F04 (was C08) ISD Bollenstreek, programmaverantwoording 2020 en programmabegroting 2022.pdf

2.2.2 Zorg Wat willen we bereiken? De ISD wil ervoor zorgen dat iedere bewoner van de Bollenstreek de voorziening krijgt waar hij of zij recht op heeft, als blijkt dat de ondersteuning niet geboden kan worden vanuit de eigen kracht, het sociale netwerk of voorliggende voorzieningen. Dat willen we snel en efficiënt doen. Het is een continu proces om de doorlooptijden verder naar beneden te krijgen, de administratieve rompslomp te beperken en de klantvriendelijkheid verder te vergroten. Het is onze ambitie om ook bij dit programma onze klanten zo goed mogelijk van dienst te zijn. Ook hier geldt dat de menselijke maat voorop staat. Wat gaan we doen? De ISD voert op het gebied van Zorg een aantal regelingen uit; hulp bij het huishouden, begeleiding, rolstoelen, collectief vervoer, vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen, onderzoekskosten, eigen bijdrage, PGB jeugd en schulddienstverlening. Ontwikkelingen Gemeenten onderzoeken de mogelijkheden van algemene voorzieningen (bijvoorbeeld een was- en strijkservice). Deze ontwikkelingen kunnen invloed hebben op de maatwerkvoorzieningen die de ISD uitvoert. In 2021 gaat de Integrale toegang (Stichting Voorieder1, Vi1) formeel van start. Het effect van Vi1 op de uitgaven van de ISD Bollenstreek is lastig te voorspellen, Makkelijke toegang kan invloed hebben op het aantal maatwerkvoorzieningen. Dat geldt ook voor algemene voorzieningen..

PGB Jeugd Verstrekkingen bij PGB Jeugd verantwoorden we bij het hoofdstuk Zorg. De ISD Bollenstreek kent twee programma’s: Participatie en Zorg. Verstrekkingen aan Jeugd past het beste bij Zorg. Een andere optie zou zijn om een derde programma voor de PGB’s Jeugd te maken. Gezien de hoogte van de bedragen en de noodzaak om daar dan ook exploitatiekosten aan toe te kennen, ligt het niet voor de hand om een afzonderlijk programma te maken.

12 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Wat gaat het kosten?

Uitgangspunten per gemeente per voorziening De kosten van de zorgvoorzieningen komen volledig ten laste van de gemeenten waarvoor de voorziening is verstrekt. Onderstaand vindt u per gemeente een overzicht met daarin de realisatie 2020, de begroting 2021 en de begroting 2022. Per gemeente staan de uitgangspunten voor de begroting. Alle begrote bedragen zijn berekend in lijn met het ingezette beleid waarvan de effecten nu zichtbaar worden. We hebben rekening gehouden met verschillende prijsindexaties en een toename van het gebruik door vergrijzing van 1% per jaar ten opzichte van de realisatie 2020. De taken voor de afdeling schulddienstverlening zijn toegenomen door Vroeg Eropaf en Zelfstandigen en schulden. De kosten bestaan alleen uit formatiekosten. Tabel 8 Beleidsindicatoren

13 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Tabel 9 Hillegom

Hulp bij het huishouden De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een verwachte prijsindex van 3,3% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Begeleiding De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. De eventuele financiële gevolgen van de taken beschermd wonen en maatschappelijke opvang zijn nog niet meegenomen in de begroting. Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Collectief vervoer De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 1,0% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Jeugd De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met een prijsindex van 1% per jaar. Eigen bijdrage De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 omgezet van 10 maanden naar 12 maanden.

14 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Tabel 10 Lisse

Hulp bij het huishouden De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een verwachte prijsindex van 3,3% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Begeleiding De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. De eventuele financiële gevolgen van de taken beschermd wonen en maatschappelijke opvang zijn nog niet meegenomen in de begroting. Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Collectief vervoer De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 1,0% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Jeugd De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met een prijsindex van 1% per jaar. Eigen bijdrage De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 omgezet van 10 maanden naar 12 maanden.

15 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Tabel 11 Noordwijk

Hulp bij het huishouden De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een verwachte prijsindex van 3,3% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Begeleiding De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. De eventuele financiële gevolgen van de taken beschermd wonen en maatschappelijke opvang zijn nog niet meegenomen in de begroting. Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Collectief vervoer De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 1,0% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Jeugd De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met een prijsindex van 1% per jaar. Eigen bijdrage De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 omgezet van 10 maanden naar 12 maanden.

