10 begroting en jaarstukken GGD (4 bijlage begroting 2022)
Tekst van het document
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
30
Waarborgen van innovatie, best practices en procesoptimalisaties In de programma-organisatie is uitvoering gegeven aan de voortdurend wijzigende opdrachten van de minister van VWS, uiteindelijk op vijf taakgebieden: 1.
Testen
2. Bron- en contactonderzoek 3. Informatie-, datamanagement & surveillance 4. Doelgroepgerichte advisering en beleidsontwikkeling 5. Vaccinatie Binnen deze taakgebieden hadden tal van innovaties plaats en zijn reguliere werkprocessen rondom bijvoorbeeld testen, bron- en contactonderzoek, advisering en beleidsontwikkeling, monitoring en onderzoek, vaccinatie, kwaliteitsbeleid, privacybeleid en databeveiliging verder ontwikkeld en geprofessionaliseerd. Het programma zal worden ontbonden wanneer de crisis is beslecht, of zoveel eerder als de reguliere GGD-organisatie de eventuele na-ijlende effecten van de pandemie zelf kan opvangen, zonder dat dit ten koste gaat van onze normale dienstverlening en voor zover de GGD in de betreffende periode nog belast is met de uitvoering. Voordat het programma wordt ontbonden, krijgt het de opdracht om alle innovaties, best practices en procesoptimalisaties naar de reguliere organisatie te brengen.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
31
2. FINANCIËN
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
32
2. FINANCIËN Gemeentelijke bijdrage 2022 De gemeentelijke bijdrage is voor het basispakket van de GGD. In dit pakket zit een uniform deel en een deel voor lokale accenten (zie ook paragraaf 1). Plustaken voert de GGD tegen betaling uit naast het basispakket, als gemeenten, instellingen of klanten daarvoor kiezen. De gemeentelijke bijdrage 2022 is gelijk aan de geïndexeerde bijdrage van 2021. De impact van de invoering van het prenataal huisbezoek kwetsbare zwangeren en de financiering van de MenACWY-vaccinatie via het gemeentefonds op de gemeentelijke bijdrage 2022, is ten tijde van het schrijven van deze begroting nog niet bekend. Gemeentelijke bijdrage basispakket vastgestelde begroting 2021
€ 34,09
Prenataal huisbezoek kwetsbare zwangeren
PM
MenACWY-vaccinatie
PM
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2021, per inwoner Indexering 2022 Gemeentelijke bijdrage basispakket 2022, per inwoner
€ 34,09 € 0,81 € 34,90
Indexering 2022 Voor de indexering van de gemeentelijke bijdrage volgt de GGD de indexeringssystematiek van de gemeente Tilburg, conform de afspraken hieromtrent in de gemeenschappelijke regeling. Jaarlijks voorspelt zij de loon- en prijsstijgingen op basis van cijfers van het Centraal Planbureau en corrigeert ze voor de werkelijke ontwikkeling in de twee voorgaande jaren6. De indexering van onze inwonersbijdrage en tarieven, met inbegrip van de toegepaste correctie op de twee voorgaande jaren, reflecteert de reële stijging van lonen en prijzen. In zijn aard is de exploitatie van de GGD in zijn geheel loon- en prijsgevoelig. Daarom staan wij een consistente indexeringssystematiek voor, die is gebaseerd op objectieve maatstaven en bronnen en die vrij zijn van beleidsmatige keuzes. Dit leidt voor 2022 tot een indexering van 2,39%. Zie voor de berekening bijlage 3. Herindeling gemeenten Per 1 januari 2022 zullen de gemeenten Boxmeer, Cuijk, Grave, Mill en Sint Hubert en Sint Anthonis samengaan in de nieuwe gemeente Land van Cuijk en de gemeenten Landerd en Uden in de nieuwe gemeente Maashorst. Omdat al deze gemeenten deelnemen in de gemeenschappelijke regeling van de GGD, is deze wijziging voor de GGD budgettair neutraal. In bijlage 2 wordt in de toelichting inzichtelijk gemaakt wat de impact is van de herindelingen.
Vaccinatieprogramma De financiering van het vaccinatieprogramma loopt sinds 2019 via de gemeentelijke bijdrage. Als in het programma nieuwe vaccinaties worden opgenomen waarvan de financiering via het gemeentefonds loopt, dan vertalen we de uitkering van het fonds naar een bijdrage per inwoner. De maternale kinkhoestvaccinatie voor zwangere vrouwen is sinds eind 2019 opgenomen in het Rijksvaccinatieprogramma, maar de bekostiging ervan verloopt tot nader order van het RIVM rechtstreeks naar de GGD. De ontwikkeling van het Rijksvaccinatieprogramma staat niet stil. Er komen nieuwe vaccins op de markt, de kennis over vaccinaties neemt toe en soms komt een nieuwe infectieziekte in beeld. In de komende jaren worden er nieuwe vaccinaties aan het Rijksvaccinatieprogramma toegevoegd.
