Document · PDF

C08.1 Jaarrekening ISD Bollenstreek 2023.pdf

Gemeenteraad 30 mei 2024, gemeente HillegomBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken21.527 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

1x4=4

Financiële gevolgen schade oplopend tot maximaal € 1.030.224 (dit is de aanschafwaarde van de vaste activa per 31-12-2021). Huur ander pand € 97.444 PM (is afhankelijk van omvang fraude, dit is niet bij benadering aan te geven)

maatregel De financiële risico’s van brand zijn gedekt door de verzekering.

WW-verplichtingen + bovenwettelijke uitkering 50 fte’s (Wmo) € 5.700.000 tot € 11.400.000 bij opheffing ISD

Afsluiten tijdelijke arbeidscontracten. Overgang ISD personeel naar gemeenten/andere organisaties die taken overnemen. Begeleiding bij van werk naar werktrajecten.

Schaalnadelen: PM Inhuur extra fte’s om gegevens opnieuw in te brengen en betalingen te verzorgen € 250.000

Dagelijks worden betalingen zowel aan klanten als crediteuren gecontroleerd op bankrekeningnummer. Daarnaast worden dagelijks de betalingen steekproefsgewijs gecontroleerd.

De ISD maakt dagelijks een back-up van alle bestanden zowel van de uitkeringsbestanden als van de boekhouding. In geval van calamiteiten (brand e.d.) kan de ISD deze bestanden gebruiken om elders te verwerken. We kunnen altijd zorgdragen voor de betaling van de uitkeringen (binnen enkele dagen).

Tabel 11 Specifieke risico’s Gebeurtenis Bijstand: Toename klanten als gevolg economische crisis/minder participatiegelden/ Achterblijven uitstroom via SPW Toename beroep op bijzondere bijstand

Kans x effect = risico 5 x 2 = 10

4x1=4

10 % toename = € 225.000

Verlaging van de eigen bijdrage door het Rijk

4x2=8

Sterk verlaagd eigen bijdrage en 5 % toename Hbh en vervoer-voorzieningen € 150.000

Toename beroep op individuele voorzieningen ingevolge de Wmo

4x2=8

10 % toename = € 2.197.700

Wettelijke mogelijkheid tot 5 jaar uitnutting PGB Incident met Informatiebeveiliging

1x1=1

Niet benutte PGB’s 5 jaar = € 3.832.856 PM

Nieuwe aanbesteding (hulpmiddelen, begeleiding, Hbh en collectief vervoer)

1x1=1

4 x 3 = 12

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

50 klanten extra x gemiddeld € 14.500 = € 725.000 per jaar

Aanbestedingen kunnen leiden tot hogere prijzen = € 1.500.000 22

maatregel Poortwachter functie, handhaven, reintegratie-activiteiten. Aanvragen vangnetuitkering. Tekorten gedekt door gemeenten*

Beleid wijzigen (veel van wat de ISD verstrekt is bovenwettelijk) / begrotingswijziging indienen bij gemeenten. Als het Rijk de eigen bijdrage sterk verlaagd heeft dat twee gevolgen: 1. Verminderde inkomsten uit eigen bijdrage; 2. Een sterke aanzuigende werking op de voorzieningen, waardoor we veel meer uitgaven hebben. Beleid wijzigen (kiezen voor wettelijk minimale variant, meer algemene voorzieningen, zoals scootmobielpool), begrotingswijziging indienen bij gemeenten. Restant budget PGB is nog 5 jaar recht op uitbetaling Het risico bij informatiebeveiliging brengen we omlaag door diverse audits te laten uitvoeren. De gevolgen zijn moeilijk in geld uit te drukken.

Weerstandsvermogen Op grond van voorgaande inventarisatie van de risico’s en rekening houdend met de risicofactor komen we tot de volgende berekening van het weerstandsvermogen. Tabel 12 Berekening weerstandsvermogen x€ Risico

Factor

Schadebedrag

Weerstandsvermogen

1. Brand

1/25

1.227.668

49.107

2. Fraude

4/25

p.m.

3a. Vermindering taken

3/25

5.700.000

3b. Opheffing ISD

3/25

11.400.000

2.052.000

4. Automatisering

4/25

250.000

40.000

5. toename bijstand

10/25

725.000

290.000

6. toename bijz.bijstand

4/25

225.000

36.000

7. verlaging eigen bijdrage

8/25

150.000

48.000

8. toename Wmo

8/25

2.197.700

703.264

9. 5 jaarsrisico PGB

1/25

3.832.856

153.314

10. informatiebeveiliging

12/25

p.m.

11. nieuwe aanbesteding

1/25

1.500.000

60.000

Totaal

3.431.685

Tabel 13 Verdeling weerstandsvermogen naar gemeente x€ Gemeente Hillegom

% 18,38

Lisse

18,47

633.754

Noordwijk

35.46

1.216.744

Teylingen

27,70

950.593

Bedrag

Totaal

630.594

3.431.685

Conclusie: De deelnemende gemeenten aan de ISD Bollenstreek moeten rekening houden met een weerstandsvermogen dat nodig is om de financiële risico’s van de ISD Bollenstreek af te dekken, zoals in bovenstaande tabel is vermeld. Tabel 14 Kengetallen 2023

2022

Netto schuldquote

0,17%

0,32%

Netto schuldquote (gecorrigeerd voor verstrekte leningen)

0,17%

0,32%

Solvabiliteitsratio

Structurele exploitatieruimte

Grondexploitatie

n.v.t

Belastingcapaciteit

n.v.t

Netto schuldquote De netto schuldquote zijn alle schulden en overlopende passiva minus de vlottende activa in verhouding tot de totale baten voor mutaties reserves. Dit kengetal is laag bij de ISD Bollenstreek omdat er geen vaste schulden zijn. Solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio geeft de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal weer. De ISD Bollenstreek heeft geen eigen vermogen, daardoor is het solvabiliteitsratio nul.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Structurele exploitatieruimte Is laag omdat de structurele lasten gedekt worden door de structurele baten. Alleen de incidentele baten/lasten hebben bij de ISD Bollenstreek invloed op dit kengetal. Grondexploitatie Is niet van toepassing. Belastingcapaciteit Is niet van toepassing omdat de ISD Bollenstreek geen heffing kent.

4.3

Onderhoud kapitaalgoederen

De ISD Bollenstreek heeft geen kapitaalgoederen. De investeringen in software, hardware en inventaris zijn bij de oprichting van de ISD Bollenstreek rechtstreeks door de deelnemende gemeenten gefinancierd. De investeringen in verband met de inrichting van het kantoorgebouw in Lisse zijn geactiveerd en worden afgeschreven over een periode van 10 jaar (de duur van het huurcontract). De afschrijvingstermijn van investeringen in automatisering bedraagt drie jaar. Er worden voor deze vaste activa geen kostenegalisatievoorzieningen voor grootonderhoud getroffen. De onderhoudskosten worden derhalve jaarlijks begroot en verantwoord.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

4.4

Financiering

4.4.1 Financiering De ISD Bollenstreek rekent per jaar volledig af met de deelnemende gemeenten. Dat betekent dat we geen eigen vermogen hebben en dus volledig afhankelijk zijn van de bevoorschotting door de gemeenten. Vanaf 2007 gaan de Rijksbijdragen rechtstreeks naar de gemeenten, waardoor er geen andere externe financiers zijn dan de gemeenten. De ISD Bollenstreek rekent geen rente toe aan de programma’s daar er ook geen rente wordt betaald. Kasgeldlimiet Het Rijk heeft in 2000 regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren. Dit staat in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). In de wet Fido is geregeld dat overheden de toezichthouders informeren over de kasgeldlimiet. Het gaat bij de kasgeldlimiet om het beperken van renterisico's op de korte schuld. Korte schuld is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De kasgeldlimiet is gekoppeld aan het begrotingstotaal, dat wil zeggen de totale lasten van de begroting, inclusief tegelijkertijd met de begroting vastgestelde begrotingswijzigingen. Tabel 15 Berekening kasgeldlimiet 2023 (Wet Fido) x € 1.000 Post

Omschrijving

31-03-23

30-06-23

30-09-23

31-12-23

1. 2.

