Document · PDF

C03.2 HR, bijlage concept jaarstukken 2024.pdf

Gemeenteraad 24 april 2025, gemeente HillegomBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken22.991 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Aanpak jeugdwerkloosheid

51.513

Genoegdoening PZH voor de Duinpolderweg

60.000

SPUK Regionale Energie Strategie

489.473

VSV Leiden

7.266

Groene Klaver

14.760

Subsidieregeling CVV / PZH Regiotaxi 2023

139.414

Subsidieregeling CVV / PZH Regiotaxi 2024

257.462

90.538

60.000

348.000

Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2022

11.200

Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2023

32.816

Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2024

602.962

591.961

11.001

Leader Hollandse Plassen

230.514

97.229

133.285

806.442

1.181.476

1.649.078

338.840

30.569.641

8.206.793

10.185.803

28.590.630

Subtotaal Projecten programma inhoudelijke agenda: Totaal Overlopende passiva

Het totaal aan verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen betreft € 1.899K: • Het WMO-deel van de malus met een omvang van € 74K keert Holland Rijnland na ontvangst uit aan de deelnemende gemeenten • RIF Groenprogamma € 880K • Groene Klaver € 14K • Facturen die in 2025 zijn ontvangen, maar betrekking hebben op 2024 € 931K

4.1.4 Overzicht van niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen Onderwerp / omvang van de verplichting * Huur van het pand Schuttersveld 9 (1e verdieping, incl. servicekosten) / huurovereenkomst vanaf 01-03-2021 en loopt tot en met 28 februari 2031. Kosten per jaar circa € 265.000 incl BTW. * Dienstverleningsovereenkomst met Gemeente Leiden. De overeenkomst loopt tot 31 december 2025. Totale waarde 2025: € 850.000 * Waarde van het restant verlofuren over 2024 à € 177.374

4.2 Overzicht van baten en lasten Naar programma

L/B

Rekening 2023

Primitieve begroting 2024

Begrotings wijzigingen 2024

Begroting na wijziging

Rekening 2024

Verschil 2024

Strategie en Beleid

Lasten

5.432.930

3.617.755

3.127.648

6.745.403

5.683.006

1.062.397

Baten

-3.382.929

-1.017.200

-3.315.792

-4.332.992

-3.631.862

-701.130

2.050.001

2.600.555

-188.144

2.412.411

2.051.145

361.266

Lasten

2.831.142

3.350.894

107.439

3.458.333

3.456.814

1.519

Baten

-1.542.163

-1.746.783

-78.885

-1.825.668

-1.840.219

14.551

1.288.979

1.604.111

28.554

1.632.665

1.616.595

16.070

Lasten

56.884

96.256

241.588

-145.332

Baten

-6.415

6.415

56.884

96.256

235.173

-138.917

Lasten

8.320.956

6.968.649

3.331.343

10.299.992

9.381.408

918.584

Baten

-4.925.092

-2.763.983

-3.394.677

-6.158.660

-5.478.496

-680.164

3.395.864

4.204.666

-63.334

4.141.332

3.902.913

238.419

Lasten

264

-167

Baten

-6.251.362

-6.635.845

-147.035

-6.782.880

-6.717.942

-64.938

-6.251.362

-6.635.845

-146.938

-6.782.783

-6.717.678

-65.105

Lasten

3.544.668

2.846.068

645.746

3.491.814

3.386.715

105.099

Baten

-115.206

-150.000

60.474

-89.526

-127.952

38.426

3.429.462

2.696.068

706.220

3.402.288

3.258.763

143.525

Totaal Lasten

11.865.623

9.814.717

3.977.186

13.791.903

12.768.388

1.023.515

Totaal Baten

-11.291.659

-9.549.828

-3.481.238

-13.031.066

-12.324.390

-706.676

Saldo van baten en lasten

573.964

264.889

495.948

760.837

443.998

316.839

Storting in reserves

197.530

121.141

Onttrekking uit reserves

-154.944

-264.889

-550.449

-815.338

-489.470

-325.868

Saldo reserveringen

42.586

-264.889

-429.308

-694.197

-489.470

-204.727

Resultaat

616.550

66.640

-45.472

112.112

Saldo Regionale Uitvoering

Saldo Bedrijfsvoering

Saldo Totaal Programma's

Saldo Algemene Dekkingsmiddelen

Saldo Overhead

Saldo

4.2.1 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Toelichting programma Strategie en Beleid Product

