw: de betaalde btw in het boekjaar wordt na afloop van het boekjaar door de deelnemende gemeenten via een doorschuifregeling gecompenseerd.

Toelichting op uitzettingen in ‘s Rijksschatkist

in €

Nederlandse Staat schatkistbankieren Totaal einde boekjaar

2020

2019

Toelichting op overige vorderingen

in €

Debiteuren Totaal einde boekjaar

2020

2019

Toelichting op de balans per 31 december 2020, vlottende activa, liquide middelen Toelichting op banksaldi

in €

BNG Bank Totaal einde boekjaar

2020

2019

1.170.077

1.745.563

1.170.077

99.829

Toelichting op de balans per 31 december 2020, vlottende activa, overlopende activa

Toelichting op overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen

in €

Vooruitbetaalde kosten subsidie SMILE Vooruitbetaalde kosten, overig Totaal einde boekjaar

2020

2019

360 239

10.613 -

599

10.613

Toelichting op de balans per 31 december 2020, vaste passiva, eigen vermogen Toelichting op de algemene reserve

in €

Saldo begin boekjaar Toevoegingen in het boekjaar Bestemming resultaat werkagenda Subtotaal toevoegingen boekjaar

2020

2019

103.265

90.654

469.097 469.097

236.342 236.342

Onttrekkingen in het boekjaar Onttrekking Mobiliteit & Logistiek Onttrekking Stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense duinen Onttrekking Regionale Warmtevisie Onttrekking Regionale Energiestrategie Onttrekking Deltaplan Techniek Onttrekking Plan van aanpak Inburgering Onttrekking Benchmarkonderzoek Wmo Onttrekking SMA 2019-2023 Onttrekking Verduurzaming woningvoorraad Onttrekking Onderzoek verblijfsaccommodaties Onttrekking Kostprijsonderzoek voorliggend veld Wmo Onttrekking Integrale Gebiedsopgave LDD incl. schil Onttrekking Activiteiten regionale programmeringsafspraken Onttrekking Uitwerking natuurbod Onttrekking REKS Onttrekking Gezamenlijke subsidieaanvraag energieneutraal Onttrekking Communicatiestrategie Onttrekking Hart van Brabant Award Onttrekking Ontwikkeltraject Governance Onttrekking Interim programmadirecteur Subtotaal onttrekking boekjaar

25.000 15.000 15.000 21.750 25.000 26.702 112.798 25.000 19.422 1.500 90.000 68.197 469.097

223.731

Saldo einde boekjaar

103.265

15.000 23.728

14.705 25.000 15.000 15.000 25.000 30.297 60.000 18.729 5.000

De algemene reserve behoort tot het eigen vermogen van de gemeenschappelijke regeling en heeft als doel: 1. Het opvangen van onvoorziene financiële tegenvallers (bufferfunctie). 2. Het opvangen van rekeningtekorten. 3. Het afdekken van begrotingstekorten, voor zover op basis van de meerjarenraming blijkt dat deze niet van structurele maar incidentele aard zijn. De algemene reserve mag maximaal 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten Jeugdhulp).

Toelichting op nog te bestemmen resultaat boekjaar

in €

Nog te bestemmen resultaat boekjaar Totaal einde boekjaar

2020

2019

549.245

469.097

549.245

469.097

Het resultaat 2020 overige activiteiten à € 549.245 is ter nadere besluitvorming over de bestemming afzonderlijk op de balans gepresenteerd. Toelichting op de balans per 31 december 2020, vlottende passiva, netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Toelichting op overige schulden

in €

Crediteuren Gemeente Dongen Gemeente Goirle Gemeente Heusden Gemeente Oisterwijk Gemeente Breda Gemeente Hilvarenbeek Project SMILE, partners Overige nog te betalen bedragen Totaal einde boekjaar

2020

2019

53.388 1.997 82.563 401.654

309.691 13.537 98.260 51.410 146 20.000 170.848 381.124

539.602

1.045.016

Toelichting op de balans per 31 december 2020, vlottende passiva, overlopende passiva Toelichting op verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

in €

Verplichtingen Totaal einde boekjaar

2020

2019

386.195

61.621

386.195

61.621

Toelichting op de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkering met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

in €

Project SMILE Gemeente Tilburg, project SMILE Project REKS Totaal einde boekjaar

2020

2019

4.580 468.083

126.956 84.229 818.083

472.663

1.029.268

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten en volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Provincie: SMILE Rijk: REKS Totaal

in €

Saldo 31-122019

Ontvangen bedragen

126.956 818.083

945.039

Vrijgevallen bedragen of de terugbetalingen

Saldo 31-122020

126.956 350.000

468.083

476.956

468.083

Waarborg en garanties Regio Hart van Brabant heeft geen waarborgen of garanties aan natuurlijke en rechtspersonen verstrekt.

