Bijlage II Ontwerpjaarrekening MGR RvN 2024

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

23

Op Weg Naar Werk Kandidaten voor wie betaald werk (nog) niet haalbaar is bieden we arrangementen Op Weg Naar Werk, arbeidsmatige dagbesteding uit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Dit zijn arrangementen voor kandidaten die arbeidsvermogen hebben, maar een intensieve begeleiding nodig hebben. De focus ligt op het vergroten van zelfredzaamheid en het ontwikkelen van loonwaarde. In totaal zijn er in 2024 407 kandidaten actief geweest binnen Op Weg Naar Werk met 125 aanmeldingen. Dit betekent dat de kandidaat met een traject bezig is van intake tot plaatsing op een passende werkplek.

- Simpel Switchen: hierbij hadden kandidaten uit de gemeenten Nijmegen en Berg en Dal gedurende de pilotperiode de mogelijkheid te switchen (zonder herindicatie) tussen arbeidsmatige- en ontwikkelingsgerichte dagbesteding. De pilot laat zien dat er met minder administratieve rompslomp en minder stress voor de kandidaat een beter passende dagbestedingsplek wordt gevonden. In afstemming met de deelnemende gemeenten en aanbieders is de pilot met 1 jaar verlengd. Dit sluit aan bij de aanbesteding van Ontwikkelingsgerichte dagbesteding die is uitgesteld naar ingangsdatum 1 januari 2026 in plaats van 2025.

De uitkomst van de evaluaties van 2 pilots zijn meegenomen in de dienstverlening voor Op weg naar werk per 1 januari 2025; - Begeleiding op Afstand: Hierbij is het voor kandidaten mogelijk om een plek te hebben bij een reguliere werkgever, waarbij de begeleider van een kandidaat niet fysiek op dezelfde plek aanwezig is. De meerwaarde hiervan is dat de kandidaat zich dicht bij de werkgever kan ontwikkelen en de ondernemers in een vroeger stadium worden betrokken bij de ontwikkelingen van kandidaten.

Per 1 januari 2025 gelden er nieuwe raamovereenkomsten voor Op weg naar werk. Om goed aan te blijven sluiten bij de wensen en behoefte van de kandidaat en samenwerkingspartners, is de dienstverlening en de samenwerking onder de loep genomen middels het programma ’t Draait om de mens. Dit deden we samen met een kerngroep bestaande uit de mens waarvoor wij dagbesteding organiseren, aanbieders, regiogemeenten en Regionaal Ondersteuningsbureau (ROB) en een externe procesbegeleider. De kerngroep leverde in maart 2024 een advies met aanbevelingen

Van cliënt naar begeleider bij Onder de Bomen

+

4 jaar geleden verliet Sybrig (30) zorgboerderij In het Westen (een locatie van Onder de Bomen) als cliënt. Nu werkt ze er als persoonlijk begeleider. Onder de Bomen biedt onder andere dagbesteding en begeleid wonen aan gezinnen, jongeren en volwassenen.

Lees het hele verhaal hier: Van cliënt naar begeleider bij Onder de Bomen | WerkBedrijf Rijk van Nijmegen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

24

en verbeterpunten op aan de directie van WerkBedrijf. Dit advies is positief ontvangen. Op basis van dit advies maken we de dienstverlening Op weg naar werk we per 1 januari 2025 zoveel als mogelijk simpeler: informele en eenvoudige communicatie in eenzelfde taal. We gaan meer werken op basis van vertrouwen; we laten en aantal administratieve processen los. We vertrouwen op de expertise van de professional bij de aanbieder. We laten onze taak om te begeleiden in ontwikkeling niet los, maar bevorderen de samenwerking hierin. Daarnaast beschouwen we dagbesteding steeds meer als werk. We kijken naar een kandidaat als ieder ander werkende; de herindicatie is daardoor een jaargesprek. Deze manier van denken en samenwerken is niet van vandaag op morgen gerealiseerd omdat ze deels de werkprocessen van WerkBedrijf en deels de brede samenwerking in de keten en afspraken met gemeenten raken. Het is een proces dat de komende jaren in beslag neemt en waarvoor we met elkaar in gesprek moeten blijven. De inkoopprocedure voor raamovereenkomsten per 1 januari 2025 is succesvol afgerond. Met trots kunnen we melden dat we per 2025 met 27 hoofdaannemers samenwerken met daarbij 90 werkplekken gekoppeld aan deze

