Document · PDF

Programmarekening 2021

Raad 7 juli 2022, gemeente HeumenBij agendapunt: Programma- en productenrekening 202133.687 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Bij de aanschaf van softwareproducten spelen informatiebeveiliging en privacy een steeds belangrijkere rol. Aan de voorkant, bij de aanschaf, worden eventuele risico’s in kaart gebracht en op basis hiervan zijn afgewogen keuzes over de inrichting van een systeem of nadere afspraken gemaakt. Daarnaast zijn risicoanalyses uitgevoerd bij gevoelige applicaties die reeds operationeel zijn. Hierop zijn vervolgens passende maatregelen genomen.

ENSIA: Eenduidige Normatiek Single Information Audit

De ENSIA over 2020 is in 2021 is met positief resultaat afgerond.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Toezicht op naleving AVG

Dit jaar is de toezichthoudende rol van de Functionaris Gegevensbescherming structureel ingevuld.

Bewustwording

Het bewustmaken van medewerkers van de gemeente is een terugkerend thema in het jaarplan informatiebeveiliging en privacy. Dit jaar zijn er presentaties gegeven aan de afdelingen en is er een interactieve webinar georganiseerd. Daarnaast is Bitwarden, een wachtwoordenmanager geïmplementeerd. In 2021 zijn er 12 datalekken gemeld. De lekken zijn op 1 na allemaal gedicht en allemaal afgehandeld conform ons privacybeleid. Het nog openstaande datalek heeft verder geen impact op de informatiebeveiliging en privacy. HUISVESTING De aanpassingen aan het gemeentehuis die te maken hebben met knelpunten rondom veiligheid, een tekort aan spreek- en vergaderruimten en publieke dienstverlening worden uitgevoerd op basis van de aanbevelingen die uit het project "De Heumense manier van werken" komen.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Paragraaf lokale heffingen ALGEMEEN Hieronder treft u een overzicht aan van de onderdelen die de paragraaf lokale heffingen volgens artikel 14 van de financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet) dient te bevatten:     

Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; De gerealiseerde opbrengsten per lokale heffing; Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen Een aanduiding van de lokale belastingdruk; Het kwijtscheldingsbeleid.

In deze paragraaf zullen wij nader op de verschillende onderdelen ingaan. BELEID LOKALE HEFFINGEN Op grond van de Gemeentewet heeft de gemeente de mogelijkheid belastingen en rechten te heffen. Deze mogelijkheid is in het leven geroepen om de gemeente te voorzien van eigen inkomsten. Een eigen lokaal belastinggebied van voldoende omvang is van essentieel belang voor de financiële zelfstandigheid van gemeenten. In de situatie van de gemeente Heumen worden de volgende belastingen en rechten geheven:  Onroerende zaakbelastingen;  Hondenbelasting;  Brede rioolheffing;  Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten;  BIZ (Bedrijven investeringszone)  Marktgelden;  Lijkbezorgingsrechten;  Leges. We onderscheiden opbrengsten als algemene dekkingsmiddelen (belastingen) en opbrengsten die direct dienen ter dekking van gemaakte kosten (rechten). Tot de eerste categorie behoren de onroerende zaakbelastingen en hondenbelasting. De overige belastingen en rechten behoren tot de tweede categorie, ook wel bestemmingsheffingen genoemd. OPBRENGSTEN LOKALE HEFFINGEN In onderstaand cirkeldiagram zijn de opbrengsten van de verschillende belastingen en rechten in 2021 weergegeven. De opbrengsten van de gemeentelijke belastingen en heffingen 2021 bedragen € 8.495.848,-.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

ONROERENDE ZAAKBELASTINGEN Algemeen Onder de naam onroerende zaakbelastingen (OZB) worden twee directe belastingen in het geval van nietwoningen geheven: een gebruikersbelasting en een eigenarenbelasting. Als onroerende zaken in hoofdzaak tot woning dienen wordt alleen een eigenarenbelasting geheven. Tarieven Voor de heffing van de onroerende zaakbelastingen 2021 is uitgegaan van de waarde op 1 januari 2020. De heffing heeft plaatsgevonden op grond van een percentage van de WOZ-waarde, dat per 1 januari 2020 is vastgesteld. De ontwikkeling van de OZB tarieven in de periode van 2017 tot en met 2021 ziet er als volgt uit: Tarief eigenaren woningen Tarief eigenaren niet-woningen Tarief gebruikers niet-woningen

2017 0,1850% 0,2977% 0,2333%

2018 0,1797% 0,3149% 0,2374%

2019 0,1717% 0,3118% 0,2351%

2020 0,1594% 0,3097% 0,2331%

2021 0,1542% 0,3504% 0,2658%

De percentages hebben betrekking op de WOZ-waarde. Opbrengsten De opbrengsten van de onroerende zaakbelastingen 2017 tot en met 2021 zijn in onderstaand overzicht gespecificeerd weergegeven naar OZB eigenaren en OZB gebruikers. 2017 3.988.623 450.238

2018 4.070.592 442.218

2019 4.079.664 449.101

2020 4.099.404 434.129

2021 4.305.896 538.201

Totaal opbrengsten OZB

4.438.861

4.512.810

4.528.765

4.533.533

4.844.097

Toe-/afname opbrengst

-0,48%

+1,66%

+0,35%

+0,11%

+6,85%

OZB eigenaren woningen/niet woningen OZB gebruikers niet woningen

Uit bovenstaande gegevens valt af te lezen dat de OZB opbrengsten met ruim € 300.000,- zijn toegenomen ten opzichte van 2020. Deze stijging wordt veroorzaakt door: Extra opbrengsten i.v.m. nieuwbouw van woningen en niet-woningen. In 2021 is door Munitax de taxatie uitgevoerd van het sportcentrum Malden. Naar aanleiding hiervan zijn eind 2021 vervolgens de OZB aanslagen voor ‘niet-woningen eigenaren’ en ‘gebruikers’ over de jaren 2020 en 2021 opgelegd. Deze opbrengsten zijn ontvangen en geboekt in 2021. HONDENBELASTING Algemeen De hondenbelasting is een algemene belasting, waarvan de opbrengst ten goede komt aan de algemene middelen. Bij de invoering van de belasting in 1994 heeft de gemeente er voor gekozen de opbrengst uit de hondenbelasting aan te merken als algemeen dekkingsmiddel. Tarieven De gemeente Heumen kent een tarief per hond (ongeacht het aantal) en een kenneltarief. Onderstaande tabel geeft een weergave van de ontwikkeling van de tarieven in de periode van 2017 tot en met 2021.