7.1.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Toelichting op de baten 2020 Toelichting op deelprogramma Mens & Samenleving, exclusief deelbegroting Jeugdhulp

in € Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda Bijdrage gemeente Tilburg projectleider Beschermd Wonen Bijdragen deelnemende gemeenten Maatpact Subsidie ZonMW project Maatpact Bijdragen deelnemende gemeenten Wet verplichte GGZ Subtotaal deelprogramma Mens & Samenleving

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

515.000

75.000

75.000 1.277.170 70.000 412.192

20.000 264.502 70.000 329.162

590.000

2.349.362

1.198.664

Maatpact Fase 2 en Wet verplichte GGZ zijn in 2020 gestart. Bij het opstellen van de begroting waren de bedragen nog niet bekend. De inzet voor een projectleider voor Beschermd Wonen wordt deels door gemeente Tilburg gefinancierd.

Toelichting op deelprogramma Leefomgeving & Milieu

Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda GGA Gemeentelijke bijdragen NP LDD Project SMILE Rijksmiddelen Regionale Energiestrategie Cofinanciering provincie Omgevingsagenda Cofinanciering waterschappen Gebiedsvisie REKS Gemeentelijke bijdrage Gebiedsvisie REKS

in €

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

400.000

400.000 15.000 9.023 314.809 395.000

400.000 5.065 9.023 502.200 429.264 20.000 2.000 14.000

1.133.832

1.381.552

9.023 314.809

Subtotaal deelprogramma Leefomgeving & Milieu

723.832

Het project SMILE loopt over meerder jaren. De begroting is evenredig over de looptijd van het project verdeeld. De realisatie en de daarop te ontvangen subsidie per jaar wijkt in de praktijk af van deze evenredige verdeling. Voor de Omgevingsagenda en de Gebiedsvisie REKS zijn van de provincie respectievelijk deelnemende gemeenten en waterschap bijdragen ontvangen die bij de begroting niet waren voorzien.

Toelichting op deelprogramma Economie

Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda

in €

Subtotaal deelprogramma Economie

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

198.750

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

712.273 100.000 50.000

726.964 99.283 -

862.273

826.247

Toelichting op Bedrijfsvoering

Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda Bijdrage deelnemende gemeenten progr.man. SD Cofinanciering programmacoördinator Economie

in €

Subtotaal Bedrijfsvoering

De bijdrage door de deelnemende gemeenten is op basis van de daadwerkelijke inwoneraantallen per 1 januari 2020 bijgesteld. De detacheringsovereenkomst voor de programmacoördinator Economie is gesplitst. Er wordt geen bijdrage in de kosten ontvangen van Midpoint Brabant. Daarentegen zijn ook de kosten gehalveerd. Per saldo resultaatneutraal.

Totale baten deelprogramma’s 2020

Mens & Samenleving (excl. Jeugdhulp) Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering

in €

Totale baten programma’s

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

590.000 723.832 198.750 862.273

2.349.362 1.133.832 198.750 862.273

1.198.664 1.381.552 198.750 826.247

2.374.855

4.544.217

3.605.213

Specificatie ‘Bijdragen deelnemende gemeenten werkagenda’ per gemeente Toelichting op bijdragen 2020 werkagenda

Dongen Gilze en Rijen Goirle Hilvarenbeek Loon op Zand Oisterwijk Tilburg Waalwijk Subtotaal

Inwoners per 1-1-2020

2020

2019

absolute aantallen 26.222 26.431 23.904 15.518 23.408 26.245 219.789 48.637 410.154

in € 110.919 111.803 101.114 65.641 99.016 111.016 929.707 205.735 1.734.951

in € 108.674 110.301 99.163 63.926 97.299 108.954 906.316 201.227 1.695.860

105.762

104.199

1.840.713

1.800.059

Heusden * Totaal

* De gemeente Heusden draagt lumpsum bij aan de regionale samenwerkingsambitie. De afwijkende afspraak met de gemeente Heusden vloeit voort uit het feit dat deze gemeente (soms gedwongen) participeert in twee regionale verbanden.

