Bijlage III Ontwerpbegroting 2027-2030 (en bijstelling 2026) MGR RvN
Tekst van het document
AD 1 WET- EN REGELGEVING EN POLITIEK BESTUURLIJKE RISICO’S
Participatiebudget De systematiek van het gemeentefonds kent sinds 2025 een grotere dynamiek door de door het rijk gekozen indicatoren. Dit leidt ertoe dat pas in september van het lopend boekjaar
duidelijk is welk budget beschikbaar is voor WerkBedrijf. De komende jaren is de raming dat het budget toeneemt. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een toename van de begeleidingsvergoeding voor loonkostensubsidies. Deze toename vertaalt zich vertraagd door in de uitgaven want begeleiding is niet direct opgeschaald. Zolang we in aantallen toenemen zullen we een tijdelijk voordeel houden. De groei van het aantal loonkostensubsidies zal echter niet onbeperkt zijn. Op het moment dat de aantallen zich gaan stabiliseren dan wel licht dalen zal het uitdagender worden om binnen het bestaande financiële kader te opereren. Samen met de korting van € 1,2 miljoen, leidt dat op dat moment tot een uitdaging in de begroting. Om het risico enigszins te dempen mag jaarlijks een voorstel gedaan worden om ontstane overschotten in een jaar tot een bedrag van 10% van het participatiebudget toe te voegen aan een risicoreserve, om onverwachte tegenvallers voor de regio te kunnen opvangen.
Aanbieden beschut werk vanuit de Participatiewet Kandidaten die uitsluitend in een beschutte werkomgeving betaald werk kunnen verrichten,
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
70
ondersteunen we zoveel mogelijk om actief te kunnen zijn op de arbeidsmarkt. Voor kandidaten die een positief advies beschut werk van UWV krijgen, organiseren we (indien mogelijk) een tijdelijk dienstverband in een beschutte omgeving van maximaal 23 maanden, met 100% Wettelijk minimumloon (WML). In totaal waren eind 2025 92 kandidaten aan het werk met een beschut werk dienstverband. Dit zijn kandidaten die we zelf in dienst hebben en kandidaten die in dienst zijn bij werkgevers. We sturen op duurzame plaatsingen en bemiddelen de kandidaat naar een volgende of vaste werkplek. De kosten dekken we uit de loonkostensubsidie. Die wordt overgeheveld vanuit het bijstandsbudget (BUIG) van de gemeenten.
gemeenten. Voor (naar schatting) drie jaar hebben we dit financieel risico afgedekt, daarna niet meer. De omvang van dit risico is pas te bepalen als het aantal kandidaten met een vast dienstverband bekend is. In de begroting van 2026 bijgesteld en 2027 en volgende jaren is daar een inschatting voor gemaakt. Een vierde risico is dat we zien dat werkgevers de financiering van deze doelgroep nauwelijks rond krijgen. Dit leidt ertoe dat plaatsingen minder snel groeien. Dit leidt ertoe dat we extra moeten investeren om werkgevers te verleiden deze doelgroep in dienst te nemen. Het vijfde risico is dat wij op dit moment substantieel minder beschut plaatsingen realiseren dan onze taakstelling, terwijl we wel bekostigd krijgen op deze taakstelling.
Uit het Participatiebudget financieren we de begeleidingsvergoeding en eventuele werkplekaanpassingen. Het eerste risico is dat deze dekking afneemt of wegvalt, terwijl de loonkosten voor kandidaten met een nieuw dienstverband beschut blijven bestaan. Een tweede risico is het niet tegen kostendekkende tarieven kunnen plaatsen van kandidaten met een dienstverband. Een derde risico is de stijging van de loonkosten. Wanneer de structurele kosten niet meer gedekt kunnen worden vanuit deze middelen, ontstaat een financieel risico voor de
Het Rijk onderkent de problematiek en heeft vanaf 2024 voor een aantal tekortkomingen aanvullende middelen beschikbaar gesteld om deze doelgroep extra te kunnen ondersteunen in de vorm van een vaste loonwaarde en impulsgelden. De middelen zijn conform het bestedingsplan, in afwachting van besluitvorming, vanaf 2026 toegevoegd aan de bijgestelde begroting. Omdat de noodzaak groot is, starten we vanaf 2026 met de uitvoering van het bestedingsplan. Het Rijk is voornemens om vanaf 2027 of 2028 de bekostiging te baseren op basis van realisa-
tie. In dat geval gaat de regio minder middelen ontvangen, die nu voor andere uitvoeringstaken ingezet worden. De middelen die we nog wel zullen ontvangen zijn volledig nodig voor de uitvoering van beschut werk. In de loop van 2026 komt er meer duidelijkheid over de nieuwe financieringswijze van beschut.
Uittreden van een gemeente Uittreding van een gemeente uit de MGR of uit één of meerdere modules heeft tot gevolg dat er frictiekosten ontstaan bij de MGR. Vooral als er langlopende verplichtingen zijn aangegaan, kunnen de frictiekosten aanzienlijk zijn.
Arbeidsmarktregio In de arbeidsmartkregio participeert naast WerkBedrijf tevens UWV, het onderwijs, de vakbonden en werkgevers. Voor het vormgeven en uitvoeren van de taken binnen de arbeidsmarktregio ontvangen wij middelen van de Centrumgemeente. Hiervoor wordt ook personeel ingezet in dienst van de MGR. De MGR draagt ook het personele risico als deze middelen wegvallen, omdat de arbeidsregio geen juridische entiteit is, is er ook geen overeenkomst tussen de deelnemende partijen.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
71
Afbouw WSW-budget en stijging gemiddelde loonkosten SW-medewerkers WerkBedrijf rekent voor de dienstverlening van de sociale werkvoorziening (onderdeel SW) een kostendekkende bijdrage (kostprijs per SE) bij gemeenten. Deze bijdrage ligt de afgelopen jaren in lijn met het WSW-budget dat de deelnemende gemeenten ontvangen vanuit het Rijk. Een afname van het WSW-budget betekent geen direct risico voor de MGR. Aangezien gemeenten de bijdrage voor de uitvoering van de SW financieren vanuit het WSW-budget, benoemen we het risico wel in deze paragraaf. Wettelijke wijzigingen (cao, minimumloon en premies) zijn niet beïnvloedbaar, maar hebben een grote impact op de kosten. Sinds 2015 is er geen nieuwe instroom meer op basis van de Wsw. Dit heeft een vertragend effect op de daling van het loongebouw. Dit betekent ook geen direct risico voor de MGR, omdat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de bijdragen. De afgelopen jaren is het verschil tussen de bijdrage van gemeenten en de bekostiging vanuit het Rijk kleiner geworden. Of deze trend zich doorzet is op dit moment nog niet met zekerheid vast te stellen. Met name omdat een deel van de vaste kosten niet of schoksgewijs af te bouwen is.
AD 2 MAATSCHAPPELIJKE RISICO’S
Klant- en marktrisico’s onderdeel SW en detacheringsbanen Hierbij gaat het voornamelijk om de volgende risicofactoren: • Lagere uurtarieven gedetacheerde SW-medewerkers. • Kostendekkende tarieven detacheringsbanen. • Minder productieve uren gedetacheerde SW-medewerkers en/of lagere stijging toegevoegde waarde in beschut werk door ouder wordende doelgroep en cao-afspraken. • Onvoldoende detacheringsmogelijkheden in de markt. • WerkBedrijf heeft geen eigen productiefaciliteiten, waardoor we afhankelijk zijn van afspraken met externe organisatie en de bereidheid van externe organisaties om ook werk te bieden aan medewerkers met een lage productiviteit of hoge begeleidingsbehoefte.
peert op dit risico door het uitvoeren van tests en door permanent te werken aan het verbeteren van haar ICT omgeving. Het voldoen aan de vereisten van de BIO maakt daar onderdeel van uit. Desondanks blijft de mogelijkheid van uitval bestaan. Dit brengt risico’s in de continuïteit van dienstverlening met zich mee en kan tevens leiden tot hoge herstelkosten. De impact daarvan laat zich vooraf moeilijk bepalen.
