Document · PDF

D07 VRHM, voorlopige jaarstukken 2022 VRHM.pdf

Gemeenteraad 25 mei 2023, gemeente HillegomBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken21.546 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Programmataak Brandweerzorg Brandweerzorg

Voorlopige jaarstukken 2022 64

LASTEN Salarislasten Opleiden en oefenen Mobiliteit Personele Functionele Uitrusting Overige lasten Subtotaal Lasten Overhead Subtotaal Overhead Totaal (incl. overhead)

Programmabegroting 2022 Primair Wijziging Saldo

Realisatie 2022 Lasten

Verschil Saldo

21.740.855 2.289.498 3.800.913 965.247 1.070.873 29.867.387 2.328.428 2.328.428 32.195.814

1.656.383 323.098 33.913 -1.125.153 -205.127 683.115 -368.772 -368.772 314.342

20.084.472 1.966.400 3.767.000 2.090.400 1.276.000 29.184.272 2.697.200 2.697.200 31.881.472

, -

Gerealiseerd totaal van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Na bestemming Vennootschapsbelasting

31.881.472 -150.000 31.731.472

32.195.814 -150.000 32.045.814

314.342 314.342

Gerealiseerd resultaat van baten en lasten

31.731.472

32.045.814

314.342

BATEN Nvt Subtotaal Baten

Het negatieve resultaat (inclusief overhead) op de programmataak Brandweerzorg bedraagt, inclusief de toegestane onttrekkingen uit reserves, € 314.342. De salarislasten en vrijwilligersvergoedingen zijn deels toegenomen als gevolg van de hogere uitrukvergoedingen en de CAO-stijging van 2,4% per 1 april 2022, terwijl in de Programmabegroting 2022 een salaristoename van 1,4% was begroot. Daarnaast zijn de lasten voor de voorziening voor verlofsparen verantwoord, terwijl deze niet waren begroot.

Binnen opleiden en oefenen is een overschrijding in de lasten te zien als gevolg van extra manschap opleidingen. De onderschrijding bij Personele Functionele Uitrusting (PFU) is het gevolg van lagere afschrijvingslasten vanwege het doorschuiven van een aantal grote vervangingsinvesteringen (o.a. uitrukkleding en operationeel uniform). In afwachting van de aanbestedingen is de aanschaf van nieuwe kleding uitgesteld. De lagere kosten bij overhead worden grotendeels veroorzaakt door vacatureruimte

Management & Ondersteuning Bedrijfsvoering

Realisatie 2022 Lasten

Verschil Saldo

767.744 6.508.969 724.965 112.639 8.114.317 8.259.145 8.259.145 16.373.462

-119.256 209.465 -66.717 -180.261 -156.769 1.359.036 1.359.036 1.202.267

887.000 6.299.504 791.682 292.900 8.271.086 6.900.109 6.900.109 15.171.195

Gerealiseerd totaal van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Na bestemming Vennootschapsbelasting

15.171.195 15.171.195

16.373.462 16.373.462

1.202.267 1.202.267

Gerealiseerd resultaat van baten en lasten

15.171.195

16.373.462

1.202.267

BATEN Nvt Subtotaal Baten

Voorlopige jaarstukken 2022

LASTEN Salarislasten Huisvesting Informatiemanagement & ICT Overige lasten Subtotaal Lasten Overhead Subtotaal Overhead Totaal (incl. overhead)

Programmabegroting 2022 Primair Wijziging Saldo

Het negatieve resultaat (inclusief overhead) op onderdeel Bedrijfsvoering bedraagt € 1.202.267. De hogere overheadlasten binnen Bedrijfsvoering ad € 1,4 mln. worden grotendeels veroorzaakt door hogere projectkosten. In 2022 is o.a. ingehuurd voor het project ter vervanging van het HRM-pakket. Op basis van de verslaggevingsregels van de BBV is het niet toegestaan om de gemaakte, bijkomende kosten bij de projecten die betrekking hebben op de implementatie van SaaS-oplossingen te activeren en vervolgens af te schrijven, aangezien het hier dienstverlening in de vorm van een abonnement betreft.