Vlottende korte schuld

6.417

5.973

7.494

10.164

Vlottende middelen

6.253

5.808

7.351

10.043

Netto vlottende schuld (+), danwel

164

165

143

121

164

165

143

121

overschot vlottende middelen (-) 4.

Gemiddelde netto vlottende schuld (+), dan wel gemiddelde overschot vlottende middelen (-)

Kasgeldlimiet

4.922

6a.

Ruimte onder kasgeldlimiet

4.758

4.757

4.779

4.801

6b.

Overschrijding kasgeldlimiet

Begrotingstotaal

60.023

Percentage vastgesteld per min. Regeling 8,20%

4.922

Kasgeldlimiet

4.922

Toelichting Post 1: het gezamenlijke bedrag van: opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van korter dan 1 jaar; de schuld in rekening-courant; de voor een termijn van korter dan 1 jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden; overige geldleningen die geen onderdeel uitmaken van de vaste schuld. Post 2: het gezamenlijke bedrag van: de contante gelden in kas; de tegoeden in rekening-courant; de overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd van korter dan 1 jaar. Post 7: hier staat vermeld de stand van de begroting per 1 januari van het desbetreffende jaar.

De kasgeldlimiet als bedoeld in de Wet Fido wordt niet overschreden. Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

4.4.2 EMU-saldo Sinds Nederland deel uitmaakt van de Economische en Monetaire Unie (EMU) worden voor de staatschuld en het begrotingssaldo de definities gebruikt die binnen de gehele EMU hetzelfde zijn. Er wordt nu gesproken over EMU-schuld en EMU-saldo. Het EMU-saldo is het gemiddelde saldo van de inkomsten en uitgaven van alle deelnemende landen aan de EMU. Het saldo geldt als norm waaraan de begroting en rekening van deelnemende landen worden getoetst. In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag zijn. De inkomsten en uitgaven van de lokale overheid tellen mee voor de berekening van het EMU-saldo van de totale Nederlandse overheid. Op basis van de wet Financiering Decentrale Overheden (Fido) heeft het Rijk mogelijkheden in te grijpen bij een dreigende overschrijding van het EMU-saldo voor zover dit wordt veroorzaakt door een ongewenste ontwikkeling van het EMU-saldo van de lokale overheid. Het EMU-saldo wordt berekend op kasbasis, dus de feitelijke geldstromen die in een jaar hebben plaatsgevonden. Terwijl de gemeenschappelijke regeling volgens het BBV met het baten- en lastenstelsel werkt. EMU-saldo is een verplichting en het cijfer zegt niets over het resultaat, omdat het een absoluut getal is.

Tabel 16 Berekening EMU saldo 2023 x € 1.000 1. EMU exploitatiesaldo 2. Invloed investeringen + afschrijvingen -/investeringen 3. Invloed voorzieningen + toevoegingen aan voorzieningen -/onttrekkingen aan voorzieningen 4. Invloed reserves 5. Deelnemingen en aandelen

81 -

EMU SALDO

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

4.4.3 Schatkistbankieren De Eerste Kamer heeft op 10 december 2013 ingestemd met het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren. Dat betekent dat het verplicht schatkistbankieren voor decentrale overheden op 16 december 2013 van start is gegaan. Schatkistbankieren is alleen bedoeld voor publieke middelen. Voor de ISD Bollenstreek betekent schatkistbankieren dat wij onze overtollige middelen aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat wij ons geld niet langer bij banken buiten de schatkist mogen aanhouden. Onze (verplichte) deelname aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld. Het percentage van het drempelbedrag is 2% van het begrotingstotaal met een minimum van 1 miljoen. Hierdoor bedraagt het drempelbedrag per kwartaal € 1.202.340. Tabel 17 Schatkistbankieren x € 1.000 (1)

Verslagjaar Drempelbedrag

1202,340 Kwartaal 1

2023 1202,340

1202,340

Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

290

220

300

369

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

912

983

902

833

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

1202,340

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

60.117

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

60.117

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,002 met een minimum van € 1.000.000

Drempelbedrag

2023

1202,340

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

26.097

19.991

27.596

33.966

290

220

300

369

4.4.4 Renterisiconorm De renterisiconorm is een wettelijke norm die betrekking heeft op de vaste schuld van de gemeente. Vaste schuld ontstaat wanneer leningen worden afgesloten met een rente typische looptijd van 1 jaar of langer. De norm geeft het bedrag aan waarover de gemeente zich per begrotingsjaar maximaal mag bloot stellen aan renterisico. Voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt de renterisiconorm 20% van het begrotingstotaal. De renterisiconorm als bedoeld in de Wet Fido wordt niet overschreden. Tabel 18 Berekening renterisiconorm (Wet Fido) x € 1.000 Begrotingstotaal Percentage vastgesteld per min. regeling

60.023 20%

Renterisiconorm

12.005

Renteherzieningen Aflossingen

Renterisico

Ruimte onder renterisiconorm

12.005

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt, kent de ISD Bollenstreek geen renterisico. De reden hiervan is dat we geen leningen hebben afgesloten.

4.4.5 Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte De ISD Bollenstreek heeft geen eigen vermogen. De deelnemende gemeenten hebben bij de oprichting besloten dat de ISD Bollenstreek geen reserves vormt. Ieder jaar wordt er volledig afgerekend. De deelnemende gemeenten betalen maandelijks 1/12 van de begroting als voorschot. Hiermee voorziet de ISD Bollenstreek in de financieringsbehoefte.

4.4.6 Rentevisie Rentevisie is de toekomstverwachting over de renteontwikkeling. De ISD Bollenstreek heeft geen rentedragende leningen en is derhalve geen rente verschuldigd. De renteontwikkeling heeft op dan ook geen invloed op de financiële positie van de ISD Bollenstreek.

4.4.7 Rentekosten/opbrengsten De rentekosten/opbrengsten bij de ISD Bollenstreek bestaan uit de rente op de r/c die banken in rekening brengen of uitbetalen.