Rekening 2023

Primitieve begroting 2024

Begrotings wijzigingen 2024

Begroting 2024 na wijziging

Rekening 2024

Verschil 2024

Baten

-2.040.118

-590.200

-1.352.124

-1.942.324

-1.364.042

-578.282

Lasten

2.576.494

1.111.473

1.245.743

2.357.216

1.763.211

594.005

536.376

521.273

-106.381

414.892

399.169

15.723

Baten

-1.026.340

-417.000

-1.661.804

-2.078.804

-1.889.403

-189.401

Lasten

1.167.790

632.020

1.825.307

2.457.327

2.078.456

378.871

141.450

215.020

163.503

378.523

189.053

189.470

Baten

-221.908

-260.114

-326.667

66.553

Lasten

539.807

273.564

601.313

874.877

857.577

17.300

317.899

273.564

341.199

614.763

530.910

83.853

Baten

Lasten

538.323

455.826

50.737

506.563

435.083

71.480

538.323

455.826

50.737

506.563

435.083

71.480

Baten

-84.563

-41.750

Lasten

228.087

860.252

-661.738

198.514

203.883

-5.369

143.524

860.252

-703.488

156.764

162.133

-5.369

Baten

-10.000

Lasten

337.987

284.620

66.286

350.906

344.796

6.110

327.987

274.620

66.286

340.906

334.796

6.110

Baten

Lasten

44.442

Subtotaal Voorziening Strategie en Beleid

44.442

Storting in reserves

197.530

121.141

-264.889

-300.119

-565.008

-239.140

-325.868

197.530

-264.889

-178.978

-443.867

-239.140

-204.727

2.247.531

2.335.666

-367.122

1.968.544

1.812.004

156.540

Fondsen en Subsidies

Subtotaal Fondsen en subsidies Projecten

Subtotaal Projecten Regionaal beleid en monitoring

Subtotaal Regionaal beleid en monitoring Regionale investeringsagenda

Subtotaal Regionale investeringsagenda Strategie en Beleid Algemeen

Subtotaal Strategie en Beleid Algemeen Toekomstverkenningen

Subtotaal Toekomstverkenningen Voorziening Strategie en Beleid

Onttrekking uit reserves Saldo reserveringen Resultaat

Fondsen en Subsidies Baten: - € 578K (Nadeel) • RIF - € 510K (Nadeel) Er zijn minder lasten op het product RIF in 2024 gerealiseerd dan opgenomen in de begroting, waardoor we ook minder baten hebben gerealiseerd. Aangezien de lasten en baten op het RIF communicerende vaten zijn, heeft dit geen invloed op het resultaat. • Leader- € 26K (Nadeel) Door de lagere lasten ook lagere baten. Daarnaast een afboeking LEADER 2021 van € 5K • Mobiliteit -€ 42K (Nadeel) De subsidiabele lasten zijn lager dan verwacht, dus daardoor ook lagere baten; Lasten: 594K (Voordeel) • RIF € 510K (Voordeel) De lasten op het Groenfonds zijn lager uitgevallen dan begroot door de projectleider. Dit verklaren we door dat lasten waarvan we hadden verwacht dat deze nog moesten worden genomen in 2024 reeds in 2023 waren gerealiseerd. Aangezien de lasten en baten op het RIF communicerende vaten zijn, heeft dit geen invloed op het resultaat. • LEADER € 23K (Voordeel) lagere lasten dan verwacht • Mobiliteit € 21K (Voordeel), dit betreft € 9K hogere besteding aan mobiliteit dan verwacht en € 30K minder lasten met betrekking tot lokale projecten. • Cofinanciering € 40K (Voordeel). De lasten vallen beperkt lager uit dan begroot.

Projecten Baten: -189K (Nadeel) • RES -€ -189K (Nadeel). Dit betreft -€ 157K lagere baten SPUK Nationaal Programma Lokale Warmtetransitie. Hier staan uiteraard ook lagere lasten tegenover. Daarnaast is in de begroting een te hoge Nationale bijdrage Energiesysteem opgenomen van - € 23K en een te hoge gemeentelijke bijdrage van -€ 9K Lasten: 378K (Voordeel) • RES € 311K (Voordeel) • SPUK NPLW € 157K (Voordeel) Dit wordt vooral veroorzaakt door opdrachten voor de taskforce vraagontwikkeling en kennis die deels in 2024 zijn uitgevoerd en doorlopen in 2025. Voor warmte vallend onder SPUK is er minder besteed aan Governance. Doordat het tijd heeft gekost voordat de gemeenten in stelling zijn gebracht om hier de regionale verdieping op de samenwerking aan te gaan, zullen deze gelden grotendeels in 2025 worden besteed. • Overige lasten RES € 154K (Voordeel) • -€ 69K (Nadeel): Het contractmanagement van Europese aanbestede ondersteuning, het Provinciale traject om de warmtetransitie vlot te trekken, de lobby richting het Rijk voor betere randvoorwaarden voor de warmtetransitie en de nieuwe manier van werken met nieuwe opgaves voor het RES-team, leidde tot dit voordeel