Toelichting op de lasten 2020 Toelichting op deelprogramma Mens & Samenleving, exclusief deelbegroting Jeugdhulp

Sociaal Domein Uitvoeringsagenda Jeugd Budget Maatschappelijke Ontwikkeling Budget Participatie

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

50.000 285.000 165.000

50.000 300.000 165.000

15.410 187.063 91.226

20.000 70.000

20.000 70.000 1.347.170 412.192

92.775 27.300 334.502 329.163

590.000

2.364.362

1.077.439

in €

Integrale aanpak, preventie, zorg en veiligheid Programma sociaal domein 3D DITTS en werkbudget veiligheid Project Maatpact Project Wet verplichte GGZ Subtotaal deelprogramma Mens & Samenleving

Het positieve resultaat is vanuit verschillende domein (vooral MO, participatie en veiligheid) veroorzaakt. Bij Maatschappelijk Ontwikkeling is voor de projecten Zorgen doen We Samen en Beschermd Wonen en vanuit het werkbudget minder uitgegeven dan begroot. Ook bij Arbeidsparticipatie is minder uitgegeven doordat enkele projecten in 2020 niet zijn doorgegaan of later zijn gestart dan voorzien. Bij Veiligheid en DITSS was een veiligheidsatelier gepland die niet is doorgegaan (€ 25.000 minder) en is het werkbudget bijna niet benut. Bij veel activiteiten en projecten heeft de corona-pandemie vertragend en remmend gewerkt op de uitgaven. Budgetten uitvoeringsagenda Jeugd, programma sociaal domein 3D en deel van budget MO zijn in 2020 tot één werkbudget gevormd. Per saldo resteert hierop een beperkt resultaat. NB: de meerkosten met betrekking tot de programmamanager SD zijn verwerkt in Programma Sociaal Domein 3D. De kosten voor de projecten Maatpact en Wet verplichte GGZ zijn veel lager uitgevallen dan op voorhand begroot. Fase 2 van Maatpact is door corona vertraagd en verlengd tot en met het eerste kwartaal 2021. Hierdoor zijn de kosten voor casusbegeleiding in 2020 lager dan begroot. Daarnaast was in de begroting een inschatting opgenomen voor de interventiekosten per casus. Deze kosten zijn in werkelijk veel lager dan begroot.

Tegenover de lagere kosten staan ook lagere bijdragen van de gemeenten. Per saldo zijn de projecten Maatpact en Wet verplichte GGZ resultaatneutraal.

Toelichting op deelprogramma Leefomgeving & Milieu

in € Dwarsdoorsnijdend Integrale gebiedsopgaven LDD + schil en N261/N269 Huisvesting arbeidsmigranten NP Loonse en Drunense Duinen Activiteiten regionale programmeringsafspraken Aantrekkelijk Uitwerking natuurbod regio Werkbudget ROV Duurzaam Regionale energiestrategie (REKS) Werkbudget SMILE Projectbudget SMILE Werkbudget Milieu en Afval Verduurzaming woningvoorraad

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

15.000

51.750

22.500 20.000

22.500 45.000

15.196 245 22.500 17.860

10.000 15.000

36.702 15.000

25.000 -

247.500

755.298 25.000 314.809 15.000 25.000

522.721 25.000 494.211 7.500 24.905

25.000 32.751 30.000

12.673 49.450

314.809 15.000

Overige Circulaire economie Werkbudget stuurgroep NP LDD Gezamenlijk werkbudget Kostprijsverhogende Btw diverse activiteiten en projecten

25.000 9.023 30.000

45.000

Subtotaal deelprogramma Leefomgeving & Milieu

723.832

1.393.810

1.262.261

De onderschrijding op het deelprogramma Leefomgeving & Milieu wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de kosten voor het project REKS voor het jaar 2020 lager uitvallen dan op basis van de ontvangst en verdeling van de rijksmiddelen over de looptijd van het project is begroot. Bij het project SMILE is een overschrijding van de begrote kosten te zien. Hierbij geldt eveneens dat de daadwerkelijke kosten afwijken van de evenredige verdeling van de subsidiemiddelen over de looptijd van het project. Bij de baten is een gelijke overschrijding te zien, waarmee dit project in de basis budgetneutraal wordt uitgevoerd. Eind 2020 is intern een Btw-onderzoek uitgevoerd waaruit is gebleken dat over voorgaande jaren onterecht Btw is doorgeschoven naar deelnemende gemeenten. In 2021 wordt hierover afstemming met de belastingdienst gezocht. Naar verwachting leidt dit tot een last van € 45.000 inzake kostprijsverhogende Btw.