6
Loonontwikkelingen: cao mutaties, pensioenpremies en sociale lasten. Prijsontwikkelingen: pBBP.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
33
Vanaf 1 januari 2021 maakt de MenACWY-vaccinatie ook volgens de wet deel uit van het Rijksvaccinatieprogramma. Dit betekent dat de betaling van de vaccinatie van 14-jarigen per 2021 niet meer via RIVM/DVP loopt, maar via het gemeentefonds en zal derhalve een verhoging van de inwonerbijdrage tot gevolg hebben (gelijk aan de extra storting in het Gemeentefonds). De daadwerkelijke storting in het gemeentefonds zal achteraf plaatsvinden en worden bekend gemaakt in de 2021 voorjaarscirculaire van het gemeentefonds. De bijdrage voor 2021 wordt ingeregeld via een begrotingswijziging. In deze begroting zijn de financiële implicaties voor 2022 derhalve ook nog niet verwerkt. In 2022 wordt het HPV-vaccin ook beschikbaar voor jongens (nu alleen voor meisjes van 12/13 jaar), het is nog niet bekend hoe de financiering zal verlopen. Extra contactmoment in JGZ: prenataal huisbezoek bij kwetsbare zwangeren Zoals uiteen gezet in paragraaf 1.1 (‘Wat gaan we verder ontwikkelen?’), voegen we naar verwachting per 1 januari 2022 het contactmoment ‘Prenataal huisbezoek zwangere vrouwen’ toe aan ons basispakket. De financiering van dit nieuwe contactmoment verloopt via het Gemeentefonds en heeft een verhoging van de inwonerbijdrage tot gevolg (gelijk aan de extra storting in het Gemeentefonds).
Ten tijde van het schrijven van deze begroting was de omvang van de extra storting in het Gemeentefonds nog niet bekend. De financiële betekenis van dit nieuwe contactmoment voor de inwonerbijdrage, zal daarom via een begrotingswijziging worden ingeregeld. Ontwikkeling gemeentelijke
Ontwikkeling lokale accenten
bijdrage 2018-2022
in het basispakket 2018-2022
40
4,0
35
3,5
30
3,0
25
2,5
20
2,0
15
1,5
10
1,0
5
0,5
0
0,0
2018
2019
2020
2021
Bedragen x € 1 miljoen
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
2022
2018
2019
2020
2021
2022
Bedragen x € 1 miljoen
34
3. BIJZONDERE ONDERWERPEN
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
35
3. BIJZONDERE ONDERWERPEN 3.1 BEDRIJFSVOERING We sturen voortdurend op een verdere efficiëntie en effectiviteit van onze bedrijfsvoering. In 2019 richtten we daartoe een aparte sector Bedrijfsontwikkeling in, waarin alle aan onze kernactiviteiten ondersteunende processen zijn ondergebracht. We noemen de meest relevante ontwikkelingen in onze bedrijfsvoering voor 2022 in deze begroting. Arbeidsmarkt, ontwikkeling en opleiding In onze kadernota 2020 rapporteerden we voor de eerste keer over de risico’s van een krappe arbeidsmarkt ten aanzien van medisch en verpleegkundig geschoold personeel. Dit is in ons beleid voor 2022 nog altijd een belangrijk aandachtspunt. Deze krapte merken we over de gehele linie, maar in het bijzonder waar het artsen betreft. Basisartsen kiezen niet vanzelfsprekend voor de publieke gezondheidszorg. Het wordt steeds moeilijker om artsen te vinden voor jeugd gezondheidszorg, infectieziekte- en tuberculosebestrijding, forensische geneeskunde, seksuele gezondheid, medische milieukunde en reizigerszorg. Ook professionals met vakkennis op het gebied van data science zijn schaars. Het risico bestaat dat de formatie niet op orde is en dat afgesproken prestaties om die reden niet kunnen worden gerealiseerd. Inmiddels is een groot aantal stappen gezet op weg naar een toekomstbestendig beleid op dit thema.
In 2022 gaan we ons inzetten op binden en boeien, opleiding en ontwikkeling, goed werkgeverschap, diversiteit, vitaliteit, moderne arbeidsmarktcommunicatie en functiedifferentiatie. Bovendien zoeken we actief de samenwerking met de GGD’en uit Noord-Brabant, Zeeland en Limburg. Zij kampen, net als wij en vele andere zorgorganisaties in onze omgeving, met dezelfde problematiek. (Programmatische) vernieuwing We zetten in op arbeidsmarktcommunicatiebeleid met wervingscampagnes, profilering van het vak van arts Maatschappij en Gezondheid en het binding houden met bestaande en oud medewerkers, waaronder de vele artsen, verpleegkundigen en onderzoekers die tijdelijk zijn ingezet in het programma corona. We investeren in de ontwikkeling van medewerkers binnen en buiten hun vakgebied . Dit doen we onder meer door invulling te geven aan onze taak als opleidings-GGD. In 2022 zal onder andere een bijdrage worden geleverd aan de professionalisering en ontwikkeling van onze professionals door: • Inzicht in de vakbekwaamheid en investeren in training en scholing; • Het ontwikkelen van een beleid rond vakbekwaamheid, waardoor we de ontwikkeling van de vakbekwaamheid kunnen monitoren en bijsturen. Professionalisering kwaliteitsmanagement We hechten veel waarde aan de kwaliteit van onze dienstverlening.