• € 199K (Voordeel): Het gebruik van de taskforces is vraag gestuurd op basis van de behoeftes van gemeenten. De opstartfase had tijd nodig en startte pas in april. De opdrachten zijn gegeven conform begroting, maar diverse uitvoeringen startten in 2024 en lopen door in 2025. De begroting hield hierbij rekening met extra werklast naar aanleiding van de Omgevings Effect Rapportage. Echter, hierdoor konden gemeenten juist niet extra versnellen. • Doorfietsroutes € 57K (Voordeel) Het onderzoek naar een tweede doorfietsroute heeft niet plaatsgevonden. Ook het Themacafé met bijbehorende kosten vond niet plaats. • Regiodeal Greenports € 3K (Voordeel) Lagere personeelslasten dan verwacht • Kantoren- en bedrijventerreinenstrategie € 7K (Voordeel) Lagere lasten met betrekking tot de kantorenmonitor Regionaal beleid en Monitoring Baten: 67K (Voordeel) Dit betreft: • Huisvesting Asielzoekers € 67K (Voordeel) Hogere baten Midden Holland 24K en hogere baten subsidie Provincie van 43K Lasten: € 17K (Voordeel) Dit betreft: • • • •

Arbeidsmarktregio € 10K (Voordeel) Lagere inhuurlasten dan begroot Wonen €10K (Voordeel) Lagere inhuurlasten dan begroot OV-concessies -€ 7K (Nadeel) Hogere inhuurlasten dan begroot Huisvesting asielzoekers € 4K (Voordeel) Lagere inhuurlasten dan begroot

Regionale Investeringsagenda Baten: Lasten: 71K (Voordeel) Dit betreft: • RIA 71K In de Turap werd er nog vanuit gegaan dat Holland Rijnland vooruitlopend op de aanvang van de RIA middelen zou inzetten om projecten op te starten. Deze activiteiten hebben we uiteindelijk niet uitgevoerd. Strategie en Beleid Algemeen Baten: Lasten: -€ 5K (Nadeel) Deze overschrijding betreft: • Strategie en Beleid -€ 5K (Nadeel) overschrijding vooral veroorzaakt door hogere inhuurlasten. Toekomstverkenningen Baten: -

Lasten: 6K (Voordeel) Dit betreft: • Economie -€ 27K (Nadeel), lagere inhuur 19K en hogere lasten Economic Board -€ 14K en Economisch onderzoek Holland Rijnland en kantorenmonitor 2024 -€ 34K • Openbaar Vervoer & duurzame mobiliteit € 32K (Voordeel), de OV-visie is niet uitgevoerd, voorstel aan het algemeen bestuur wordt om dit alsnog uit te voeren in 2025 en dit op te nemen in de bestemmingsreserve budgetoverheveling • Groenprogramma 2.0 € 1K (Voordeel) Bestemmingsreserves Baten:-€ 205K (Voordeel) • Bestemmingsreserve regionale Energiestrategie (RES) -€ 90K. De lasten SPUK zijn lager dan begroot, waardoor er geen onttrekking aan de bestemmingsreserve plaatsvindt. • Bestemmingsreserve cofinanciering -€ 115K. Deze onttrekking is minder groot dan verwacht. Dit komt doordat in de Turap nog werd voorgesteld de overschrijding van de lasten Regionale Investeringsagenda ten opzichte van de primaire begroting te onttrekken aan de bestemmingsreserve. Doordat er nu geen overschrijding plaatsvindt ten opzichte van de primaire begroting, vindt er ook geen onttrekking plaats.