hoofdaannemers! Gezamenlijk bieden deze aanbieders prachtige werkplekken in diverse werksoorten. En we zien steeds meer aanbieders met ontwikkelmogelijkheden richting werk. In het afgelopen jaar hebben we een kwaliteitsen continuïteitsslag gemaakt door 1 nieuwe consulent Op weg naar werk aan het team toe te voegen. We hebben de wachtlijsten voor nieuwe kandidaten teruggedrongen van 3 maanden tot max 1 maand. Passende werkplekken voor deze kandidaten worden gevonden bij beschut werk, Op weg naar werk of onderwijs. In 2024 zijn er 10 kandidaten met de indicatie Beschut werk actief (geweest) in een traject Op weg naar werk. En ten slotte: er is voor en door kandidaten Op weg naar werk een nieuwe website ontwikkeld; https://opwegnaarwerkwmo.nl/

Subsidieregeling IPS-trajecten Per 1 maart 2023 is de landelijke subsidieregeling ‘IPS-trajecten voor de gemeentelijke doelgroep’ gestart. IPS (Individuele Plaatsing en Steun) is een re-integratiemethode voor mensen met een ernstige psychische aandoening (EPA) of een common mental disorder (CMD) die bij een GGZ-instelling in behandeling zijn. Werk wordt onderdeel van het herstelproces en zo wordt met deze regeling arbeidsparticipatie van mensen

met een psychische kwetsbaarheid bevorderd. Deze landelijke regeling is met een jaar verlengd tot 19 november 2025. Indien de landelijke regeling daarna eindigt, gaan we – samen met de deelnemende gemeenten – aan de slag met een eigen regeling voor de jaren erna. In het Rijk van Nijmegen voert WerkBedrijf sinds 2017 in samenwerking met GGZ-partijen IPS-trajecten uit.

Ontwikkeltrajecten met diagnose elementen In het najaar van 2023 zijn we gestart met ontwikkeltrajecten met diagnose elementen. Deze trajecten zijn gericht op het activeren van de kandidaat, inzicht krijgen in arbeidsmogelijkheden, ontwikkeling van werknemersvaardigheden en oriëntatie op de arbeidsmarkt. In het traject verrichten de kandidaten werkzaamheden, ontvangen zij individuele trajectbegeleiding en nemen ze deel aan een training. De werkzaamheden vinden plaats bij (sociale) ondernemers uit verschillende branches. In 2024 zijn 98 kandidaten gestart met dit traject. We gaven dit jaar € 503.000 uit aan deze trajecten. Werkgeversbonus Vanwege de leegloop van SW of groei van bedrijven, verwachten we dat bepaalde ondernemers steeds vaker groepen kandidaten in

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

25

dienst willen nemen. Denk hierbij aan organisaties met licht industrieel, administratief en logistiek werk. Deze personeelsvraag willen we benutten omdat het werk dat deze ondernemers aanbieden geschikt is voor bepaalde kandidaten en dus behouden en aangetrokken moet worden. Daarnaast is het werken met gelijkgestemden voor bepaalde kandidaten goed vanwege groepsdynamiek of aanwezige begeleiding. Onze ervaring leert dat ondernemers bij plaatsing van 10 of meer kwetsbare kandidaten meer ondersteuning nodig hebben, meer risico lopen en/of meer investeringen moeten doen. We komen hen daarin tegemoet met een werkgeversbonus plus, een voorziening die in 2023 in het leven is geroepen. In 2024 zijn we met ondernemers in gesprek gegaan en hebben we gezien dat deze werkgeversbonus minder vaak van toepassing is dan vooraf verwacht. We hebben € 225.000 van het budget voor deze werkgeversbonus ingezet (begroot was € 400.000).

Organisatie in beweging Waarin we in 2023 nog last hadden van de krapte op de arbeidsmarkt zien we het afgelopen jaar dat sollicitanten ons weer goed weten te vinden. We staan bekend als een aantrekkelijke werkgever. We organiseren maandelijkse 'koffiemomenten',

zodat potentiële sollicitanten WerkBedrijf goed leren kennen. Deze bijeenkomsten worden goed bezocht. Vanuit de vernieuwde HR-visie hebben we een start gemaakt met de verdere professionalisering van de werving & selectie binnen WerkBedrijf door het aanstellen van een recruiter. We hebben onze teams nu beter op sterkte dan vorig jaar, ondanks dat we nog steeds te maken hebben met verloop in ons personeelsbestand. We zullen daarom meer het accent gaan leggen op binden en boeien van personeel. In oktober heeft Ina Hol na 9 jaar afscheid genomen als directeur van WerkBedrijf. Zij blijft tot april 2025 verbonden aan de MGR als secretaris. Op het moment van schrijven wordt onderzoek gedaan naar een toekomstbestendige en effectieve ambtelijke topstructuur voor de MGR. Directielid Rens Kezer neemt haar rol als directeur WerkBedrijf voorlopig waar.