Met behulp van de kwaliteitscertificering van HKZ (Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector) zorgen we voor een voortdurende verbetering van onze kwaliteit, volgens het principe van Plan, Do, Check, Act. Hiertoe hanteren we een kwaliteitsmanagementsysteem, dat vooralsnog om veel handmatige administratieve handelingen vraagt. Dit komt niet ten goede van de efficiëntie van het systeem, legt meer administratieve druk op onze primaire processen dan gewenst en is bovendien foutgevoelig.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
36
(Programmatische) vernieuwing In 2022 voeren we een digitaal kwaliteitsmanagementsysteem in. Zo bewerkstelligen we een integraal kwaliteitsmanagement, met een veel lagere administratieve belasting van onze medewerkers en een veel lagere foutmarge. Informatievoorziening , privacy en veiligheid De kwaliteit van onze dienstverlening is afhankelijk van de mate waarin medewerkers bereikbaar zijn en beschikken over de juiste middelen en de beschikbaarheid van eigentijdse, klantvriendelijke communicatievoorzieningen. De verschillende teams en afdelingen binnen onze GGD maken hiertoe in toenemende mate gebruik van een divers pallet aan digitale informatiesystemen, lokaal, regionaal en landelijk. (Programmatische) vernieuwing De snelheid van de technologische veranderingen is hoog. De impact die dat heeft ook. Als gevolg van deze digitale transformatie neemt het belang van een robuuste en wendbare organisatie van de informatievoorziening toe. Een goede informatiebeveiliging is daarbij cruciaal, dat heeft de datadiefstal uit de landelijke coronasystemen nog eens nadrukkelijk zichtbaar gemaakt. Het fundament voor de (door-)ontwikkeling van onze informatievoorziening is een heldere strategische visie met betrekking tot privacy, informatiebeveiliging en informatievoorziening.
Deze visie vormt de basis voor de verdere professionalisering van de organisatie van onze informatievoorziening in de komende jaren. In 2022 maken we een start met de inrichting van een information security managementsysteem. In 2022 stellen we onszelf op het gebied van privacy en informatieveiligheid ten doel om de beschikbaarheid, integriteit en vertrouwelijkheid van alle informatie(-systemen) te waarborgen, voor een verantwoorde zorg voor onze klanten. Huisvesting We zetten in op de realisatie van onze huisvestingsvisie in 2021. In plaats van twee grotere kantoren in Den Bosch en in Tilburg (voor al onze taken en het ondersteunend personeel), verwezenlijken we vijf regionale vestigingen, naast de circa 60 kleinere locaties voor consultatiebureaus (jeugd gezondheidzorg). In deze regionale vestigingen bieden we - naast nu al jeugdgezondheidszorg - ook dienstverlening aan op het gebied van seksuele gezondheid en reizigersadvisering. Hiermee verkleinen we de afstand naar onze klanten, bieden we meer diensten aan en vergroten we onze bereikbaarheid voor onze partners. De nieuwe locatie in Den Bosch is eind 2019 in gebruik genomen. De locatie in Tilburg namen wij eind 2020 in gebruik. In Waalwijk is in 2020 een locatie geselecteerd aan de Mr. Van Coothstraat 2. Naar verwachting kunnen we het kantoor eind tweede kwartaal 2021 in gebruik nemen.
In Oss zal ons huidige kantoor in het Anton Jurgenshuis worden gerenoveerd, om te voldoen aan ons programma van eisen. Naar verwachting is deze renovatie in 2021 afgerond. De zoektocht naar de derde en laatste locatie loopt nog. Met het vaststellen van de huisvestingsvisie in november 2017 en de herhuisvestingsoperatie die daaruit volgt, wil het bestuur een structurele besparing bewerkstelligen. Naar huidige inzichten verwachten we structureel ongeveer € 450.000 per jaar te besparen. Pas na realisatie van alle vijf de locaties kunnen we de definitieve (besparings-)rekening opmaken. Op dat moment kan ook besloten worden over de aanwending van deze besparing. We verwachten dat deze besluitvorming in 2022 plaats kan hebben, waarna we de structurele inzet van deze vrijkomende middelen in de begroting van 2023 kunnen verwerken.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
37
Rechtmatigheid in jaarrekening Tot op heden geeft een externe accountant een rechtmatigheidsoordeel af bij de jaarrekening. Er is een wetswijziging in de maak, die regelt dat het bestuur zelf een rechtmatigheidsverantwoording afgeeft in de jaarstukken. De externe accountant geeft dan een controleverklaring af, met alleen een oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening. Op het moment van schrijven, is de ingangsdatum van de rechtmatigheidsverantwoording nog niet definitief. Besluitvorming over de daarvoor benodigde wetswijziging is doorgeschoven naar de tweede helft van 2021. Het is onduidelijk of de wijziging met terugwerkende kracht zal worden ingevoerd per 1 januari 2021. In 2020 zijn de eerste voorbereidingen getroffen en zijn de bijbehorende besluiten door het algemeen bestuur genomen. In 2021 worden deze voorbereidingen voortgezet zodat de GGD klaar is om een rechtmatigheidsverantwoording af te geven (per boekjaar 2021 of 2022) zodra de wetswijziging heeft plaatsgevonden.
Onderstaande tabel geeft een overzicht
Wat gaan we meten?
van de belangrijkste indicatoren voor onze reguliere werkzaamheden in dit taakveld. Waar mogelijk nemen we streefwaarden op voor 2022. In ons jaarverslag rapporteren we over de realisatie per indicator. Zo geven we inzicht in onze prestaties.
Indicator
2019
20207
Aantal medewerkers in dienst
619
821
Medewerkers in dienst (in FTE)
488
571
Aandeel deeltijdwerkers
83%
75%
Gemiddelde leeftijd
46
46
Aantal inhuurkrachten
120
27
Inhuurkrachten (in FTE)
72
17
Aantal stagiaires
59
31
Ziekteverzuim
5,7%
5,7%
Waarvan langdurig ziek
83%
24%
Prognose 2022
Toelichting
Personeel er organisatie
Uitstroom op initiatief van de medewerker
45
5%
6,3%
Aantal medewerkers dat op jobsafari ging
15
Het percentage medewerkers dat voldeed aan zijn scholingsverplichting
100%
Het percentage medewerkers dat BIG-geregistreerd moet zijn en is.
