1. Ontwerpbegroting 2024 HLTsamen.pdf

De inkoopfunctie moet verder worden vormgegeven, ook in het licht van de organisatieontwikkeling. Met name in het licht van de accountantscontroles en de rechtmatigheid van inkopen is het toepassen van systeemgericht controleren belangrijk. Dit vraagt om wijzigingen en- duidelijk beschrijven van verantwoordelijkheden en organisatorische taken en rollen. Ook zal er een cultuur ontwikkelt moeten worden waarbij het negeren van inkoopregels niet meer wordt geaccepteerd. Als je inkoopt moet je bekend zijn met de inkoopregels en dien je je daar aan te houden. Controle c.q. toezicht hierop zal ingebed moeten worden in onze organisatie. In 2022 zijn nieuw inkoopbeleid en Algemene inkoopvoorwaarden vastgesteld. Dit is een belangrijke stap naar een meer maatschappelijk verantwoord inkopen en een aanzet tot een verdergaande professionalisering van de inkoop. De onlangs vastgestelde inkoopprocessen vormen samen met het inkoopbeleid een goede leidraad om een juist inkoopproces te kiezen en rechtmatig in te kopen. Met name door de decentrale inkoopfunctie vergt het veel tijd om iedereen te bereiken

24

met deze ontwikkelingen. Inkoop bespreekbaar maken in team overleggen en het geven van inkoopcursussen moeten de decentrale inkoopprofessionaliteit vergroten. Informatiehuishouding en de wet Open Overheid en Archiefwet Vrijwel elke ontwikkeling heeft impact op automatisering. We zien een structurele toename van ondersteunende applicaties. De automatisering kan een bijdrage leveren aan meer kwaliteit en efficiency en levert daarbij een welkome bijdrage aan het binnen de perken houden van de workload binnen de organisatie. Aan de kant van informatie zien we nieuwe wetten die verplichtingen met zich meebrengen voor de gemeenten als het gaat om transparant bestuur, informatievoorziening en archivering. Aandachtspunt is de borging en doorvertaling van de ontwikkelingen en vernieuwing op het gebied van automatisering binnen de organisatie. Integraal werkconcept/huisvesting Door Corona heeft het thuiswerken een enorme vlucht genomen, ook binnen HLTsamen. Dit betekent dat ook nu het thuiswerkadvies weer losgelaten wordt, we kiezen voor het werkconcept: “werken waar het werkt”. Het standaard werken op locatie komt niet meer terug. Hierdoor zal naar verwachting structureel minder gebruik gemaakt gaan worden van de gemeentelijke gebouwen door HLTsamen. In 2022 zal hiermee gestart worden.

Digitale toegankelijkheid gemeenten Vanaf 2022 hebben we te maken met de Wet Open Overheid en vanaf 2023 met de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer. Beide ontwikkelingen zorgen er voor dat we in 2022 kritisch naar onze digitale kanalen gaan kijken. Toegankelijkheid voor een ieder speelt hier een belangrijke rol in. Inhuur personeel Om de inhuur te beperken, ondanks de krapte op de arbeidsmarkt en de onvoorziene omstandigheden, wordt in 2023 een visie op inhuur ontwikkeld. In het kader van de organisatieontwikkeling zal dit de komende jaren verder vorm worden gegeven. Een wendbare organisatie vraagt ook om een flexibele schil. Communicatie Er zijn verschillende autonome maatschappelijke ontwikkelingen die extra interventie vragen van team communicatie. Daarbij valt bijvoorbeeld te denken aan: •

•

•

•

De verschuivende rol van team communicatie van de interne communicatie en van decentraal naar centraal. Vervanging van het intranet van HLTsamen brengt deze verandering in een stroomversnelling. Communicatie is gaan werken met etalageprojecten. Niet alle etalageprojecten kennen hun oorsprong in een programma van waaruit de financiering is geregeld. Hierdoor ontstaan er regelmatig knelpunten in capaciteit en budget. De ervaringen in de coronaperiode maakt bijvoorbeeld polarisatie zichtbaar. Dit onderwerp bestond al voor de Coronacrisis, maar heeft tijdens de crisis een vlucht genomen en vergt inzet vanuit communicatie. Door maatschappelijke en wettelijke ontwikkelingen is participatie een thema dat in toenemende mate een beslag legt op communicatie. We voorzien dat een participatiecoach een mogelijk antwoord is op deze ontwikkeling.

25

1.5.5 Paragraaf Kapitaalgoederen De activa van de werkorganisatie HLTsamen betreffen de bedrijfsvoering en bestaan vooral uit investeringen voor automatisering, facilitair en tractie buitenruimte. In deze begroting zijn de benodigde vervangingsinvesteringen en investeringen inzichtelijk gemaakt in een meerjarig investeringsoverzicht (zie bijlage 2). Meerjarige dekking van de investeringen valt binnen het kapitaallastenplafond.