Tarief per hond Kenneltarief

2017 € 77,50 € 332,00

2018 € 78,50 € 336,00

2019 € 80,00 € 344,00

2020 € 81,20 € 349,15

2021 € €

90,80 390,60

Opbrengsten De opbrengsten betreffende de belasting voor honden en kennels bedragen over 2021 € 140.584.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

BREDE RIOOLHEFFING Algemeen Het tarievenbeleid voor de heffing van de rioolrechten is vastgesteld door de raad met de vaststelling van het Gemeentelijk Rioleringsplan. Vanaf 2010 mogen gemeenten echter geen rioolrechten meer heffen. Onder de naam “brede rioolheffing” wordt belasting geheven van degene die bij het begin van het belastingjaar het genot heeft krachtens eigendom, bezit of beperkt recht van een eigendom, dat direct of indirect is aangesloten op de gemeentelijke riolering. Beleid ten aanzien van het rioolrecht:  Kostendekkend te heffen waarbij de compensabele BTW, conform de richtlijnen, als kostenpost opgenomen wordt.  De lasten uit nieuwe investeringen pas in het tarief op te nemen nadat de investering is gerealiseerd. Opbrengsten De opbrengsten brede rioolheffing bedragen over 2021 € 1.247.695. Kosten De kosten brede rioolheffing bedragen over 2021: Omschrijving kosten Reiniging openbare ruimte (straatgoten en bladruimen) Waterhuishouding Kapitaallasten Interne uren doorbelasting Onttrekking bestemmingsreserve riolering egalisatie tarieven Energie Kolken Onderhoud rioolstelsel Drukriolering Beleidsadvisering Uitvoeringskosten belastingsamenwerking BTW compensatiefonds Dotatie voorziening (sluitpost) Totaal

Bedrag 84.671 59.510 383.878 141.026 -38.609 42.086 35.175 181.047 100.690 14.840 38.411 105.000 99.970 1.247.695

Tarieven De ontwikkeling van de rioolheffing ziet er in de periode van 2017 tot en met 2021 als volgt uit: Tarief per perceel

2017 € 159,85

2018 € 159,85

2019 € 159,85

2020 € 159,85

2021 € 159,85

De baten en lasten van de instandhouding van het rioleringsstelsel alsmede de exploitatie hiervan worden afgewikkeld via het rioleringsfonds. Dit fonds wordt beschouwd als een egalisatiefonds en de stand van het fonds fluctueert met de baten en lasten. Kostendekkendheid Taakveld

Omschrijving

Kosten

2.1 5.7 7.2

Verkeer en vervoer Openbaar groen Rioleringen Totaal

83.917 54.719 1.057.320 1.196.214

Toerekening overhead 754 4.709 46.194 42.464

Totale kosten 84.671 59.510 1.103.514 1.247.695

Opbrengst

1.247.695 1.247.695

Kostendekkenheid

100%

Bij de vaststelling van de begroting is het uitgangspunt bij de tariefstelling, dat 100% kostendekkendheid wordt gerealiseerd. De totale werkelijke uitgaven voor rioolbeheer, watergangen en straatgoten vegen zijn in 2021 echter afgerond € 19.000 lager uitgevallen. Belangrijkste oorzaken: -

Lagere kapitaallasten door lager uitgevallen kosten bij planmatige inspecties Lagere kosten beleidsadvisering door doorschuiven van kosten aanbesteding GRP naar het jaar 2022 Lagere kosten straatgoten vegen.

De onderuitputting van € 19.000 op de kosten riolering en watergangen wordt zoals gebruikelijk extra gedoteerd in de voorziening onderhoud rioleringsstelsel zodat het geheel 100% kostendekkend is.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

AFVALSTOFFENHEFFING EN REINIGINGSRECHTEN Algemeen Ter bestrijding van de kosten die voor de gemeente verbonden zijn aan het beheer van huishoudelijke afvalstoffen (GFT-, rest- en grof huisafval) heeft de gemeente op grond van artikel 15.33 van de Wet Milieubeheer een afvalstoffenheffing ingesteld. De afvalstoffenheffing kan niet worden geheven voor de inzameling van bedrijfsafvalstoffen, ook al kunnen deze qua samenstelling vergelijkbaar zijn met huishoudelijke afvalstoffen. Hiervoor wordt in de gemeente Heumen op grond van artikel 229, eerste lid onderdelen a en b, een reinigingsrecht geheven. De belasting voor de afvalstoffenheffing wordt gebaseerd op het daadwerkelijk gebruik van een perceel waarvoor de gemeente een inzamelplicht voor huishoudelijke afvalstoffen heeft. Bij de reinigingsrechten is het gebruik maken van de dienst die de gemeente verricht belastbaar. In de jaren ’70 van de vorige eeuw is de afvalstoffenheffing ingevoerd om heffing mogelijk te maken ook als geen gebruik werd gemaakt van de gemeentelijke inzameldienst, maar de gemeente haar inzamelplicht ten aanzien van het perceel wel nakwam. Opbrengsten De opbrengsten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten bedragen over 2021 € 1.505.389.

Kosten De kosten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten bedragen over 2021: Omschrijving kosten Inzameling en verwerking Kosten milieustraten Beheer en infovoorziening Interne uren doorbelasting afvalbeheer Kapitaallasten Uitvoeringskosten belastingsamenwerking Zwerfvuil reiniging openbare ruimte Kosten kwijtschelding gemeentelijke belastingen BTW compensatiefonds Egalisatiereserve afvalstoffenheffing (sluitpost) Totaal

Bedrag 645.161 153.879 145.321 107.916 38.570 39.253 57.133 44.881 245.000 28.274 1.505.389

Kostendekkendheid Taakveld

Omschrijving

Kosten

2.1 6.3 7.3

Verkeer en vervoer Inkomensregelingen Afval Totaal

46.868 44.881 1.371.462 1.463.211

Toerekening overhead 10.265 31.876 42.141

Totale kosten 57.133 44.881 1.403.338 1.505.352

Opbrengst

1.505.389 1.505.389

Kostendekkenheid

100%

Uit bovenstaande gegevens blijkt dat de opbrengsten de kosten 100% dekken. Wel is er een bedrag van € 28.274 toegevoegd aan de egalisatiereserve. Dit heeft met name te maken met de lagere verwerkingskosten van de milieustraten en de hogere vergoeding vanuit het afvalfonds die ervoor hebben gezorgd dat de opbrengsten hoger waren dan de kosten. Het afgelopen jaar is bij de milieustraten het aantal aanbiedingen en de hoeveelheid aangeboden afval afgenomen ten opzichte van het coronajaar 2020. Daardoor zijn de verwerkingskosten lager dan aangenomen bij het opstellen van de begroting 2021. De vergoeding vanuit het afvalfonds blijkt ook hoger dan destijds ingeschat bij het opstellen van de begroting Dekking van de kosten van afvalbeheer vindt plaats via de afvalstoffenheffing. Bij de berekening van het tarief voor 2021 is uitgegaan van een kostendekking van 100%. De egalisatiereserve kan worden gebruikt bij tegenvallers op het gebied van afvalbeheer waardoor de 100% kostendekking gehandhaafd kan blijven.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