AD 3 MIDDELEN, ORGANISATIE, MEDEWERKERS EN EFFICIENCY
Belastingen Ten aanzien van de vennootschapsbelasting, de loonheffing en de omzetbelasting zijn momenteel geen risico’s bekend. Naleving van de fiscale regels borgen wij door instructies en toetsing achteraf bij de BTW-aangiften en bij de uitvoering van interne controles op bijvoorbeeld het gebruik van de poolauto’s, etc. Daarnaast laten wij ons bij fiscale vraagstukken bijstaan door externe deskundigen.
ICT
Juridisch
Dit betreft met name het risico van uitval of het hacken van ICT-voorzieningen. De MGR antici-
Op juridisch gebied zijn op dit moment geen risico’s bekend. Naleving van wet- en regelge-
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
72
Risico-inventarisatie bedragen in 1€
ving borgen we door het geven van voorlichtingsbijeenkomsten. We werken het zo concreet als mogelijk uit in instructies, verordeningen en beleidsregels. Ten slotte toetsen onze kwaliteitsmedewerkers op de naleving ervan.
Informatiebeveiliging en Algemene ver ordening gegevensbescherming (AVG) Informatiebeveiliging vormt een belangrijk onderwerp binnen de MGR Rijk van Nijmegen. Met name aan de borging van de privacy van betrokkenen wordt veel aandacht besteed. De noodzakelijke maatregelen zijn getroffen om tijdig te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging. Het grootste risico is dat bijzondere persoonsgegevens uitlekken. Ook het uitlekken van bedrijfsinformatie valt onder deze risico’s. Ondanks de getroffen maatregelen kunnen zich dergelijke incidenten voordoen. De impact van een dergelijk incident is niet vooraf in te schatten. De maximale geldboete kan oplopen tot ruim € 20 miljoen of 4% van de omzet van een organisatie. Voor MGR houdt dit in een maximale boete van circa € 4,0 miljoen en er kan sprake zijn van veel negatieve publiciteit.
AD 4 ECONOMISCHE RISICO’S De vergrijzing en de geopolitieke ontwikkelingen in 2025, zoals de voortdurende oorlogen, toenemende protectionisme, haperende toeleveringsketens en de energietransitie hebben geleid tot schaarste en oplopende prijzen. Daar ondervindt de MGR nadeel van door oplopende prijzen van haar contracten, schaarste aan personeel, het moeilijker kunnen plaatsen van kandidaten en de kwaliteit van toestroom van kandidaten.
Bruto risico
Netto (rest) risico
Politiek Landelijk politiek niveau Regionaal politiek niveau
2.416.000
560.000
400.000
140.000
2.816.000
700.000
Imagoschade
735.000
452.000
Ecologisch/milieu
30.000
30.000
Totaal maatschappelijk
765.000
482.000
Juridisch/wettelijk
940.000
500.000
Totaal juridisch/wettelijk
940.000
500.000
1.730.000
760.000
Totaal politiek Maatschappelijk
Juridisch/wettelijk
Financieel/economisch
Conclusie
In tabel 19 staat de risico-inventarisatie. Het netto (rest)risico is het ingeschatte, te betalen schadebedrag als het risico zich daadwerkelijk voordoet. Het totale netto (rest)risico na aftrek van de voorzieningen is het risico waarmee de MGR rekening moet houden. Aangezien de MGR geen weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening dienen te houden met dit risico bij het bepalen van hun weerstandscapaciteit. In bijlage 11 is de verdeling per gemeente te vinden.
Economisch Financieel Totaal financieel/economisch
0
1.730.000
760.000
ICT Algemeen Tevredenheid regiogemeenten
0
0
400.000
210.000
Informatiebeveiliging / privacy
1.830.000
760.000
Totaal ICT
2.230.000
970.000
Organisatorisch/Bestuurlijk Bestuurlijk
365.000
15.000
Personeel
1.840.000
900.000
Vastgoed Totaal organisatorisch/bestuurlijk Subtotaal
Tabel 19 Risico-inventarisatie MGR →
0
410.000
140.000
2.615.000
1.055.000
11.906.000
4.467.000
Voorzieningen
242.000
242.000
Voorziening SPP
1.357.000
1.357.000
9.497.000
2.868.000
Totaal voorzieningen Totaal risico-inventarisatie MGR
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
73
8 Financiering Het doel van deze paragraaf is om te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Op de MGR is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) van toepassing. Het doel van deze wet is onder andere om op een verantwoorde, verstandige en professionele wijze de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie (financieringsactiviteiten) van de MGR met een statuut te regelen. In het statuut zijn regels opgenomen over de algemene doelstellingen, de te hanteren richtlijnen en limieten en de administratieve organisatie van de financieringsfunctie.
Treasurybeheer Volgens artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dient de begrotingsparagraaf betreffende de finan-
ciering in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer te bevatten.
Risicobeheer; de kasgeldlimiet en renterisiconorm
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s.
• De MGR mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen. Hierbij wordt vooraf advies ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij. • De MGR kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie, als deze uitzettingen vertrouwd zijn en niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het vertrouwde karakter van deze leningen c.q. uitzettingen wordt gewaarborgd met richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut; • Het gebruik van derivaten is niet toegestaan. • Wij sturen erop niet af te wijken van deze uitgangspunten.
Koersrisico’s
De MGR heeft geen leningen in buitenlandse valuta. Transacties in buitenlandse valuta komen niet of nauwelijks voor. Het koersrisico is dus nihil. De MGR heeft geen beleggingen en staatsobligaties. De MGR is verplicht eventuele overtollige middelen bij de schatkist te stallen (schatkistbankieren) en gaat dus geen nieuwe beleggingen aan.
Renterisicobeheer
De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Het doel van deze limiet is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken gaan optreden in de hoogte van de rente die de MGR moet betalen. Het niveau van de kasgeldlimiet is beperkt tot 8,2% van het totaal van de primaire begroting. De wettelijk toegestane kasgeldlimiet van 8,2%
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
74
is in 2024 niet overschreden. Ook het meerjarenperspectief is dat het niet structureel wordt overschreden.
Renterisiconorm
B 2025 Begrotingstotaal
B2026(P)
106.736
2026 Wijziging
107.789
109.811
B2027
B2028
112.169
B2029
111.530
B2030
110.682
110.280
Tabel 20 Renterisiconorm en ruimte in de periode 2023 t/m 2030→
Percentage renterisiconorm
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
Toetsbedrag renterisiconorm
21.347
21.558
21.962
22.434
22.306
22.136
22.056
58
55
55
55
55
55
55
Renterisiconorm
Ruimte
21.290
21.503
21.907
22.379
22.251
22.081
22.001
De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de renterisiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s door renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal (leningen met een looptijd vanaf 1 jaar). In tabel 20 is te zien dat de renterisiconorm de komende vier jaren ruimschoots wordt gehaald.
Schatkistbankieren
Aflossingen
Leningen
Jaar van afsluiten
Omvang
Vervaldatum
Rente
Aflossing
2015
€ 1.200.000
2-jan-35
1,74%
Jaarlijks
2017
€ 4.500.000
27-apr-37
1,73%
Einde looptijd
2018
€ 2.500.000
25-jun-38
1,71%
Einde looptijd
Sinds de oprichting in 2015 is de MGR verplicht om haar overtollige middelen aan te houden bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Hierdoor kan de MGR geen gelden meer beleggen en is ze voor rentevergoedingen afhankelijk van de vergoedingen die het Rijk geeft.
pelbedrag aan eigen (gemiddeld) banksaldo niet worden overschreden.
De ‘overtollige middelen’ zijn de gelden boven een drempelbedrag. Dat drempelbedrag wordt bepaald aan de hand van een percentage van het begrotingstotaal. In enig kwartaal mag dit drem-
Overige geldleningen
Bovenstaand een overzicht van opgenomen geldleningen.