16 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Tabel 12 Teylingen

Hulp bij het huishouden De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een verwachte prijsindex van 3,3% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Begeleiding De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. De eventuele financiële gevolgen van de taken beschermd wonen en maatschappelijke opvang zijn nog niet meegenomen in de begroting. Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 0,7% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Collectief vervoer De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met daarbij verwerkt een prijsindexatie van 1,0% per jaar. In gebruik verwachten we een toename van 1% per jaar in verband met vergrijzing. Jeugd De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 met een prijsindex van 1% per jaar. Eigen bijdrage De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2020 omgezet van 10 maanden naar 12 maanden.

17 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

2.2.3 Overhead Tabel 13 Overzicht kosten overhead

In de begroting 2022 zijn op basis van de gewijzigde BBV voorschriften alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, toegerekend tot de overhead. De kosten die direct zijn toe te rekenen aan de taakvelden bestaan uit de personeelskosten van de medewerkers van de betreffende afdeling, automatisering en inhuur en uitzendkrachten. Dit alles op basis van de procentuele verhouding zoals weergegeven in het formatieoverzicht. De berekening waaruit blijkt dat de kosten van de ISD binnen de bezuinigingsopdracht blijven, vindt u in bijlage 6.1.

Salariskosten De salariskosten zijn gebaseerd op de toegestane formatie. Op basis van de realisatiecijfers van de afgelopen drie jaar komen we uit op een gemiddeld realisatiepercentage van 95%. We begroten voor 2022 op basis van dit percentage. Door extra taken vragen we 5 fte meer. Dat is voor nieuwe taken voor de afdeling schulddienstverlening bestaande uit Vroeg Eropaf en ondersteuning aan zelfstandigen met schulden vanaf 2021. Deze kosten zijn nog niet in de begroting van 2021 opgenomen en gemeenten krijgen hiervoor ook middelen in het Gemeentefonds. En daarnaast de toename van het aantal bijstandsklanten en ondernemers.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT): Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Hierin is bepaald dat topfunctionarissen niet meer mogen verdienen dan het wettelijk maximum: de WNT-norm. Jaarlijks wordt dit bedrag vastgesteld in een ministeriële regeling. In 2021 is het algemene maximum € 209.000 inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever.

18 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Personeelsvergoedingen ISD De personeelsvergoeding staat in relatie tot de salariskosten. Door het wegvallen van woon-werk verkeer ivm thuiswerken zijn de kosten in 2020 lager. In 2022 verwachten we een stijging. Overige personeelskosten De kosten omvatten opleiding, vorming en training, werving en selectie van personeel, arbozorg, kosten ondernemingsraad, personeelsvereniging, teambuilding, kerstpakketten, etc. Deze kosten worden begroot in relatie tot de salariskosten. Ook hiervoor geldt een terugval in de kosten voor 2020 in verband met de coronacrisis. In 2022 verwachten we weer een toename. Huur kantoor Betreft de huur van het gebouw aan de Hobahostraat 92. Automatisering Alle kosten van automatisering zitten in deze post. Wij maken gebruik van de volgende software: voor de uitkeringen: GWS, voor de Wmo; Zorgned, voor de databaseverwerking: Oracle, voor schulddienstverlening: Allegro, voor Vroeg Eropaf: Inforing, voor de boekhouding: Exact Online en voor de kantoorautomatisering: Office. Reclame- en promotiekosten De kosten zijn voor informatieverstrekking aan onze klanten. Vakliteratuur Onder deze post staan de kosten van vakliteratuur en lidmaatschap Divosa en Stimulansz, diverse wetboeken, handboeken, dag- en weekbladen en boeken en tijdschriften. Huisvestingskosten Dit betreft schoonmaken/onderhoud en kantoorinventaris.