BEDRIJVEN INVESTERINGSZONE (BIZ) Algemeen Onder de naam BIZ-bijdrage wordt een directe belasting geheven van eigenaren en gebruikers ter bestrijding van de kosten die zijn verbonden aan activiteiten in de openbare ruimte en op internet, die zijn gericht op het bevorderen van de leefbaarheid of de veiligheid in de bedrijveninvesteringszone of de ruimtelijke kwaliteit of de economische ontwikkeling van de bedrijveninvesteringszone. De verordeningen zijn van toepassing op het gebied van het Winkelcentrum Malden en de Hema. Tarieven De BIZ-bijdrage is ingesteld voor een periode van 5 jaar (2017 – 2021). De BIZ-bijdrage bedraagt voor zowel eigenaren als gebruikers 0,0015% van de WOZ waarde, met dien verstande dat per belastingobject een bedrag zal worden geheven van ten minste € 150,- en ten hoogste € 700,-. Kostendekkendheid De kosten van de extra belastingheffing betreffen de uitvoeringskosten (perceptiekosten) van Munitax en interne ambtelijke uren (kosten 2021: € 3.150). De BIZ opbrengst bedragen over 2021 € 52.686. Deze is uitgekeerd als subsidie aan de stichting. MARKTGELDEN Algemeen Deze heffing van rechten betreft het gebruik van enig gedeelte van openbare gebouwen, terreinen, pleinen of straten, die door ons voor het houden van markten zijn aangewezen. Kosten De kosten met betrekking tot de marktgelden van de weekmarkt Malden (inclusief de ambtelijke uren ad.

€ 2.737 en overhead) bedragen over 2021 € 4.764. Opbrengsten De opbrengsten met betrekking tot de marktgelden van de weekmarkt Malden bedragen over 2021 € 3.571. Kostendekkendheid Taakveld

Omschrijving

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Kosten 3.032

Toerekening overhead 1.732

Totale kosten

Opbrengst 4.764

3.571

Kostendekkenheid 75,0%

Uit bovenstaande gegevens blijkt dat de opbrengsten de kosten voor 75,0% dekken.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

LIJKBEZORGINGSRECHTEN Algemeen Onze gemeente heft rechten voor het gebruik van de begraafplaats en voor het verlenen van diensten in verband met de begraafplaats. Kosten In het onderstaande overzicht zijn op hoofdlijnen de gemaakte kosten van de lijkbezorging en het onderhoud van de begraafplaats voor 2021 weergegeven. Kosten inzake het begraven en bijzetten columbarium Onderhoud en instandhouding begraafplaats Kapitaallasten Urentoerekening Totaal kosten lijkbezorging

€ € € € €

10.449 15.338 5.679 33.331 64.797

Tarieven Uitgangspunt voor de exploitatie van de begraafplaats betreft de kostendekkendheid. Dit houdt in dat alle lasten dienen te worden opgebracht met de te verwachten baten. Opbrengsten De opbrengsten lijkbezorgingsrechten bedragen over 2021 € 68.340. Kostendekkendheid Taakveld

Omschrijving

7.5

Begraafplaatsen

Kosten 64.797

Toerekening overhead 9.749

Totale kosten

Opbrengst 74.546

68.340

Kostendekkenheid 91,7%

Uit bovenstaande gegevens blijkt dat de opbrengsten de kosten voor 91,7% dekken. Er zijn in 2021 minder begrafenissen geweest dan vooraf geraamd.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

LEGES Algemeen Leges kunnen worden geheven voor door het gemeentebestuur geleverde diensten. Deze diensten kunnen enerzijds van zuiver administratieve aard zijn zoals het verlenen van vergunningen, afgeven van bewijzen, en anderzijds kunnen de diensten bestaan uit onderzoek, controle en soortgelijke maatregelen in het belang van de betrokkene. Kostendekkendheid De tarieventabel voor de heffing van leges is opgebouwd uit 3 titels: Algemene dienstverlening Dienstverlening vallend onder bouwen, milieu en leefomgeving Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijnen. Volgens artikel 229b van de Gemeentewet mogen de geraamde baten de geraamde lasten niet overstijgen. Per titel van de tarieventabel van de legesverordening wordt in onderstaande overzichten aangegeven in welke mate de geraamde lasten worden betrokken in de heffing van leges. De opslag voor kosten van overhead is uitsluitend toegepast op de directe personeelskosten. Algemene dienstverlening

0.2 1.2 2.1 6.2

Omschrijving

Kosten

% in heffing

Burgerzaken APV vergunningverlening Kabels en leidingen Gehandicaptenparkeerkaart Totaal

347.810 67.127 33.062 124.509 572.808

Bedrag in heffing

41% 38% 30% 31%

Toerekenin g overhea d 20.927 14.538 3.317 21.184 59.966

Totale kosten

Toerekening overhead 8.512 24.343 32.855

Totale kosten

141.691 25.710 9.896 38.200 215.798

162.618 40.248 13.213 59.384 275.764

Opbrengst

215.588 2.456 55.147 3.271 276.462

Kostendekkend heid

100,4%

Dienstverlening vallend onder bouwen, milieu en leefomgeving

8.1 8.3

Omschrijving

Kosten

Ruimtelijke ordening Wonen en bouwen Totaal

246.665 402.811 649.476

% in heffing

Bedrag in heffing

9% 97%

22.780 388.982 411.762

31.292 413.325 444.617

Opbrengst

386.235 386.235

Kostendekkend heid

86,9%

Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijnen Omschrijving

1.2 6.1

APV drank en horeca Kinderopvang Totaal

Kosten

66.801 60.080 126.881

% in heffing 10% 80%

Bedrag in heffing 6.680 48.306 54.986

Toerekening overhead 3.826 6.743 10.569

Totale kosten 10.506 55.049 65.555

Opbrengst

1.169 6.114 7.283

Kostendekkend heid

11,1%

DE VERDELING VAN DE DRUK VAN DE BELASTINGEN OVER ÉÉN- EN MEERPERSOONS HUISHOUDINGEN EN BEDRIJVEN Om de belastingdruk voor de diverse bevolkingsgroepen en belanghebbenden tot uitdrukking te brengen maken we in dit overzicht onderscheid in eigenaren en gebruikers van woningen en eenpersoons- en meerpersoonshuishoudens. Voor het opstellen van dit overzicht maken we gebruik van de volgende uitgangspunten: 1. Gemiddeld WOZ waarde woning 2021: € 319.000 (per peildatum 1-1-2020). 2. Afvalstoffenheffing (inclusief 26 huisvuilzakken). 3. De heffing van de hondenbelasting wordt niet gerekend tot het totale overzicht voor de belastingdruk.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