Gewaarborgde geldleningen
De MGR is geen gewaarborgde geldleningen aangegaan bij een externe partij.
De MGR heeft niet de intentie om de komende jaren nieuwe leningen aan te gaan. Vooralsnog wordt de financiering toereikend geacht.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
75
9 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee samenhangende doelstellingen van de MGR te realiseren. Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van het beleid, de dienstverlening aan kandidaten en ondernemers en de uitvoering van projecten. De kwaliteit van de uitvoering van de taken van de MGR is in grote mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf informeren wij u over de belangrijkste bedrijfsvoeringsprocessen binnen de MGR. U treft informatie aan over het beleid, de organisatie, het personeelsbeleid, informatisering, de administratieve organisatie en de kansen en bedreigingen voor de MGR.
Beleid van de bedrijfsvoering De organisatiestructuur van de MGR is een afgeleide van het zogenoemde afdelingenmodel. De organisatie staat onder algemene leiding van een algemeen directeur en de secretaris van de MGR. Binnen de MGR is de planning & control cyclus ingericht. Deze start met de begroting waarin
de afspraken over het te voeren beleid worden vastgelegd. Jaarlijks leggen we tussentijds met rapportages verantwoording af aan de regio over het gevoerde beleid. Het jaar sluiten we af met de jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het voorgaande boekjaar. Naast de verantwoordingsdocumenten zijn de volgende documenten opgesteld om de bedrijfsvoering verder vorm te geven: • • • • • • • • • • • •
Notitie weerstandsvermogen Notitie en richtlijn activeren en afschrijving Notitie reserves en voorzieningen Treasurystatuut Financiële verordening Controleverordening Controleplan Beschrijvingen van de primaire processen Gastheerrol Re-integratieverordening Mandatering Informatiebeveiligingsbeleid
Bijgaande notities moeten waarborgen dat de MGR binnen de wettelijke en financiële kaders handelt. De resultaten hiervan leggen we aan het dagelijks en het algemeen bestuur ter besluitvorming voor.
Organisatiestructuur De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen kent drie bestuursorganen: het algemeen bestuur, dagelijks bestuur en de voorzitter. Daarnaast hebben we een bestuurscommissie Werk en een agendacommissie vanuit de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten.
Algemeen bestuur
Het algemeen bestuur bestaat uit 15 leden (inclusief de voorzitter). Dit zijn leden van de Colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten. Aan het algemeen bestuur behoren de taken en bevoegdheden toe die in de wet aan het algemeen bestuur zijn opgedragen, evenals alle bevoegdheden die op basis van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen aan dit orgaan worden opgedragen en niet aan het dagelijks bestuur, de voorzitter of de bestuurscommissie Werk zijn opgedragen.
Dagelijks bestuur
Het dagelijks bestuur telt drie leden inclusief de voorzitter. Conform de wet en de regeling komt het dagelijks bestuur de bevoegdheid toe die in de gemeente toekomt aan het college van bur-
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
76
gemeester en wethouders dan wel het college van Gedeputeerde Staten.
De voorzitter
De voorzitter wordt door en uit het algemeen bestuur benoemd. De voorzitter is belast met de leiding van de vergaderingen van het dagelijks en het algemeen bestuur. Hij vertegenwoordigt de regeling in- en buiten rechte.
Bestuurscommissie Werk
De leden van de bestuurscommissie Werk worden door het algemeen bestuur benoemd. De bestuurscommissie Werk is verantwoordelijk voor de inhoudelijke koers van Werk als het gaat om re-integratie en arbeidsmatige dagbesteding. De bestuurscommissie Werk adviseert hierin het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.
Agendacommissie
De agendacommissie bestaat uit raadsleden van de zeven deelnemende gemeenten en kent zeven leden, inclusief de voorzitter. De agendacommissie heeft haar taken en rolopvatting beschreven in haar reglement van orde. Zij heeft als taak de logistieke voorbereiding en planning van de politieke besluitvorming ten behoeve van de gemeenteraden van de aan de
MGR deelnemende gemeenten en schept randvoorwaarden zodat de raden hun kaderstellende en controlerende taak goed kunnen vervullen. Verder adviseert zij het dagelijks bestuur over de kwaliteit van de informatievoorziening van en door de MGR, denkt zij mee over de inrichting van de juridische regeling voor de MGR en organiseert ze regionale bijeenkomsten.
Uitvoeringsorganisatie en platform
De uitvoeringsorganisatie kenmerkt zich door een platte organisatie met twee modules die worden geleid door een directeur/algemeen manager. De MGR kent daarnaast een secretaris/directeur die zorgdraagt voor de coördinatie en afstemming tussen de modules, de verantwoording naar het bestuur en de ontwikkeling van de platformfunctie voor de regio. Binnen iedere module is sprake van een beperkt aantal afdelingen en teams.
Administratieve organisatie De administratieve organisatie is zodanig opgesteld dat de dagelijkse gang van zaken erop ingericht is dat de financiële verordening, de controleverordening en het mandaat van de treasury nageleefd worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat de MGR de basisadministratie
uitbesteed heeft aan de gastheer. Middels een dienstverleningsovereenkomst zijn afspraken met de gastheer gemaakt over het binnen haar kaders uitvoeren van de taken.
Informatisering en automatisering De informatisering en automatisering heeft tot doel de dienstverlening van de MGR aan haar klanten en kandidaten te optimaliseren. De informatisering en automatisering van de MGR maakt gebruik van het netwerk van iRvN. iRvN heeft contracten met diverse IT-aanbieders. De MGR maakt daar gebruik van. De belangrijkste systemen waarvan gebruik wordt gemaakt zijn EVA, Compas, REAT en TopDesk. Voor de bedrijfsvoering wordt ook gebruik gemaakt van de informatiesystemen van de gastheer, gemeente Nijmegen. De belangrijkste systemen daarbij zijn CODA en Beaufort. Back-up, recovery en beveiliging/privacy zijn binnen iRvN vormgegeven en voldoen aan de minimaal daaraan te stellen vereisten om de continuïteit van de bedrijfsvoering voor de MGR te waarborgen. Conform de overeengekomen basisafspraken (DVO) wordt wekelijks een volledige back-up gemaakt en dagelijks een incremental back-up van de applicatieserver,
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
77
databases en netwerkschijven (dus niet van de lokale harde schijven van pc’s, laptops en dergelijke). In de DVO zijn eveneens afspraken gemaakt over afdoende logische en fysieke beveiligingsmaatregelen om activiteiten van personen met oneigenlijke of kwaadwillende bedoelingen op het iRvN netwerk en de daarop aangesloten systemen en applicaties uit te sluiten. Ten behoeve van de informatiebeveiliging worden binnen de MGR procedures en voorzieningen ingericht conform de eisen die gesteld worden in de BIG (Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten).