Toelichting programma Regionale Uitvoering Product

Rekening 2023

Primitieve begroting 2024

Begrotings wijzigingen 2024

Begroting 2024 na wijziging

Rekening 2024

Verschil 2024

Baten

-1.260.058

-1.281.783

-248.885

-1.530.668

-1.548.328

17.660

Lasten

2.211.117

2.322.073

399.409

2.721.482

2.711.129

10.353

951.058

1.040.290

150.524

1.190.814

1.162.802

28.012

Baten

-258.855

-445.000

170.000

-275.000

-264.526

-10.474

Lasten

300.855

529.378

-182.640

346.738

332.219

14.519

41.999

84.378

-12.640

71.738

67.692

4.046

Baten

-23.249

-20.000

-27.365

7.365

Lasten

305.496

499.443

-109.330

390.113

413.466

-23.353

282.247

479.443

-109.330

370.113

386.101

-15.988

Baten

Lasten

13.674

Storting in reserves

Onttrekking uit reserves

-213.012

Saldo reserveringen

-213.012

1.288.979

1.604.111

-184.458

1.419.653

1.403.583

16.070

Regionaal Bureau Leerrecht

Subtotaal Regionaal Bureau Leerrecht Regiotaxi

Subtotaal Regiotaxi Woonurgenties

Subtotaal Woonurgenties Voorziening Regionale Uitvoering

Subtotaal Voorziening Regionale Uitvoering

Resultaat

Regionaal Bureau Leerrecht Baten: € 17K (Voordeel) Dit betreft: • Kwalificatieplichthandhaving -€ 1K (Nadeel) • Leidse VSV-projecten -€ 3K (Nadeel) • Regionale gemeentelijke VSV-projecten € 24K(Voordeel) Er zijn meer werkzaamheden verricht dan verwacht en daardoor een hogere bijdrage van €25K • RBL Pilots €-2K (Nadeel) Lasten: € 10K (Voordeel) Dit betreft: • • • •

Leerplichthandhaving € 18K (Voordeel) Kwalificatieplichthandhaving €15K (Voordeel) Leidse VSV-projecten -€ 2K (Nadeel) Regionale gemeentelijke VSV-projecten -€ 26K (Nadeel) Er zijn meer werkzaamheden verricht dan verwacht.

• RBL Pilots € 6K (Voordeel) dit betreft opbrengsten 2023, die per abuis niet in de jaarstukken 2023 terecht zijn gekomen. Regiotaxi Baten: - € 10K (Nadeel) Dit betreft: • Regiotaxi -10K (Nadeel) minder subsidiabele kosten, dus een lagere bijdrage van de provincie van -€ 20K en een vrijval voorziening 10K Lasten: € 15K (Voordeel) Dit betreft: • Regiotaxi 15K, Minder ritten vervoersbedrijf € 28K(Voordeel), personeelslasten, Klanttevredenheidsonderzoek en drukwerk hogere lasten dan ingeschat -€13K (Nadeel). Woonurgenties Baten: € 7K (Voordeel) Dit betreft: • Woonurgenties € 7K, hogere legesopbrengsten. Lasten: -€ 23K (Nadeel) Dit betreft: • Woonurgenties -€ 23K (Nadeel), hogere inhuurlasten door ziekte -€ 20K en lagere advieskosten van -€ 3 K Bestemmingsreserves Baten:Lasten: -

Toelichting programma Bedrijfsvoering Product

Rekening 2023

Primitieve begroting 2024

Begrotings wijzigingen 2024

Begroting 2024 na wijziging

Rekening 2024

Verschil 2024

Baten

-6.251.362

-6.635.845

-147.035

-6.782.880

-6.717.942

-64.938

Lasten

264

-167

-6.251.362

-6.635.845

-146.938

-6.782.783

-6.717.678

-65.105

Baten

-115.206

-150.000

60.474

-89.526

-127.952

38.426

Lasten

3.544.668

2.846.068

645.746

3.491.814

3.386.715

105.099

3.429.462

2.696.068

706.220

3.402.288

3.258.763

143.525

Baten

-6.415

6.415

Lasten

96.256

241.588

-145.332

96.256

235.173

-138.917

Baten

Lasten

56.884

Onttrekking uit reserves

-154.944

-37.318

Saldo reserveringen

-154.944

-37.318

-2.919.960

-3.939.777

618.220

-3.321.557

-3.261.060

-60.497

Algemene Dekkingsmiddelen

Subtotaal Algemene Dekkingsmiddelen Overhead

Subtotaal Overhead Overige baten en lasten

Subtotaal Overige baten en lasten Voorziening Bedrijfsvoering

Subtotaal Voorziening Bedrijfsvoering Storting in reserves

Resultaat

Algemene dekkingsmiddelen Baten: -€ 65K (Nadeel) • Treasury - € 65K, er is € 65K meer rente toegevoegd aan het Regionaal Investeringsfonds dan verwacht. Ten tijde van de begrotingswijziging was er per abuis een onjuiste verdeling rente RIF versus rente Holland Rijnland. Lasten: Overhead Baten: € 38K (Voordeel) • Overhead Holland Rijnland € 38K, dit betreft een hogere bijdrage van Serviceorganisatie Zorg dan eerder verwacht. Hier staan uiteraard ook hogere lasten tegenover. Lasten: € 105K (Voordeel)