4.5

Bedrijfsvoering

Waar gesproken wordt over exploitatiekosten, is dit gelijk aan de kosten bedrijfsvoering. Toerekening van de directe kosten Volgens de vernieuwde richtlijnen BBV zijn de kosten die betrekking hebben op het primaire proces opgenomen bij de programma’s (Participatie en Zorg). Onder het programma Overhead vallen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De kosten die direct zijn toe te rekenen aan de taakvelden (programma’s) bestaan uit de personeelskosten van de medewerkers van de betreffende afdeling, automatisering en inhuur en uitzendkrachten. Dit alles op basis van de procentuele verhouding zoals weergegeven in het formatieoverzicht bij paragraaf 4.8. De totale kosten en de toegerekende kosten aan de programma’s blijven achter op de begroting. De belangrijkste reden hiervan is de lagere salariskosten dan waar in de begroting rekening mee was gehouden vanwege vacatureruimte. Hoewel de kosten van uitzendkrachten fors is toegenomen, is onder aan de streep een onderschrijding ten opzichte van de begroting te zien. Daarnaast wordt er rente ontvangen op het saldo schatkistbankieren, hier was bij het opstellen van de begroting 2023 geen rekening mee gehouden.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Rechtmatigheid In 2022 is het wetsvoorstel ‘versterking decentrale rekenkamers’ door de Tweede en de Eerste Kamer aangenomen. Hierin heeft het Rijk aangegeven dat met ingang van het verslagjaar 2023 het Dagelijks Bestuur (DB) de rechtmatigheidsverantwoording via de jaarrekening aflegt aan het Algemeen Bestuur (AB). De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording wordt toegelicht in hoeverre de bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten.

Voor de goedkeuringstolerantie is een grens tussen de 0% en 1% gesteld, conform artikel 2 lid 1 van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado). Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Om tot het oordeel te komen of de ISD Bollenstreek binnen deze marges blijft zijn procescontroles en steekproefcontroles gedaan op de inkomsten en uitgaven van de ISD Bollenstreek. Met onze interne controles sluiten we aan bij de goedkeurings- en rapporteringstoleranties die de accountant hanteert. In nauwe samenspraak met de accountant hebben we de omvang van de steekproeven en de uit te voeren controles bepaald. De uitgevoerde controles laten een foutpercentage van 0,09% en een onduidelijkheidspercentage van 0,61% zien. Hieruit kan geconcludeerd worden dat de ISD Bollenstreek bij de reguliere werkzaamheden in 2023 ruim binnen de verantwoordingsgrens blijft.

4.6

Verbonden partijen

De ISD Bollenstreek heeft geen verbonden partijen.

4.7

Grondbeleid

De ISD Bollenstreek heeft grond noch grondbeleid.

4.8

Wet open overheid

Sinds 2022 is de Wet openbaarheid bestuur (Wob) vervangen door de Wet open overheid (Woo). Deze wet geldt voor alle overheidsorganen en is erop gericht dat overheidsinformatie openbaar is en openbaar wordt gemaakt. Niet alle onderdelen van de wet zijn nog in werking getreden, dit gebeurt gefaseerd. De ISD Bollenstreek heeft voor een deel voldaan aan de openbaarmaking, zoals bijvoorbeeld de elektronische publicatie en het voldoen aan Woo verzoeken. Nog niet alles kan gevolgd worden, een landelijk online platform is nog in ontwikkeling. De implementatie van de (actieve informatieplicht van de) Woo reikt over meerdere jaren, de ISD Bollenstreek volgt hierbij de landelijke lijn, maar heeft hiervoor nog geen extra kosten gemaakt.

4.9

Formatieoverzicht

Tabel 19 Formatie 2023 Overhead

Participatie

Zorg

Totaal

Totaal fte’s

24,12

61,20

26,73

112,04

Uren = 1.400 per fte

33.768

85.674

37.421

156.862

Totaal % per programma

21,53%

54,62%

23,86%

100,00%

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5 Jaarrekening 2023 5.1

Balans 2023

Tabel 20 Activa x € 1.000

Per 31 december 2023

Per 31 december 2022

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

122

- investeringen met een economisch nut

203

122

203

Totaal vaste activa

122

203

Vlottende activa

7.624

8.041

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

5.394

6.838

- Vorderingen openbare lichamen

3.498

4.488

- Overige Vorderingen

1.896

2.350

Liquide middelen

1.093

1.114

Overlopende activa

1.137

Totaal vlottende activa

7.624

8.041

Totaal-generaal

7.746

8.244

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Tabel 21 Passiva x € 1.000

Per 31 december 2023

Per 31 december 2022

PASSIVA Vaste passiva

Totaal vaste passiva

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar

7.746

8.244

Schulden openbare lichamen

1.109

954

Overige schulden en overlopende passiva

6.637

7.290

Totaal vlottende passiva

7.746

8.244

Totaal-generaal

7.746

8.244

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.2

Overzicht van baten en lasten

Tabel 22 Baten en lasten x€

Begroting 2023

voor wijzigingen

na wijzigingen

Realisatie 2023

Programma's

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Participatie

27.699.459

-609.059

38.162.678

-651.979

34.894.826

-549.575

Zorg

30.493.353

-819.174

33.320.836

-776.254

33.899.785

-833.445

Overhead

3.352.118

3.372.726

3.274.050

Saldo baten en lasten programma's

61.544.930

1.428.233

74.856.239

-1.428.233

72.068.662

-1.383.020

Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeente

-60.116.697

Vennootschapsbelasting Toevoeging/onttrekking aan reserves Subtotaal

-70.685.642

61.544.930

-61.544.930

74.856.239

-74.856.239

72.068.662

-72.068.662

Resultaat

5.3

-73.428.004

Toelichtingen

5.3.1 Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.

5.3.2 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa vindt plaats op basis van de verkrijgingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarden, met uitzondering van voorzieningen die tegen contante waarde zijn gewaardeerd. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en lasten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor Hulp bij Huishouden zijn de kosten opgenomen die door de zorgleveranciers in rekening zijn gebracht.

Deze kosten zijn afgestemd met het door het CAK aangegeven aantal uur dat als eigen bijdrage bij de klanten in rekening is gebracht.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Een aanvrager van een Wmo voorziening is op grond van de Wmo een eigen bijdrage verschuldigd. De hoogte daarvan wordt bepaald op basis van de gemeentelijke verordening Wmo en de wet. De wet bepaalt dat niet de gemeente noch de ISD Bollenstreek de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage uitvoert, maar het CAK. Vanwege privacyoverwegingen is de gegevensverstrekking van het CAK aan de ISD Bollenstreek ontoereikend om de volledigheid en juistheid van de eigen bijdragen te kunnen vaststellen. Door het vaststellen van de eigen bijdragen bij het CAK neer te leggen, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen verantwoordelijkheid van de gemeente c.q. de ISD Bollenstreek is. De ISD Bollenstreek beschikt daardoor niet over voldoende informatie om zekerheid te hebben omtrent de volledigheid van de eigen bijdragen Wmo ontvangen via het CAK. De ontvangen Wmo – eigen bijdrage via het CAK is gebaseerd op de ontvangen eigen bijdrage in het boekjaar. De Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen welke is ingegaan per 1 januari 2016.

Dit wetsvoorstel beoogt de vennootschapsbelasting (Vpb) zodanig aan te passen dat overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op een markt waarop ook nietoverheidsondernemingen (private ondernemingen) actief zijn, op dezelfde wijze aan de heffing van vennootschapsbelasting worden onderworpen als die private ondernemingen. De ISD Bollenstreek voldoet niet aan alle 3 gestelde criteria en is daarom niet VPB plichtig.