Toelichting op deelprogramma Economie

Regiodeal/REA Werkbudget Economie Routebureau Brabant Een Gezond Leisureklimaat Projectfinanciering – adviseur Bedrijfsfinanciering – adviseur

in €

Subtotaal deelprogramma Economie

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

20.000 35.000 5.000 80.000 36.250 22.500

20.000 50.000 5.000 80.000 36.250 22.500

5.000 13.680 5.000 80.000 36.250 18.000

198.750

213.750

157.930

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

32.000

52.922

21.917

745.323

813.520

833.943

50.000 34.950

140.000 34.950

111.603 59.972

862.273

1.041.392

1.027.435

Toelichting op Bedrijfsvoering

Programmakosten Marketing & communicatie

in €

Apparaatskosten Personeelskosten en opleidingsbudget Accountants-, administratiekosten en specialistische dienstverlening Overige apparaatskosten Subtotaal Bedrijfsvoering

Toelichting programmakosten: • Marketing & communicatie In totaal is op deze post € 31.005 minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de werkzaamheden voor de huisstijl en het aanpassen van de website zijn vertraagd als gevolg van prioritering van de werkzaamheden en corona. Toelichting apparaatskosten: • Personeelskosten en opleidingsbudget Dit betreffen de doorbelaste salariskosten en inhuurkosten voor de programmadirecteur, programmacoördinatoren/manager, communicatieadviseur, planning-en-control adviseur en de managementondersteuning. Bij het opstellen van de begroting was een cao-stijging, hogere periodieken/deeltijdfactor bij invulling van vacatures en vervanging tijdens zwangerschap niet voorzien. Daarentegen zijn minder kosten gemaakt voor inzet van de programmacoördinator Economie. Per saldo resteert op deze post een overschrijding van € 20.423. • Specialistische dienstverlening Ten behoeve van het governancetraject zijn vanuit 2019 middelen overgeheveld naar 2020. De kosten voor het traject zijn lager dan op voorhand was ingeschat. • Overige apparaatskosten

In verband met onvoorziene aanpassingen aan de IT-omgeving en faciliteren van thuiswerkplekken als gevolg van corona is op deze post een overschrijding te zien van € 25.022.

Totale lasten deelprogramma’s 2020

Mens & Samenleving Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering

in €

Totale lasten deelprogramma’s

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

590.000 723.832 198.750 862.273

2.364.362 1.393.810 213.750 1.041.392

1.077.439 1.262.261 157.930 1.027.435

2.374.855

5.013.314

3.525.065

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten 2020 Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten 2020 Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

2.374.855 2.374.855

4.544.217 5.013.314

3.605.213 3.525.065

-469.097

80.148

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

15.000

Deelprogramma Leefomgeving & Milieu Onttrekking algemene reserve

259.978

Deelprogramma Economie Onttrekking algemene reserve

15.000

Bedrijfsvoering Onttrekking algemene reserve

179.119

469.097

469.097 80.148 549.245

in €

Baten Lasten Totaalsaldo baten en lasten

Toelichting op mutaties in reserves 2020 Toelichting op mutaties in reserves

Deelprogramma Mens & Samenleving Onttrekking algemene reserve

in €

Totaal resultaatbestemming Gerealiseerd saldo van baten en lasten Nog te bestemmen/verrekenen

7.2 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen Met ingang van 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2020 melding te maken van: 1. alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging; 2. overige medewerkers in dienst van de gemeenschappelijke regeling indien zij de norm overschrijden; 3. uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging voor 2020 volgens de WNT bedraagt € 201.000. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare en variabele onkostenvergoedingen en voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant zijn de functies lid van het algemeen bestuur en programmadirecteur als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur en de programmadirecteur zijn genoemd in onderstaande tabel. De functie lid van het algemeen bestuur is onbezoldigd. Er waren geen uitkeringen wegens einde dienstverband.