I&A-investeringen Data is steeds meer het sleutelwoord in de bedrijfsvoering van zowel HLTsamen als de deelnemende gemeenten. Op basis van data kan worden gepland en begroot, verantwoord, geanalyseerd, geëxperimenteerd en samengewerkt. Om de data uit de verschillende bronnen tot betrouwbare informatie te transformeren is het van belang dat de data compleet, veilig en juist wordt gegenereerd en opgeslagen. Ook zal het genereren van informatie op basis van deze data, vanuit de verschillende klantbehoeftes, goed georganiseerd moeten worden. Hiervoor moet ook de geïnvesteerd worden in de centrale infrastructuur van HLTsamen. Daarnaast is het landschap voor applicaties de afgelopen jaren sterk veranderd. Aanschaf van applicaties vindt steeds minder plaats. Daarvoor in de plaats kiezen we steeds vaker voor SaaSoplossingen (Software as a Service). Hierbij wordt de software niet eenmalig gekocht, maar sluiten we een overeenkomst voor de duur van het gebruik. Hierdoor wordt niet meer geïnvesteerd en kunnen gemaakte kosten niet vanuit de investeringskredieten worden gedekt.

Huisvesting HLTsamen maakt gebruik van gemeentelijke gebouwen. HLTsamen heeft de gebouwen om niet in gebruik van de gemeenten.

26

2. Financiële begroting De financiële begroting geeft inzicht in de algemene uitgangspunten waarop de geraamde baten en lasten 2024 – 2027 tot stand zijn gekomen. Verder zijn, conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV), deze geraamde baten en lasten voor het jaar 2024 en voor het meerjarenperspectief 2025 - 2027 inzichtelijk gemaakt. In de toelichting op de begroting zijn ook de incidentele baten en lasten in een overzicht aangegeven. Daarnaast is inzicht gegeven in de ontwikkeling van de bijdrage van de gemeenten. 2.1 Begroting 2024 - 2027 Vanwege de stevige druk op de gemeentelijke financiële positie is de Begroting 2024 – 2027 HLTsamen uiterst terughoudend en ontwikkel-arm opgesteld. Feitelijk wordt er bewust gekozen voor een status quo en voorziet de begroting nauwelijks een bijstelling van budgetten. Alleen de autonome ontwikkelingen (indexeringen) zijn verwerkt in de voorliggende begroting. De structurele gevolgen van de 1e begrotingswijziging 2023 HLTsamen zijn niet in de ramingen verwerkt. De structurele gevolgen van de wijziging worden eerst in de kadernota’s 2024 van de gemeenten meegenomen. De uitgangspunten zijn opgenomen in Bijlage 1 Uitgangspunten samenstellen begroting 2024 – 2024. In de volgende tabel wordt het meerjarenperspectief 2024 - 2027 van HLTsamen gepresenteerd op basis van de hierboven vermelde uitgangspunten.

De lasten kennen een door het bestuur vastgestelde verdeling: Personeelskosten, Personeel gerelateerde kosten, Kosten informatisering en automatisering, Facilitair en Overige bedrijfsvoeringkosten. De baten hebben betrekking op de gemeentelijke bijdragen en de bijdrage die HLT ontvangt voor haar dienstverlening.

Baten en lasten

LASTEN Personeelskosten Personeel-gerelateerde kosten Kosten informatisering & automatisering Facilitair Overige Bedrijfsvoeringkosten Areaalcompensatie Reserve mutatie TOTAAL LASTEN BATEN Bijdrage dienstverlening ISD Bijdrage derden Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Reserve mutatie TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Realisatie

Begroting

Cijfers

2022

2023

2024

40.210.728 37.081.690 36.824.268 2.128.852 1.127.094 1.127.094 3.963.936 4.618.424 4.631.005 1.754.572 1.784.121 1.787.898 1.276.036 1.434.771 1.403.758 896.167 0 0 50.230.291 46.046.100 45.774.023 -811.472

-361.245

Voorlopig structurele uitwerking CAO SGO 2023 2.074.080

2.074.080

Loon- en prijsstijgingen

Primitieve Begroting

2024

2024

-361.245

-2.074.080 0

2025

2026

2027

1.517.036 40.005.384 39.813.919 39.813.919 39.813.919 101.438 1.228.532 1.228.532 1.228.532 1.228.532 416.790 5.047.795 5.047.795 5.047.795 5.047.795 160.911 1.948.809 1.948.809 1.948.809 1.948.809 126.338 1.628.363 1.628.363 1.628.363 1.628.363 87.996 87.996 87.996 87.996 0 0 0 0 0 2.322.513 49.946.879 49.755.414 49.755.414 49.755.414

-361.245

-11.179.219 -10.900.601 -10.848.856 -14.751.336 -13.552.887 -13.444.252 -22.565.099 -21.231.367 -21.119.670 -923.165 0 0 -50.230.291 -46.046.100 -45.774.023 0 0 0

Meerjaren ramingen

-361.245

-361.245

-361.245

-11.737.031 -11.737.031 -11.737.031 -11.737.031 -14.701.080 -14.630.480 -14.630.480 -14.630.480 -23.147.523 -23.026.658 -23.026.658 -23.026.658 0 0 0 -2.322.513 -49.946.879 -49.755.414 -49.755.414 -49.755.414 0 0 0 0 0

Evenals bij het samenstellen van de Kadernota 2024 zijn de cijfers 2024 in de Begroting 2023 HLTsamen de start voor het samenstellen van de begroting en de meerjarenraming. Onderstaand worden wijzigingen in de ramingen toegelicht.