5.3.3 Balans Materiële vaste activa De overige materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (bestaande uit de inkoopprijs en bijkomende kosten). De afschrijvingstermijn is voor automatisering drie jaar en voor de overige vaste activa tien jaar. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening getroffen. We bepalen de hoogte van de voorziening op basis van het historische inningspercentage cumulatief. Liquide middelen en overlopende posten Wij nemen deze activa tegen nominale waarde op. Vaste passiva De ISD Bollenstreek kent geen algemene reserves. Vlottende passiva Wij waarderen de vlottende passiva tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa In de balans is conform het BBV geen rekening gehouden met een verplichting ontstaan uit reserveringen voor vakantiedagen. Dit geldt ook voor vakantiegeldverplichting met betrekking tot de uitkeringen. Toekomstige kosten van wachtgeld en ziektewetuitkering zijn voor rekening van de ISD Bollenstreek. Wij zijn met de verhuurder van het gebouw Stek een meerjarencontract aangegaan. De looptijd is tien jaar (tot en met oktober 2025). De huur, inclusief servicekosten bedraagt ultimo boekjaar € 35.861,09.

Voor de printers loopt een overeenkomst bij Canon Business Center Nederland, deze loopt tot 12 december 2028. De huur bedraagt per maand € 2.542.01.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.3.4 Overzicht van baten en lasten BTW Wij hebben waar mogelijk binnen de wettelijke fiscale normen alle kosten exclusief btw geboekt. Deze btw is compensabel. We hebben per maand een opgave van de compensabele btw naar de gemeenten verstuurd. De gemeenten ontvangen deze btw terug. Verrekening met de ISD Bollenstreek hiervan vindt plaats via de afrekening rekening-courant (Verrekening BCF). Verdeelsleutel De kosten van de ISD Bollenstreek worden verdeeld over de deelnemende gemeenten op de wijze zoals in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) is aangegeven. Voor de duidelijkheid volgt hieronder een samenvatting van die verdeelsleutels. • Participatie De BUIG kosten worden verdeeld in de verhouding van de gemeentelijke BUIG-budgetten. Tekorten of overschotten verdelen we op basis van 50% naar inwonertal en 50% naar inwoners met een laag inkomen, conform de regels van de GR. De kosten met betrekking tot medische keuringen, Tozo, project statushouders, project Meedoen! en inkomensondersteunende voorzieningen worden toegerekend op basis van het woonplaatsbeginsel. • Zorg Wij verdelen de kosten van de voorzieningen naar woonplaats van de ontvanger van de voorziening. De kosten komen dus voor rekening van de gemeente waar de ontvanger van de voorziening woont. Voor alle PGB’s (Wmo Hbh en Wmo begeleiding en jeugd) geldt sinds 2015 het trekkingsrecht via het SVB.

In de jaarrekening zijn de kosten op basis van de verwachte bestedingen, zoals deze bekend zijn gemaakt door de SVB op het moment van het opmaken van de jaarrekening, verwerkt. • Exploitatiekosten Volgens de vernieuwde richtlijnen BBV zijn de kosten die betrekking hebben op het primaire proces opgenomen bij de programma’s (Participatie en Zorg). Onder het programma Overhead vallen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De kosten die direct zijn toe te rekenen aan de taakvelden (programma’s) bestaan uit de personeelskosten van de medewerkers van de betreffende afdeling, automatisering en inhuur en uitzendkrachten. Dit alles op basis van de procentuele verhouding zoals weergegeven in het formatieoverzicht bij paragraaf 4.8. • GPK De deelnemende gemeenten hebben de uitgifte van de gehandicaptenparkeerkaart overgedragen aan de ISD Bollenstreek. De afspraak is dat de kaarten € 105,- per stuk kosten en dat de instellingskaarten en duplicaatkaarten € 30,- kosten. Deze bedragen brengt de ISD Bollenstreek één op één bij de gemeenten in rekening. Deze bedragen staan los van de bedragen die de burgers aan leges aan de gemeenten betalen.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.3.5 Toelichting op de balans Activa (alle bedragen in €) Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Tabel 23 Investeringsoverzicht 2023 x€ Omschrijving investering

Boekwaarde

Investering

Afschrijving

Boekwaarde

1-1-2023

2023

31-12-2023

Meubilair

1.153

Verbouwing BG en 1e verdieping

65.918

19.136

46.782

Totaal kantoor

67.071

20.289

46.782

Laptops

88.956

39.578

49.378

Telefoons

34.955

19.067

15.889

Totaal automatisering

123.912

58.645

65.267

Fiat Panda

5.000

1.000

4.000

Hyundai I10

7.161

1.365

5.796

Totaal vervoermiddelen

12.161

2.365

9.796

Totaal investering

203.144

81.299

121.843

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek

april 2024

Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. Tabel 24 Vorderingen openbare lichamen Boekwaarde 31-12-2023

x€

Boekwaarde 31-12-2022

Hillegom Programmakosten

12.749.165

Ontvangen voorschotten

13.339.876

Afrekening

11.676.306 12.285.439 -590.711

-609.133

BCF

90.463

65.006

Voorschot Tozo bedrijfskapitaal mutatie

-67.431

-82.223

Te verrekenen

-567.680

-626.350

Lisse Programmakosten

13.814.500

Ontvangen voorschotten

13.504.472

12.599.078 12.913.301

Afrekening

310.028

BCF

90.293

-314.223 65.427

Voorschot Tozo bedrijfskapitaal mutatie

-57.518

-50.143

Te verrekenen

342.803

-298.939

Noordwijk Programmakosten

25.353.206

Ontvangen voorschotten

26.327.203

Afrekening

22.152.485 22.924.411 -973.997

-771.926

BCF

172.141

123.763

Voorschot Tozo bedrijfskapitaal mutatie

-148.733

-126.993

Te verrekenen

-950.588

-775.156

Teylingen Programmakosten

18.768.770

Ontvangen voorschotten

20.256.458

Afrekening

17.324.223 18.085.109 -1.487.687

-760.886

BCF

134.810

96.806

Voorschot Tozo bedrijfskapitaal mutatie

-105.798

-100.236

Te verrekenen

-1.458.675

-764.316

Totaal rekening courant

-2.634.141

-2.464.761

r/c Staat i.v.m. schatkistbankieren

6.116.906

6.921.706

15.619

30.974

Belastingdienst Omzetbelasting 4e kwartaal Totaal vorderingen openbare lichamen

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

3.498.384

4.487.919

Tabel 25 Overige vorderingen x€ Verloop debiteuren (uitkeringen)

Boekwaarde 31-12-2023

Stand 01-01-2023

3.841.009

Opgeboekt

701.160

Afgelost

-1.124.765

Af: Buiten invorderingstelling

-224.765

Terugontvangen uitkeringen

-21.471

Stand 31-12-2023

3.171.168

Af: Voorziening

-1.275.634 1.895.534

Verloop fraude vordering Stand 01-01-2023

323.217

Aflossing

-3.700

Stand 31-12-2023

319.517

Voorziening fraudevordering

-319.517 -

Overige debiteuren

Totaal overige vorderingen

1.895.534

Tabel 26 Liquide middelen x€ Liquide middelen

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

1.092.203

1.113.876

622

311

1.092.825

1.114.187

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Vooruitbetaalde verzekeringen