• Overhead € 105K, dit betreft een lagere bijdrage aan Interne dienstverlening en advisering Leiden, met name veroorzaakt door lagere inhuurlasten financieel adviseur € 52K, lagere telefonielasten door een beter en goedkoper contract € 18K, de ontwikkeling van de huisstijl voor de nieuwe website is nog niet uitgevoerd € 15K, mutatie in het verlofsparen € 31K, werving en selectie secretaris -€ 22K en hogere huurlasten door een hogere eindafrekening 2023 van € 10K. Overige baten en lasten Baten: € 7K (Voordeel) • Overige baten en lasten € 7K, vrijval suppletieaangifte 2023 Lasten: - € 145K (Nadeel) • Overige baten en lasten - € 145K, er is in overeenstemming met de regels van Besluit, Begroting en Verantwoording een voorziening gevormd voor personeel dat afgelopen jaar de organisatie heeft verlaten en waarvoor we met betrekking tot de WW eigen risicodragend zijn -€ 125K. Daarnaast heeft de organisatie conform BBV een voorziening getroffen voor RVU-lasten -€ 38 K. Verder zijn er nog uitkeringskosten van oud personeel. Deze medewerker is met terugwerkende kracht in de ziektewet gekomen in plaats van de Werkloosheidswet. Dit betreft een voordeel van € 18K. Bestemmingsreserves Baten:Lasten: -

Overzicht incidentele baten en lasten In verband met de aanscherping van het financieel toezicht moet volgens de Gemeentewet een overzicht van structureel en reëel evenwicht worden opgenomen in de jaarrekening. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is hierop aangepast. Het Algemeen Bestuur en de financieel toezichthouder zijn nu beter in staat om vast te stellen of er sprake is van een structureel en reëel evenwicht. Van structureel evenwicht is sprake als de structurele (meerjarige) lasten worden gedekt door structurele baten. De bepaling van het structureel evenwicht verloopt als volgt: Totaal van de baten en lasten van de programma's en algemene dekkingsmiddelen af: de incidentele baten en lasten per programma en algemene dekkingsmiddelen Blijft over het totaal van de structurele baten en lasten programma's en algemene dekkingsmiddelen bij: de structurele verrekeningen met de reserves Geeft het totaal structureel begrotingssaldo en meerjarenraming

De uitgewerkte tabel voor de bepaling van het structureel evenwicht is hierna opgenomen. Die tabel bevat het voorgeschreven: • Overzicht van de incidentele baten en lasten per programma; • Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Incidentele Lasten / baten Programma

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo

12.768.388

-12.324.390

443.998

1. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Budgetoverheveling

-37.318

2. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Regionaal Bureau Leerplicht

-213.012

3. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Onderwijsarbeidsmarkt

-37.653

4. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Cofinanciering

-201.487

-489.470

12.768.388

-12.813.860

-45.472

Strategie en Beleid

Regionale Uitvoering

Bedrijfsvoering

12.768.388

-12.813.860

-45.472

Toelichting Saldo lasten en baten Toevoeging en onttrekkingen aan reserves

Saldo toevoeging en onttrekkingen aan reserves Saldo na bestemming Waarvan incidentele lasten en baten

Structureel begrotingssaldo

Toelichting incidentele baten en lasten / saldo structurele exploitatie: Toelichting incidentele lasten en baten 1

Dit is een incidentele onttrekking. In 2023 heeft er een toevoeging aan de bestemmingsreserve budgetoverheveling plaatsgevonden ten behoeve van het in 2024 uitvoeren van activiteiten regietafels huisvesting asielzoekers. Deze reserve is in 2024 voor het gehele bedrag onttrokken, aangezien de activiteiten hebben plaatsgevonden.

Dit is een incidentele onttrekking. De gehele reserve is onttrokken om de extra noodzakelijke capaciteit voor leerplichthandhaving voor 2024 te bekostigen. Dit is besloten in de Tussentijdse rapportage. Voor 2025 en verder is de formatie voor leerplichthandhaving uitgebreid en zijn de daarmee gemoeide lasten structureel in de begroting opgenomen.