100%
Medewerkers kennis laten maken met de verschillende disciplines en baanmogelijkheden binnen de GGD
Kwaliteit Aantal klachten
7
135
203
Exclusief tijdelijke medewerkers, aangetrokken ten behoeve van de beheersing en bestrijding van het coronavirus.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
38
3.2 TARIEVEN 2022 Uurtarieven plustaken voor gemeenten, afgerond
2019
2020
2021
2022
60,50
62,00
63,75
65,25
schaal 7 (o.a. gezondheidsvoorlichter en videohometrainer)
70,50
72,00
74,00
75,75
schaal 8 (o.a. verpleegkundige en gvo-medewerker)
80,00
82,00
84,25
86,25
schaal 9 (o.a. toezichthouder Wet kinderopvang en hygiënist)
93,50
95,50
98,00
100,25
schaal 10 (o.a. gvo-functionaris en verpleegkundig specialist)
101,00
103,50
106,25
108,75
schaal 11 (o.a. onderzoeker en functionaris gezondheidsbeleid)
116,00
118,50
121,75
124,75
120,50
123,50
126,75
129,75
≤ schaal 6 (o.a. teamassistent en medisch technisch medewerker)
≥ schaal 12 (o.a. arts)
Het algemeen bestuur stelt deze tarieven vast, tegelijk met deze begroting. In bijzondere situaties kan de directeur gemotiveerd afwijken van deze tarieven. De tarieven voor diensten aan anderen dan gemeenten stelt de directeur in mandaat vast, op basis van landelijke en regionale afspraken en/of onderhandelingen. Bijvoorbeeld: reizigersadviezen, forensische diensten, hygiëne-inspecties, seksuele gezondheid en tuberculosebestrijding.
3.3 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Het weerstandvermogen laat zien hoe de GGD tegenvallers en tekorten kan opvangen, zonder dat het beleid of de uitvoering in gevaar komen. Het bestaat uit bestemmingsreserves en de algemene reserve. Bestemmingsreserves hebben een doel en vervallen als dat doel is bereikt; voor deze reserves maken we een bestedingsplan. De algemene reserve is voor het opvangen van niet voorzienbare tegenvallers. Het algemeen bestuur stelde een norm vast voor deze reserve, gebaseerd op de omzet van het basispakket en de plustaken: vanaf 2020 is de ondergrens € 1,5 miljoen en de bovengrens € 5,1 miljoen. In de navolgende tabel staan de belangrijkste financiële risico’s en hoe we daarmee omgaan: een inschatting van het bedrag en van de kans waarin een risico zich kan voordoen. De algemene reserve is met € 1,9 miljoen per ultimo 2020 groot genoeg voor het dekken van de risico’s.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
39
Risico
Risico
Kans
Maatregel
Risico na maatregel
Fluctuatie omzetvolume plustaken
752 hoog
Actief accounthouderschap
752
Stijgend ziekteverzuim
824 hoog
Afschaling niet kritieke processen en temporiseren ontwikkelambities
412
Personele mobiliteit
77 laag
Algemene reserve
77
Leegstand verhuur
13 laag
-
13
Inzet binnen programma Corona
0
Voorziening dubieuze debiteuren
0
Vraaguitval reizigersadvisering
Oninbaarheid debiteuren
1.500 hoog
9 hoog
Bezetting teams infectieziektebestrijding, infectiepreventie, tuberculosebestrijgindg en forensische geneeskunde.
PM middel
Aandacht voor regionale en landelijke opschaling
PM
ICT: beveiliging en continuiteit bedrijfsvoering
PM middel
Algemene en applicatie beheersmaatregelen
PM
Indexering gemeentelijke bijdrage
PM hoog
Mutatie algemene reserve
PM
Vennootschapsbelasting
PM laag
-
PM
Totaal
3.174
1.253
bedragen x € 1.000
Een toelichting op deze posten staat in de jaarstukken 2020.
3.4 INZICHT FINANCIËLE STATUS EN WEERBAARHEID Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Netto schuldquote
2,0%
-5,4%
8,2%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
2,0%
-5,4%
8,2%
Solvabiliteitsratio
20,1%
32,6%
49,5%
Structurele exploitatieruimte
-0,1%
0,0%
0,0%
•
Netto schuldquote: deze indicator brengt in beeld in hoeverre de netto schulden zich verhouden tot de totale baten (inkomsten). Hoe hoger het percentage, hoe meer externe financiering is aangetrokken om de activiteiten (investeringen) te financieren. Een laag percentage is gunstig. Onze vermogenspositie is goed, de GGD heeft een lage schuld. De GGD heeft geen verstrekte leningen, de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen is derhalve gelijk aan de netto schuldquote.
•
Solvabiliteitsratio: dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan: het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat volgens artikel 42 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. Het minimum voor een gezonde ratio is 25%: deze norm halen we ruim.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
40
•
Structurele exploitatieruimte: deze indicator laat zien in hoeverre de structurele lasten gedekt worden door structurele baten. Een getal gelijk aan of groter dan 0 betekent dat de structurele baten groot genoeg zijn om de structurele lasten te dekken. In de begroting 2022 worden de structurele lasten gedekt door de structurele baten.
3.5 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN We huren alle locaties waar de GGD zijn diensten aanbiedt. Voor deze locaties voeren we het gebruikers- en/of eigenaarsonderhoud uit. Er is een onderhoudsplan dat we jaarlijks actualiseren, op basis van een conditiemeting. Hiervoor sluiten we onderhoudscontracten af voor installaties en bouwkundige onderdelen. De GGD is eigenaar van één gebouw, dat we verhuren aan de RAV Brabant Midden-West-Noord. Verder heeft de GGD ICT-voorzieningen en medische instrumenten.