De lastendruk 2021 is ten opzichte van 2020 toegenomen met gemiddeld 1,1% en in absolute zin met € 4,49 voor de meerpersoonshuishoudens. Voor de eenpersoonshuishoudens is de lastendruk in 2021 toegenomen met 1,1%, in absolute zin met € 4,38. In bovenstaande gegevens wordt ten aanzien van de OZB een berekening gemaakt op basis van een gemiddelde WOZ waarde (gepubliceerd door de waarderingskamer). Deze gemiddelde WOZ waarden kunnen gedurende het jaar wijzigen. Dit is bijvoorbeeld aan de hand bij herwaarderingen, nieuwbouwtaxaties en verminderingen naar aanleiding van bezwaar en beroep. Bij het berekenen van de OZB opbrengsten voor de begroting is het uitgangspunt dat de OZB opbrengsten woningen gelijk blijven in deze coalitieperiode. Zo is deze met de per juli 2020 beschikbare gegevens voor 2021 berekend (wel is nieuwbouw als extra opbrengst meegenomen). In oktober worden vervolgens de nieuwe tarieven berekend op basis van de stand van zaken op dat moment voor het lopende jaar en de te verwachten: inflatiecorrectie WOZ waarden (op dat moment was 40% van de hertaxaties afgerond), nieuwbouw en verminderingen. Vervolgens wordt deze grondslag afgezet tegen de begrote opbrengst voor het berekenen van het tarief. Achteraf kan blijken (wanneer alle herwaarderingen zijn afgerond) dat de toegepaste gemiddelde inflatiecorrectie op de WOZ waarden toch net wat anders zijn vastgesteld.

KWIJTSCHELDINGSBELEID Op grond van de Gemeentewet is de gemeente bevoegd om (gehele of gedeeltelijke) kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. De regels voor het behandelen van kwijtscheldingsverzoeken worden bepaald door de rijksoverheid. Of de aanvrager ook inderdaad in aanmerking komt voor kwijtschelding wordt getoetst aan deze normen en hangt af van zijn persoonlijke financiële situatie (loon/salaris/uitkering/pensioen/ huur/premies/kosten levensonderhoud/ vermogen e.d.). In 2021 is er voor een bedrag van € 48.157 (in 2020 was dit € 50.975) aan kwijtschelding van gemeentelijke belastingen verleend. Er hebben 245 (in 2020: 246) personen vooraf automatisch kwijtschelding gekregen. Daarnaast hebben 62 (in 2020: 86 en in 2019: 54) personen zelf kwijtschelding aangevraagd en gekregen. In totaal zijn er dus 307 (in 2020: 332 en in 2019: 281) toegekende kwijtscheldingsverzoeken geweest.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Paragraaf verbonden partijen Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin onze gemeente zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. Nu volgt eerst een compact totaaloverzicht van de verbonden partijen en daarna per verbonden partij detailinformatie. verbonden partij GGD IBO MGR DRAN DAR MARN ODRN RBT ANV VRGZ VVE Maldensteijn GMR Euregio Munitax BNG Vitens

Gemeente Heumen

rechtsvorm

gemeenschappelijke regeling gemeenschappelijke regeling gemeenschappelijke regeling bedrijfsvoeringsorganisatie vennootschap gemeenschappelijke regeling gemeenschappelijke regeling stichting gemeenschappelijke regeling vereniging gemeenschappelijke regeling openbaar lichaam gemeenschappelijke regeling vennootschap vennootschap

programma Sociale leefomgeving Sociale leefomgeving Sociale leefomgeving, Bestuur en organisatie Sociale leefomgeving Fysieke leefomgeving Fysieke leefomgeving Fysieke leefomgeving Fysieke leefomgeving Fysieke leefomgeving Fysieke leefomgeving, Sociale leefomgeving Bestuur en organisatie Bestuur en organisatie Bestuur en organisatie Bestuur en organisatie Bestuur en organisatie

Programmarekening 2021

1. Naam

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Gelderland-Zuid (GGD)

2. Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

3. Vestigingsplaats

Nijmegen en Tiel

4. Doelstelling

De GGD is onze partner op het gebied van gezonde jeugd, richt zich op preventie in het sociaal domein, werkt samen met andere partijen aan sociale veiligheid en levert een bijdrage aan een veilige en gezonde leefomgeving.

5. Deelnemers

Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe Nijmegen, Tiel, West- Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. Sociale leefomgeving

6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat 12. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang

8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat

Gemeente Heumen

Deelnemende gemeenten hebben ieder een zetel in het Algemeen bestuur. Het stemgewicht per gemeente is afhankelijk van het aantal inwoners. 2,9% 2021: € 2.081.000 2020: € 1.992.000 2021: € 28.618.000 2020: € 24.929.000 2021: € 149.000 2020: € 760.000 www.ggdgelderlandzuid.nl Instituut Bijzonder Onderzoek Regio Gelderland-Zuid (IBO) Gemeenschappelijke regeling met centrumgemeente Wijchen Het opsporen van uitkeringsfraude middels uitvoering van bijzonder onderzoek. Berg & Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen Sociale leefomgeving De gemeente Wijchen is als centrumgemeente de dagelijks bestuurder. Toezichthouder is de gemeente Berg en Dal. De vergaderingen zijn tweemaal jaarlijks voor de betreffende afdelingshoofden en portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten. 12,7% 2020: € 0 2019: € 0 2020: € 62.386 2019: € 69.832 Ieder jaar worden de door IBO gemaakte kosten integraal afgerekend met de deelnemers zodat het resultaat telkens nihil is.