31.450

22.103

Vooruitbetaalde huur

35.861

Vooruitbetaald overige

31.895

29.908

Noodfonds Hillegom

3.486

2.794

Noodfonds Lisse

7.969

3.356

Nog te ontvangen

1.026.514

30.729

Totaal overlopende activa

1.137.175

88.891

BNG, saldi op 31 december Kassaldo Totaal

Tabel 27 Overlopende activa x€ Overlopende activa

Fonds ter voorkomen huisuitzetting

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Passiva Tabel 28 Schulden openbare lichamen Boekwaarde 31-12-2023

x€

Boekwaarde 31-12-2022

Belastingdienst Loonheffingen salarissen

555.240

Loonheffingen uitkeringen

553.532

Totaal schulden openbare lichamen

1.108.772

954.138

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2022

Tabel 29 Overige schulden en overlopende passiva x€ Overige schulden Crediteuren

828.036

19.262

ABP

106.119

102.292

2.386.097

3.64.751

Overige leveranciers

3.320.252

Betalingen onderweg

1.389.106

SDV Terugbetalingsverplichting Tozo kapitaal Nog te betalen SVB

1.146.200

896.877

950.744

1.030.755

1.410.236

-13.200

2.490.598

Totaal overige schulden en overlopende passiva

6.636.990

7.290.285

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar

7.745.762

8.244.423

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.3.6 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Programma Participatie Tabel 30 Uitkeringskosten Participatie x€

Realisatie 2022

Begroting 2023

Realisatie 2023

Lasten

Verschil begroting -/realisatie 2023

18.693.652

21.325.215

20.469.420

855.795

Loonkostensubsidie

1.448.675

1.238.643

1.759.349

-520.706

Medisch onderzoek

34.711

59.999

57.114

2.885

701

-7.913

7.913

Wet Inburgering

34.430

793.627

176.379

617.247

Project Meedoen!

46.102

Inkomensondersteunende voorzieningen

2.227.261

2.387.960

2.507.597

-119.637

Energietoeslag

5.726.450

5.850.000

3.946.500

1.903.500

485.361

934.800

697.460

237.340

28.697.342

32.590.243

29.605.906

2.984.337

Debiteurenontvangsten PW

-458.268

-453.269

-342.124

-111.145

Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie

-19.239

-10.790

-29.751

18.961

Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek

70 235.429

-813

813

-15.000

-46.023

31.023

-42.920

-26.514

-16.406

Debiteuren ontvangsten ink. onderst. voorz.

-107.473

-130.000

-104.352

-25.648

Totaal baten

-820.340

-651.979

-549.575

-102.403

Exploitatiekosten

4.086.425

5.572.434

5.288.920

283.514

Totaal Participatie

31.963.427

37.510.699

34.345.251

3.165.448

Tozo

Leefgeld Oekraïne Totaal lasten Baten

Debiteurenontvangsten Tozo Debiteurenontvangsten schuldregelingen

De uitgaven blijven per saldo binnen de begroting. De uitgaven van het programma Participatie worden vooral gekenmerkt door openeinderegelingen. De BUIG uitgaven blijven binnen de toegekende budgetten. Tabel 31 BUIG: kosten en budgetten x€ Kosten

21.856.894

Budgetten

-22.850.159

Totaal te verdelen

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

-993.265

Programma Zorg Tabel 32 Uitkeringskosten Zorg x€ Zorg - totaal

Realisatie 2022

Begroting 2023

Realisatie 2023

Lasten

Verschil begroting -/realisatie 2023

Wmo - Hbh ZIN

9.675.090

9.279.487

10.261.395

Wmo - Hbh PGB

343.939

397.373

324.733

72.640

Wmo - begeleiding ZIN

9.451.601

9.870.134

10.741.837

-871.702

Wmo - begeleiding PGB

793.219

875.627

775.439

100.189

Wmo - rolstoelen

704.872

770.786

796.800

-26.014

Wmo - collectief vervoer

-981.908

658.686

928.718

872.203

56.514

Wmo - overige vervoersvoorzieningen

1.312.339

1.195.664

1.331.785

-136.122

Wmo - woonvoorzieningen

1.219.957

1.190.171

979.061

211.110

37.898

20.771

-20.771

89.704

-89.704

Wmo - meerkosten Wmo - advieskosten GPK Wmo - medisch onderzoek

27.606

41.539

23.644

17.895

24.225.206

24.549.501

26.217.373

-1.667.872

107.739

3.562.184

2.830.218

731.966

381.094

126.130

254.964

PGB jeugd

2.560.145

2.561.855

2.570.404

-8.549

Totaal lasten

26.893.089

31.054.633

31.744.125

-689.491

-779.337

-739.928

-833.445

93.517

1.011

-36.326

Subtotaal lasten Maatschappelijke zorg Beschermd wonen Maatschappelijke opvang Jeugd

Baten Wmo - eigen bijdrage Debiteurenontvangsten Inkomsten schuldregelingen

-47.104

Totaal baten

-825.429

-776.254

-833.445

57.191

Exploitatiekosten

2.665.414

2.266.202

2.155.661

110.541

Totaal Zorg

28.733.075

32.544.582

33.066.341

-521.759

De uitgaven van het programma Zorg overschrijden de begroting. Er is een forse overschrijding ten opzichte van de begroting te zien op de posten Hulp bij het huishouden (Hbh) ZIN en begeleiding ZIN. In beide gevallen is de prijsindexatie fors hoger dan de uitgangspunten waarmee bij het opstellen van de begroting is gerekend.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Programma Overhead Tabel 33 Programma kosten Overhead x€

Realisatie 2022

Begroting 2023

Realisatie 2023

Verschil begroting -/realisatie 2023

Salariskosten ISD

7.331.196

8.500.696

7.769.416

731.279

Personeelsvergoedingen ISD

90.658

79.771

101.972

-22.202

Overige personeelskosten

237.410

220.000

289.167

-69.167

Huur kantoorpand

386.235

389.776

454.234

-64.458

Automatisering

417.593

519.168

477.641

41.527

Reclame- en promotiekosten

16.684

17.042

33.827

-16.785

Vakliteratuur

555

7.039

2.090

4.949

Huisvestingskosten

66.970

64.098

77.125

-13.028

Kantoorkosten

216.197

215.935

249.014

-33.079

Accountantskosten

36.000

73.501

61.800

11.701

Advieskosten

45.280

67.239

64.147

3.091

Inhuur en uitzendkrachten

146.297

180.006

398.072

-218.066

Uitbestedingen HLT

316.292

302.831

385.732

-82.901

Uitvoeringskosten

47.750

54.312

78.200

-23.888

Algemene kosten

82.833

75.287

94.003

-18.716

Bank- en Rentekosten

-14.808

10.661

-201.665

212.327

Afschrijving kantoormeubilair

20.289

40.000

20.289

19.711

Uitvoeringskosten Tozo

200.000

Uitvoeringskosten energietoeslag

144.000

115.067

28.933

Uitvoeringskosten leefgeld Oekraïne

20.000

40.000

38.500

1.500

Kosten saneringskredieten

10.000

Incidentele baten en lasten

Subtotaal

9.807.429

11.211.362

10.718.632

492.731

Toerekening Participatie

-4.086.425

-5.572.434

-5.288.920

-283.514

Toerekening Zorg

-2.665.414

-2.266.202

-2.155.661

-110.541

Overhead

3.055.590

3.372.726

3.274.050

98.676

De uitgaven van het programma Overhead zijn lager dan begroot. Met name de salariskosten blijven achter op de begroting, vanwege vacatureruimte door verloop. Hier staat echter een overschrijding op de post uitzendkrachten tegenover.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.3.7 WNT WNT-verantwoording 2023 ISD Bollenstreek De Wet normering topinkomens (WNT) is van toepassing op de ISD Bollenstreek. Het voor de ISD Bollenstreek toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000. Tabel 34 WNT-verantwoording x€

R.J. 't Jong

1 Functie (functienaam)

Secretaris

2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

1-jan-09

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)

heden

4 (Fictieve) dienstbetrekking?