3.6 FINANCIERING Met het eigen vermogen kunnen we alle activa financieren en daardoor hoeven we geen rente te betalen. Het leidt ook tot een goede verhouding tussen het vreemd en het eigen vermogen (solvabiliteit). Kasgeldlimiet Onze gemiddelde netto-vlottende schuld in een kwartaal mag niet hoger zijn dan 8,5%. We voldoen aan deze limiet: Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
1
Vlottende schuld
23.719
1.375
8.000
2
Vlottende middelen
20.529
8.305
5.532
3
Netto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-)
3.190
-6.930
4.468
4
Kasgeldlimiet
7.867
5.220
5.583
5a
Ruimte onder kasgeldlimiet (4-3)
4.677
12.150
1.115
5b
Overschrijding van de kasgeldlimiet (3-4)
bedragen x € 1.000
Renterisiconorm Deze norm is niet van toepassing: er zijn geen leningen met een looptijd van meer dan een jaar.
3.7 VERBONDEN PARTIJEN De GGD heeft deze verbonden partijen:
•
de Coöperatie Toegang Tilburg U.A., voor het samenwerken aan een integrale aanpak in de gemeente Tilburg, om de inwoners te ondersteunen bij een optimale zelfredzaamheid en participatie.
•
de Coöperatie Koo U.A. voor een sterke ingang voor de inwoners en professionals in ‘s-Hertogenbosch met betrekking tot dienstverlening op het gebied van ondersteuningsbehoeften in het sociaal domein.
Een toelichting op het financiële belang, het aantal bestuursleden en de risico’s zijn opgenomen in de jaarstukken 2020.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
41
3.8 SAMENWERKINGSVERBANDEN De GGD werkt lokaal, regionaal en landelijk veel samen, bijvoorbeeld in sociale wijkteams, academische werkplaatsen, infectieziektebestrijding en andere. Hieronder lichten we de samenwerkingsverbanden toe met de grootste financiële impact. Hét Servicecentrum Hét Servicecentrum (HSC) ondersteunt de GGD bij de financiële administratie, salarisadministratie, inkoop en ICT. HSC is een samenwerkingsverband tussen GGD’en en de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord, waarbij 47,02% van de kosten voor GGD Hart voor Brabant zijn (gebaseerd op jaarrekening 2020). We verwerken de exploitatie van HSC in onze jaarrekening. GHOR Brabant-Noord De GHOR Brabant-Noord is juridisch onderdeel van de GGD en daarom onderdeel van deze begroting. De GGD en de Veiligheidsregio Brabant-Noord sloten een overeenkomst Kosten voor gemene rekening, met daarin de verdeling van kosten en risico’s tussen de deelnemers. Hierdoor is geen sprake van btw-heffing. Van de totale kosten komt 5,1% voor rekening van de GGD en 94,9% voor rekening van de Veiligheidsregio Brabant-Noord. Team GMV (Gezondheid, milieu en veiligheid) De GGD’en in Noord-Brabant bundelen in dit team hun krachten op het gebied van de medische milieukunde. Ze verdelen de kosten op basis van het aantal inwoners. De GGD West-Brabant is penvoerder en verwerkt de exploitatie volledig in zijn jaarrekening.
Regionaal Expertise Centrum tuberculose Het bestaande Expertise Centrum tuberculose (REC) voor Zuid-Nederland krijgt nadere invulling op basis van onder andere het “Nationaal Plan Tuberculosebestrijding 2016-2020 : Op weg naar eliminatie”. Het REC is een samenwerkingsverband van de zes GGD’en in Zuid Nederland, te weten: GGD Zeeland, GGD West-Brabant, GGD Hart van Brabant, GGD Brabant Zuid-Oost, GGD Limburg Noord en GGD Zuid-Limburg. GGD Hart voor Brabant is penvoerder van het REC en heeft de intentie om per 2022 te werken met passende zorgmodellen en heldere governance structuur.
3.9 LOKALE HEFFINGEN EN GRONDBELEID Een toelichting op Lokale heffingen en Grondbeleid zijn verplichte paragrafen conform het BBV maar niet van toepassing voor de GGD.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
42
4. HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN
4. HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 4.1 UITGANGSPUNTEN We baseren de ramingen voor 2022 op de volgende uitgangspunten: de gemeentelijke bijdragen op basis van de cijfers in bijlagen 2 en 3;
•
indexeringen voor prijzen en lonen volgens de indexeringssystematiek van de gemeente Tilburg;
•
actualiseren van de baten en lasten voor autonome ontwikkelingen;
•
door grote onzekerheid over de mate waarin onze taak in de beheersing en bestrijding van het
•
coronavirus nog doorloopt in 2022, die we uitvoeren in opdracht van de minister van VWS, is daar in deze begroting nog geen rekening mee gehouden. Bij kostenoverschrijdingen informeert de directeur het dagelijks bestuur via de bestuursrapportage. Daarnaast informeren we het algemeen bestuur bij significante afwijkingen.