Programmarekening 2021

1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat 12. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat 12. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat 12. Website

Gemeente Heumen

Modulair Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen (MGR) Gemeenschappelijke regeling Nijmegen De MGR is ingesteld om de belangen van deelnemers te behartigen: in het bijzonder op het gebied van werk, inkomen en ICT. Deze verbonden partij heeft naast uitvoerende taken ook een platformfunctie. Berg & Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, Wijchen en West Maas en Waal. Sociale leefomgeving, Bestuur en organisatie Heumen heeft 2 van in totaal 15 zetels in het Algemeen bestuur. 3,3% 2021: € 0 2020: € 0 2021: € 32.394.000 2020: € 25.104.000 2021: € 0 2020: € 0 www.werkbedrijfrvn.nl www.irvn.nl Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepen Vervoer Regio ArnhemNijmegen (DRAN) Bedrijfsvoeringsorganisatie op basis van een gemeenschappelijke regeling Arnhem De gezamenlijke sturing en financiële beheersing van het doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer. Arnhem, Berg & Dal, Beuningen, Doesburg, Druten, Duiven, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook & Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar Sociale leefomgeving De deelnemers wijzen uit hun midden elk één lid voor het Bestuur aan.

2,1% 2020: € 0 2019: € 0 2020: € 13.000.867 2019: € 8.669.137 2020: € 0 2019: € 0 www.vervoersorganisatie.nl DAR NV Naamloze vennootschap Nijmegen Door bundeling van kennis op het gebied van beleid en uitvoering het gemeentelijk afvalbeheer op een efficiënte en effectieve manier uit te voeren en de grotere schaal van de regio te benutten. Berg & Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen Fysieke leefomgeving Heumen neemt deel in de Algemene Vergadering van aandeelhouders. 4,11% (4.522 aandelen van de in totaal 110.000) 2020: € 13.951.000 2019: € 14.202.000 2020: € 11.458.000 2019: € 12.137.000 2020: € 628.000 2019: € 879.000 www.dar.nl

Programmarekening 2021

Gemeente Heumen

Milieu en Afval regio Nijmegen Gemeenschappelijke regeling Nijmegen Het gezamenlijk maken van afspraken met de ARN over afvalinzameling en vuilverwerking. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, West Maas en Waal, Wijchen Fysieke leefomgeving Heumen heeft 1 zetel in het Algemeen bestuur. MARN bezit 51% van de aandelen ARN, de besloten vennootschap die de afvalverwerkingsinstallatie in Weurt exploiteert. 2021: € 8.896.394 2020: € 9.860.156 2021: € 2.885.618 2020: € 1.788.178 2021: € 114.016 2020: € 134.958 Omgevingsdienst regio Nijmegen (ODRN) Gemeenschappelijke regeling Nijmegen Kwaliteitsverbetering op het gebied van vergunningverlening en handhaving. De provincie Gelderland en de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen en Wijchen Fysieke leefomgeving Heumen heeft 1 zetel in het Algemeen bestuur. 5,44% 2021: € 1.057.070 2020: € 494.111 2021: € 4.071.363 2020: € 6.929.241 2021: € 599.366 2020: € 483.671 www.odregionijmegen.nl RBT Arnhem Nijmegen Veluwe Stichting Elst Door middel van marketing en promotie meer bezoekers genereren die langer blijven en meer besteden en tot een herhalingsbezoek overgaan. Gemeenten in de regio Arnhem Nijmegen, en de Veluwe Fysieke leefomgeving Heumen heeft zitting in het stichtingsbestuur.

Nu volgen de jaarcijfers van Toerisme Veluwe Arnhem Nijmegen (TVAN) 2021: € 175.336 2020: € 181.735 2021: € 788.921 2020: € 1.138.479 2021 € -6.399 2020: € -14.258 www.toerismevan.nl

Programmarekening 2021

Gemeente Heumen

Veiligheidsregio Gelderland- Zuid Gemeenschappelijke regeling Nijmegen Realisering van goede brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening door snelle inzet van ambulances en voorbereiding en coördinatie op het gebied van rampenbestrijding 0en crisisbeheersing. Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, NederBetuwe, Nijmegen, Tiel, West-Betuwe, West Maas & Waal, Wijchen en Zaltbommel. Fysieke leefomgeving Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van alle deelnemende gemeenten 3,0% 2021: € 7.071.000 2020: € 7.007.000 2021: € 62.792.000 2020: € 68.824.000 2021: € 1.789.000 2020: € 3.722.000 www.vrgz.nl Vereniging van Eigenaars gebouw Maldensteijn Vereniging Malden Onderhoud van de gezamenlijke ruimten en de verzekering van het gehele gebouw bij één verzekeringsmaatschappij. de heer R. van der Meer en de betreffende wethouder van de gemeente Heumen Sociale leefomgeving, Fysieke leefomgeving 50%/50% 67,7%/33,3% 2020: € 1.901 2019: € 1.064 2020: € 11.288 2019: € 18.096 2020: € 837 2019: € -313

Programmarekening 2021

1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 11 Financieel resultaat 12. Website

Gemeente Heumen

Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen (GMR) gemeenschappelijke regeling Arnhem De regio heeft vijf speerpunten: woningbouw, recreatie en toerisme, regionale energieopwekking, economische samenwerking en bereikbaarheid. Arnhem, Berg en Dal, Beuningen, Druten, Doesburg, Duiven, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbutuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar. Bestuur en organisatie Heumen heeft zitting in het Algemeen bestuur 2% Deze verbonden verbonden partij is op 1 januari 2021 van start gegaan. www.groene metropoolregio.nl

Euregio Rhein-Waal Nederlands-Duits openbaar lichaam Kleef Grensoverschrijdende samenwerking ter verbetering en intensivering van de economie en maatschappij. 55 gemeenten en regionale overheden Bestuur en organisatie Het hoogste orgaan is de Euregioraad met 120 afgevaardigden van deelnemende leden. Heumen is hierin met twee personen vertegenwoordigd; 1 vanuit het college en 1 vanuit de raad. Gering. 2020: € 1.762.724 2019: € 1.650.555 2020: € 3.395.351 2019: € 3.614.739 2020: € 112.170 2019: € 192.469 www.euregio.org Munitax Gemeenschappelijke regeling met centrumgemeente Beuningen Gezamenlijke uitvoering heffing en invordering van gemeentelijke belastingen en rechten en de Wet WOZ. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen Bestuur en organisatie De gemeente Beuningen is als centrumgemeente de dagelijks bestuurder. De vergaderingen zijn voor de betreffende afdelingshoofden en portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten. 12,8% n.v.t. n.v.t. Het nadelig resultaat wordt jaarlijks verrekend met de deelnemers. www.munitax.nl

Programmarekening 2021

1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers

12. Website

Bank Nederlandse gemeenten Naamloze vennootschap Den Haag Uitoefening van het bankbedrijf ten dienste van overheden. Gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen, politieregio’s en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. Bestuur en organisatie Aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen welke zij bezitten (1 stem per aandeel van € 2,50 nominaal). De staat bezit 50% van de aandelen. Heumen bezit 151.515 aandelen (=2,7 0/00). 2021: € 5,062 mld. 2020: € 5,097 mld. 2021: € 143,995 mld. 2020: € 155,262 mld. 2021: € 236 mln. 2020: € 221 mln. www.bng.nl

1. Naam

Vitens

2. Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

3. Vestigingsplaats

Zwolle

4. Doelstelling 5. Deelnemers

Voor de watervoorziening en het bedrijf als geheel heeft Vitens de doelstelling om volledig klimaatneutraal te gaan ondernemen. De gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied.