Programma Kwaliteit Met programma Kwaliteit willen we de effectiviteit en efficiëntie van- en tevredenheid over onze dienstverlening verhogen. Het programma is in 2023 gestart en bestaat uit drie onderdelen; kwaliteitsdoelen, WerkAcademie en Vernieuwingskamer.

In het onderdeel Kwaliteitsdoelen onderzochten we afgelopen jaar wat onze ondernemers belangrijk vinden in de samenwerking met WerkBedrijf. Het behalen van deze doelen monitoren we in tevredenheidsonderzoeken. In het najaar van 2024 startten we met de voorbereidingen voor het tevredenheidsonderzoek dat in 2025 afgenomen wordt onder onze ondernemers. Het onderdeel WerkAcademie biedt een onboarding en doorlopend leerprogramma voor onze nieuwe en bestaande collega's. Daarmee blijven zij zich ontwikkelen in kennis en vaardigheden die zij nodig hebben om hun werk te kunnen doen in een veranderende arbeidsmarkt met gewijzigde wet- en regelgeving. In 2024 lanceerden we ons digitale leerplatform waarmee professionals zich ook online kunnen ontwikkelen. De WerkAcademie zorgt ervoor dat professionals vakbekwaam worden en blijven. In het onderdeel VernieuwingsKamer werken we met een innovatiemethode aan het vernieuwen en verbeteren van onze dienstverlening. We doen dit samen met professionals, ondernemers en/of samenwerkingspartners. De eerste vernieuwingsprocessen zijn afgelopen jaar gestart.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

26

Inzet van ervaringsdeskundigheid In de zomer van 2024 zijn er twee ervaringsdeskundigen gestart binnen Werkbedrijf. Ze hebben een vliegende start gemaakt en zijn bij ruim 50 kandidaten ingezet. De vragen waren zeer divers; veel kandidaten worstelen met persoonlijk thema’s zoals zelfvertrouwen en persoonlijke verantwoordelijkheid nemen die belemmerend zijn in de weg richting werk. In gesprekken met kandidaten hebben we veel ervaringskennis ingebracht om te zoeken naar nieuwe wegen en mogelijkheden. We hebben intensief samengewerkt met consulenten en in overleg individuele gesprekken ingezet of kandidaten laten deelnemen aan de Wellness Recovery Action Plan (WRAP-) training. In deze training krijgen kandidaten beter zicht op wat goed doet, en wat hij/zij nodig heeft in leven en werk. In het najaar zijn 10 enthousiaste deelnemers gestart en zij hebben allemaal vlak voor de kerstvakantie de training afgerond met een certificaat. In de evaluatie kwam naar voren dat de kandidaten veel hebben gehad aan het uitwisselen van ervaringskennis met elkaar en dat de cursus een praktisch raamwerk biedt om (zelf-) kennis praktisch toe te passen.

ook structureel aan bij casusoverleggen om ervaringskennis in te brengen.

Arbodienstverlening Een succesvolle pilot voor intern beheer heeft geleid tot maandelijkse besparingen en verhoogde efficiëntie. Er is behoefte aan een arbodienstverlener die hierop aansluit en zich richt op wettelijke verplichtingen met snelle communicatie en nabijheid. Met name voor onze SW-medewerkers is dit belangrijk. In 2025 start de aanbesteding. De samenhang tussen een veranderende interne aanpak op verzuim en de inzet van een nieuwe arbodienstverlener moet leiden tot verlaging van het verzuim en verbeterde inzetbaarheid van onze medewerkers.