5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

100%

6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

118.997

7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

19.726

8 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

138.722

9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

223.000

Vergelijkende cijfers 2022 1 (Fictieve) dienstbetrekking? Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 2

Ja 100%

3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

113.849

5 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

134.310

6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

216.000

20.461

Leidinggevende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.900 of minder Naam De heer D.T.C. Salman De heer J.A. van Rijn De heer A. de Jong Mevrouw J.A.C. Langeveld Mevrouw H. Austie-Ziengs De heer R. ter Hark Mevrouw E.W.A. Koek Mevrouw R.G.E. Wietsma

Functie Voorzitter AB/DB Lid AB/DB Lid AB Lid AB/DB Lid AB Lid AB Lid AB/DB Lid AB

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur bedraagt € 223.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de Secretaris. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van de Raad van Toezicht/Commissarissen bedraagt € 33.450 en voor de overige leden van de Raad van Toezicht/Commissarissen € 22.300. Deze maxima worden niet overschreden.

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

5.4

Sisa-bijlage

Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024

Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Indicator Besteding (jaar T) algemene bijstand

Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAW

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

I.1 Participatiewet (PW)

Deel openbaar lichaam

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2023

I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060534 Gemeente Hillegom € 3.781.225 € 73.639 € 229.511 -€ 45 € 4.596 2 060553 Gemeente Lisse € 3.536.030 € 85.669 € 248.010 € 57 € 22.778 3 060575 Gemeente Noordwijk € 7.043.002 € 97.522 € 330.915 € 349 € 32.140 4 061525 Gemeente Teylingen € 4.931.498 € 117.987 € 288.254 € 1.409 €0 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060534 Gemeente Hillegom €0 € 10.161 € 14.320 €0 2 060553 Gemeente Lisse €0 € 4.056 € 998 €0 3 060575 Gemeente Noordwijk €0 € 4.377 € 1.981 €0 4 061525 Gemeente Teylingen €0 €0 € 794 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien Mutaties (dotaties en vrijval) gemeente(code) conform de Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. uit kwijtschelden schulden voorziening dubieuze debiteuren keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (exclusief gebundelde uitkering als gevolg van kwijt te schelden Rijk) Participatiewet (in jaar T) i.v.m. schulden gebundelde uitkering de hersteloperatie Participatiewet (jaar T) i.v.m. de kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G3B

Deel openbaar lichaam

I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060534 Gemeente Hillegom € 342.832 € 5.500 €0 €0 2 060553 Gemeente Lisse € 322.023 € 9.028 €0 €0 3 060575 Gemeente Noordwijk € 518.810 € 4.693 €0 €0 4 061525 Gemeente Teylingen € 575.204 € 10.529 €0 €0 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking januari 2020 verstrekt kapitaal 2020 verstrekt kapitaal de kolommen ernaast de (exclusief Rijk) (exclusief Rijk) verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar lichaam 2023

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

SZW

G4B

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060534 Gemeente Hillegom € 5.566 €0 € 5.291 €0 €0 2 060553 Gemeente Lisse €0 €0 € 3.230 €0 €0 3 060575 Gemeente Noordwijk € 6.190 €0 € 1.256 €0 €0 4 061525 Gemeente Teylingen €0 €0 -€ 2.015 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien verantwoordingsinformatie voor uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van die gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in hersteloperatie (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m.

kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire de hersteloperatie jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060534 Gemeente Hillegom €0 €0 €0 €0 €0 2 060553 Gemeente Lisse € 5.808 €0 €0 €0 €0 3 060575 Gemeente Noordwijk € 2.904 €0 €0 €0 €0 4 061525 Gemeente Teylingen €0 €0 €0 €0 €0 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2023 gemeente(code) selecteren en in in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5 levensonderhoud kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (aflossing) de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/01 1 060534 Gemeente Hillegom Tozo1 2 060553 Gemeente Lisse Tozo1 3 060575 Gemeente Noordwijk Tozo1 4 061525 Gemeente Teylingen Tozo1 5 060534 Gemeente Hillegom Tozo2 6 060553 Gemeente Lisse Tozo2 7 060575 Gemeente Noordwijk Tozo2 8 061525 Gemeente Teylingen Tozo2 9 060534 Gemeente Hillegom Tozo3 10 060553 Gemeente Lisse Tozo3 11 060575 Gemeente Noordwijk Tozo3 12 061525 Gemeente Teylingen Tozo3 13 060534 Gemeente Hillegom Tozo4 14 060553 Gemeente Lisse Tozo4 15 060575 Gemeente Noordwijk Tozo4 16 061525 Gemeente Teylingen Tozo4 17 060534 Gemeente Hillegom Tozo5 18 060553 Gemeente Lisse Tozo5 19 060575 Gemeente Noordwijk Tozo5 20 061525 Gemeente Teylingen Tozo5

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/02 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G4B/03

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G4B/04 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G4B/05 € 240 € 145 € 5.869 € 3.325 € 2.653 €7 € 3.766 € 1.891 € 2.581 €0 € 8.280 € 2.952 €0 €0 €0 €0 €0 € 380 €0 €0

Aard controle R Indicator: G4B/06 € 31.979 € 36.997 € 101.581 € 69.472 € 21.672 € 16.447 € 27.180 € 19.723 € 15.707 € 2.916 € 23.769 € 22.611 € 736 € 425 € 2.137 € 656 € 1.800 €0 € 3.333 € 1.895

Ontvanger

G10B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024

Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2023

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

SZW

G12B

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel openbaar lichaam 2023

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

SZW

G13B

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator Baten (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Indicator

Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G10B/03 Indicator: G10B/02 Indicator: G10B/01 €0 € 22.458 1 060534 Gemeente Hillegom €0 € 29.796 2 060553 Gemeente Lisse -€ 26 € 51.984 3 060575 Gemeente Noordwijk €0 € 32.799 4 061525 Gemeente Teylingen Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Hieronder per regel één uit kwijtschelden schulden Wet gemeente(code) selecteren en in uit kwijtschelden schulden Inburgering van 13 september Bijzondere bijstand in (jaar T) de kolommen ernaast de 2012 in (jaar T) i.v.m. de i.v.m. de hersteloperatie verantwoordingsinformatie voor hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire die gemeente invullen kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/03 Indicator: G12B/02 Indicator: G12B/01 €0 €0 1 060534 Gemeente Hillegom €0 €0 2 060553 Gemeente Lisse €0 €0 3 060575 Gemeente Noordwijk €0 €0 4 061525 Gemeente Teylingen Bestedingen overige Bestedingen onderwijsroute (jaar Baten onderwijsroute (jaar T) Hieronder per regel één Onderwijsroute_ deel openbaar lichaam 2023 voorzieningen (jaar T) (exclusief Rijk) gemeente(code) selecteren en in T) de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Deel openbaar lichaam