6. Relatie met programma

Bestuur en organisatie

7. Bestuurlijk belang

Via het aandelenbezit is Heumen vertegenwoordigd in de Algemene vergadering van Aandeelhouders (AVA). Heumen bezit 16.023 aandelen (= 2,77 0/00).

6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11 Financieel resultaat

8. Financieel belang 9. Eigen vermogen, ultimo 10. Vreemd vermogen, ultimo 11. Financieel resultaat 12. Website

Gemeente Heumen

2021: € 600,3 mln. 2020: € 559,2 mln. 2021: € 1.387,8 mln. 2020: € 1.340,1 mln. 2021: € 19,4 mln. 2020: € 23,9 mln. www.vitens.nl

Programmarekening 2021

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Paragraaf grondbeleid ALGEMEEN Inleiding De paragraaf grondbeleid is één van de verplichte paragrafen volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten van 17 januari 2003. In artikel 16 van dit besluit is bepaald dat de paragraaf het grondbeleid tenminste bevat: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken. In de paragraaf grondbeleid gaan we met name verder in op de belangrijkste financiële ontwikkelingen zoals verlies- en winstverwachtingen, de verwerving van gronden en de relaties van het grondbeleid met de programma’s. Algemeen beleid met betrekking tot de grondexploitatie Grondexploitatie is het proces waarbij gronden worden aangekocht om te ontwikkelen als bouwlocatie en waarbij kavels worden verkocht voor de bouw van woningen of bedrijfsbebouwing. Grondbeleid heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van verschillende beleidsthema’s: wonen, welzijn, zorg, veiligheid, ondernemen, werk, etc.

Daarnaast heeft het een grote financiële impact. De eventuele baten, maar ook de financiële risico’s zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Het grondbeleid is uitgewerkt in een Nota Grondbeleid die in februari 2011 door de raad is vastgesteld. In de nota is opgenomen dat we geen actieve grondaankooppolitiek voeren en waar mogelijk een faciliterende rol nastreven. Voor de gronduitgifte wordt het bestaande beleid voortgezet, waarbij de particuliere gegadigden voor een bouwkavel voor de bouw van een woning kunnen inschrijven. Hierna volgt toewijzing via een wegingstelsel met eventuele loting. Indien dat onvoldoende afzet genereert, wordt realisatie in projectvorm nagestreefd. Projecten voor sociale huur, wonen met zorg, CPO-initiatieven, etc. worden specifiek in de markt gezet, waarbij voor wat betreft sociale huur in principe woningcorporatie Oosterpoort Wonen de partner is die dit realiseert. Relatie met de programma’s van de begroting De grondexploitatie is een onderdeel van programma 2 Fysieke leefomgeving van de programmabegroting. Het college streeft ernaar de woningvoorraad in onze gemeente zo goed mogelijk te laten aansluiten op de (collectieve) woonbehoefte van de inwoners van de gemeente Heumen. Op 20 februari 2020 heeft de gemeenteraad ingestemd met de uitgangspunten voor het woningbouwprogramma voor de periode 2019 - 2029.

Deze uitgangspunten houden in ieder geval in de realisering van 440 woningen in de periode 2019 - 2024 en circa 270 woningen in de periode 2024 - 2029 in een aangegeven differentiatie. Deze in totaal 710 woningen zijn bedoeld om minimaal te voorzien in de lokale behoefte, inclusief het inlopen van een groot deel van het al bestaande woningtekort en de opvang van een zekere overloop uit Nijmegen. In het kader van het voornoemde programma zijn in het kader van de grondexploitatie door de gemeente zelf in ieder geval de volgende locaties in voorbereiding of ontwikkeling genomen, met daarbij een indicatieve vermelding de (nog resterende) aantallen: - Malden, Veldschuur (28) - Malden, schoollocatie De Schoren (18) - Malden, schoollocatie Veldsingel (21) - Malden Steenhuys (28) - Overasselt, Werklandschap 2e fase (12) - Overasselt, Zilverbergweg/Kruisbergsestraat (90) Daarnaast heeft de raad de mogelijkheid open gehouden om ook voor de behoefte in de regio te bouwen en in dat kader aan het college opdracht gegeven onderzoek te doen naar de mogelijkheden voor woningbouw op de locatie Kanaalzone en het volkstuinencomplex aan de Groesbeekseweg. Ten aanzien van de locatie van het volkstuincomplex aan de Groesbeekseweg is inmiddels vastgesteld dat woningbouw daar niet goed mogelijk is.

Voor ontwikkeling van de Kanaalzone heeft het rijk inmiddels een zogenaamde WBI-subsidie beschikbaar gesteld. Het onderzoek naar de realiseerbaarheid van de Kanaalzone wordt gecontinueerd.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Strategische visie ten aanzien van het grondbeleid van de gemeente In de lijn van de door de raad vastgestelde nota grondbeleid zal de gemeente in principe geen actieve grondpolitiek meer voeren, maar een faciliterende rol hebben voor de realisering van woningen. Daar waar de situatie daar om vraagt, zoals bij de ontwikkeling van het woningbouwplan Zilverbergweg/Kruisbergsestraat, verwerven wij de voor de planontwikkeling benodigde grond echter wel actief. Behalve het in uitvoering zijnde Werklandschap Overasselt is de ontwikkeling van nieuw bedrijventerrein feitelijk niet meer aan de orde. De gronden in exploitatie zullen –in beginsel- worden afgewerkt binnen de vastgestelde uitgangspunten en het vastgestelde uitgiftetempo. COMPLEXEN IN ONTWIKKELING Algemeen Conform de nota grondbeleid zijn de exploitatieopzetten van de complexen in exploitatie weer herzien naar de peildatum van 1 januari 2022. In de raadsvergadering van december 2021 zijn de herziene exploitatieopzetten per 01-01-2022 vastgesteld.