Naast het inzetten van ervaringskennis in contact met kandidaten sluiten de ervaringsdeskundigen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

27

Sociale werkvoorziening SW: de cijfers

▶ gerealiseerd ▶ begroot

SW-MEDEWERKERS IN DIENST

1.051 ZIEKTEVERZUIM

+ 22,2% (17,4%) TOEGEVOEGDE WAARDE PER FTE

€ 8.942 (€ 8.906)

Eind 2024 waren 1.051 SW-medewerkers bij ons in dienst Vorig jaar waren dat nog 1.234 SW-medewerkers. Dit aantal daalt doordat medewerkers uitstromen vanwege pensioen en in beperkte mate bij langdurige arbeidsongeschiktheid. Toegevoegde waarde en ziekteverzuim De omzet die een SW-medewerker draait wordt uitgedrukt in de toegevoegde waarde per fte. De gedeclareerde uren en het afgesproken tarief is de basis voor de toegevoegde waarde. Eind 2024 is de toegevoegde waarde per fte € 8.942. Dit is hoger dan onze doelstelling (€ 8.906).

In 2024 hebben we diverse stappen gezet om het ziekteverzuim te verlagen en het welzijn van onze SW-medewerkers te verbeteren: · Voorlichting en ondersteuning We organiseerden bijeenkomsten over pensioen en seniorenregelingen, die positief werden ontvangen. We werkten samen met Bindkracht10 voor ondersteuning bij financiële vragen en met Stichting MEE voor hulp op sociaal en maatschappelijk vlak. Deze samenwerkingen worden vanaf 2025 voortgezet voor meerdere jaren, zodat we onze medewerkers nog beter kunnen ondersteunen.

Sociale Werkvoorziening

Begroot 2024

Gerealiseerd 31-12-2024

Toegevoegde waarde per fte

€ 8.906

€ 8.942

Gemiddeld ziekteverzuim

17,4%

22,2%

·

·

·

Cao en loonontwikkeling De cao Sociale Werkvoorziening is verduidelijkt en de lonen zijn licht gestegen (meer informatie: cao Sociale Werkvoorziening). Ziekteverzuim Het gemiddelde ziekteverzuim was 22,1%. Dit is een lichte stijging ten opzichte van vorig jaar, maar in sommige maanden, zoals mei (20,5%), daalde het. Arbodienst Sinds augustus verzorgen we zelf de administratie en planning voor afspraken met de arbodienst, wat zorgt voor kortere lijnen en betere communicatie. In 2025 volgt een aanbesteding, omdat het huidige contract in 2026 afloopt.

Vitaliteitsprogramma Samen met een inlener voerden we voor een grote groepsdetachering een vitaliteitsprogramma uit. Dit bestond uit beweegmomenten, zoals

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

28

wandelen en samen sporten, waar medewerkers enthousiast aan deelnamen. Nieuw inzetbaarheidsprogramma: Fitter, Leuker, Slimmer In 2024 werkten we aan een programma om de inzetbaarheid van SW-medewerkers te verbeteren dat start op 1 januari 2025. Het programma kent drie onderdelen: · Fitter: bijvoorbeeld samen wandelen of sporten. · Leuker: bijvoorbeeld samen eten. · Slimmer: bijvoorbeeld training digitale vaardigheden.

We houden er rekening mee dat alle medewerkers gedetacheerd zijn. Onze visie is dat medewerkers zoveel mogelijk aansluiten bij hun ‘werkgever’. Medewerkers kiezen activiteiten en stemmen deze af met hun werkgever en behouden daarbij zelf de regie en de verantwoordelijkheid. Voorbeelden zijn; het volgen van een training digitale vaardigheden, een bijdrage vragen voor een sportabonnement, samen wandelen of samen eten. Met dit programma ondersteunen we hen (waar het kan) en hopen we de inzet bij de werkgevers te vergroten. Ook willen we medewerkers bewust maken van hoe zij fitter kunnen worden, met

(meer) plezier kunnen blijven werken en leren. De Boekweit Gedurende 2024 vond de grootschalige verbouwing van ons pand op de Boekweitweg plaats. De overlast voor huurders en SWmedewerkers is zo klein mogelijk gehouden. Er werd een tijdelijke kantine en entree gerealiseerd. Ondanks het vertrek van BlueView uit het pand hadden we een goede bezetting van de bedrijfsruimten met Maak B.V., 2dA, Bluecollar/ Valuepack en Cycloon. Daarnaast is Droom! gestart als exploitant van het bedrijfsrestaurant en de vergaderruimtes. De Boekweit is nu een ontmoetingsplek voor wijkbewoners, ondernemers en andere organisaties. In de knel Om de SW-medewerkers met financiële problemen te ondersteunen is er samenwerking met Bindkracht 10, medewerkers kunnen hier terecht met vragen over de financiële situatie. Daarnaast bieden wij medewerkers de mogelijkheid om hulp te krijgen via stichting MEE, voor problemen op sociaal-maatschappelijk vlak. Verder is de periode waarin medewerkers tijdelijk een verhoging van de reiskostenvergoedingen kregen verlengd tot 1 januari 2025 en is de vergoeding woon-werkverkeer voor werknemers