Personeelsbeleid In het HR-beleid van de MGR staan de thema's duurzame inzetbaarheid, aantrekkelijk werkgeverschap, vitaliteit en ontwikkeling centraal. Wij vinden het belangrijk dat onze medewerkers zich blijven ontwikkelen (door het opdoen van kennis en het verder ontwikkelen van de competenties). Enerzijds verhoogt dit de kwaliteit van onze dienstverlening en anderzijds zorgt dit ervoor dat onze medewerkers makkelijk kunnen meebewegen bij veranderingen. Op deze manier blijven zij wendbaar, weerbaar en interessant voor en op de arbeidsmarkt. De afdeling HR heeft hier een belangrijke adviserende en faciliterende rol in.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
78
10 Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud wordt geen voorziening gevormd. In de begroting is voor de komend jaar € 1,2 miljoen begroot voor groot onderhoud, zoals het vervangen van de cv-ketels, screens en de parkeergelegenheid. Daarnaast ramen we jaarlijks € 150.000 voor regulier klein onderhoud. De bedragen zijn beschikbaar voor het pand aan de locatie Boekweitweg. Voor de locatie Sint Teunismolenweg wordt geen onderhoud meer geraamd, omdat de huidige huurder al het onderhoud heeft overgenomen. Op de locatie Boekweitweg is het productiegedeelte in 2020 volledig gerevitaliseerd. Het kantorendeel is in 2022 gerevitaliseerd, waarbij onze huurder voor de komende 10 jaar een belangrijk deel van het onderhoud voor haar rekening neemt. In 2024 is het laatste deel van het pand gerevitaliseerd. Dit betreft het restaurant, het restant van het kantorendeel en de instructieruimten. Door deze verbouwingen is het pand van energielabel B naar A+++ gegaan. Ook bij het in 2026-2027 uit te voeren groot onderhoud kijken we waar mogelijk naar energiebesparende maatregelen.
aan het pand is overgenomen door de huidige huurder. Wij verwachten dat het budget van € 150.000 en de investering van € 1,2 miljoen de komende jaren toereikend is. Dit willen we ook graag onderbouwen. Doordat de verbouwing nog een uitloop had in 2025 is de planning van het actualiseren van de tekeningen en het opstellen van een meerjarenonderhoudsplan verschoven naar 2026. Het jaar 2026 staat in het teken van de Boekweit-analyse. Door middel van een GACS analyse, een gevelmetingen en het vragen van bouwkundig advies verzamelen we input voor de uitwerkingen van het meerjarenonderhoudsplan 2027 en zijn we in afwachting van het besluit toekomst Boekweitweg. Dit besluit wordt in 2026 voorgelegd aan ons bestuur.
Het pand aan de Sint Teunismolenweg gaan we verkopen. We zijn momenteel met een potentiële koper in gesprek. Het noodzakelijk onderhoud
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
79
11 Verbonden partijen De MGR Rijk van Nijmegen is de gemeenschappelijke regeling van zeven gemeenten: • • • • • • •
Berg en Dal Beuningen Druten Heumen Mook en Middelaar Nijmegen Wijchen
Daarmee is de MGR een verbonden partij van deze gemeenten. De MGR zelf heeft geen verbonden partijen. Er bestaat ook geen visie of voornemen dit komend jaar te wijzigen.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
80
12 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) Wet open overheid (Woo) Onder de Woo zijn overheidsinstanties verplicht om actief bepaalde informatie te delen. Daarnaast is er nog steeds de mogelijkheid om informatie op te vragen, via een Woo-verzoek. De MGR heeft een Woo-contactpersoon aangesteld. Deze persoon is (o.a.) aanspreekpunt voor belanghebbenden die een Woo-verzoek willen indienen. Daarnaast is relevante informatie over de Woo beschikbaar gesteld op de diverse relevante websites. Er is in kaart gebracht welke informatie door de MGR actief geopenbaard moet worden. Door redacteuren bij de MGR wordt de Woo-index (overheid.nl) bijgehouden. De Woo-index verwijst naar documentcollecties die al elders door de MGR op het internet zijn gepubliceerd.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
81
13 Duurzaamheid In 2022 heeft het Europees Parlement ingestemd met de invoering van de Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD). Binnen de CSRD wordt duurzaamheid gedefinieerd aan de hand van drie hoofdthema's waarover gerapporteerd moet worden. Dit zijn milieu (Environmental), sociale aspecten (Social), en governance (Governance), afgekort als ESG. Bedrijven moeten rapporteren over hun impact op mens en milieu. De afgelopen maanden is de Europese regelgeving van de CSRD ingrijpend aangepast om administratieve lasten te verlichten en proportionaliteit te waarborgen. Deze vereenvoudigingen moeten ingaan in 2026-2027. Momenteel vallen overheidsorganisaties nog niet onder de wetgeving van de CSRD. Omdat we duurzaamheid belangrijk vinden, willen we al stappen zetten in het rapporteren over duurzaamheid waarbij we de vereenvoudiging die vanaf 2026-2027 gaat gelden meenemen.
Waarom
Wij geloven dat zorgen voor onze medewerkers, kandidaten en de aarde inherent aan elkaar verbonden is. De noodzaak om te verduurzamen is duidelijk aanwezig. Daarop voortbouwend
willen wij een vooruitstrevende en verantwoordelijke maatschappelijke organisatie zijn en blijven. Daarbij hebben we als organisatie een voorbeeldfunctie en willen we zowel onze eigen organisatie als deelnemende gemeenten inspireren tot duurzame actie.
Op basis van potentiële impact en de invloedsfeer van de MGR zijn deze 6 SDG’s gekozen
Duurzaamheidsambitie
Onze visie op duurzaamheid verenigt de kracht van de twee organisaties die de MGR Regio Rijk van Nijmegen vormen: We dragen bij aan een gezondere wereld door onze ecologische impact te verlagen en onze sociale impact te vergroten. We committeren ons aan de nationale doelstellingen en willen daarnaast aantoonbaar in de voorhoede opereren, in lijn met de duurzaamheidsambities van de vooroplopende gemeenten in onze regio. Onze stip aan de horizon is: Een inclusief, CO2-neutraal en circulaire MGR in 2045.
Toelichting duurzaamheidsonderwerpen
Als framework voor onze duurzaamheidsambitie hebben we gekozen voor de Sustainable Development Goals (SDG's). Dit zijn 17 globale duurzame ontwikkelingsdoelstellingen geformuleerd vanuit de Verenigde Naties om een einde te maken
aan armoede, ongelijkheid en klimaatverandering in 2030. We kiezen de SDG’s omdat het een herkenbaar framework is dat al veel wordt gebruikt bij gemeenten en andere overheden. Bovendien bieden de SDG’s een holistische kijk op duurzaamheid en duurzame ontwikkeling, waarin zowel ecologische als sociale en economische aspecten een plek hebben.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
82
Gezien de uiteenlopende werkzaamheden van iRvN en WerkBedrijf is er een onderscheid gemaakt tussen invloed vanuit beide organisaties. Zo focust WerkBedrijf zich op de sociale SDG’s (1, 3, 8, 10) en krijgen de ecologische SDG’s (3, 12, 13) meer prioriteit binnen iRvN. We maken gebruik van elkaars expertise om als gemeenschappelijke regeling op alle vlakken het maximale duurzaamheidspotentieel te benutten. Zo bevorderen we kruisbestuiving tussen beide organisaties en slagkracht in het realiseren van de gezamenlijke ambitie. Voor iRvN zullen deze focuspunten ook zichtbaar worden in de vertaling van de duurzaamheidsambitie naar het actieplan. We willen met onze duurzaamheidsambitie en de focus op de gekozen SDG’s vanuit onze eigen kracht aantoonbaar in de voorhoede bewegen binnen ons werkveld. Om de SDG’s praktisch te maken voor onze organisatie hebben we de vertaling gemaakt naar drie duurzaamheidsthema’s. Daarnaast hebben we mijlpalen door de tijd toegevoegd voor 2026 en 2030 op onze weg richting 2045. De vertaling van deze duurzaamheidsambities inclusief meetbare KPIs en realistische reductiedoelstellingen volgt in de uitwerking van het actieplan.
Doelstellingen 2026-2030:
Sociale inclusie en diversiteit Goed werkgeverschap is onze prioriteit. Dit houdt in dat we een gezonde en veilige werkomgeving creëren voor onze medewerkers en bijdragen aan hun welzijn, vitaliteit en werkgeluk. Onze inzet in het faciliteren van de gezonde en gelukkige medewerker is geborgd binnen onze HR-afdeling. Naast gezondheid en welzijn zetten we ook in op het creëren van maatschappelijke waarde door sociale inclusie en diversiteit te bevorderen. WerkBedrijf voert de Participatiewet uit voor de regio Rijk van Nijmegen. We bieden werkzoekenden met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt een passende werkplek door bemiddeling, ontwikkeling en begeleiding. Hiermee bevorderen we gelijkheid in onze maatschappij en dragen we bij aan het verminderen van armoede en het bevorderen van zelfredzaamheid. Ten slotte streven we naar een afspiegeling van de maatschappij in ons personeelsbestand.
