10 Jaarstukken 2024 (3 boekwerk jaarstukken 2024 - pag 75 geactualiseerd)

Maar ook zijn er extra werkzaamheden die mogelijk vaker terug gaan komen als gevolg van klimaatverandering (extra werk aan puin- en zandwegen na de extreem natte winter 23/24, afroven bermen i.v.m. afvoer hemelwater, meer en vaker duikers en sloten uitdiepen. Voor het eerste onderdeel van deze overschrijding zijn intern nieuwe procesafspraken gemaakt zodat de raad eerder vooraf gekend wordt in budgetoverschrijdingen. Voor het tweede deel zijn voorstellen opgenomen bij de Voorjaarsnota 2025 om tegemoet te komen aan de verwachte structureel hogere beheerskosten als gevolg van klimaatverandering. 06. Hogere baten uit bouwleges De Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging zijn per 1 januari 2024 in werking getreden. Voordat deze wetten in werking traden zijn er, net als overal in het land, nog snel aanvragen ingediend. Bij de najaarsnota hebben wij daar ook al melding van gemaakt. De laatste verleende vergunningen waren bij de indiening lang niet altijd compleet en is er met de initiatiefnemer vaak een langere tijd om gegeven om de aanvraag te completeren, waardoor besluitvorming dus later in het jaar pas heeft kunnen plaatsvinden. Deze inkomsten hebben een toch nog hoger positief effect hebben gehad op de inkomsten van de leges van € 65.000, meer als dat bij de najaarsnota was voorzien. 07.

Bijdrage omgevingsdienst De komst van de Omgevingswet begin 2024 heeft ertoe geleid dat er voor die tijd nog veel aanvragen waren ingediend die onder de Wabo nog moesten worden afgedaan en nog geen leges voor in rekening gebracht mochten worden. Tegelijkertijd zijn er minder nieuwe aanvragen voor milieubelastende activiteiten ingediend. Daarnaast heeft de OMWB minder tijd kunnen besteden aan andere werkzaamheden die wel in het oorspronkelijk werkplan waren opgenomen als gevolg van capaciteitsproblemen. Hierdoor zijn er aan de lastenkant minder kosten geweest (€ 95.000) en aan de inkomstenkant (€ 35.000). 08. Algemene uitkering We ontvingen in 2024 zo’n € 28,4 miljoen aan inkomsten uit het gemeentefonds. Dit is zo’n € 100.000 meer dan geraamd. Met raadsinformatiebrief 2025-03 informeerden wij uw raad over de uitkomsten van de decembercirculaire. Deze uitkomsten konden we niet meer verwerken in de bijgestelde begroting en komen daardoor nu als voordeel in de jaarrekening tot uitdrukking.

99

Een deel van de effecten van de decembercirculaire heeft betrekking op activiteiten, waarvoor we geld ontvingen dat we niet meer konden besteden in 2024. We kondigden daarbij aan voor die activiteiten bij de jaarrekening een verzoek tot budgetoverheveling te doen. U vindt die verzoeken terug in hoofdstuk 3, onderdeel Budgetoverhevelingen. 09. Voorziening pensioenen wethouders Storting in Voorziening Pensioenen wethouders als gevolg van een herberekening pensioenverplichtingen op basis van actuariële berekeningen d.d. 31-12-2024. De afgelopen jaren hadden we telkens voordelen (vrijval) door rentestijgingen, nu is er een rentedaling met als bijgevolg een nadeel. 10. Overige afwijkingen Onder de overige afwijkingen vallen diverse kleinere voor- en nadelen. U leest hierover meer in paragraaf 3.1.4 van dit hoofdstuk waarin we de afwijkingen per thema toelichten.

3.1.3 Budgetoverhevelingen In deze paragraaf gaan we in op de budgetoverhevelingen. Het gaat om budgetten die in 2024 niet volledig zijn benut, maar waarbij de beschikbare middelen nog wel benodigd zijn om de resterende werkzaamheden in volgende jaren uit te voeren. De niet bestede middelen hevelen we via de balans (bestemmingsreserve) over naar volgende jaren. Bij de uitvoering van de werkzaamheden in volgende jaren dekken we de uitgaven met een uitname uit de bestemmingsreserve. Wij hanteren de volgende richtlijnen voor de budgetoverhevelingen: 1. Het budget moet een incidenteel karakter hebben; 2. Het budget moet minimaal € 10.000 zijn; 3. Het verzoek tot overheveling moet goed gemotiveerd zijn. Wij stellen de volgende budgetoverhevelingen voor:

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Omschrijving Budget Spreiding asielzoekers Aanpak ontheemden en gemeentelijk vastgoed t.b.v. vluchtelingen Aanleg Biks outdoor sportpark Budget faciliteren Stichting Esbeek Sport Budget Register externe veiligheidsrisico Uitvoeringskosten LBV en LBV plus Project Hoge Zij Actualiseren Mobiliteitsbeleid Budget Gebiedsontwikkeling N269 Project Hondenlosloopgebied Budget Groen beleids- en zandpadenplan Versterken van onze Visie op de GHO-samenwerking Opstellen gezamenlijke Visie op de samenwerking met omliggende regio's Voorbereidingskosten Audiovisuele middelen raadszaal en ontmoetingsruimte Project Maptionnaire Niet uitgevoerde activiteiten

Progr. Voordeel 1 29.000 1 350.000 1 27.000 1 25.000 2 10.000 2 78.000 2 33.000 2 30.000 2 50.000 2 5.000 2 30.000 4 23.000 4 10.000 6 19.000 6 30.000 749.000

100