Dit is een incidentele onttrekking aan de bestemmingsreserve Onderwijsarbeidsmarkt. In 2024 heeft Holland Rijnland activiteiten uitgevoerd in het kader van de beleidsdoelen waarvoor deze bestemmingsreserve is ingesteld.

Dit is een incidentele onttrekking aan de bestemmingsreserve Cofinanciering. In 2024 heeft Holland Rijnland activiteiten uitgevoerd in het kader van de beleidsdoelen waarvoor deze bestemmingsreserve is ingesteld.

Evenwicht structurele lasten en baten Totaal structurele lasten en baten

12.768.388

Structureel saldo

-12.813.860 -45.472

Structureel evenwicht

Overzicht per taakveld In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 24; lid 3 d) is de verplichting vastgesteld de jaarrekening een bijlage met het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld bevat. Hoofdtaakveld Bestuur en ondersteuning

Lasten 0.10

Mutaties reserves

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.4

-489.470

45.472

Overhead

3.386.715

-127.952

0.5

Treasury

264

-82.097

0.8

Overige baten en lasten

241.588

-6.415

3.674.040

-705.935

Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat

2.1

Verkeer en vervoer

973.446

-1.029.609

2.5

Openbaar vervoer

175.085

-290.394

1.148.531

-1.320.002

Totaal Economie

3.1

Economische ontwikkeling

2.896.317

-2.867.381

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

66.839

-41.485

2.963.156

-2.908.866

2.711.129

-5.634.668

2.711.129

-5.634.668

714.224

-796.692

714.224

-796.692

Totaal Onderwijs

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Totaal Sport, cultuur en recreatie

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Totaal Sociaal domein

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

332.219

-415.718

6.5

Arbeidsparticipatie

234.539

-169.446

566.757

-585.164

Totaal Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Baten

8.1

Ruimtelijke ordening

70.938

-41.750

8.3

Wonen en bouwen

965.085

-820.783

1.036.022

-862.533

12.813.860

-12.813.860

Totaal Totaal

Wet Normering Bezoldiging topfunctionarissen publiek en semipublieke sector (WNT) Openbaarmakingsverplichting Wet Normering Topinkomens (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze sectoren zijn op basis van de WNT verplicht om bezoldigingsgegevens van topfunctionarissen openbaar te maken. Topfunctionarissen zijn diegenen die behoren tot het hoogste uitvoerende of toezichthoudende orgaan, of de laag daaronder, en in die rol verantwoordelijk voor de gehele instelling of rechtspersoon. Bij gemeenten zijn in ieder geval de gemeentesecretaris en de griffier topfunctionarissen. Daarnaast moeten bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoedingen van andere medewerkers met een dienstbetrekking worden vermeld, zodra de bezoldiging in totaal hoger is dan het bezoldigingsmaximum. Dit geldt ook voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking. In dat geval wordt wel rekening gehouden met het aantal kalenderdagen en in welke deeltijdfactor de functionaris werkt. Deze verantwoording 2024 is opgesteld op basis van de voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen geldende algemene WNT-maximum van € 233.000. Er zijn geen bezoldigingen betaald die boven dit wettelijke maximum uitkomen. 1a.

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens 2024

Organisatie

Holland Rijnland

Naam

Vokurka L.P.

Functie

Directeur

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024

01-01-2024 - 31-12-2024

Omvang dienstverband (in fte)

Dienstbetrekking

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

123.984

Beloningen betaalbaar op termijn

21.068

Bezoldiging

145.052

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

n.v.t.

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Gegevens 2024 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2023

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023

01-01-2023 - 31-12-2023

Omvang dienstverband (in fte)