We verhogen werkgelegenheid voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt door sterker in te zetten op Social Return on Investment (SROI).
Wat we gaan doen in 2026: We conformeren ons aan het Convenant SROI Oost Nederland, waarbij we ons inzetten om SROI toe te passen bij alles wat we inkopen en aanbesteden. Zo zorgen we ervoor dat we ook onze toeleveranciers uitdagen om inclusiever te ondernemen. In het afgelopen jaar is een analyse uitgevoerd naar inkoopopdrachten met een contractwaarde boven €50.000 waarbij momenteel nog geen SROI wordt uitgevraagd, maar waar dit wel mogelijk is. Deze gap-analyse maakt inzichtelijk waar nog onbenutte kansen liggen. De totale omvang van lopende contracten waarvoor het uitvragen van SROI mogelijk is, bedroeg circa €48 miljoen. Bij inkoopopdrachten ter waarde van ongeveer €26 miljoen werd SROI toegepast. Voor de resterende €22 miljoen geldt dat SROI nog niet werd uitgevraagd, terwijl hiervoor wel mogelijkheden zijn. Uit de analyse blijkt dat het hierbij voornamelijk gaat om inkoopopdrachten
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
83
van iRvN. Hier ligt dus de kans. Komend jaar gaan we in gesprek met de betreffende leveranciers om SROI structureel uit te vragen. We richten ons daarbij op zowel grote als kleinere opdrachten. Zoals het maken van een digitaal instrumentenplatform, maar doen ook mee aan gezamenlijke opdrachten vanuit onze regiogemeenten zoals bijvoorbeeld de schoonmaak van ons pand of inhuur van personeel (P&O netwerk). Daarnaast onderzoeken we hoe we kleine aankopen, zoals relatiegeschenken of incidenteel drukwerk, vaker kunnen onderbrengen bij lokale sociale ondernemers.
Circulariteit Onze ecologische impact zit deels in de producten en materialen die we inkopen, gebruiken en na hun levensduur weer wegdoen. We willen bijdragen aan een circulaire economie door het verminderen en efficiënter gebruik maken van grondstoffen, hoogwaardig hergebruik, ICT-apparatuur. Waar mogelijk kijken we naar duurzame alternatieven, verlengen we levensduur door goed onderhoud, hanteren we technische in plaats van economische levensduur en zorgen we voor herinzet na onze gebruiksperiode. We passen de R-ladder
toe om circulariteit verder te integreren in onze organisatie.
Doelstellingen 2026-2029 • We hebben een duurzaam inkoopbeleid dat is geïmplementeerd in de organisatie. • We realiseren een significante vermindering van ons restafval. • Minimaal 2 initiatieven per jaar om circulariteit te bevorderen, beginnend bij de meest impactvolle categorieën. Waarvan minimaal 1 verband houdt met duurzame en circulaire ICT-hardware en applicaties.
Doelstellingen 2030 MGR streeft in lijn met de nationale doelstellingen om 50% circulair te zijn in 2030. We gebruiken zoveel mogelijk duurzame en hernieuwbare grondstoffen en houden onze hardware gemiddeld een jaar langer in omloop.
Wat we gaan doen in 2026? Duurzaam inkopen
We hebben als organisatie de ambitie om een duurzaam inkoopbeleid structureel te verankeren in onze werkwijze.
Duurzaamheid is inmiddels een vast onderdeel van de inkoopstartnotitie. Bij elke inkoopopdracht beoordelen we welke duurzame criteria toepasbaar zijn. Waar mogelijk nemen we deze criteria op in de aanbestedingsprocedure. In het komende jaar actualiseren we ons inkoopbeleid, waarbij duurzaamheid een nog prominentere rol krijgt. Daarnaast verkennen we de mogelijkheden om de MVI-criteriatool in te zetten ter ondersteuning van onze aanbestedingen. Hiermee streven we naar een meer verantwoorde en toekomstbestendige inkooppraktijk.
Restafval
We hebben als organisatie de doelstelling om de hoeveelheid restafval aanzienlijk te verminderen. Om dit te bereiken zetten we in op optimale afvalscheiding. We zijn gestart met het inventariseren van alle afvalstromen en de wijze waarop huurders hun afval momenteel aanbieden. Daarnaast richten we ons op het vergroten van de bewustwording rondom afvalscheiding bij de huurders van het pand aan de Boekweitweg. Dit doen we door met hen in gesprek te gaan en hen actief te stimuleren hun afval zo goed mogelijk gescheiden aan te bieden. In het komende jaar geven we hier verdere invulling aan.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
84
Stappenplan 50% circulariteit
In 2026 voeren wij een CO2 organisatiescan uit om inzicht te krijgen in de grootste product- en afvalstromen binnen de organisatie die resulteren in een hoge scope 3 uitstoot. Ook brengen we de huidige mate van hergebruik, afvalscheiding en recycling in kaart. Op basis van deze analyse bepalen we waar de grootste en snelst realiseerbare circulaire winst te behalen valt. Op basis van de uitkomsten van de scan stellen wij in 2026 een concreet stappenplan op met circulaire initiatieven die we de komende jaren gaan uitvoeren. Met deze aanpak werken we gericht toe naar onze doelstelling om in 2030 voor 50% circulair te opereren.
Klimaat Het thema klimaat gaat voor de MGR om het reduceren van de CO2-footprint in samenwerking met ketenpartners. Hierbij focussen we ons op energieverbruik en mobiliteit. Anderzijds proberen we ook onze ‘verborgen impact’ in de keten te reduceren middels het verduurzamen van onze facilitaire diensten en ontwikkeling van duurzame dienstverlening (zie ook circulariteit). Hierbij is de samenwerking met de gemeenten
binnen de regio essentieel, omdat de MGR hierin een beperkte invloedsfeer heeft.
Doelstelling 2026-2029: Op basis van de CO2-nulmeting van 2025 inventariseren we de potentiële reductiemogelijkheden op korte termijn en vertalen dit in een actieplan naar een realistische reductiedoelstelling.
Doelstelling 2030: We werken toe naar zo weinig mogelijk CO2-uitstoot. We bepalen welke reductiedoelstelling op middellange termijn realistisch is en kijken naar mogelijke compensatie richting onze doelstelling CO2-neutraal.
Wat we gaan doen in 2026: Energieverbruik
MGR sluit zich aan bij de regionale ambitie om het gasverbruik in 2030 met 55% te verminderen ten opzichte van 2020. Om dit te bereiken is de doelstelling om jaarlijks het gasverbruik met minimaal 6,88% terug te brengen. In 2026 investeren we in nieuwe, duurzamere cv-ketels en twee warmtepompen. Daarnaast wordt geïnvesteerd in een energiemanage-
mentsysteem (EMS), waarmee temperatuur, luchtbehandeling, energieverbruik en piekbelasting continu kunnen worden gemonitord en geoptimaliseerd. Hiermee beogen we het gasverbruik significant te verminderen. Naast deze technische maatregelen richten we ons op het vergroten van de bewustwording bij onze huurders, met als doel het energieverbruik verder te beperken. Met deze gecombineerde aanpak streven we ernaar onze reductiedoelstellingen in 2026 en de daaropvolgende jaren te realiseren.