LASTEN

Structurele doorwerking 1e Begrotingswijzjging 2023 HLTsamen De structurele elementen uit de 1e Begrotingswijziging 2023 HLTsamen zijn niet in de ramingen meegenomen. De structurele gevolgen van de wijziging worden eerst in de kadernota's 2024 van de gemeenten meegenomen.

27

Voorlopig structurele uitwerking CAO Samenwerkende Gemeentelijk Organisaties 2023 (CAO SGO) Het principeakkoord CAO SGO met een looptijd van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024 is afgesloten. Het definitieve CAO en de gevolgen gaan wij nog doorrekenen. Naar verwachting moeten we rekening houden met een verhoging van gemiddeld 9%. In de Begroting 2023 houden we rekening met een percentage van 3,7% ofwel € 1.240.104. Bij een stijging van gemiddeld 9% bedraagt de stijging omgerekend € 3.314.184. Een noodzakelijk bijstelling van € 2.074.080 (€ 3.314.184 minus € 1.240.104). In de Bestuursrapportage 2023 HLTsamen wordt de definitieve financiële uitwerking CAO SGO 2023 verwerkt. Loon- en prijsstijgingen 2024 De percentages overeenkomstig de Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) zijn 3,9 over het loonbudget en 9 over de budgetten materiële kosten. In de Kadernota 2024 hebben dit zo verwerkt. Primitieve Begroting 2024 (Personeelskosten) Ten opzichte van de cijfers 2023 verminderen we de Personeelskosten met € 410.000. Dit bedrag heeft betrekking op incidenteel door de gemeenten toegekende bijdragen. Het betreffen de incidentele taken uit 2022: Duinpolderweg, Legalisatieonderzoeken en de Omgevingswet. Primitieve Begroting 2024 (Overige Bedrijfsvoeringkosten) De bijdragen 2024 Stichting Rijk bedragen in totaal € 468.297.

De raming is met € 98.267 aangepast ten opzichte van de huidige meerjarenramingen. Dit wordt aan de gemeenten doorberekend. Meerjarenramingen 2025 – 2027 De meerjarenramingen voor de jaren 2025 tot en met 2027 berekenen we tegen constante prijzen. De raming Personeelskosten is vanaf 2025 met € 191.465 verlaagd door het wegvallen van incidentele taken. Het betreffen de incidentele taken uit 2022: Mobiliteit kwaliteitsimpuls regio en Mobiliteit planbeoordelingswet.

BATEN 2.2 Gemeentelijke bijdragen 2024 - 2027 De bijdragen van de gemeenten is als volgt in te delen: Bijdragen in de kosten (vooral ingeleend personeel), bijdragen in de af te rekenen kosten met name genoemde structurele en incidentele taken en de reguliere taken. De bijdragen 2024 tot en met 2027 hebben betrekking op: Bijdrage in de af te rekenen taken In de bestuursvergadering van 1 september 2022 is besloten de plustaken zichtbaar in de Planning & Control-documenten op te nemen en met de afzonderlijk gemeente af te rekenen. En de met name genoemde structurele en incidentele taken zichtbaar met de gemeente af te rekenen. De plustaak Buitenruimte Lisse, inclusief Onderhoud speeltoestellen, wordt nog apart afgerekend, omdat de plustaak nog geen onderdeel uitmaakt van de inbrengpercentages. Reguliere gemeentelijke bijdragen De reguliere gemeentelijke bijdrage is op basis van de inbrengpercentages van respectievelijk 24,2 (Hillegom), 27,95 (Lisse) en 47,85 (Teylingen).

28

In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage gepresenteerd vanaf de Jaarstukken 2022 tot en met de gemeentelijke bijdragen, zoals deze nu is opgenomen in de Begroting 2024 HLTsamen. Meerjarenramingen Gemeente

Realisatie 2022

Begroting 2023

Primitieve Begroting 2024

2025

2026

2027

Hillegom

11.179.219

10.900.601

11.737.031

11.737.031

11.737.031

11.737.031

Lisse

14.751.336

13.552.887

14.701.080

14.630.480

14.630.480

14.630.480

Teylingen

22.565.099

21.231.367

23.147.523

23.026.658

23.026.658

23.026.658

48.495.654

45.684.855

49.585.634

49.394.169

49.394.169

49.394.169

Een totale uitsplitsing van de gemeentelijke bijdragen treft u aan in bijlage 3. De lagere bijdragen van Lisse en Teylingen vanaf 2025 hebben te maken met de incidentele af te rekenen taken 2024 Kwaliteitsimpuls regio en Planbeoordeling. Voor Lisse bedraagt de lagere bijdrage € 70.600 en de lagere bijdrage van Teylingen bedraagt € 120.865.