Voorlopige jaarstukken 2022 66

Het juridisch en economisch eigendom ligt bij de dienstverlener. In de begroting 2022 was het uitgangspunt nog dat deze kosten konden worden geactiveerd en de afschrijvingslasten via het resultaat konden worden verantwoord. In 2022 is ook het Versnellingsprogramma Informatieveiligheid gestart om aan alle BIO normen ten aanzien van Informatieveiligheid te voldoen. Ook voor dit project is ingehuurd en zijn extra (licentie) kosten gemaakt die beide niet in de begroting 2022 waren voorzien.

Directie & Staf LASTEN Salarislasten Kassiersfunctie Overige lasten Subtotaal Lasten Overhead Subtotaal Overhead Totaal (incl. overhead)

De lasten voor Huisvesting bedragen € 6,5 mln. en zijn € 0,2 mln. hoger dan begroot. De huurlasten zijn in 2022 € 0,1 mln. hoger, aangezien in 2022 als gevolg van de loods aan de Gooimeerlaan een andere loods is gehuurd. De Overige lasten bedragen € 0,1 mln. en zijn € 0,2 mln. lager dan begroot, gedeeltelijk veroorzaakt door lagere kosten voor nietrepressieve opleidingen en lagere kosten voor coaching.

Programmabegroting 2022 Primair Wijziging Saldo

Realisatie 2022 Lasten

Verschil Saldo

1.511.000 179.500 473.243 2.163.743 2.331.500 2.331.500 4.495.243

1.852.593 179.505 414.423 2.446.521 2.137.685 2.137.685 4.584.206

341.593 5 -58.820 282.778 -193.815 -193.815 88.963

Gerealiseerd totaal van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Na bestemming Vennootschapsbelasting

4.495.243 4.495.243

4.584.206 4.584.206

88.963 88.963

Gerealiseerd resultaat van baten en lasten

4.495.243

4.584.206

88.963

BATEN Nvt Subtotaal Baten

Het negatieve resultaat (inclusief overhead) op onderdeel Directie & Staf bedraagt € 88.963. De salarislasten zijn deels toegenomen als gevolg van de CAO-stijging van 2,4% per 1 april 2022, terwijl in de Programmabegroting 2022 een salaristoename van 1,4% was begroot.

Daarnaast zijn de lasten voor de voorziening voor verlofsparen verantwoord, terwijl deze niet waren begroot.. De lagere overheadkosten worden grotendeels veroorzaakt door begrote inhuurlasten ad € 185.000 die niet zijn uitgegeven.

Incidentele baten en lasten

Incidentele lasten

Incidemtele baten en lasten (x € 1.000) Baten Overhead CNO werkzaamheden (CAO) Verkoop activa Subtotaal incidentele baten

2022 1.446 343 1.789

Lasten Voorziening verlofsparen Voorziening schade uitkering Subtotaal incidentele lasten

745 250 995

Totaal incidentele lasten

794

Incidentele baten Overhead CNO werkzaamheden Er zijn incidentele baten bij het COA vanwege de werkzaamheden voor de Crisis noodopvang (CNO). Over de totale werkzaamheden ten behoeve van de CNO zijn overheadkosten in rekening gebracht. Deze baten waren van te voren niet voorzien.

Voorziening Verlofsparen De nieuw gevormde voorziening voor verlofsparen ad € 690.000 heeft betrekking op het totaal aantal uren dat voor alle medewerkers in 2022 is omgezet in spaarverlof. Met spaarverlof krijg je de mogelijkheid om uren opzij te zetten voor later. Het spaarverlof is onbeperkt geldig. Voorziening Schade-uitkering Naar aanleiding van een civielrechtelijke aansprakelijkheidsstelling is, in goed onderling overleg, een eenmalige vergoeding van € 250.000 overeengekomen.

Voorlopige jaarstukken 2022

De volgende incidentele baten en lasten zijn in de jaarrekening 2022 opgenomen.