Mobiliteit
Als organisatie zijn we ons bewust van de impact van personenmobiliteit op de CO2-uitstoot. Om kansen voor verduurzaming te identificeren, hebben we in 2025 een enquête gehouden onder onze medewerkers over woon-werkverkeer en dienstreizen. Hieruit bleek dat veel medewerkers de mogelijkheid hebben vaker de fiets, het openbaar vervoer of andere duurzame vervoerswijzen te gebruiken, maar dit nog onvoldoende doen. In het komende jaar stellen we een actieplan op om medewerkers te stimuleren milieuvriendelijkere vervoerswijzen te kiezen.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
85
14 Besluit algemeen bestuur Het algemeen bestuur van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gezien de tijdige toezending van de ontwerpbegroting aan de Raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Gelderland; • Gelet op artikel 29 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gelet op het advies van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen; • Gelet op de ingebrachte Zienswijzen van de Raden van de deelnemende gemeenten en de Provinciale Staten van Gelderland; • Gelezen het voorstel van het dagelijks bestuur van 18 juni 2026.
Besluit 1. Het Rijksbudget Impulsgelden ter versterking van de werkontwikkelbedrijven c.q. de sociale infrastructuur, zijnde de decentralisatie-uitkering impulsbudget en de infrastructurele opslag, conform raadsbesluiten medio juni 2026, op te nemen in voorliggende begroting; 2. De begroting van lasten en baten op programma’s voor het jaar 2027 vast te stellen; 3. De investeringsbegroting voor de iRvN voor 2026 vast te stellen op € 2.795.000 en voor 2027 op € 2,5 miljoen. De investeringsbegroting voor WerkBedrijf voor 2026 vast te stellen op € 1,3 miljoen en voor 2027 op € 350.000. 4. De bijgestelde begroting 2026 van lasten en baten op programma’s vast te stellen; 5. De meerjarenbegroting voor de jaren 20282030 voor kennisgeving aan te nemen; 6. De bevoorschotting 2026 conform bijlage 2 vast te stellen; 7. De bevoorschotting 2027 conform bijlage 2 vast te stellen; 8. Het dagelijks bestuur van de MGR Rijk van Nijmegen op te dragen na vaststelling van de begroting 2027 en de bijstelling 2026 dezen zo spoedig mogelijk toe te zenden aan Provinciale Staten.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
86
Bijlagen 1 Uitgangspunten begroting. ................................................ 87 2 Bijdrage per gemeente 2025-2030.................................... 88 3 Bijdrage per gemeente details...........................................91 4 Bijdrage per gemeente details (iRvN)............................... 98 5 Bekostigingssystematiek SW. ..........................................103 6 Staat van personele lasten...............................................104 7 Staat van voorzieningen....................................................107 8 Overheadnorm. .................................................................108 9 Staat van investeringen. ...................................................109 10 Plan Impuls Werkontwikkeling. ....................................... 111 11 Consolidatieoverzicht MGR............................................... 117 12 Risico per gemeente..........................................................121 13 Geprognotiseerde Balans 2026-2030...............................122 14 Incidentele baten en lasten. .............................................124
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
87
Bijlage 1 Uitgangspunten begroting Algemeen MGR
Module WerkBedrijf
Module iRvN
• De begroting is opgesteld conform de voorschriften van de BBV. • De begroting die op 9 juli 2025 door het AB is vastgesteld is als basis gehanteerd. • De begrotingswijzigingen zijn tot en met december 2025 meegenomen. • De begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen 2027 zijn toegepast. • De gemeente Nijmegen treedt op als gastheer-gemeente voor ondersteunende functies. • De regionale overheadnorm van 25% wordt gehanteerd. • De begroting is taakstellend. • De rente wordt toegerekend op basis van de werkelijke rente. • Subsidies worden begroot conform het baten en lasten stelsel, wat inhoudt dat uitgaven en ontvangsten toegerekend worden aan het tijdvak waarin het verbruik van goederen en diensten plaatsvindt (lasten) en de baten ontstaan. Alleen bij specifiek geoormerkte subsidies zoals de ESF, wordt het realisatiebeginsel gevolgd. Dit betekent dat deze subsidies slechts in het resultaat tot uiting worden gebracht als zij ook effectief gerealiseerd zijn. • De uitgangspunten voor de bijdrage per gemeente zijn terug te vinden in bijlage 2 en 3.
Voor de opstelling van de begrotingsbijstelling 2026 en de begroting 2027 zijn de volgende uitgangspunten bepaald:
Voor de opstelling van de begrotingsbijstelling 2026 en de begroting 2027 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
• Effecten van de septembercirculaire van 2025 van het Ministerie van Binnenlandse zaken zijn in de begroting verwerkt. Als basis voor het bepalen van het aandeel van WerkBedrijf in het cluster participatie van het Sociaal domein wordt het Berenschot model gehanteerd. • Het besluit van de gemeenten om vanaf 2025 een korting door te voeren van € 1,2 miljoen op het participatiebudget is verwerkt in de begroting. • Administratief blijven de financiële resultaten voor SW, Participatiebudget, wettelijke loonkostensubsidie en arbeidsmatige dagbesteding inzichtelijk.
• Administratief blijven de financiële resultaten voor de onderdelen Automatisering en Applicatiebeheer apart inzichtelijk. • iRvN levert naast standaardproducten en -diensten ook plusproducten en -diensten. Deze worden kostenneutraal in rekening gebracht. Als deze plusproducten en -diensten een meerjarig karakter hebben, zijn ze nu al in de begroting van 2024 en volgende jaren opgenomen. • Voor ICT-producten en diensten geldt: standaard tenzij… Dit betekent dat altijd wordt gekozen voor uniforme producten en/of diensten, tenzij er zwaarwegende argumenten (met name productie belemmerende) zijn om hier in bepaalde gevallen of situaties van af te wijken. • Voor het onderdeel Automatisering geldt dat we namens de hele regio meedoen aan de landelijke ICT-ontwikkelingen binnen de (lokale) overheid, tenzij er zwaarwegende redenen zijn (met name productie belemmerende) om hiervan af te wijken.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
88
Bijlage 2 Bijdrage per gemeente 2025-2030 WerkBedrijf bedragen in 1.000
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
4.952
4.933
4.930
4.821
4.723
4.747
Druten
3.666
3.837
3.837
3.746
3.766
3.805
Heumen
2.509
2.513
2.533
2.533
2.436
2.509
Nijmegen
47.168
49.277
48.980
48.067
48.140
48.276
Wijchen
7.383
7.423
7.469
7.436
7.368
7.417
West maas en waal
1.177
1.066
1.036
997
934
886
441
566
596
612
645
682
Berg en dal
6.577
6.678
6.677
6.624
6.522
6.483
Overige budgetten (o.a. omzet, verhuur, detacheringen etc.)
11.025
8.437
10.122
10.597
10.074
9.426
Totaal
84.898
84.729
86.181
85.434
84.608
84.231
Mook en middelaar
De middelen MAP zijn nog niet verdeeld per gemeente. De facturatie van de impulsgelden wijkt af van de begrote bedragen. De middelen arbeidsmarktregio en bestuursondersteuning zijn hier niet in meegenomen. daarnaast zijn de VSV middelen toegevoegd in de bijdrage totaal.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
89
ICT Rijk van Nijmegen bedragen in 1.000
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
1.410
1.401
1.566
1.575
1.575
1.575 792
Druten
715
710
787
792
792
Heumen
818
813
909
914
914
914
Nijmegen
14.530
14.228
15.630
15.699
15.699
15.699
Wijchen
2.047
1.847
1.835
2.035
2.047
2.047
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
417
414
466
468
468
468
1.318
1.310
1.466
1.475
1.475
1.475
73
72
103
103
103
103
Berg en dal Werkorg Druten-Wijchen ODRN
1.103
1.076
1.128
1.134
1.134
1.134
Totaal
22.229
21.858
24.089
24.208
24.208
24.208
Arbeidsmarktregio bedragen in 1.000
Balansstand 31-12-2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten
0
0
827
1.117
1.129
1.033
862
impulsbudgt 2025
1.007
0
157
00
0
0
0
RTA t/m 2024
impulsbudget 2026 evj
1.254
0
0
0
0
0
0
versterking AMR 2026 evj
0
0
649
649
649
649
649
versterking AMR 2025
0
0
129
129
129
129
129
2.261
0
1.761
1.895
1.907
1.811
1.640
Totaal
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
90
Verdeelsleutels WerkBedrijf
Dienstverlening (Basis dvl): op basis van het per gemeente toegekende participatiebudget. Meerwerk: op basis van afspraken met afzonderlijke gemeenten. Arbeidsmatige dagbesteding (AD): op basis van de verdeling in de realisatie van 2025. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente.