2.3 Incidentele baten en lasten

In onderstaand overzicht worden de incidentele baten en lasten binnen de Begroting 2024 - 2027 gepresenteerd. Incidentele baten en lasten LASTEN Kwaliteitsimpuls regio Planbeoordeling TOTAAL LASTEN BATEN Bijdrage dienstverlening Hillegom Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

107.353 84.112 191.465

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 -70.600 -120.865 -191.465 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

HLTsamen heeft een structureel sluitende begroting. Concreet betekent dit na het elimineren van eventueel in de begroting opgenomen incidentele baten en lasten, deze nog steeds een sluitend beeld moet laten zien. Uit bovenstaande overzicht blijkt dat het saldo van incidentele baten en lasten nihil bedraagt, omdat het gaat om incidentele taken waar de verschillende gemeenten een bijdrage voor betalen. Daarmee zijn de incidentele baten en lasten niet van invloed op het meerjarenperspectief, zoals gepresenteerd in het onderdeel Begroting 2024 - 2027 en heeft HLTsamen een structureel sluitende begroting.

2.4 Investeringen 2024 - 2027 Als gevolg van investeringen ontstaan bezittingen, ofwel de vaste activa. Er is sprake van een vast actief als de investering betrekking heeft op een uitgave waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Investeringen binnen de begroting van HLTsamen hebben betrekking op de bedrijfsvoering activa. De overige investeringen in vaste activa, zoals gebouwen en voorzieningen, worden opgenomen in de meerjarig investeringsplanning bij de programmabegrotingen 2024 van elke afzonderlijke gemeente.

29

Met de vaststelling van de begroting van HLTsamen stelt het bestuur, conform artikel 5.1 van de financiële verordening HLTsamen 2017, de investeringen vast en de investeringskredieten beschikbaar als opgenomen in de investeringsplanning 2024 - 2027, jaarschijf 2024. Bij het opstellen van deze investeringsplanning is rekening gehouden met de nota Activabeleid HLTsamen. De investeringsplanning van HLTsamen geeft het volgende beeld voor de investeringen de komende jaren. Voor een specificatie van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 2.

Meerjaren investeringsplan Informatisering en Automatisering (I&A) Facilitair Buitendienst Totaal aan investeringen

2024 320.000 180.000 485.500 985.500

2025 284.000 230.000 300.000 814.000

2026 250.000 287.000 344.000 881.000

2027 250.000 130.000 130.000 510.000

De afschrijvingslasten van deze investeringen zijn in onderstaande tabel gepresenteerd. Voor een specificatie van de afschrijvingslasten wordt verwezen naar bijlage 2.

Afschrijvingslasten nieuwe investering Informatisering en Automatisering (I&A) Facilitair Buitendienst Totaal aan investeringen

2024 0 0 0 0

2025 64.000 32.000 69.357 165.357

2026 120.800 75.667 112.214 308.681

2027 170.800 130.734 161.357 462.891

Bij de investeringen in informatisering en automatisering wordt uitgegaan van een investeringsniveau dat overeenkomt met het taakstellende budget aan kapitaallasten. In de paragraaf kapitaalgoederen hebben we ook vermeld dat het landschap voor applicaties sterk is veranderd. Aanschaf van applicaties vindt steeds minder plaats. Daarvoor in de plaats kiezen we steeds vaker voor SaaS-oplossingen (Software as a Service). Hierbij wordt de software niet eenmalig gekocht, maar sluiten we een overeenkomst voor de duur van het gebruik. Na het verlagen van het kapitaalplafond met € 500.000 bedraagt het kapitaallastenplafond € 1.303.132. In onderstaande tabel wordt gepresenteerd dat we de komende jaren binnen het kapitaallastenplafond blijven.

Ontwikkeling kapitaallastenplafond I&A Kapitaallastenplafond I&A SAAS middelen Afschrijvingslasten nieuwe investeringen (vanaf 2024) Afschrijvingslasten bestaande investeringen Kosten SAAS Reservering rente component Ruimte binnen het kapitaallastenplafond

2024 1.303.132 500.000 0 -731.984 -639.210 -200.000 231.938

2025 1.303.132 500.000 -64.000 -622.958 -664.210 -200.000 251.964

2026 1.303.132 500.000 -120.800 -535.770 -834.210 -200.000 112.352

2027 1.303.132 500.000 -170.800 -530.894 -884.210 -200.000 17.228

Voor facilitaire investeringen is geen taakstellend budget aan kapitaallasten vastgesteld. De kapitaallasten van facilitaire investeringen, komen ten laste van het facilitaire budget binnen de begroting van HLTsamen. De investeringen voor de plustaak 'Buitendienst' geldt dat de kapitaallasten worden verrekend met de afrekening van de plustaak aan de gemeente Lisse en Teylingen. In de bijlage 2 van deze begroting wordt het Meerjareninvesteringsplan 2024 - 2027 gepresenteerd voor zowel I&A, facilitair en Buitenruimte.