Kantoorkosten Deze post bestaat uit kantoorartikelen, telefoon, porti, kantoormachines, koffie en thee. Door invoering van digitalisering verwachten we in de toekomst een besparing op deze post. Accountantskosten De kosten voor de controle van de accountant. Advieskosten Hierin zijn opgenomen verwachte advieskosten voor o.a. aanbestedingen. Inhuur en uitzendkrachten Hierin zijn opgenomen verwachte kosten voor inhuur. Uitbestedingen HLT Samen De ISD maakt gebruik van de diensten van HLT Samen op het gebied van automatisering en personeelsadministratie en functioneel gegevensbeheer. Uitvoeringskosten derden De uitvoeringskosten betreffen de kosten van de uitvoering van tegenprestatie naar vermogen of preventieve activiteiten bij schulddienstverlening toegevoegd, die voorheen via subsidies van de gemeenten betaald werden. Algemene kosten Hierin is opgenomen presentiegelden commissie bezwaar & beroep en de cliëntenraad, proceskosten, opvragen van voertuiginformatie, contributies, verzekeringen en diverse kleine kosten. Bankkosten en rente Alle door de banken in rekening gebrachte kosten en betaalde/ontvangen rente. Afschrijving kantoormeubilair Afschrijvingskosten op het kantoormeubilair. 19 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Uitvoeringskosten TOZO Dit zijn kosten die we denken te maken bij de afhandeling van de regeling, met name bij de terugvordering van de bedrijfskredieten. Incidentele baten en lasten Onvoorziene en niet toe te rekenen kosten. Ook verrekeningen uit voorgaande dienstjaren vallen hieronder. Tabel 14 Beleidsindicatoren De beleidsindicatoren volgens het vernieuwde BBV.

2.3 Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen De middelen die de ISD ontvangt vanuit de deelnemende gemeenten zijn opgenomen in het programma Algemene dekkingsmiddelen. Tabel 15 Algemene dekkingsmiddelen

Tabel 16 Structureel begrotingssaldo

Deze tabel is een verplichting vanuit het BBV Het structureel begrotingssaldo van de ISD Bollenstreek is nihil. Al onze kosten dekken we uit de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Tekorten of overschotten op onze uitgaven ten opzichte van het Rijksbudget, komen tot uitdrukking in de begroting van de gemeenten.

2.4 Vennootschapsbelasting De Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen is ingegaan per 1 januari 2016. Dit wetsvoorstel beoogt de vennootschapsbelasting (Vpb) zodanig aan te passen dat overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op een markt waarop ook nietoverheidsondernemingen (private ondernemingen) actief zijn, op dezelfde wijze aan de heffing van vennootschapsbelasting worden onderworpen als die private ondernemingen. De ISD voldoet niet aan alle 3 gestelde criteria en is daarom niet VPB plichtig.

2.5 Onvoorzien Er komen geen incidentele baten en lasten voor in de begroting 2022.

20 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Paragrafen 3.1.1 Lokale heffingen De ISD kent geen lokale heffingen.

3.1.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De ISD heeft geen eigen vermogen. De deelnemende gemeenten hebben bij de oprichting besloten dat de ISD geen reserves vormt. Eventuele financiële tegenvallers zijn voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten. Met de steeds groeiende financiële stromen binnen de ISD gaan deze risico’s en vooral de beperking daarvan, een steeds grotere rol spelen. Deze groei wordt veroorzaakt door het toenemende takenpakket van de ISD en wijzigingen in de budgettering. Risico De ISD heeft te maken met onzekerheden en risico’s. Een aantal daarvan is nagenoeg uit te sluiten, te beheersen of te beperken door tijdig maatregelen te nemen, verzekeringen af te sluiten en alert te zijn op veranderingen. Andere risico’s kan de ISD overdragen, bijvoorbeeld op de gemeenten. Soms moeten we accepteren dat er risico’s zijn, waar we niet veel aan kunnen doen. De gemeenten staan garant voor alle tekorten bij de ISD en in die zin lopen zij dan ook de risico’s. De ISD heeft in kaart gebracht welke risico’s de gemeenten dan wel de ISD lopen. Er is onderscheid gemaakt in algemene risico’s (risico’s die in elk bedrijf aanwezig zijn) en specifieke risico’s (risico’s specifiek voor een ISD of een sociale dienst). De kans en het effect van een gebeurtenis zijn uitgedrukt in een cijfer oplopend van 1 tot en met 25.