ICT Rijk van Nijmegen
Automatisering: de deelnemersbijdrage is gebaseerd op een aantal verdeelsleutels. Dit kan zijn op basis van werkelijke inbreng, inwonersaantallen, fte’s, aandeel ideaal-complex en een aparte verdeelsleutel voor PIOFACH.
Bestuursondersteuning
Op basis van de inwoneraantallen per gemeente (afkomstig uit Begrotingsrichtlijnen 2026 gemeente Nijmegen). Afrekening is met dezelfde inwoneraantallen.
Applicatiebeheer: op basis van werkelijke inbreng.
Wettelijke loonkostensubsidie (WLKS): op basis van de verdeling van het voorlopige BUIG-budget septembercirculaire 2025. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. SW: op basis van een inschatting van het aantal SE per gemeente (zie bijlage 4) tegen een kostprijs per SW. Afrekening op basis van realisatie per gemeente. Vastgoed: Op basis van dezelfde SE’s als bij de SW. Alleen wordt West Maas en Waal hierin niet meegenomen.
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
91
Bijlage 3 Bijdrage per gemeente details Werkbedrijf -Participatiebudget bedragen in 1.000
R 2025*
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
945
1.058
1.105
1.185
1.252
1.340
1.438
Druten
797
923
989
1.068
1.139
1.227
1.325
Heumen
584
682
666
713
752
804
860
Nijmegen
13.683
15.510
15.677
16.660
17.395
18.435
19.582
Wijchen
1.705
1.951
1.894
2.028
2.138
2.284
2.445
0
0
0
0
0
0
0
West maas en waal
584
227
262
280
296
316
338
Berg en dal
1.641
1.862
1.865
1.993
2.094
2.232
2.385
Totaal
19.561
22.213
22.457
23.927
25.065
26.637
28.373
Mook en middelaar
*realisatie 2025 is inclusief korting
Werkbedrijf - Korting bedragen in 1.000
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
-57
-57
-57
-57
-57
Druten
-49
-49
-49
-49
-49
-49
Heumen
-37
-37
-37
-37
-37
-37
Nijmegen
-840
-840
-840
-840
-840
-840
Wijchen
-105
-105
-105
-105
-105
-105
0
0
0
0
0
0
West maas en waal
-57
Mook en middelaar
-12
-12
-12
-12
-12
-12
Berg en dal
-100
-100
-100
-100
-100
-100
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
Totaal
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
92
Werkbedrijf - Nieuw beschut bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
175
188
244
261
225
Druten
118
127
Heumen
94
101
Nijmegen
2.366
Wijchen
238
254
165
177
152
161
172
131
140
121
128
137
2.544
3.299
3.528
3.038
3.225
3.440 454
312
336
435
466
401
426
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
46
49
64
68
59
62
67
Berg en dal
Totaal
250
269
349
373
321
341
364
3.361
3.615
4.688
5.013
4.317
4.582
4.888
Werkbedrijf - Loonkostensubsidies bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
589
Druten
625
Heumen
352
Nijmegen
5.350
Wijchen
580
614
670
551
661
721
382
362
394
5.346
5.959
6.499
713
756
798
768
814
860
420
445
470
6.920
7.331
7.743
935
935
944
1.030
1.096
1.161
1.227
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
158
105
132
144
153
163
172
Berg en dal
756
757
793
864
921
975
1.030
8.765
8.655
9.465
10.323
10.992
11.645
12.299
Totaal
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
93
Werkbedrijf - Op Weg naar Werk bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
302
338
364
364
364
364
364
Druten
168
167
183
183
183
183
183
Heumen
80
146
81
81
81
81
81
Nijmegen
1.959
1.945
2.185
2.185
2.185
2.185
2.185
Wijchen
252
314
282
282
282
282
282
0
0
0
0
0
0
0
West maas en waal Mook en middelaar
86
73
108
108
108
108
108
Berg en dal
217
306
255
255
255
255
255
3.065
3.288
3.457
3.457
3.457
3.457
3.457
Totaal
Werkbedrijf - impulsgelden bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
Betreft de facturatie. De baten hebben in de exploitatieoverzichten een andere verdeling.
B2030
Baten Beuningen
0
0
48
27
29
31
33
Druten
0
0
42
24
26
27
29
Heumen
0
0
25
14
15
16
18
Nijmegen
0
0
1.913
949
970
991
1.014
Wijchen
0
0
79
43
46
49
53
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
0
0
11
6
7
7
8
Berg en dal
0
0
78
43
46
49
53
Totaal
0
0
2.196
1.106
1.139
1.170
1.208
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
94
Werkbedrijf - SW Rijksbijdrage bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
2.689
2.656
2.514
2.334
2.151
2.058
Druten
1.840
1.877
1.737
1.554
1.472
1.381
Heumen
1.167
1.306
1.245
1.203
1.049
1.054
Nijmegen
20.595
21.388
20.247
18.739
17.661
16.294
Wijchen
3.734
3.955
3.778
3.642
3.434
3.292
West maas en waal
1.117
1.094
1.061
1.025
992
964
0
0
0
0
0
0
Berg en dal
3.291
3.496
3.298
3.146
2.910
2.685
Totaal
34.433
35.773
33.880
31.643
29.669
27.728
Mook en middelaar
Werkbedrijf - SW aanvullende bijdrage bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
144
-67
-59
-64
-125
-167
Druten
98
-47
-41
-43
-86
-112
Heumen
62
-33
-29
-33
-61
-85
Nijmegen
1.099
-541
-476
-518
-1.026
-1.320
Wijchen
199
-100
-89
-101
-200
-267
West maas en waal
60
-28
-25
-28
-58
-78
Mook en middelaar
0
0
0
0
0
0
Berg en dal
Totaal
176
-88
-78
-87
-169
-218
1.838
-905
-797
-874
-1.724
-2.246
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
95
Werkbedrijf - SW totaal bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
2.878
2.832
2.589
2.455
2.270
2.026
1.891
Druten
2.140
1.938
1.829
1.696
1.511
1.387
1.269
Heumen
1.192
1.229
1.273
1.215
1.170
988
969
Nijmegen
22.137
21.694
20.847
19.771
18.221
16.634
14.974
Wijchen
3.970
3.933
3.855
3.689
3.542
3.234
3.025
West maas en waal
1.143
1.177
1.066
1.036
997
934
886
0
0
0
0
0
0
0
Berg en dal
3.582
3.467
3.408
3.221
3.059
2.741
2.468
Totaal
37.042
36.271
34.868
33.083
30.769
27.944
25.482
Mook en middelaar
Werkbedrijf - SW aantal SE’s x1
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
68
69
64
58
53
47
43
Druten
48
47
45
40
35
32
29
Heumen
29
30
31
29
27
23
22
Nijmegen
540
526
512
469
422
385
344
Wijchen
102
95
95
88
82
75
69
West maas en waal
26
29
26
25
23
22
20
Mook en middelaar
0
0
0
0
0
0
0
Berg en dal
89
84
84
76
71
63
57
Totaal
901
879
857
785
712
646
585
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