Momenteel bestaat onze voorraad onderhanden werk uit de navolgende grondcomplexen: Complexen met (herziene) kostprijsberekening  Veldschuur Malden (start bouw medio 2021)  Werklandschap Overasselt (start woningbouw medio 2021) GRONDEN MET KOSTPRIJSBEREKENING Kern Malden Complex Veldschuur Malden Op deze locatie is in 2021 naast het sportcentrum de bouw van een complex van 28 woningen gestart. Deze woningen zullen in 2022 worden opgeleverd. Het geprognosticeerde resultaat bedraagt per 1 januari 2022 € 209.906 nadelig. Voor dekking van dit tekort is ten laste van de gemeentelijke exploitatie 2019 € 123.478, ten laste van de gemeentelijke exploitatie 2020 € 91.001 en ten laste van de gemeentelijke exploitatie 2021 € -4.574 een voorziening gevormd. Kern Overasselt Complex Werklandschap Overasselt Het Werklandschap Overasselt voorziet in ruim 3 ha bedrijventerrein, deels met kavels voor bedrijven met woning en deels voor bedrijven zonder woning en 6.000 m2 voor zorgwoningen met een multifunctioneel centrum (Buurderij). De kavel die bedoeld is voor de Buurderij is in 2013 aan Oosterpoort overgedragen. Begin 2018 is voor het noordelijk deel van het Werklandschap een bestemmingsplan vastgesteld dat is geënt op een gewijzigde opzet. Het betreffende plandeel is inmiddels bouwrijp gemaakt en alle bedrijfskavels in dit plandeel zijn hetzij verkocht hetzij in optie gegeven.

Voor de 2e fase van het Werklandschap, dit betreft het middendeel en het zuidelijk deel, is op 24 september 2020 een bestemmingsplan vastgesteld. Dit bestemmingsplan voorziet onder meer in de bouw van 12 woningen in het middendeel en de realisering van een supermarkt annex bakkerij aan de Schoonenburgseweg. Het woonrijp maken van de 1e fase (de bedrijfskavels) is in uitvoering, de supermarkt annex bakkerij heeft eind 2021 haar deuren geopend en de bouw van de 12 woningen in het middendeel van het plangebied is eind 2021 gestart. Voor het voorgecalculeerde nadelig exploitatieresultaat per 1 januari 2022 (€ 580.813) is ten laste van de gemeentelijke exploitaties 2018 (€ 239.054), 2019 (€ 311.246), 2020 (€ 30.594) en 2021 (€ -81) een voorziening gevormd.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

OVERZICHT EXPLOITATIES MET KOSTPRIJSBEREKENING PER EINDE BOEKJAAR In de onderstaande tabel worden de boekwaarde, de einddatum en de resultaten per complex weergegeven per 1 januari 2022.

Bestemmingsplan gronden met kostprijsberekening Werklandschap* Veldschuur* Totaal

Boekwaarde per 01-01-2022 Einddatum € 256.166,34 € -18.787,71 € 237.378,63

prognose eindresultaat op einddatum

31-12-2022 € 31-12-2022 € €

-580.813,00 -209.906,00 -790.719,00

* Voor afdekking van het tekort van het exploitatiegebied Werklandschap en Veldschuur ” zijn voorzieningen gevormd.

Voor een onderbouwing van het hierboven genoemde prognoseresultaten wordt verwezen naar de samenvattingen per complex (blz. 100-101). Financiële ontwikkelingen en risico’s De exploitatieopzetten zijn herzien naar de huidige inzichten en verwachtingen. Als gevolg van de gewijzigde marktomstandigheden stond de woningmarkt onder druk. Dit heeft gevolgen gehad voor de kavelprijzen en het uitgiftetempo, waardoor de winst- en verliesprognoses bijgesteld moesten worden. Inmiddels is de vraag naar bouwgrond weer toegenomen. Ter uitvoering van de nota grondbeleid is opdracht gegeven tot berekening van de residuele grondwaarde voor de bepaling van de kavelprijzen voor sociale- en betaalbare woningen. Dit heeft er in geresulteerd dat met Oosterpoort Wooncombinatie overeenstemming is bereikt over de een aanpassing van de prijzen. De nu geldende prijzen (prijspeil 2021) staan vermeld in de tabel hieronder. Overigens is op deze grondprijzen een jaarlijkse indexering van toepassing. Soort Woning

Maximale huur

Grondgebonden Woning

2e Aftoppingsgrens (2021 € 678,66) Liberaliseringsgrens (2021 € 752,33) 1e Aftoppingsgrens (2021 € 633,25) Liberaliseringsgrens (2021 € 752,33) 1e Aftoppingsgrens (2021 € 633,25) Koopprijs < € 200.000

Grondgebonden Woning Ouderen appartement (bitumen dak) Ouderen appartement (bitumen dak) Regulier appartement (niet geschikt voor ouderen) Goedkope koopwoning

Grondprijs excl. BTW prijspeil 1-1-2022 € 19.278 € 30.981 € 16.064 € 23.752 € 27.080 € 30.980

De uitgifte van gronden in pacht en de bijstelling van vergoedingen De gemeente heeft pachtgronden in eigendom met een oppervlakte van 86 ha waarvoor pachtgelden worden ontvangen. Circa 40 % van het pachtareaal wordt in vaste pacht uitgegeven en circa 60% in losse pacht. De kaders voor de uitgifte van de pachtgronden zijn vastgelegd in de op 20 december 2012 door de raad vastgestelde Nota pachtbeleid. Ingevolge de vastgestelde Nota pachtbeleid wordt losse pacht volgens de zogenaamde methode Cranendonck uitgegeven. Dit houdt in dat deze pachtgronden bij opbod worden aangeboden. Voor de pachtprijs van de vaste pacht wordt aangesloten bij de jaarlijks door de minister in het pachtnormenbesluit vast te stellen maximale pachtprijs.