Dit cijfer is het gevolg van het vermenigvuldigen van de kans x effect. Waarbij een hele kleine kans staat voor getalwaarde 1 en een grote kans voor getalwaarde 5. Waarbij geringe schade staat voor getalwaarde 1 en fatale schade voor getalwaarde 5. Risico = kans x effect Risicoprofiel De belangrijkste risico’s zijn: 1. Algemene risico’s Gebeurtenis Brand of andere calamiteit waardoor de inventaris verloren gaat en de voortgang van het werk niet meer mogelijk is

Kans x effect = risico 1x 1=1

Fraude/ integriteitsschendingen

2x2=4

Vermindering van taken ISD, bijvoorbeeld Wmo/opheffen

1x3=3

Financiële gevolgen schade oplopend tot maximaal € 1.027.909 (dit is de aanschafwaarde van de vaste activa per 31-12-2020). Huur ander pand € 96.346 PM (is afhankelijk van omvang fraude, dit is niet bij benadering aan te geven)

maatregel De financiële risico’s van brand zijn gedekt door de verzekering.

WW-verplichtingen + bovenwettelijke uitkering 50 fte’s (Wmo)

Afsluiten tijdelijke arbeidscontracten.

21 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

Dagelijks worden betalingen zowel aan klanten als crediteuren gecontroleerd op bankrekeningnummer. Daarnaast worden dagelijks de betalingen steekproefsgewijs gecontroleerd.

€ 5.700.000 tot € 11.400.000 bij opheffing ISD

ISD/uittreden gemeenten

Automatisering, gegevens weg als gevolg van calamiteit bij bijv. HLT Samen (bijv. brand)

1x4=4

Schaalnadelen: PM Inhuur extra fte’s om gegevens opnieuw in te brengen en betalingen te verzorgen € 250.000

Overgang ISD personeel naar gemeenten/andere organisaties die taken overnemen. Begeleiding bij van werk naar werktrajecten. De ISD maakt dagelijks een backup van alle bestanden zowel van de uitkeringsbestanden als van de boekhouding. In geval van calamiteiten (brand e.d.) kan de ISD deze bestanden gebruiken om elders te verwerken. We kunnen altijd zorgdragen voor de betaling van de uitkeringen (binnen enkele dagen).

2. Specifieke risico’s Gebeurtenis Bijstand: Toename klanten als gevolg economische crisis/minder participatiegelden/ Achterblijven uitstroom via SPW Toename beroep op bijzondere bijstand

Kans x effect = risico 5 x 2 = 10

4x1=4

10 % toename = € 215.000

Verlaging van de eigen bijdrage door het Rijk

4x2=8

Sterk verlaagd eigen bijdrage en 5 % toename Hbh en vervoervoorzieningen € 150.000

Toename beroep op individuele voorzieningen ingevolge de Wmo

4x2=8

10 % toename = € 2.197.700

Wettelijke mogelijkheid tot 5 jaar uitnutting PGB Incident met Informatiebeveiliging

1x1=1

Niet benutte PGB’s 5 jaar = € 3.545.401 PM

Nieuwe aanbesteding (hulpmiddelen, begeleiding, Hbh en collectief vervoer)

1x1=1

4 x 3 = 12

50 klanten extra x gemiddeld € 14.000 = € 700.000 per jaar

Nieuwe aanbestedingen kunnen leiden tot hogere prijzen

22 Begroting 2022 Meerjarenraming 2023-2025 ISD Bollenstreek

maatregel Poortwachterfunctie, handhaven, re-integratie-activiteiten. Aanvragen vangnetuitkering. Tekorten gedekt door gemeenten*

Beleid wijzigen (veel van wat de ISD verstrekt is bovenwettelijk) / begrotingswijziging indienen bij gemeenten. Als het Rijk de eigen bijdrage sterk verlaagd heeft dat twee gevolgen: 1. Verminderde inkomsten uit eigen bijdrage; 2. Een sterke aanzuigende werking op de voorzieningen, waardoor we veel meer uitgaven hebben. Beleid wijzigen (kiezen voor wettelijk minimale variant, meer algemene voorzieningen, zoals scootmobielpool), begrotingswijziging indienen bij gemeenten. Restant budget PGB is nog 5 jaar recht op uitbetaling Het risico bij informatiebeveiliging brengen we omlaag door diverse audits te laten uitvoeren. De gevolgen zijn moeilijk in geld uit te drukken.

De ISD gaat in 2022 hulpmiddelen aanbesteden.