Toezichthoudende topfunctionarissen De functies van toezichthoudende topfunctionarissen betreffen lidmaatschappen (al dan niet met een specifieke rol) in het dagelijks bestuur (db) of algemeen bestuur (ab) van Regio Hart van Brabant. Op de volgende pagina staat een tabel met het totaaloverzicht.

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen

Burgemeester van gemeente Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

Th. Weterings

M. Kleijngeld

M. Starmans - Gelijns

J. Boelhouwer

D. Alssema

M. van Stappershoef

Tilburg

Waalwijk

Dongen

Gilze en Rijen

Goirle

voorzitter ab / lid db

vicevoorzitter ab / lid db

lid ab / lid db

lid ab

1/1 – 31/12

1/1 – 6/4

7/4 – 31/12

1/1 – 31/12

€ 30.150

€ 20.100

€ 5.286

€ 14.814

€ 20.100

n.v.t.

voorzitter ab / lid db

vicevoorzitter ab / lid db

lid ab / lid db

lid ab

1/1 – 31/12

€ 29.100

€ 19.400

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen

W. van Hees

H. Nuijten (waarnemend)

E. Weys

H. van Aart

H. Janssen

Heusden

Hilvarenbeek

Loon op Zand

Oisterwijk

lid ab

waarnemend lid ab

lid ab

1/1 – 31/12

1/1 – 4/2

5/2 – 31/12

1/1 – 31/12

€ 20.100

€ 1.922

€ 18.178

€ 20.100

n.v.t.

lid ab

1/1 – 31/12

€ 19.400

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling B. Kapitein

B. Kapitein

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband Dienstbetrekking

2020 programmadirecteur 1/1 – 9/2 0,5 nee

2019 programmadirecteur 1/1 – 31/12 0,5

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 71.518 € 71.518

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen Totaal bezoldiging

€ 100.500 n.v.t. -

€ 97.000 n.v.t. € 71.518

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

n.v.t.

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 M. Oosterwijk Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar

2020 Programmadirecteur a.i. 10/2 – 31/12 10,5

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 193 € 252.150 € 252.150

Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

ja € 177.429 € 177.429

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totaal bezoldiging

€ 177.429

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

7.3 Overige gegevens 7.3.1 Algemene reserve In artikel 29, lid 7, van de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de omvang van de algemene reserve ten hoogste 10% mag omvatten van de begroting van het jaar, volgend op het jaar waarop de rekening betrekking heeft (exclusief lasten Jeugdhulp). De omvang van de algemene reserve per 31 december 2020 is niet hoger dan de vastgestelde maximale omvang. Berekening omvang en maximale omvang algemene reserve 2020

2019

103.265

172.970

549.245 652.510

-69.705 469.097 572.362

Reeds in boekjaar besloten overheveling van budget Omvang algemene reserve

652.510

572.362

Voorgestelde overheveling Omvang algemene reserve na voorstel

549.245 103.265

469.097 103.265

Maximale omvang van de algemene reserve mag 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten jeugdhulp) Overschrijding van de maximale omvang na voorstel overheveling

237.485 n.v.t.

276.083 n.v.t.

in € Saldo algemene reserve bij afsluiting van het voorgaand boekjaar Onttrekking ten behoeve van exploitatie, overheveling uit voorgaand jaar Nog te bestemmen resultaat Omvang algemene reserve na toevoeging te bestemmen resultaat

7.3.2 Voorstel resultaatbestemming Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het te bestemmen resultaat ad € 549.245 toe te voegen aan de algemene reserve ten behoeve van de begroting 2021. Overhevelingsvoorstel Het AB besluit ten behoeve van de dekking van de kosten die ermee gepaard gaan, voor: Mens & Samenleving 1. Programmalijn Sociaal Domein € 96.950 2. Programmalijn Veiligheid € 15.000 Leefomgeving & Milieu 3. REKS € 278.578 4. SMILE € 15.255 5. Stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen € 32.751 6. Integrale Gebiedsopgave LDD € 19.479 7. Activiteiten regionale programmeringsafspraken € 22.390 8. Uitwerking Natuurbod € 10.480 9. Circulaire Economie € 8.060