96
Werkbedrijf - Vastgoed bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
11
13
13
12
12
12
12
Druten
8
9
9
8
8
8
8
Heumen
5
6
6
5
5
5
5
Nijmegen
84
99
99
91
91
91
91
Wijchen
15
18
18
17
17
17
17
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
0
0
0
0
0
0
0
Berg en dal
14
16
16
15
15
15
15
Totaal
137
161
161
148
148
148
148
Werkbedrijf - Bestuursondersteuning bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
20
21
21
22
22
22
22
Druten
15
15
15
16
16
16
16
Heumen
13
13
13
14
14
14
14
Nijmegen
140
144
144
150
150
150
150
Wijchen
32
33
33
35
35
35
35
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
6
6
6
7
7
7
7
Berg en dal
27
28
28
29
29
29
29
Totaal
254
261
261
272
272
272
272
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
97
ICT Rijk van Nijmegen - automatisering bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Beuningen
1.362
1.410
1.401
1.566
1.575
1.575
1.575 792
Druten
691
715
710
787
792
792
Heumen
791
818
813
909
914
914
914
Nijmegen
10.396
10.927
10.857
12.119
12.188
12.188
12.188
Wijchen
2.047
1.784
1.847
1.835
2.035
2.047
2.047
West maas en waal
0
0
0
0
0
0
0
Mook en middelaar
403
417
414
466
468
468
468
1.274
1.318
1.310
1.466
1.475
1.475
1.475
71
73
72
103
103
103
103
Berg en dal Werkorg Druten-Wijchen ODRN
834
864
858
901
907
907
907
Totaal
19.056
18.387
18.269
20.350
20.469
20.469
20.469
ICT Rijk van Nijmegen - applicatiebeheer bedragen in 1.000
R 2025
B2026(P)
2026 Wijziging
B2027
B2028
B2029
B2030
Baten Nijmegen
3.388
3.603
3.371
3.511
3.511
3.511
3.511
ODRN
221
240
218
227
227
227
227
Totaal
3.609
3.842
3.589
3.738
3.738
3.738
3.738
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
98
Bijlage 4 Bijdrage per gemeente details (iRvN) Bijdragen ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Automatisering
Begroting 2026
Automatisering
Overige Bijdragen
WBRN / SW
WBRN / WERK
Gemeentelijke Bijdragen
Nijmegen
ODRN
WDW
Wijchen
Druten
Berg en Dal
Beuningen
Heumen
Mook en Middelaar
19.890
1.503
596
907
18.387
10.927
864
73
1.847
715
1.318
1.410
818
417
GT-Connect 2
-79
0
0
0
-79
-47
-4
0
-8
-3
-6
-6
-3
-2
Vast contract telefooncentrale (Nemesys)
-34
0
0
0
-34
-20
-2
0
-3
-1
-2
-3
-2
-1
-6
0
0
0
-6
-3
0
0
-1
0
0
0
0
0
Begroting 2026 incl. Wijzigingen
Eenmalige aanvragen telefooncentrale (Nemesys)
19.772
1.503
596
907
18.269
10.857
858
72
1.835
710
1.310
1.401
813
414
Begroting 2027
20.013
1.511
596
916
18.502
10.994
870
73
1.859
719
1.326
1.418
823
420
GT-Connect 2
-79
0
0
0
-79
-47
-4
0
-8
-3
-6
-6
-3
-2 -1
Vast contract telefooncentrale (Nemesys)
-34
0
0
0
-34
-20
-2
0
-3
-1
-2
-3
-2
Eenmalige aanvragen telefooncentrale (Nemesys)
-6
0
0
0
-6
-3
0
0
-1
0
0
0
0
0
Ophoging bijdragen i.v.m. Back-up M365
151
8
0
8
143
81
0
23
0
0
14
12
7
6
Ophoging bijdragen i.v.m. MDM-beleid
1.100
87
0
87
1.013
632
0
4
107
41
76
82
47
24
Begroting 2027 incl. Wijzigingen
21.146
1.607
596
1.011
19.540
11.636
865
99
1.954
756
1.408
1.503
872
447
878
67
25
42
811
483
36
4
81
31
58
62
36
19
Begroting 2027 incl. Wijzigingen en indexering
22.024
1.673
620
1.053
20.350
12.119
901
103
2.035
787
1.466
1.566
909
466
Begroting 2028
Indexering conform BRN-norm 2027 (4,15%)
20.138
1.522
596
926
18.616
11.060
876
73
1.871
723
1.334
1.427
829
422
GT-Connect 2
-79
0
0
0
-79
-47
-4
0
-8
-3
-6
-6
-3
-2
Vast contract telefooncentrale (Nemesys)
-34
0
0
0
-34
-20
-2
0
-3
-1
-2
-3
-2
-1
Eenmalige aanvragen telefooncentrale (Nemesys)
-6
0
0
0
-6
-3
0
0
-1
0
0
0
0
0
Ophoging bijdragen i.v.m. Back-up M365
151
8
0
8
143
81
0
23
0
0
14
12
7
6
Ophoging bijdragen i.v.m. MDM-beleid
1.100
87
0
87
1.013
632
0
4
107
41
76
82
47
24
Begroting 2028 incl. Wijzigingen
21.271
1.617
596
1.021
19.654
11.703
871
99
1.966
760
1.416
1.512
878
450
883
67
25
42
816
486
36
4
82
32
59
63
36
19
22.153
1.684
621
1.063
20.469
12.188
907
103
2.047
792
1.475
1.575
914
468
Indexering conform BRN-norm 2027 (4,15%)
Begroting 2028 incl. Wijzigingen en indexering
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
99
Bijdragen ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Automatisering
Begroting 2029
Automatisering
Overige Bijdragen
WBRN / SW
WBRN / WERK
Gemeentelijke Bijdragen
Nijmegen
ODRN
WDW
Wijchen
Druten
Berg en Dal
Beuningen
Heumen
Mook en Middelaar
20.138
1.522
596
926
18.616
11.060
876
73
1.871
723
1.334
1.427
829
422
GT-Connect 2
-79
0
0
0
-79
-47
-4
0
-8
-3
-6
-6
-3
-2 -1
Vast contract telefooncentrale (Nemesys)
-34
0
0
0
-34
-20
-2
0
-3
-1
-2
-3
-2
Eenmalige aanvragen telefooncentrale (Nemesys)
-6
0
0
0
-6
-3
0
0
-1
0
0
0
0
0
Ophoging bijdragen i.v.m. Back-up M365
151
8
0
8
143
81
0
23
0
0
14
12
7
6
Ophoging bijdragen i.v.m. MDM-beleid
1.100
87
0
87
1.013
632
0
4
107
41
76
82
47
24
Begroting 2029 incl. Wijzigingen
21.271
1.617
596
1.021
19.654
11.703
871
99
1.966
760
1.416
1.512
878
450
883
67
25
42
816
486
36
4
82
32
59
63
36
19
Begroting 2029 incl. Wijzigingen en indexering
22.153
1.684
621
1.063
20.469
12.188
907
103
2.047
792
1.475
1.575
914
468
Begroting 2030
20.138
1.522
596
926
18.616
11.060
876
73
1.871
723
1.334
1.427
829
422
GT-Connect 2
-79
0
0
0
-79
-47
-4
0
-8
-3
-6
-6
-3
-2
Vast contract telefooncentrale (Nemesys)
-34
0
0
0
-34
-20
-2
0
-3
-1
-2
-3
-2
-1
Eenmalige aanvragen telefooncentrale (Nemesys)
-6
0
0
0
-6
-3
0
0
-1
0
0
0
0
0
Indexering conform BRN-norm 2027 (4,15%)
Ophoging bijdragen i.v.m. Back-up M365
151
8
0
8
143
81
0
23
0
0
14
12
7
6
Ophoging bijdragen i.v.m. MDM-beleid
1.100
87
0
87
1.013
632
0
4
107
41
76
82
47
24
Begroting 2030 incl. Wijzigingen
21.271
1.617
596
1.021
19.654
11.703
871
99
1.966
760
1.416
1.512
878
450
Indexering conform BRN-norm 2027 (4,15%) Begroting 2030 incl. Wijzigingen en indexering
883
67
25
42
816
486
36
4
82
32
59
63
36
19
22.153
1.684
621
1.063
20.469
12.188
907
103
2.047
792
1.475
1.575
914
468
Begroting 2027-2030 MGR Rijk van Nijmegen
100