Gemeente Heumen

Programmarekening 2021

Exploitatieopzet W erklandschap Overasselt herziening 2021

Samenvatting kosten, opbrengsten en resultaat uitgangspunten peildatum boekwaarde 01-01-2020 boekwaarde 01-01-2021 omvang exploitatiegebied in m2 rente kostenstijging stijging kavelprijzen kosten- en prijsstijgingen vanaf einddatum

1-1-2021 € -1.040.081,69 € -893.855,96 55000 2,00% 2,00% 0,00% 1-1-2021 31-12-2021

exploitatiekosten ond.

omschrijving

uitvoeringskosten excl. btw

Boekwaarde per 01-01-2020

€

1.040.082 *

onderzoekskosten

€

52.710

plankosten

€

20.000

Bodemsanering

€

79.540

Infrakosten Bouwrijpmaken

€

712.760

opbreekwerkzaamheden grondwerk, watergangen e.d. riolering verhardingen bebakening Inrichtingselemenenten Algemene kosten Eenmalige kosten VAD kosten Onvoorzien

€ € € € € € € € € €

69.661 27.148 10.654 1.009 2.190 760 25.000 12.000

opbreekwerkzaamheden en grondwerk riolering verhardingen groenaanleg Bebakening openbare verlichting en brandkranen diversen Overige kosten VAD kosten Onvoorzien

€ € € € € € € € € €

60.814 33.448 210.620 46.246 4.058 33.300 77.213 16.689 55.000 26.950

opmerk ingen

Woonrijpmaken

rente vanaf peildatum 01-01-2020

€

15.838

kostenstijging (2% vanaf 2021 en doorbelasting interne uren)

€

104.951

€

2.025.880

€

2.025.880

€ € €

450.000 100.000 400.000

€ € €

560.000 1.897.261 18.620

totaal exploitatiekosten

opbrengsten c.q. grondprijsberekening excl. BTW minimaal te realiseren grondopbrengst op einddatum uitgeefbare grond

30.405 m2

opbrengsten gedifferentieerd met marktconforme grondprijzen aantal Gerealiseerde opbrengsten( in boekwaarde verwerkt) zorgsteunpunt (Buurderij) zorgwoningen/groepswonen multifunctioneel centrum (bestaand pand) bijdrage buurderij

totaal m2

1 3000 1 3000

compensatie rentekosten 2013 t/m 2016 afboeking voorziening Werklandschap per 31-12-2017 tijdelijke verhuur bestaande pand Gerealiseerd 2018 bedrijfskavels met woonhuis bedrijfskavels zonder woonhuis bedrijfskavels in erfpacht met woonhuis bedrijfskavels in erfpacht zonder woonhuis Gerealiseerd 2019 bedrijfskavels in erfpacht met woonhuis bedrijfskavels in erfpacht zonder woonhuis Gerealiseerd 2020 bedrijfskavels in erfpacht met woonhuis bedrijfskavels met woonhuis Gerealiseeerd 2021 Kavels naast brandweerkazerne Kavels Schoonenburgseweg

3000 € 3000

7 3 1 2

Sociale huurwoningen

grondgebonden woningen koop sociale huurwoningen

Gerealiseerde opbrengsten

5820 5251 497 1641

125,00 100,00 125,00 100,00 1-1-2021 125 100

€ €

450.000 100.000

€ € € €

727.500 525.100 62.125 164.100

€ € € €

727.500 525.100 62.125 164.100

€ €

131.875 225.500

€ €

131.875 225.500

€ 151 € 121

1055 2255

1 2

865

865 2092

125 € 125 €

108.125 261.500

€ €

108.125 261.500

2 828 1 6303

1656 6303

100 € 100 €

165.600 630.300

€ €

165.600 630.300

8 4

1110 435

185 € €

25.137 18.548

€ €

205.350 74.192

15771

€

1.445.067

€

-580.813 negatief

Duizenden

Cashflow Boekwaarde per 01-012020 54,4%

€ 1.500

€ 1.000 € 500 kasstand 01.01

€-

kosten

€ -500

opbrengsten

€ -1.000

kasstand 31.12

€ -1.500 onderzoek 2,8%

Gemeente Heumen

150,00

352 564

opbouw exploitatiekosten

Infrakosten 37,3%

€ € € €

kavelprijs

3 4

resultaat

kostenstijging (2% vanaf 2021 en doorbelasting #VERW! 0,0% interne uren) 5,5%

prijs/m2

€ -2.000

Programmarekening 2021

Globale exploitatieopzet locatie woningbouw Veldschuur Samenvatting kosten, opbrengsten en resultaat uitgangspunten peildatum boekwaarde 1-1-2021 boekwaarde per 1-1-2022 omvang exploitatiegebied in m2 rente kostenstijging stijging kavelprijzen gronduitgifte vanaf einddatum uitgifteduur in jaren

€ €

1-1-2022 -870.506,24 29.433,65 8797 2,00% 2,00% 0,00% 1-1-2020 31-12-2022 2

exploitatiekosten ond.

omschrijving

uitvoeringskosten excl. btw

opmerk ingen

grondkosten

€

751.696

onderzoekskosten

€

plankosten

€

100.032

infrakosten(prijspeil 27-08-2020)

€

872.479

Sloopwerkzaamheden Algemene werkzaamheden Opbreekwerkzaamheden Grondwerken Ondergrondse infrastructuur Verhardingen Groenvoorzieningen terreininrichting Indirecte kosten Staartkosten afronding VAD kosten

€ € € € € € € € € € € 10% €

330.839 19.584 13.571 30.872 100.933 133.408 22.559 16.483 48.491 65.699 204 89.836

rente

€

56.911

Kostenstijging

€

-5.612

totaal exploitatiekosten

€

1.775.506

€

1.775.506

€

328

€ € € € € €

198.000 144.000 57.600 131.400 75.600 459.000

opbrengsten c.q. grondprijsberekening excl. BTW minimaal te realiseren grondopbrengst op einddatum uitgeefbare grond binnen plangebied grondprijs gemiddeld excl. btw bij minimale dekking

5.410 m2 per m2

opbrengsten gedifferentieerd met marktconforme grondprijzen aantal wonen goedkope woningen beneden/bovenwoning seniorenwoningen sociale huur tussen seniorenwoningen sociale huur hoek seniorenwoningen vrije sector tussen seniorenwoningen vrije sector hoek 2^1 kap woningen

totaal m2

m2 prijs incl btw 14 6 2 5 2 6 35

95 125 125 160 175 340

1100 800 320 730 420 2040

Subsidie provinciale regeling Steengoed benutten

totaal opbrengsten

5410

resultaat

Gemeente Heumen

prijs/m2 kavelprijs 1-1-2020 1-1-2020

€ € € € € €

180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 225,00

€ € € € € €

14.142,86 24.000,00 28.800,00 26.280,00 37.800,00 76.500,00

€

500.000

€

1.565.600

€

-209.906 negatief

Programmarekening 2021

Gemeente Heumen

100

Programmarekening 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11597992/1