Verkoop activa Dit betreft verkoop van voertuigen en middelen, bestaande uit: dienstauto’s, dienstbussen, autoladders, tankautospuiten en fitness apparatuur.

Verantwoording Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT)

Voorlopige jaarstukken 2022

Algemeen

WNT-verantwoording 2022 VRHM

De WNT stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De WNT is op 6 december 2011 door de Tweede Kamer aangenomen en met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. De WNT kent een openbaarmakingsregime en een maximale bezoldigingsnorm. De maximale bezoldigingsnorm is van toepassing op topfunctionarissen die in dienstbetrekking werkzaam zijn en topfunctionarissen die niet in dienstbetrekking werkzaam zijn (maar worden ingehuurd op basis van een overeenkomst van opdracht), indien zij binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn voor de (semi-) publieke instelling.

De WNT is van toepassing op de VRHM. Het voor de VRHM toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000, dit is het algemeen bezoldigingsmaximum.

Daarnaast kent de WNT een verbod op het verstrekken van winstdelingen, bonussen of andere vormen van variabele beloning aan topfunctionarissen. Voor zover deze regels niet worden nageleefd dan wel afspraken worden gemaakt die uitgaan boven het door de WNT opgelegd maximum, is op grond van de WNT sprake van een onverschuldigde betaling. Het te veel ontvangen bedrag dient door de topfunctionaris te worden terugbetaald aan de (semi-) publieke instelling. Binnen de Veiligheidsregio Hollands Midden is er geen enkele functionaris of inhuur die een bezoldiging heeft ontvangen boven deze norm. Hieronder vermelden wij, conform het verantwoordingsmodel WNT 2022, de personen die de wetgever als topfunctionarissen ziet voor een gemeenschappelijke regeling.

Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking

Leidinggevenden met bezoldiging Gegevens 2022 Bedragen x € 1

J.J. Zuidijk

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Bezoldiging

Directeur VRHM 01/01 – 31/12 1,0 Ja

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t N.v.t.

€ 196.808 € 18.918 € 215.726

J.J. Zuidijk

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Bezoldiging

Directeur VRHM 01/01 – 31/12 1,0 Ja

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 209.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

Op een gedeelte van de bezoldiging (€ 33.936) was de overgangsregeling van toepassing.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

€ 192.399 € 18.291 € 210.390

N.v.t.

Leidinggevenden zonder bezoldiging

Leden Dagelijks Bestuur 2022 Naam

Functie

Periode

H.J.J. Lenferink

Voorzitter

01/01/2022 – 31/12/2022

Mw. J.W.E. Spies

Plaatsvervangend Voorzitter

01/01/2022 – 31/12/2022

C.J. Visser

Lid

01/01/2022 – 31/12/2022

Mw. L. Spruit

Lid

01/01/2022 – 27/09/2022

P. Verhoeve

Lid

27/09/2022 – 31/12/2022

A. Heijstee-Bolt

Lid

27/09/2022 – 31/12/2022

E.R. Jaensch

Lid

27/09/2022 – 31/12/2022

R. S. Cazemier

Lid

1/1/2022 – 20/01/2022

Voorlopige jaarstukken 2022

Gegevens 2021 Bedragen x € 1

De leden van het algemeen en dagelijks bestuur bestaan uit burgemeesters van de deelnemende gemeenten in de VRHM. Geen enkel bestuurslid ontvangt een bezoldiging.