4.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Het overzicht van baten en lasten: Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Omschrijving
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Programma Publieke gezondheid
53.533
-42.239
11.294
54.589
-42.137
12.452
56.422
-41.537
14.885
Overhead
8.215
-20.217
-12.002
8.966
-23.213
-14.247
8.837
-24.141
-15.305
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotaal Programma Publieke gezondheid regulier
61.748 -62.456
-708
63.555
-65.350
-1.795
65.259 -65.679
-420
Programma Corona
30.094
-30.094
0
71.604
-71.604
0
Programma Publieke gezondheid
91.842 -92.550
-708
135.159 -136.954
-1.795
Vennootschapsbelasting
Toevoeging/onttrekking aan reserves: Programma Publieke gezondheid Gerealiseerd resultaat
1.249
-294
955
5.855
-4.059
1.795
93.091 -92.844
247
141.013
-141.013
0
0
0
0
65.259 -65.679
-420
420
0
420
65.679 -65.679
0
bedragen x € 1.000
Er is één programma (Publieke gezondheid) conform het BBV, waarop we alle baten en lasten begroten. We ramen geen bedrag voor onvoorziene baten en lasten.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
44
4.3 BATEN De specificatie van de post baten8: Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Basispakket
38.085
39.277
40.401
Plustaken gemeenten
9.534
9.788
10.022
Plustaken en overige baten derden
14.007
14.490
14.836
121
0
0
61.748
63.555
65.259
Vrijval voorzieningen Resultaat bedragen x € 1.000
De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2022 en 2021:
•
hogere bijdrage basispakket, o.a. door het indexeren van de gemeentelijke bijdrage (+1,5%) en een stijging van het inwonersaantal (+0,5%); hogere opbrengsten uit plustaken door indexering van de tarieven.
•
4.4 LASTEN De specificatie van de post lasten: Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Personeelskosten
41.874
41.475
42.466
Overige personeelskosten
1.942
2.331
2.386
Kapitaalslasten
905
1.493
1.528
Huisvestingskosten
3.829
3.879
3.972
Overige bedrijfskosten
13.248
16.173
15.326
Dotatie voorzieningen
657
0
0
62.456
65.350
65.679
Resultaat bedragen x € 1.000
De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2022 en 2021: hogere personeelskosten door indexering van de salariskosten;
•
lagere overige bedrijfskosten onder meer doordat de eenmalige kosten voor realisatie van de
•
regionale vestigingen in 2022 wegvallen.
4.5 INVESTERINGSKREDIETEN
8
Het basispakket is hier: de gemeentelijke bijdrage én het geld voor de rijksregeling Algemene seksuele gezondheid.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
45
Gronden en terreinen
0
Verwachte stand investeringskrediet eind 2022
Verwachte investeringen 2022
Verwachte kredietaanvraag 2021
Verwachte investeringen 2021
Investeringen
Investeringskredieten per 1 januari 2021
De investeringskredieten:
0
0
Bedrijfsgebouwen
1.729
-2.003
350
0
76
Inventarissen
667
-388
0
0
279
Automatiseringsapparatuur
1.838
-112
-500
-726
500
Bedrijfsauto’s
354
0
-200
0
154
Medische inventaris
588
-362
0
-27
198
Overige materiële vaste activa
39
-338
350
0
51
5.215
-3.203
0
-753
1.258
Totaal bedragen x € 1.000
De verwachte investeringen in 2021 hebben voornamelijk betrekking op de realisatie van de drie regionale vestigingen, de verwachte investeringen in 2022 betreffen enkel vervangingsinvesteringen. De kredietaanvragen 2021 betreft een herschikking tussen verschillende rubrieken.
4.6 RESERVES
Toevoeging 2022
Onttrekking 2022
Resultaat vorig boekjaar
Raming per 31-12-2022
Algemene reserve
Raming per 31-12-2021
Het geraamde verloop van de reserves staat in dit overzicht:
1.909
0
0
0
1.909
Bestemmingsreserves:
•
Reserve huisvestingsvisie
• •
0 0
0
0
0
0
Reserve dekking kapitaallasten
4.200
0
-420
0
3.780
Reserve innovatieve projecten
246
0
0
0
246
6.355
0
-420
0
5.935
Totaal bedragen x € 1.000
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
46
Ontwikkeling reserves 2018-2022
8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0
Algemene reserve Bestemmingsreserves
2018
2019
2020
2021
bedragen x € 1.000
De bestemmingsreserves dalen omdat we die inzetten voor de doelen waarvoor ze bestemd waren, met name door uitnutting van de reserve huisvestingsvisie voor de realisatie van de vijf regionale vestigingen. De omvang van de algemene reserve is vrij constant. Bestedingsplan reserve huisvestingvisie en reserve dekking kapitaallasten Na afronding van het huisvestingsproject wordt de reserve dekking kapitaallasten ingesteld door het restantsaldo van de reserve huisvestingsvisie te doteren aan deze reserve. Deze nieuwe bestemmingsreserve wordt als instrument ingezet om een bijdrage te leveren aan de beoogde besparing op huisvestingskosten. Bestedingsplan reserve innovatieve projecten Dit plan komt terug bij het voorstel aan het algemeen bestuur voor de innovatieve projecten 2022.
4.7 VOORZIENINGEN Het geraamde verloop van de voorzieningen staat in dit overzicht: Raming per 31-12-2021
Toevoeging 2022
Vrijval 2022
Aanwending 2022
Raming per 31-12-2022
Mobiliteitsvoorziening personeel
112
0
0
-112
0
Totaal
112
0
0
-112
0
bedragen x € 1.000
We verwachten dat we alle lopende van-werk-naar-werk trajecten in 2022 succesvol afronden, waarmee het saldo van deze voorziening in principe 0 is per jaareinde 2022.
4.8 MEERJARENRAMING 2022-2025 Voor de meerjarenraming hanteren we deze uitgangspunten: constant prijsniveau: geen indexering van opbrengsten en kosten tussen 2022 en 2025;
•
10 jaar gelijkblijvende vrijval vanuit de nieuw te vormen reserve dekking kapitaallasten;
•
geen incidentele baten en lasten.