30

2.5 Geprognosticeerde balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo (EMU staat voor Economische en Monetaire Unie) is in het nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt het bestuur meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. Geprognosticeerde balans per 31 december (bedragen x € 1.000) Activa

Rekening

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2022

2024

2025

2026

2027

VASTE ACTIVA immateriële vaste activa

0

0

0

0

0

3.759

3.431

3.487

3.385

2.984

3.759

3.431

3.487

3.385

2.984

len. aan openb. lich., woningb., deelnemingen, ov. verb. partijen

0

0

0

0

0

overige langlopende leningen

0

0

0

0

0

materiële vaste activa met economisch nut sub-totaal materiële vaste activa financiële vaste activa

sub-totaal financiële vaste activa

0

0

0

0

0

3.759

3.431

3.487

3.385

2.984

0

0

0

0

0

vorderingen op openbare lichamen

832

3.000

1.000

1.000

1.000

overige vorderingen

13

40

40

40

40

Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA voorraad overige grond en hulpstoffen

kortlopende uitzettingen liquide middelen

93

250

250

250

250

overlopende activa

7.280

1.500

7.000

7.000

7.000

Totaal vlottende activa

8.218

4.790

8.290

8.290

8.290

Totaal generaal

11.977

8.221

11.777

11.675

11.274

Rekening

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2022

2024

2025

2026

2027

Passiva EIGEN VERMOGEN algemene reserves bestemmingsreserves

896

500

500

500

0

0

0

0

0

896

500

500

500

500

195

200

200

200

200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.091

700

700

700

700

10.636

6.891

10.577

10.475

10.074

nog te bestemmen resultaat sub-totaal eigen vermogen VOORZIENINGEN

500

VASTE SCHULDEN afgesloten sub-totaal vaste schulden Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA netto vlottende schulden overlopende passiva

250

500

500

500

500

Totaal vlottende passiva

10.886

7.391

11.077

10.975

10.574

Totaal generaal

11.977

8.091

11.777

11.675

11.274

31

3. Bijlagen 3.1 Bijlage 1: Uitgangspunten samenstellen Begroting 2024 – 2027 LASTEN Loonbudget Formatie De formatie per 1 januari 2021: 414,80 fte De formatie per 1 januari 2022: 424,85 fte De formatie per 1 januari 2023: 438,89 fte De ramingen Personeelskosten zijn op basis van de formatie per 1 januari 2022, omdat de 1 e Begrotingswijziging 2023 HLTsamen niet in de ramingen is meegenomen. De structurele gevolgen van de wijziging worden eerst in de kadernota's 2024 van de gemeenten meegenomen. CAO Samenwerkende gemeentelijk organisaties (CAO SGO) 2023 De laatst vastgestelde CAO SGO loopt tot en met 1 januari 2023. Voor 2023 wordt rekening gehouden met gemiddeld percentage van 9. CAO Samenwerkende gemeentelijk organisaties (CAO SGO) vanaf 2 januari 2024 Voor 2024 wordt rekening gehouden met percentage van 3,9 van de Financiële Kaderstelling gemeenschappelijke Regelingen (FKGR). Werkgeverslasten Het percentage voor 2024 is bepaald op 52,6 en is gelijk aan het percentage van 2022. Inhuur De kosten van inhuur die bij de gemeenten in rekening worden gebracht, zijn op nihil geraamd. Voor een juiste budgetbewaking worden de ramingen tussentijds aangepast. Materiële budgetten Materiele budgetten Voor 2024 wordt rekening gehouden met percentage van 9 van de Financiële Kaderstelling gemeenschappelijke Regelingen (FKGR). Stichting RIJK De begroting 2024 van Stichting RIJK is ontvangen.

Totale geraamde bijdrage 2024 bedraagt € 468.297. Kapitaallastenplafond ICT Het kapitaallastenplafond is voor 2024 berekend op € 1.303.132. In dit bedrag zit een stelpost van € 200.000 voor de rentecomponent. Wanneer de rentekosten lager zijn dan € 200.000 is het verschil in de loop van 2024 vrij inzetbaar. De bij de gemeente Hillegom achtergebleven kapitaallasten zijn in mindering op het plafond gebracht. Voor 2024 is dat een bedrag van € 12.581. Rentekosten De rentekosten worden ook voor 2024 op nihil geraamd.

32

Areaalcompensatie De areaalcompensatie wordt voor 2024 berekend op € 87.996. Dit is op basis van de verwachte toename van het aantal woningen per 1 januari 2024 (Hillegom: 305, Lisse: 143 en Teylingen: 135). In de jaarrekening wordt de areaalcompensatie afgerekend op de toename van het aantal woningen per gemeente per 1 januari 2024 met toepassing van de Meicirculaire 2023. Overhead Voor de nieuwe door de gemeente in te brengen taken kennen we drie percentages: o Een percentage van 32 voor een nieuwe taak. o Een percentage van 16 wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door de buitendienst; o Een percentage van 10 wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door een derde (bijvoorbeeld inhuur). Plus- en nieuwe taken Plustaken Het bestuur heeft de volgende plustaken per 1 januari 2022 vastgesteld. De kosten van de plustaken worden zichtbaar (bijlage 2) in de begroting HLTsamen opgenomen. Plustaak Handhaving pleziervaartuigen/ligplaatsen en woonschepen Serviceteams buitenruimte Economie, recreatie en toerisme SCC Trefpunt Buitenruime (inclusief Onderhoud Speeltoestellen)