Leden Algemeen Bestuur 2022 Naam

Voorlopige jaarstukken 2022 70

Gemeente

Mw. J.W.E. Spies

Alphen aan den Rijn

F.D. van Heijningen

Bodegraven-Reeuwijk

P. Verhoeve

Gouda

A. van Erk

Hillegom

Mw. A. Heijstee-Bolt

Kaag en Braassem

C.J. Visser

Katwijk

R.S. Cazemier

Krimpenerwaard

P. Paans

Krimpenerwaard

P. Bouvy-Koene

Krimpenerwaard

H.J.J. Lenferink

Leiden

Mw. L.M. Driessen

Leiderdorp

Mw. L Spruit

Lisse

R.J. van Duijn

Nieuwkoop

Mw. W.J.A. VerkleijEimers

Noordwijk

E.R. Jaensch

Oegstgeest

Mw. C.G.J. Breuer

Teylingen

Mw. N. Stemerdink

Voorschoten

E.J. Nieuwenhuis

Waddinxveen

F.Q.A. van Trigt

Zoeterwoude

J.F. Weber

Zuidplas

Leden Dagelijks Bestuur 2021 Periode 01/01/2022 – 31/12/2022 01/09/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 20/01/2022 20/01/2022 – 16/05/2022 25/05/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022 01/01/2022 – 31/12/2022

Naam

Functie

H.J.J. Lenferink Voorzitter Mw. J.W.E. Spies Plaatsvervangend Voorzitter Mw. K.M. Van der Velde Lid C.J. Visser Lid Mw. L. Spruit Lid R. S. Cazemier Lid

Periode 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 02/11/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021

Leden Algemeen Bestuur 2021 Naam Mw. J.W.E. Spies C. van der Kamp F.D. van Heijningen P. Verhoeve A. van Erk Mw. K.M. van der Velde Mw. A. Heijstee-Bolt C.J. Visser R.S. Cazemier H.J.J. Lenferink Mw. L.M. Driessen Mw. L Spruit R.J. van Duijn Mw. W.J.A. Verkleij-Eimers E.R. Jaensch Mw. C.G.J. Breuer Ch. Aptroot Mw. N. Stemerdink E.J. Nieuwenhuis F.Q.A. van Trigt J.F. Weber

Gemeente Alphen aan den Rijn Bodegraven-Reeuwijk Bodegraven-Reeuwijk Gouda Hillegom Kaag en Braassem Kaag en Braassem Katwijk Krimpenerwaard Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas

Periode 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/08/2021 1/9/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 02/11/2021 3/11/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 16/5/2021 17/5/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021 1/1/2021 – 31/12/2021

Bijlage 1 Taakveldenoverzicht (x € 1.000)

Gerealiseerd resultaat van baten en lasten

Programmabegroting 2022 Primair Wijziging Saldo

Realisatie 2022 Saldo

Verschil Saldo

Bestuur Overhead Treasury Onvoorzien Crisisbeheersing en brandweer Wonen en bouwen

50.600 12.584.709 182.650 46.013.202 50.290 58.881.451

81.244 13.451.349 10.279 48.170.313 34.473 61.747.658

30.644 866.640 -172.371 2.157.111 -15.817 2.866.207

Overhead Crisisbeheersing en brandweer

-199.000 -58.532.451 -58.731.451 150.000 -150.000 -

-199.000 - -58.532.451 - -58.731.451 150.000 -150.000 -

-1.451.434 -59.740.388 -61.191.822 555.836 -150.000 405.836 -

1.252.434 1.207.937 2.460.371 -405.836 -405.836 -

405.836

-405.836

Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

Voorlopige jaarstukken 2022

LASTEN 0.1 0.4 0.5 0.8 1.1 8.3 Totaal Lasten BATEN (Algemene dekkingsmiddelen) 0.4 1.1 Totaal Baten Gerealiseerd totaal van baten en lasten 0.10 0.10 Na bestemming VPB

Taakveld

Bijlage 2 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SiSa-bijlage) Voorlopige jaarstukken 2022 72

De volgende bedragen zijn in 2022 ontvangen van het Ministerie van Justitie en Veiligheid: Rekeningnummer 285082493 285082493 285082493 285082493

Betaaldatum 14-01-2022 14-04-2022 13-07-2022 13-10-2022

Rekeningnummer

Betaaldatum

285082493

06-12-2022

Document nr 22200010 22200073 22200130 22200195

Document nr

Omschrijving

Bedrag

BDUR 1e kwartaal BDUR 2e kwartaal BDUR 3e kwartaal BDUR 4e kwartaal

€ 1.622.248 € 1.622.248 € 1.863.038 € 1.622.248

Totaal

€ 6.729.782

Omschrijving

Bedrag

Beschikking Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO)