•
Op dit moment zijn er geen andere feiten bekend die leiden tot aanpassing van de ramingen.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
47
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Baten
65.259
65.259
65.259
65.259
Lasten
-65.679
-65.679
-65.679
-65.679
-420
-420
-420
-420
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
420
420
420
420
Toevoeging/onttrekking reserves
420
420
420
420
0
0
0
0
Programma Publieke gezondheid
Saldo van baten en lasten
Gerealiseerd resultaat bedragen x € 1.000
De geprognosticeerde balans is opgenomen in bijlage 4.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
48
BIJLAGEN
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
49
BIJLAGE 1: OVERZICHT GGD-ACTIVITEITEN Overdruk van de eerste bladzijde van het productenboek. Voor het hele productenboek, kijk hier. Bij elk product staat steeds wat de GGD doet en of dat hoort bij: het basispakket9:
•
-
de taken uit de Wet publieke gezondheid10 , aan de hand van landelijke richtlijnen, die de GGD uitvoert voor alle gemeenten; de taken waartoe het algemeen bestuur heeft besloten;
-
lokale accenten in het basispakket: gemeente en GGD overleggen over een deel van het
-
basispakket: hoe voert de GGD het uit, in welke wijken, voor welke doelgroepen, etc. Dat deel noemen we in dit productenboek: keuze. de plustaken: wil een gemeente meer dan het basispakket, dan kan zij plustaken inkopen.
•
Dat kunnen dus ook lokale accenten zijn waarvoor extra budget nodig is. •
Ook taken die anderen dan gemeenten afnemen en betalen, horen bij de plustaken.
In een schema: Activiteit
plustaak
basispakket uniform deel
lokaal accent
Individuele contacten
x
x
Samenwerken
x
Jeugdgezondheidszorg x x
Publieke gezondheidszorg asielzoekers
x
Gezondheidsbescherming Infectieziektebestrijding
x
Tuberculosebestrijding
x
x
Medische milieukunde
x
x
Technische hygiënezorg
x
x
Seksuele gezondheid
x
x
Reizigersadviezen Forensische geneeskunde
x x
x
Gezondheidsbevordering en leefstijl Preventieprogramma’s
x
x
x
x
x
Toezicht houden Inspecties kindercentra11 Toezicht Wmo
x
Monitoren, signaleren en advies Onderzoek en advies
x
x
x
Publieke gezondheid bij rampen en crises Geneeskundige hulpverlening
x
x
Openbare geestelijke gezondheidszorg
x
x
De gemeenten betalen dit pakket uit een bijdrage per inwoner. Naast deze inhoudelijke wet is er nog een aantal algemene kwaliteitswetten voor zorginstellingen zoals de GGD, zoals de Wet kwaliteit, klachten en geschillen zorg, de artikelen in het Burgerlijk wetboek over de geneeskundige behandelingsovereenkomst, de Wet op de beroepen in de individuele gezondheidszorg. De Inspectie voor de Gezondheidszorg en Jeugd houdt toezicht op de kwaliteit van de zorg op basis van deze wetten. 11 Over de inspecties van de kindercentra maakt de GGD met elke gemeente jaarlijks afspraken en declareert daarna de kosten. 9
10
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
50
BIJLAGE 2: GEMEENTELIJKE BIJDRAGE 2022 Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2022
waarvan: lokaal accent in het basispakket
Bernheze
31.464
€ 1.098.094
€ 94.243
Boekel
10.959
€ 382.469
€ 32.825
Boxtel
32.989
€ 1.151.316
€ 98.811
Dongen
26.372
€ 920.383
€ 78.992
Gilze en Rijen
26.742
€ 933.296
€ 80.100
Goirle
23.948
€ 835.785
€ 71.731
's-Hertogenbosch
155.496
€ 5.426.810
€ 465.754
Heusden
45.008
€ 1.570.779
€ 134.812
Hilvarenbeek
15.698
€ 547.860
€ 47.020
Land van Cuijk
90.166
€ 3.146.793
€ 270.072
Loon op Zand
23.504
€ 820.290
€ 70.401
Maashorst
58.111
€ 2.028.074
€ 174.058
Meierijstad
81.648
€ 2.849.515
€ 244.559
Oisterwijk
32.373
€ 1.129.818
€ 96.966
Oss
92.517
€ 3.228.843
€ 277.114
Sint-Michielsgestel
29.512
€ 1.029.969
€ 88.397
Tilburg
221.930
€ 7.745.357
€ 664.742
Vught
31.663
€ 1.105.039
€ 94.840
Waalwijk
48.801
€ 1.703.155
€ 146.173
Totaal
1.078.901
€ 37.653.645
€ 3.231.610
Toelichting Het aantal inwoners baseren wij op de CBS-cijfers van 1 januari 2021.