Gemeente Teylingen Teylingen Teylingen Teylingen Lisse

Nieuwe incidentele en structurele taken De volgende structureel nieuwe en incidenteel nieuwe taken worden zichtbaar in de begroting (Bijlage 3) opgenomen: Structureel nieuwe taak Uitbreiding BOA capaciteit Buitenruimte 0.2 fte uitstallingsbeleid Uitbreiding BOA capaciteit Omgevingsmanager Incidenteel nieuwe taak Mobiliteit kwaliteitsimpuls regio Mobiliteit planbeoordeling

Vanaf jaar 2020 2020 2020 2021 2022 Jaren 2024 2024

Gemeente Teylingen Lisse Teylingen Hillegom Teylingen Gemeente Lisse en Teylingen Lisse en Teylingen

BATEN Intergemeentelijk Sociale Dienst De vergoeding van de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) op basis van de afgesloten Dienstverleningsovereenkomst bedraagt voor 2024 € 361.245.

33

Nieuwe incidentele en structurele taken De volgende nieuwe en incidentele taken worden apart met de gemeenten afgerekend overeenkomstig het besluit van het bestuur op 1 september 2022: Structureel nieuwe taak Uitbreiding BOA capaciteit Buitenruimte 0.2 fte uitstallingsbeleid Uitbreiding BOA capaciteit Omgevingsmanager Incidenteel nieuwe taak Mobiliteit kwaliteitsimpuls regio Mobiliteit planbeoordeling

Vanaf jaar 2020 2020 2020 2021 2022 Jaren 2024 2024

Gemeente Teylingen Lisse Teylingen Hillegom Teylingen Gemeente Lisse en Teylingen Lisse en Teylingen

In rekening te brengen inhuur De bij de gemeenten in rekening te brengen kosten van inhuur wordt op nihil geraamd. Voor een juiste budgetbewaking worden de ramingen tussentijds aangepast. Structurele bijdragen gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen De lasten minus de bijdrage van de ISD, de opbrengst gedetacheerden en de apart in rekening te brengen taken worden volgens de inbrengpercentages over de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen verdeeld. De percentages voor de periode 2024 - 2027 zijn: Hillegom: 24,20 Lisse: 27,95 Teylingen: 47,85 MEERJARENRAMINGEN 2025 – 2027 Op basis van constante prijzen worden de bedragen 2024 voor de jaren 2025 tot en met 2027 geraamd. De incidentele taken Mobiliteit kwaliteitsimpuls regio en Mobiliteit planbeoordeling komen vanaf 2025 te vervallen. De ramingen zijn hiermee aangepast.

3.2 Bijlage 2: Meerjareninvesteringsplan 2024 – 2027 Hieronder treft u aan het overzicht van alle investeringen die in 2024 aanvangen. Dit overzicht is voor de leesbaarheid opgesplitst in drie groepen, I&A, Facilitaire Zaken en Buitendienst.

Het investeringsvolume 2024 is door onderstaande investering in 2024 hoger dan de investeringen 2024 in de Begroting 2023 HLTsamen: Investeringen Buitendienst Teylingen en Lisse BR_Verv.Snoeihoutversn. A 326 ZKX 2009 van T 2023 Totaal

34

Afschr. termijn 7

2024 21.000 21.000

De wijzigingen in de jaren 2025 tot en met 2027 ten opzichte van de Begroting 2023 HLTsamen worden in onderstaande overzichten in een afwijkende kleur weergeven. Investeringen I&A AUT_Vergadersystemen AUT_Beamers, smartboards AUT_Front-end Devices AUT_Vervanging UPS ICT-ruimte Lisse 2022 AUT_Digitale publicatieborden AUT_Front-end Devices AUT_Front-end Devices AUT_Front-end Devices Totaal Automatisering

Afschr. termijn 5 5 5 5 5 5 5 5 5

Afschr. termijn FZO_Verv. Keuken, keukeninrichting incl app. Lisse 15 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2024 15 FZO_Beveiliging locatie Lisse 5 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Lisse 5 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2025 15 FZO_Verv. Toegangscontrole systemen div. locaties 5 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Hillegom 5 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2026 15 FZO_Hertaxatie verzekerde objecten (opstallen +inventaris) 5 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2027 15 Investeringen Facilitair - Gebouwen gebruikersdeel FZV_Vervangen tractie, electro scooters 5 FZV_Verv.dienstauto Renault Zoe, RD-891-G 5 FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT 5 FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Polo - Teylingen 5 FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen 5 FZV_Verv.dienstauro Citroen C1 - SHM - TD-804-S 5 FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z 5 FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG-800-J 5 FZV-Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF 5 FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - SHM - K-134-PS 5 FZV_Verv.dienstauto Toyota Aygo - HGM HT-361-S 5 FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - LSE L-430-RB 5 FZV_Verv.dienstauto Opel KarL - LSE SZ-237-H 5 Investeringen Facilitair - Vervoersmiddelen FZO_Geluidsapparatuur div. locaties 5 FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Hillegom 5 Investeringen Facilitair - Overige Investeringen Facilitaire zaken