€ 6.000.000

Totaal

€ 6.000.000

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Ontvanger

Specifieke uitkering

Juridische grondslag

Uitkeringscode

JenV

Indicator

Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio’s

JenV

A12

Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen

A18

Aard controle R Indicator: A2/01 € 6.729.782 Correctie besteding (jaar T-1) Vanaf SiSa 2022 Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee) van toepassing i.v.m. SiSa tussen medeoverheden

Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: A12/01 Indicator: A12/02 € 1.163.541 Nee Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door Naam Kostensoort andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Veiligheidsregio’s

Veiligheidsregio’s

1 2 3 4

Indicator

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) in inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2022

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Besteding (jaar T)

Besteding in (jaar T) (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden)

Veiligheidsregio’s

JenV

Indicator

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: A18/01 Indicator: A18/02 Meerkosten coördinerende gemeente € 2.501.254 Hotels/centra Overige specifieke € 3.296.033 meerkosten € 47.681 Overige Meerkosten Berekening totale besteding (zelfstandige Project afgerond in uitvoering inclusief jaar T? (Ja/Nee) uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02

Aard controle R Indicator: A12/03 -€ 31.684

Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: A12/04 Indicator: A12/05 € 1.131.857 Ja

Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2023)

Aard controle R Indicator: A18/03

Indicator

Voorlopige jaarstukken 2022

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Eventuele Volledig toelichting als bij zelfstandige de vorige indicator uitvoering (Ja/Nee) “nee” is ingevuld

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: A18/04 Indicator: A18/05 Indicator: A18/06 Indicator: A18/07 € 5.844.967 Nee Nee

Bijlage 3 V erantwoording CTB, GOO en CNO Ministerie van Justitie en Veiligheid: Corona Toegangsbewijzen

Voorlopige jaarstukken 2022

Omschrijving

Ontvangen Bedrag 2021

Uitgegeven Bedrag 2021

Correctie Bedrag 2022

Terugbetalen Bedrag 2023

Controle Toegangsbewijs (CTB)

€ 2.097.264

€ 1.163.541

€ -31.684

€ 965.407

Totaal

€ 2.097.264

€ 1.163.541

€ -31.684

€ 965.407

Noot: Kosten in boekjaar 2021, verantwoording in boekjaar 2022, terugbetaling om boekjaar 2023.

Ministerie van Justitie en Veiligheid: Gemeentelijke Opvang Oekraïne Omschrijving

Uitgegeven Bedrag 2022

Terugbetalen Bedrag 2023

Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO)

€ 6.000.000

€ 5.844.966,97

€ 155.033

Totaal

€ 6.000.000

€ 5.844.966,97

€ 155.033

Noot: Betreft boekjaren, deze werkzaamheden lopen door in 2023.

Centraal Opvang Asielzoekers: Crisis Noodopvang Ontvangen Bedrag 2022

Uitgegeven Bedrag 2022

Crisis noodopvang (CNO) 2022

€ 6.574.702

Nog te ontvangen Crisis noodopvang (CNO) overheadkosten ‘22

€ 1.446.434

Totaal

€ 6.574.702

Omschrijving

Noot: Betreft boekjaren, deze werkzaamheden lopen door in 2023.

Ontvangen Bedrag 2022

€ 6.574.702

Voorstel resultaatbestemming 2022

Programma Brandweer en Crisisbeheersing € - 117.339 Programma MBHM € - 184.962 Programma Oranje Kolom € - 103.535 Totaalresultaat 2022 € - 405.836 Het resultaat per programma is in bovenstaand overzicht inclusief overhead.

Voorgesteld wordt het negatieve resultaat te onttrekken aan de reserve FLO Gouda

Voorlopige jaarstukken 2022

Het boekjaar 2022 is met een negatief resultaat afgesloten. Dit resultaat is als volgt behaald:

Controleverklaring 2022

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1555/documents/19729