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
51
De cijfers voor de nieuw te vormen gemeente Land van Cuijk zijn als volgt opgebouwd: Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2022
waarvan: lokaal accent in het basispakket
Boxmeer
29.599
€ 1.033.005
€ 88.657
Cuijk
25.395
€ 886.286
€ 76.065
Grave
12.482
€ 435.622
€ 37.387
Mill en Sint Hubert
11.002
€ 383.970
€ 32.954
Sint Anthonis
11.688
€ 407.911
€ 35.009
Land van Cuijk
90.166
€ 3.146.793
€ 270.072
De cijfers voor de nieuwe te vormen gemeente Maashorst zijn als volgt opgebouwd: Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2022
waarvan: lokaal accent in het basispakket
Landerd
15.818
€ 552.048
€ 47.379
Uden
42.293
€ 1.476.026
€ 70.401
Maashorst
58.111
€ 2.028.074
€ 117.780
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
52
BIJLAGE 3: NOMINALE ONTWIKKELINGEN De indexering van de gemeentelijke bijdrage gebeurt met het systeem dat ook de gemeente Tilburg gebruikt, zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling van de GGD. Dit is een systeem met een indexering voor lonen en prijzen, met elk jaar een correctie op basis van de werkelijke cijfers over de twee vorige jaren. De nominale uitgangspunten ten behoeve van het jaar 2022 zijn gebaseerd op de Cao gemeenten 1 januari 2019 - 1 januari 2021 en op de meest recente raming van het CPB (CEP 2021, publicatie d.d. 31 maart 2021). Voor prijsontwikkeling is dat de prijsmutatie Bruto Binnenlands Product uit deze meest recente raming van het Centraal Planbureau. Voor de loonontwikkeling maakt de gemeente Tilburg een eigen raming gebaseerd op circulaires van het ministerie, het Centraal Planbureau en aanvullende bronnen. De index in deze begroting is van na de kadernota en wijkt daarom af: 2,39% (was 1,54%). Als de indexcijfers na het vaststellen van de begroting nog veranderen, blijft de gemeentelijke bijdrage gelijk. Een eventueel begrotingstekort vangen we dan op via de algemene reserve.
Prijzen Begroting 2021 Begroting 2022 Totaal Lonen Begroting 2021 Begroting 2022 Totaal
2020
2021
2022
1,18%
1,80%
0,00%
2,40%
1,50%
1,60%
0,60%
-0,30%
1,60%
3,20%
1,80%
0,00%
3,20%
2,90%
1,60%
0,00%
1,10%
1,60%
Correctie prijsontwikkeling 2020 en 2021 Correctie loonontwikkeling 2020 en 2021
0,30%
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2020/2021 Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2022
0,79%
Totaal index gemeentelijke bijdrage 2022
2,39%
Totaal
1,90%
2,70%
1,10%
1,60% 2,39%
Loon-/prijsverhouding Lasten begroting 2021 (x € 1.000)
67.008
Personele lasten
40.943
61,10%
Materiele lasten
26.065
38,90%
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
53
BIJLAGE 4: BALANS MEERJARENRAMING 2022-2025 Geraamde balans
Rekening
Raming
2020 per
per
per
per
per
per
31-12-2020
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
Vaste activa
10.302
12.059
11.303
11.303
11.303
11.303
Voorraden
106
100
100
100
100
100
20.385
4.108
4.332
3.912
3.492
3.072
Liquide middelen
144
200
200
200
200
200
Overlopende activa
7.990
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
38.927
18.467
17.935
17.515
17.095
16.675
Eigen vermogen
7.820
6.355
5.935
5.515
5.095
4.675
Voorzieningen
768
112
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
23.255
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Overlopende passiva
7.084
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
Totaal passiva
38.927
18.467
17.935
17.515
17.095
16.675
Activa
Uiteenzetting met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Totaal activa Passiva
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
bedragen x € 1.000
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
54
BIJLAGE 5: TAAKVELDEN In dit overzicht staan de baten en lasten van de verschillende taakvelden zoals bedoeld in het BBV. Dit overzicht is nodig voor het berekenen van de overhead: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Begroting 2022 Baten
Lasten
Saldo
114
-62
52
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
0.4
Overhead
8.837
-24.141
-15.305
0.10 Mutaties reserves
420
0
420
0
0
0
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
0
Bestuur en ondersteuning
9.371
-24.203
-14.833
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
2.365
-2.250
114
1.2
Openbare orde en veiligheid
393
-321
72
1
Veiligheid
2.758
-2.571
186
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
2.055
-2.055
0
6
Sociaal domein
2.055
-2.055
0
7.1
Volksgezondheid
51.495
-36.849
14.647
7
Volksgezondheid en milieu
51.495
-36.849
14.647
65.679
-65.679
0
Totaal bedragen x € 1.000
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
55
BIJLAGE 6: EMU-SALDO De GGD mag alleen geld beleggen in waardepapieren met weinig risico, bij instellingen die voldoen aan strenge eisen van betrouwbaarheid. De risico’s moeten we beperken en dat gebeurt onder andere door: een limiet voor het kasgeld, zodat er niet te veel kortlopende leningen zijn;
•
een norm voor de rente, zodat er een spreiding is in de vervaldata van de leningen en daarmee in wisselingen van rentepercentages.
•
In dit overzicht staan de bedragen en percentages die hierover duidelijkheid geven. Omschrijving
2020
Raming 2021
Raming 2022
Raming 2023
Raming 2024
+1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
-708
-1.795
-420
-420
-420
+2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
905
1.493
1.528
1.528
1.528
+3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
657
0
0
0
0
-4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
5.805
3.203
753
753
753
+5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
0
0
0
0
0
+6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord
0
0
0
0
0
-7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijpmaken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
0
0
0
0
0
+8
Baten bouwgrondexploitatie: Baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord
0
0
0
0
0
-9
Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen
768
656
112
0
0
-10
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de bovengenoemde posten
0
0
0
0
0
+11
Verkoop van effecten: Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
0
0
0
0
0
-5.719
-4.162
243
355
355
a. Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) b. Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie ? Berekend EMU-saldo bedragen x € 1.000
Begroting 2022 GGD Hart voor Brabant
56