Totaal Facilitair Investeringen Buitendienst Teylingen en Lisse BR_Verv.Snoeihoutversn. A 326 ZKX 2009 van T 2023 BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-563-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-779-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-658-GZ BR_Verv. Iveco Daily 5t. 17-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 18-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 19-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 20-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 21-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-310-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-312-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-313-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-311-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-314-JT BR_Verv. shovel Volvo 2018 BR_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-669-TR 2018 BR_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-929-TR 2018 BR_Verv. vrachtw. tbv riool 5t Iveco Daily, 36-BLV-6 2019 BR_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-138-SX 2018 BR_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-139-SX 2018 BR_Verv. bestelbus Fiat Ducato, V-126-SX 2018 BR_Verv. bestelauto Kangoo, V-911-ZR 2019 BR_Verv. bestelauto Kangoo, V-912-ZR 2019 BR_Verv. tractor New Holland 2020 BR_Verv. maaiarm tbv tractor 2020 BR_Verv. Elektr. vrachtwagen tbv Koudenhoorn 2020 BR_Verv. dieselmoter tbv werkboot 2020 Totaal Buitenruimte

Afschr. termijn 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

35

2024

2025

2026

2027

20.000 50.000 250.000 8.000 26.000 250.000 250.000 320.000

284.000

250.000

250.000 250.000

2024

2025

2026

2027

15.000 15.000 50.000 50.000 17.500 50.000 15.000 17.500 78.000 130.000 24.000 26.000

67.500

110.500

20.000 20.000

27.500 25.000 25.000 27.500 29.000 30.000 40.000

176.500

0

27.500 35.000 100.000 135.000

27.500 27.500 27.500 27.500 110.000

0

0

180.000

230.000

287.000

130.000

2024

2025

2026

2027

50.000

21.000 45.000 45.000 45.000 45.500 71.000 71.000 71.000 71.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 78.000 38.000 38.000 42.000 24.000 24.000

485.500

300.000

344.000

35.000 30.000 45.000 20.000 130.000

985.500

814.000

881.000

510.000

De investeringen 2024 – 2027 kennen de volgende afschrijvingslasten voor de periode 2024 – 2027: Investeringen I&A AUT_Vergadersystemen AUT_Beamers, smartboards AUT_Front-end Devices AUT_Vervanging UPS ICT-ruimte Lisse 2022 AUT_Digitale publicatieborden AUT_Front-end Devices AUT_Front-end Devices Totaal Kapitaallasten Automatisering

Afschr. termijn 5 5 5 5 5 5 5 5

Afschr. Investeringen Facilitaire zaken termijn FZO_Verv. Keuken, keukeninrichting incl app. Lisse 15 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2024 15 FZO_Beveiliging locatie Lisse 5 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Lisse 5 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2025 15 FZO_Verv. Toegangscontrole systemen div. locaties 5 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Hillegom 5 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2026 15 FZO_Hertaxatie verzekerde objecten (opstallen +inventaris) 5 Investeringen Facilitair - Gebouwen gebruikersdeel FZV_Vervangen tractie, electro scooters 5 FZV_Verv.dienstauto Renault Zoe, RD-891-G 5 FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT 5 FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Polo - Teylingen 5 FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen 5 FZV_Verv.dienstauro Citroen C1 - SHM - TD-804-S 5 FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z 5 FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG-800-J 5 FZV_Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF 5 Investeringen Facilitair - Vervoersmiddelen FZO_Geluidsapparatuur div. locaties 5 FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Hillegom 5 Investeringen Facilitair - Overige

2024

0 2024

Totaal Kapitaallasten Facilitair

Investeringen Buitendienst Teylingen en Lisse BR_Verv.Snoeihoutversn. A 326 ZKX 2009 van T 2023 BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-563-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-779-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-658-GZ BR_Verv. Iveco Daily 5t. 17-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 18-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 19-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 20-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 5t. 21-BJK-7 BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-310-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-312-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-313-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-311-JT BR_Verv. Iveco Daily 3,5 t. V-314-JT BR_Verv. shovel Volvo 2018 BR_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-669-TR 2018 BR_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-929-TR 2018 BR_Verv. vrachtw. tbv riool 5t Iveco Daily, 36-BLV-6 2019 BR_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-138-SX 2018 BR_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-139-SX 2018 BR_Verv. bestelbus Fiat Ducato, V-126-SX 2018 BR_Verv. bestelauto Kangoo, V-911-ZR 2019 BR_Verv. bestelauto Kangoo, V-912-ZR 2019 Totaal Kapitaallasten Buitenruimte

Afschr. termijn 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

Totaal Kapitaallasten

36

2025

2026

2027

4.000 10.000 50.000

4.000 10.000 50.000 1.600 5.200 50.000

64.000

120.800

4.000 10.000 50.000 1.600 5.200 50.000 50.000 170.800

2025

2026

2027

1.000 1.000 10.000 10.000

1.000 1.000 10.000 10.000 1.167 10.000

0

22.000 4.800 5.200

33.167 4.800 5.200 5.500

0

10.000

0

0

15.500 7.000 20.000 27.000

1.000 1.000 10.000 10.000 1.167 10.000 3.000 1.167 15.600 52.934 4.800 5.200 5.500 5.000 5.000 5.500 5.800 6.000 8.000 50.800 7.000 20.000 27.000