Economie 10. Expat Center € 25.302 11. Educatie en voorlichting Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen € 15.000 Bedrijfsvoering 12. Marketing & communicatie € 10.000 via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2021. Ad 1.) Programmalijn Sociaal Domein In 2020 is vanuit de gemeente Tilburg gestart met het regionale project ‘Dataficatie en Sturingsinformatie’. Dit project wilde de regio al prioriteit geven in 2020 omdat dit een basis vormt om meer grip / sturing te krijgen in het sociaal domein. Ook is een start gemaakt met de integrale regionale inkoop sociaal domein. Voor deze zaken waren tot op heden geen regionale middelen beschikbaar gemaakt. De gevraagde middelen uit 2020 zijn daarom in 2021 hard nodig om deze regionale projecten te kunnen financieren. Ad 2.) Programmalijn Veiligheid Om de bestuurlijke besluitvorming over ‘Zorg en Veiligheid’ te verbeteren, wordt in 2021 een verkenning uitgewerkt hoe dit beter kan. Hiervoor wordt extra personele capaciteit ingehuurd ten bedrage van circa € 15.000. Ad 3.) Regionale Energie en Klimaatstrategie Het project REKS is een meerjarig project. Vanuit het Rijk zijn (geoormerkte) gelden ontvangen die beschikbaar moeten blijven voor de volgend jaren. Ad 4.) SMILE Het project SMILE bevindt zich in de afrondende fase. De eindverantwoording is eind 2020 ingediend.

De afronding van het projectmanagement en de accountantscontrole hebben in januari en februari 2021 plaatsgevonden. De hiervoor ontvangen middelen moeten in 2021 beschikbaar zijn. Ad 5.) Stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen De bijdragen vanuit de gemeenten aan deze stuurgroep betreffen geoormerkte gelden en moeten in 2021 ter beschikking staan aan de stuurgroep. Ad 6.) Integrale gebiedsopgave LDD In 2021 vindt uitwerking van een van de ontwikkellijnen plaats. Omdat in de begroting 2020 hiervoor geen middelen beschikbaar zijn, zijn de middelen uit 2020 nodig om dit uit te kunnen voeren.

Ad 7.) Activiteiten regionale programmeringsafspraken In het kader van de bedrijventerreinenafspraken is onderzoek nodig naar de regionale behoefte aan (grootschalige) functionele bedrijfskavels. Voor het uitvoeren van dit onderzoek zijn de middelen uit 2020 benodigd. Ad 8.) Uitwerking Natuurbod Uit de ‘Tussenbalans 2020 Natuurbod Regio Hart van Brabant’ blijkt dat in 2021 behoefte is aan een vervolgproject op een aantal faunapassages die onderdeel uitmaken van het natuurbod en cruciaal zijn in het functioneren van het netwerk. De middelen uit 2020 zijn nodig om dit vervolg uit te kunnen voeren. Ad 9.) Circulaire Economie Het budget voor circulaire economie in de begroting 2021 is ontoereikend voor uitvoering van voorgenomen activiteiten. Voor uitvoering van het vervolgtraject met een roadmap, marktconsultatie en een mini-symposium zijn de restantmiddelen uit 2020 benodigd. Ad 10.) Expat Center De dienstverlening van Expat Center Holland South draagt bij aan de ambities uit de Strategische Meerjarenagenda. De oorspronkelijk beoogde dekking voor 2021 door cofinanciering via de provinciale subsidie Talent voor de Toekomst is komen te vervallen. Voorgesteld wordt om vanuit de resterende middelen van 2020 Regio Hart van Brabant eenmalig een bijdrage te leveren, zodat tijd georganiseerd wordt om een plan te maken voor structurele financiering.

Ad 11.) Educatie en voorlichting Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen De activiteiten van IVN sluiten aan bij het streven van de Regio Hart van Brabant om met de juiste faciliteiten en programma’s inwoners blijvend te laten ontwikkelen op het gebied van sport, cultuur, natuur en persoonlijke ontwikkeling. Met de middelen uit 2020 is IVN in staat haar activiteiten te continueren voor 2021. Ad 12.) Marketing & communicatie De werkzaamheden in het kader van het aanpassen van de website hebben, o.a. in verband met corona, vertraging opgelopen. Voor verdere uitvoering in 2021 zijn de middelen uit 2020 nodig.

8. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Regio Hart van Brabant Tilburg, 9 juli 2021

Th.L.N. Weterings

…

Voorzitter Regio Hart van Brabant

Programmadirecteur Regio Hart van Brabant

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10354888/1