Baten overige voorzieningen (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Indicator: G13B/01 € 13.440 1 060534 Gemeente Hillegom € 5.880 2 060553 Gemeente Lisse € 8.400 3 060575 Gemeente Noordwijk €0 4 061525 Gemeente Teylingen

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

€0 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G13B/05

Aard controle R Indicator: G13B/04

Aard controle R Indicator: G13B/03

Aard controle R Indicator: G13B/02

€0 €0 €0 €0

Indicator

5.5

Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Tabel 35 Gerealiseerde baten en lasten totaal x € 1.000

Totaal

Hoofdtaakveld

Taakveld

Lasten

Bestuur en ondersteuning

0.4 Overhead

3.274

Sociaal Domein

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

1.016

6.3 Inkomensregelingen

33.865

-550

6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

4.243

6.71a Hulp bij het huishouden (Wmo)

11.287

-833

6.71b Begeleiding (Wmo)

8.841

6.71c Dagbesteding (Wmo)

3.438

143

6.72a Jeugdhulp begeleiding

1.973

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

767

6.81a Beschermd wonen (Wmo)

3.070

137

72.069

-1.383

6.71d Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) TOTAAL

Tabel 36 Gerealiseerde baten en lasten gemeente Hillegom en Lisse x € 1.000

Hillegom

Hoofdtaakveld

Taakveld

Bestuur en ondersteuning

0.4 Overhead

Sociaal Domein

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

Lasten

Baten

601

604

221

312

6.378

-112

6.074

-93 0

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

713

785

6.71a Hulp bij het huishouden (Wmo)

2.031

-156

2.412

-172

6.71b Begeleiding (Wmo)

1.623

1.975

6.71c Dagbesteding (Wmo)

631

768

6.71d Overige maatwerkarrangementen (Wmo))

6.72a Jeugdhulp begeleiding

446

415

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

174

161

6.81a Beschermd wonen (Wmo)

154

529

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo)

13.013

-268

14.072

-265

TOTAAL

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Lisse

Lasten

Tabel 37 Gerealiseerde baten en lasten gemeente Noordwijk en Teylingen x € 1.000

Noordwijk

Hoofdtaakveld

Taakveld

Bestuur en ondersteuning

0.4 Overhead

Sociaal Domein

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie

Lasten

Baten

Lasten

Baten

1.164

906

113

371

12.403

-175

9.010

-170

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

1.767

978

6.71a Hulp bij het huishouden (Wmo)

4.014

-289

2.830

-216

6.71b Begeleiding (Wmo)

2.520

2.723

6.71c Dagbesteding (Wmo)

980

1.059

6.71d Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

6.72a Jeugdhulp begeleiding

623

489

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

242

190

6.81a Beschermd wonen (Wmo)

1.875

512

25.818

-464

19.166

-386

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) TOTAAL

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Teylingen

6 Overige gegevens 6.1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

7 Bijlage I ISD Bollenstreek in cijfers 7.1

Participatie

Tabel 38 Verdeling aantal klanten inkomen Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen

2023 251 228 469 312

2022 243 235 464 303

2021 246 227 460 307

2020 261 220 466 296

2019 252 219 438 274

Totaal

1.260

1.245

1.240

1.243

1.183

Tabel 39 Verdeling aantal klanten per uitkeringssoort Soort Uitkering Participatie BBZ IOAW IOAZ Krediethypotheek Studietoeslag Totaal

Hillegom 235 11 5

Lisse 205 1 13 1 1 7

Noordwijk 440 2 17 1 9

Teylingen 290 15 7

Totaal 1.170 3 56 2 1 28

251

228

469

312

1.260

Tabel 40 Verdeling aantal klanten op basis van geslacht Geslacht Man Vrouw Totaal

Hillegom 146 105

Lisse 121 107

Noordwijk 284 185

Teylingen 179 133

Totaal 730 530

251

228

469

312

1.260

Tabel 41 Verdeling aantal klanten op basis van leeftijdscategorie Leeftijd < 23 23 - 26 27 - 35 36 - 45 46 - 55 56 - 67

Hillegom 15 20 31 41 64 80

Lisse 12 18 30 47 45 76

Noordwijk 22 39 77 90 101 140

Teylingen 13 16 57 61 77 88

Totaal 62 93 195 239 287 384

Totaal

251

228

469

312

1.260

Hillegom 168 36 47

Lisse 153 29 46

Noordwijk 352 47 70

Teylingen 204 37 71

Totaal 877 149 234

251

228

469

312

1.260

Tabel 42 Leefvorm per uitkering Soort leefvorm Alleenstaande Alleenstaande ouder Gehuwd Totaal

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Tabel 43 Overzicht in- en uitstroom uitkeringen Hillegom 243

Lisse 235

Noordwijk 464

Teylingen 303

Totaal 1.245

8 3 5 5 4 6 1 2 15

9 3 2 2 7 4 1 1 14

4 2 17 9

1 10 9

12 7 3 5 8 8 27 3 2 2 17 26

14 6 3 2 9 8 1 1 27 4 3 3 16 10

43 19 13 14 28 26 1 2 4 83 7 10 2 5 60 54

120

107

371

2 5 18 2

1 3 1 18 9

2 5 1 30 15

1 6 29 8

3 11 13 95 34

3 1 2 1 1 2 6 3 11 2 2 6 6

1 2 2 1 3 2 2 11 1 10 3

3 5 3 3 4 2 1 10 3 2 24 2

2 3 4 1 4 3 2 3 1 13 1 1 11 5

9 11 6 1 7 10 16 7 2 6 1 45 7 5 51 16

Totaal uitstroom

115

356

Saldo 31-12

251

228

469

312

1.260

Saldo 1-1 Reden instroom Andere oorzaak Beëindiging huwelijk/relatie Beëindiging studie Beëindiging zelfstandig beroep of bedrijf Einde arb contract geen/laag recht op WW Einde ZW / WW uitkering Gevestigde zelfstandige In afwachting andere voorliggende voorziening Intering vermogen Nieuwkomer vanuit de COA Oorzaak bij partner Start studie (voor Studietoeslag) Te lang verblijf buitenland Uit detentie Verhuizing vanuit andere gemeente/land Wijzigings (gezins)norm Totaal instroom Reden uitstroom Aangaan relatie Ander inkomen Andere oorzaak Arb. dienstbetr./uitk. ziekte Bereiken AOW gerechtigde leeftijd Gaan volgen van onderwijs met studiefinanciering Geen inlichtingen In detentie Kunnen volgen onderwijs met studiefinciering Oorzaak bij partner Op verzoek client Overlijden Stopzetting/beëindiging van de studiefinanciering Te lang verblijf in het buitenland Uitk. arbeidsongeschiktheid verbetering medische omstandigheden Verhuizing andere gemeente Verhuizing naar buitenland Vermogen boven grens Wijziging (gezins)norm Zelfstandig beroep of bedrijf

Tabel 44 Verdeling aantal klanten loonkostensubsidie Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen

2023 61 62 115 109

2022 26 33 58 56

2021 21 29 47 52

2020 18 23 35 39

2019 13 12 33 35

Totaal

347

173

149

115

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Tabel 45 Aantal Wet Inburgering per gemeente Begeleiding statushouders Wet Inburgering (<2022) (>2022) 39 53 36 66 96 109 71 96

Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen Totaal

242

Totaal 92 102 205 167

324

566

Tabel 46 Overzicht Inkomensondersteunende voorziening x€ Lasten Collectieve zorgverzekering Directe levensbehoefte Voorziening voor wonen Voorziening voor opvang Kosten uit maatschappelijke zorg Financiele transacties Uitstroombevordering Medische dienstverlening Inkomensondersteuning Kosten bewindvoering Overige kosten Subtotaal lasten

Hillegom

Lisse

Noordwijk

Teylingen

Totaal

104.522 22.149 53.752 134 774 5.435 32.185 1.468 121.200 74.334 1.011 416.964

101.813 24.313 83.456 55.931 2.233 2.544 7.273 432 134.050 58.212 1.743 472.001

182.287 35.285 155.502 22.670 2.327 6.936 13.285 8.004 186.600 149.383 1.519 763.798

131.055 37.892 169.804 63.441 4.308 14.945 2.909 155.700 82.791 10.510 673.355

519.677 119.640 462.514 142.177 5.335 19.223 67.688 12.812 597.550 364.720 14.783 2.326.118

Inh. premie ZVW BBK / WWB Loonheffing Byz. Bijstand Studietoeslag Totaal lasten

7.791 30.680 455.435

7.764 38.271 518.037

11.658 34.508 809.964

10.674 40.132 724.161

37.887 143.591 2.507.597

Baten Teruggevorderde bedragen

-24.880

-21.777

-26.877

-30.817

-104.352

Totaal

430.555

496.259

783.087

693.344

2.403.245

Tabel 47 Overzicht Inkomensondersteunende voorziening aantallen Omschrijving Collectieve zorgverzekering* Directe levensbehoefte Voorziening voor wonen Voorziening voor opvang Kosten uit maatschappelijke zorg Financiele transacties Uitstroombevordering Medische dienstverlening Inkomensondersteuning Kosten bewindvoering Overige kosten Totaal

Hillegom 289 30 34 1 2 15 21 3 215 69 5

Lisse 287 20 44 7 4 15 15 2 237 59 5

Noordwijk 502 59 92 4 4 25 19 6 340 143 9

Teylingen 379 42 82 10 16 17 4 268 72 5

Totaal 1.457 151 252 22 10 71 72 15 1.060 343 24

684

695

1.203

895

3.477

*) Aantal deelnemers Z&Z

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Tabel 48 Aantallen Energietoeslag per gemeente Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen

31-12-2023 931 925 1.728 1.185

Totaal

4.769

Tabel 49 Aantal leefgeld Oekraïne per gemeente Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen

31-12-2023 63 156 185

Totaal

404

Tabel 50 Overzicht budgetbeheer Schulddienstverlening Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen Totaal

31-12-2022 37 43 65 44

instroom 14 14 15 13

uitstroom 11 14 23 21

31-12-2023 40 43 56 35

187

174

31-12-2022 38 28 60 57

instroom 9 4 7 8

uitstroom 14 15 21 26

31-12-2023 33 17 46 39

183

135

Tabel 51 Overzicht Schuldregelingen Gemeente Hillegom Lisse Noordwijk Teylingen Totaal

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

7.2

Zorg

Tabel 52 Zorg per gemeente x€ Realisatie 2023

Hillegom

Lisse

Noordwijk

Teylingen

Totaal

Wmo - Hbh ZIN

1.864.847

2.143.470

3.663.620

2.589.458

10.261.395

Wmo - Hbh PGB

37.103

138.931

101.956

46.742

324.733

Wmo - begeleiding ZIN

2.026.225

2.388.594

2.944.535

3.382.483

10.741.837

Wmo - begeleiding PGB

87.874

214.284

284.943

188.338

775.439

Wmo - rolstoelen

123.941

210.912

261.120

200.827

796.800

Wmo - collectief vervoer Wmo - overige vervoersvoorzieningen

172.792

125.228

371.259

202.924

872.203

211.480

214.900

618.269

287.136

1.331.785

Wmo - woonvoorzieningen

156.263

185.765

422.690

214.343

979.061

588

985

11.099

8.099

20.771

17.019

15.001

34.362

23.323

89.704

Zorg Lasten

Wmo - meerkosten Wmo - advieskosten GPK Wmo - medisch onderzoek

4.101

5.550

6.206

7.788

23.644

4.702.233

5.643.620

8.720.060

7.151.461

26.217.373

Beschermd wonen

110.054

484.655

1.789.509

446.001

2.830.218

Maatschappelijke opvang

13.157

9.283

54.481

49.209

126.130

Subtotaal lasten Maatschappelijke zorg

Jeugd PGB jeugd

588.444

544.786

805.419

631.755

2.570.404

Totaal lasten

5.413.888

6.682.343

11.369.468

8.278.426

31.744.125

-156.074

-172.141

-289.014

-216.216

-833.445

Totaal baten

-156.074

-172.141

-289.014

-216.216

-833.445

Exploitatiekosten

396.116

398.101

764.315

597.129

2.155.661

5.653.930

6.908.303

11.844.770

8.659.338

33.066.341

Baten Wmo - eigen bijdrage Debiteurenontvangsten

Totaal Zorg

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Tabel 53 Overzicht aantal voorzieningen per type 2023 Begeleiding Beschermd wonen intramuraal Beschermd wonen scheiden wonen/zorg Collectief vervoer Dagbesteding Extern advies GPK Hulp bij het Huishouden Jeugd Maatschappelijke opvang Medisch advies Rolstoel - huur Rolstoel - niet huur Verblijf Vervoer dagbesteding Vervoersvoorziening - huur Vervoersvoorziening - maatwerk Vervoersvoorziening - niet huur Woonvoorziening - huur Woonvoorziening - niet huur

Totaal

Jaarrekening 2023 ISD Bollenstreek april 2024

Hillegom 284 6

Lisse 302 8

Noordwijk 417 36

Teylingen 461 16

Totaal 1.464 66

5 592 98 2 297 697 55 3 61 151 10 69 196 0 58 22 225

15 589 129 2 333 733 84 3 64 193 20

37 1.272 165 1 682 1.173 96 4 130 318 24

5 830 187 1 428 830 62 6 90 243 13

67 176 0 48 27 236

92 462 0 309 50 482

83 263 2 56 31 368

62 3.283 579 6 1.740 3.433 297 16 345 905 67 311 1.097 2 471 130 1.311

2.831

3.029

5.750

3.975

15.585

Tabel 54 Verdeling Zorg per gemeente Hillegom en Lisse x€ Zorg

Hillegom

Lisse

begroting

realisatie

begroting

realisatie

Wmo - Hbh ZIN

1.781.996

1.864.847

1.852.426

2.143.470

Wmo - Hbh PGB

62.702

37.103

121.734

138.931

Wmo - begeleiding ZIN

1.986.961

2.026.225

2.332.537

2.388.594

Wmo - begeleiding PGB

126.649

87.874

160.990

214.284

Wmo - rolstoelen

143.572

123.941

173.467

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1629/documents/21449