0

32.000

75.667

130.734

2025

2026

2024

2027

3.000 6.429 6.429 6.429 6.500 10.143 10.143 10.143 10.143

3.000 6.429 6.429 6.429 6.500 10.143 10.143 10.143 10.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143

0

69.357

112.214

3.000 6.429 6.429 6.429 6.500 10.143 10.143 10.143 10.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143 7.143 11.143 5.429 5.429 6.000 3.429 3.429 161.357

0

165.357

308.681

462.891

3.3 Bijlage 3 Financiële bijdragen 2024 – 2027 deelnemende gemeenten HLTsamen LASTEN EN BATEN

Begroting 2024

Hillegom 2024

Biijdragen Lisse 2024

Teylingen 2024

LASTEN 40.005.384 1.228.532 5.047.795 2.047.076 1.530.096 87.995

Personeelskosten Personeel-gerelateerde kosten Kosten informatisering & automatisering Facilitair Overige Bedrijfsvoeringkosten Areaalcompensatie

Totale lasten HLTsamen

49.946.879

BATEN Bijdragen derden: Bijdrage ISD Bijdrage griffie Lisse

361.245

Bijdragen gemeenten Taken (structureel, af te rekenen) Uitbreiding BOA capaciteit (Teylingen) Handhaving uitstallingsbeleid (Teylingen) Uitbreiding BOA capaciteit (Hillegom) Omgevingsmanager (Teylingen)

212.295 12.427 70.046 138.895

Taken (incidenteel, af te rekenen) Mobiliteit kwaliteits impuls regio Mobiliteit Planbeoordeling Buitenruimte (inclusief Onderhoud Speeltoestellen)

107.353 84.112 992.604

Bijdrage Areaalcompensatie Correcties start bedragen

87.995 240.997 subtotaal baten

2.307.970

Restant lasten

47.638.909

Reguliere bijdragen gemeenten Restant lasten verdeeld naar inbrengpercentages: 24.2%, 27,95% en 47,85% Totale bijdragen per gemeente

212.295 12.427 70.046 138.895

39.585 31.015 992.604

67.769 53.097

45.280 93.089

21.521 301.280

21.194 -153.372

208.415

1.386.005

352.305

11.528.616

13.315.075

22.795.218

11.737.031

14.701.080

23.147.523

Kosten plustaken als onderdeel van de reguliere bijdragen Handhaving pleziervaartuigen/ligplaatsen en woonschepen Serviceteams Buitenruimte Economie, recreatie en toerisme SCC Trefpunt

21.349 2.898.217 116.871 153.393

37

3.4 Bijlage 4: Overzicht Baten en lasten (BBV) Onderstaand overzicht van baten en lasten 2022 – 2027 overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording (BBV).

Realisatie 2022 Lasten Programma 1

Baten

Saldo

Lasten

Baten

€ 21.624 € 19.842 € 1.782 € 20.722 € 20.722 €

Subtotaal programma's € 21.624 Overhead € 27.710 Subtotaal overig € 27.710 Resultaat voor mutatie reserves € 49.334 Toevoeging reserves € 896 Onttrekking reserves Subtotaal mutaties reserves € 896 Resultaat na mutaties reserves € 50.230

€ 19.842 € 29.465 € 29.465 € 49.307

€ 1.782 € -1.755 € -1.755 € 27 € 896 € 923 € -923 € 923 € -27 € 50.230 € -

Primitieve Begroting 2024 Lasten Baten Saldo

Lasten

-

€ 22.477 € 22.477 €

-

€ 22.390 € 22.390 €

-

€

22.390 €

22.390 €

-

€ 22.390 € 22.390 €

-

-

€ 22.477 € 27.470 € 27.470 € 49.947

-

€ 22.390 € 27.365 € 27.365 € 49.755

-

€ € € €

22.390 27.365 27.365 49.755

22.390 27.365 27.365 49.755

€ 22.390 € 27.365 € 27.365 € 49.755

€ €

€ 49.755 €

-

-

Begroting 2023

€ 20.722 € 25.324 € 25.324 € 46.046

€ 20.722 € 25.324 € 25.324 € 46.046

€ € € € € € € € € € 46.046 € 46.046 €

Saldo

€ 22.477 € 27.470 € 27.470 € 49.947

€ € € € € € € € € € 49.947 € 49.947 €

38

2025 Baten

€ 22.390 € 27.365 € 27.365 € 49.755

€ € € € € € € € € € 49.755 € 49.755 €

Saldo

Meerjarenramingen 2026 Baten Saldo Lasten

Lasten

€ € € €

€ € € € € € € 49.755 €

2027 Baten

€ 22.390 € 27.365 € 27.365 € 49.755

€ € € € € € € € € € 49.755 € 49.755 €

Saldo