1,0 fte

Dienstbetrekking

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

120.314

Beloningen betaalbaar op termijn

20.134

Bezoldiging

140.448

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Naam topfunctionaris

Functie

J.W.E. Spies

Lid Dagelijks Bestuur

I.G. Mostert

Lid Dagelijks Bestuur

Y. van Delft

Lid Dagelijks Bestuur

P.J. Heijkoop

Lid Dagelijks Bestuur

J.A.C. Langeveld

Lid Dagelijks Bestuur

R.J. van Duijn

Lid Dagelijks Bestuur

P. de Bruijn

Lid Dagelijks Bestuur

P.A.C.M. van der Velden

Lid Dagelijks Bestuur

E. de Veth-Braat

Lid Algemeen Bestuur

A.M. Noordermeer-Krommendam

Lid Algemeen Bestuur

C.J. Cornet

Lid Algemeen Bestuur

C.H. Langeveld

Lid Algemeen Bestuur

N.G. van Egmond

Lid Algemeen Bestuur

A. Heijstee-Bolt

Lid Algemeen Bestuur

C.L. Visser

Lid Algemeen Bestuur

L.M. van der Plas

Lid Algemeen Bestuur

A. Kargin

Lid Algemeen Bestuur

Naam topfunctionaris

Functie

E. Wijnands

Lid Algemeen Bestuur

M. Jones

Lid Algemeen Bestuur

H.K. Langenberg

Lid Algemeen Bestuur

S. Overduin

Lid Algemeen Bestuur

J.A.G.C.M. van der Wiel

Lid Algemeen Bestuur

C.P.M. van der Zwet

Lid Algemeen Bestuur

A. Pietersen

Lid Algemeen Bestuur

S.J. Oostwouder

Lid Algemeen Bestuur

A.P. Platen

Lid Algemeen Bestuur

R. ter Hark

Lid Algemeen Bestuur

P. van Bockhove

Lid Algemeen Bestuur

T. van der Hoeven

Lid Algemeen Bestuur

C. Oudendijk

Lid Algemeen Bestuur

F.A.M. Beijk

Lid Algemeen Bestuur

C. Hilverda-Van Leeuwen

Lid Algemeen Bestuur

E. Maassen

Lid Algemeen Bestuur

H. van der Elst

Lid Algemeen Bestuur

J. Schroot

Lid Algemeen Bestuur

P. Olthof

Lid Algemeen Bestuur

R. Onderwater

Lid Algemeen Bestuur

M. van Lent

Plv Lid Algemeen Bestuur

A. van Erk

Plv Lid Algemeen Bestuur

M. Roelofs

Plv Lid Algemeen Bestuur

Y. Peters-Adrian

Plv Lid Algemeen Bestuur

L.C. Vooijs

Plv Lid Algemeen Bestuur

E. den Haas

Plv Lid Algemeen Bestuur

T. Vos

Plv Lid Algemeen Bestuur

A. Raggers

Plv Lid Algemeen Bestuur

R.C.M. van der Wiel

Plv Lid Algemeen Bestuur

C.A.G.M. Egberts

Plv Lid Algemeen Bestuur

S.J. Oostwouder

Plv Lid Algemeen Bestuur

R.M. Carlier

Plv Lid Algemeen Bestuur

W.J.A. Verkleij-Eimers

Plv Lid Algemeen Bestuur

E. Bus

Plv Lid Algemeen Bestuur

Naam topfunctionaris

Functie

N. Janssen

Plv Lid Algemeen Bestuur

C. Breuer

Plv Lid Algemeen Bestuur

M.E.I. Volten-de Vos

Plv Lid Algemeen Bestuur

A. Deuzeman

Plv Lid Algemeen Bestuur

F.Q.A. van Trigt

Plv Lid Algemeen Bestuur

J.M. Valk

Plv Lid Algemeen Bestuur

M. van Sandick

Plv Lid Algemeen Bestuur

Tabellen 1b, 1c, 1e, 1f, 1g en 2: zijn over 2024 niet van toepassing. Tabel 3: Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Rechtmatigheidsverantwoording - verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur van Holland Rijnland De baten en lasten, alsmede de balansmutaties, moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik-criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders, zoals de begroting en de verordeningen en met de bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 3 april 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de bestemmingsreserves en is daarmee vastgesteld op € 127.684. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding Het Dagelijks Bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 292.832 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 127.684. De rapportagegrens die is vastgesteld Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het Dagelijks Bestuur overigens hetzelfde bedrag van € 127.684. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Tabel Rechtmatigheidsverantwoording

Bedrag

1A. Overschrijding lasten programma’s

145.332

1B. Overschrijding investeringskredieten

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

3A. Onderschrijding van lasten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld.

3B. Onderschrijding van baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld.

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

145.332

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid.

Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering))

145.332

Voorwaardencriterium

147.500

M&O criterium

Geen bevindingen

Tabel Rechtmatigheidsverantwoording

Bedrag

Totaal geconstateerde afwijkingen

292.832

Verantwoordingsgrens van 1%

127.684

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

5 Besluit Het Algemeen Bestuur van het samenwerkingsorgaan Holland Rijnland; gezien de rekening van lasten en baten van het samenwerkingsorgaan over het jaar 2024; gelet op artikel 197 en volgende van de gemeentewet; b e s l u i t: De jaarrekening 2024 vast te stellen met een voordelig resultaat van € 45.472 Over de bestedings- en dekkingsvoorstellen separaat te besluiten. Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het samenwerkingsorgaan Holland Rijnland in de vergadering van 25 juni 2025.

P.J. Heijkoop Voorzitter

Secretaris-directeur

6 Bijlagen

6.1 Compensabele BTW voor deelnemende gemeenten

Verdeling BTW voor BCF gemeenten 2024

Aantal inwoners CBS 1-1-2022

Aantal leerlingen 5-17jr 1-1-2022

Alphen ad Rijn

112.926

358.649

126.513

2.795

62.627

88.909

77.805

Hillegom

22.312

2.952

27.462

24.997

1.913

552

Kaag & Braassem

27.895

3.851

34.437

31.251

2.496

690

Katwijk

66.032

10.677

82.530

73.977

6.919

1.634

Leiden

125.074

13.742

152.123

140.123

8.905

3.095

Leiderdorp

27.464

3.893

33.971

30.768

2.523

680

Lisse

23.015

3.167

28.406

25.784

2.052

570

Nieuwkoop

29.304

33.555

32.830

725

Noordwijk

44.365

5.868

54.603

49.703

3.803

1.098

Oegstgeest

25.499

4.192

31.915

28.567

2.716

631

Teylingen

37.942

5.457

46.982

42.507

3.536

939

Voorschoten

25.627

4.151

32.035

28.710

2.690

634

Zoeterwoude

9.302

1.280

11.481

10.421

829

230

576.757

59.230

928.148

646.151

38.382

14.274

62.627

88.909

77.805

Totaal

Totaal BTW

Leerplicht 11 gemeenten obv leerlingen

Algemeen 13 gemeenten

Project LEADER 13 gemeenten

RES Nationale bijdrage Energiesysteem Alphen aan den Rijn

RES Rijksmiddelen Alphen aan den Rijn

RES NPLW SPUK Alphen aan den Rijn

6.2 Subsidies Onderstaande tabellen geven een weergave van de besteding van verleende subsidie van de provincie Zuid-Holland voor de uitvoering van het collectief vraagafhankelijk vervoer (CVV) in 2024. Met het opnemen van deze informatie in de bijlage van de jaarstukken wordt in voldoende mate voorzien aan de gewenste verantwoordingsinformatie van de subsidieverstrekker. Verantwoording CVV 1a. Verantwoording besteding subsidie CVV (regiotaxi) Subsidie toekenning 2024

Uitgaven 2024

Verschil toekenning en uitgaven 2024

Bijdrage CVV

350.000

172.462

177.538

Bijdrage beheersorganisatie

85.000

Totaal

435.000

257.462

177.538

Bevoorschotting 2024

Uitgaven 2024

Verschil bevoorschotting en uitgaven 2024

Bijdrage CVV

280.000

172.462

107.538

Bijdrage beheersorganisatie

68.000

85.000

-17.000

Totaal

348.000

257.462

90.538

Subsidie verstrekker: Provincie Zuid-Holland Project omschrijving

1b. Financiële afwikkeling met subsidieverstrekker van subsidie CVV

Subsidie verstrekker: Provincie Zuid-Holland Project omschrijving

Het verschil tussen bevoorschotting en uitgaven 2024 heeft een omvang van € 90.538. Dit bedrag zullen we aan de subsidieverstrekker moeten terugbetalen aan de hand van een vaststellingsbeschikking. Deze zullen we naar verwachting medio 2025 van de provincie ontvangen.

Projecten cofinanciering

Subsidie project Cofinanciering

Nog lopende Beschikkingen

Lasten t/m 2024

Lasten 2024

Vooruitbetaalde / Nog te betalen gelden

Betaald t/m 2024

Schoon watervoorziening Boskoop

16.000

Kwartiermaker Human Capitalsierteeltregio EBZ

50.000

30.000

50.000

20.000

Deelakkoord Technolab

30.000

Centrum voor Innovatief Vakmanschap - Bio Sciences

100.000

-16.643

33.357

100.000

66.643

Duurzame Mobiliteit Unmanned Valley (Fase 2)

70.000

35.000

70.000

56.000

-14.000

Groene Hart Waterstof

100.000

50.000

100.000

Plasmatoorts - Circular Changes

100.000

20.000

100.000

25.000

Schoonwatervoorziening Boskoop (Circulaire wateropslag)

75.000

27.500

65.000

60.000

-5.000

Subtotaal

541.000

161.857

414.357

507.000

92.643

Personele inzet

106.057

39.630

88.057

Totaal

647.057

201.487

502.414

507.000

92.643

Remote Sensing Sierteelt II

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1731/documents/22822