Opening De Boekweit De Boekweit: nieuwe ontmoetingsplek voor wonen, werken en welzijn in Nijmegen feestelijk geopend

+

Met het aansnijden van de wonen-werken-welzijn taart werd verzamelgebouw ‘De Boekweit’ op woensdag 16 oktober feestelijk geopend door Ina Hol (WerkBedrijf), Ronald Leushuis (Talis) en Thomas de Haas (DROOM!

Lees het hele verhaal hier: Opening De Boekweit | WerkBedrijf Rijk van Nijmegen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

29

die daar recht op hebben verhoogd van € 0,10 naar € 0,21 cent per kilometer. Daarnaast is de regeling bij verhuizing aangepast. Als een medewerker verhuist, worden de reiskosten vergoed op basis van het nieuwe woonadres, ongeacht de reden van verhuizing. Financieel Voor 2024 hebben we van de gemeenten een bijdragen ontvangen van € 37,1 miljoen (hierin is het voordelig resultaat reeds verwerkt). Van het rijk heeft onze regio een bedrag van € 37,5 ontvangen. Daarmee is er voor 2024 geen aanvullende bijdrage vanuit de gemeenten nodig geweest op de uitvoering van de sociale werkvoorziening. Wij gaan graag met de gemeenten in gesprek om te bezien hoe we dit overschot op een zinvolle wijze kunnen inzetten voor de onderkant van de arbeidsmarkt.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

30

ICT Rijk van Nijmegen ICT Rijk van Nijmegen (iRvN) beheert, exploiteert en ontwikkelt de technische ICTinfrastructuur (inclusief telefonie) van en voor de gemeenten in de regio Rijk van Nijmegen, WerkBedrijf en de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN). Daarnaast verzorgen we voor gemeente Nijmegen, WerkBedrijf en ODRN een groot deel van het functioneel beheer. We doen dat op verzoek ook voor (primaire) procesapplicaties van de overige deelnemende gemeenten.

geven. In 2024 is dat gedaan voor de gemeenten Beuningen, Heumen, Mook en Middelaar, Berg en Dal en Nijmegen. In 2025 volgen de Werkorganisatie Druten Wijchen en ODRN en als laatste ook de MGR (WBRN en iRvN.

We handelen de incidenten af die zich voordoen, we beoordelen en implementeren wijzigingsvoorstellen van onze deelnemers en ondersteunen de medewerkers met raad en daad aan de telefoon, per mail of op locatie.

Van Office2016 naar Office365 Binnen Citrix heeft grotendeels de update van de Office-omgeving plaatsgevonden. Dit betekent dat het Office-programma nu zowel binnen als buiten Citrix de meest actuele versie van Office is.

Tenantsplitsing In 2024 zijn we begonnen met het opsplitsen van de technische omgeving naar meerdere omgevingen, ‘tenants’. Bij aanvang van de samenwerking volstond één omgeving waar deelnemers gezamenlijk werkten. Tegenwoordig gelden andere eisen omtrent privacy en dataveiligheid, we hebben regionaal besloten de werkomgevingen van de deelnemers te splitsen en iedere organisatie een eigen tenant te

GT Mobiel De VNG-aanbesteding GT-mobiel betreft het aanbesteden van mobiele abonnementen. Odido is als winnende partij geselecteerd en alle smartphones zijn of worden voorzien worden van een Odido-simkaart.

Van Windows 10 naar Windows11 Tegelijkertijd met de tenantsplitsingen hebben we besturingssystemen van de laptops geupdate naar Windows11. Dat is noodzakelijk omdat de ondersteuning op Windows10 in 2025 zal eindigen.

Werkplek-apparatuur en Mobiele apparatuur Voor onze hardware zoals laptops, beeldschermen, port replicators maar ook

voor mobiele telefoons heeft een aanbesteding plaatsgevonden. Naast Dustin is Iterio een organisatie via welke wij inkopen. MS365 In 2024 is het regionale Programma van start gegaan. Er waren al tal van voorbereidende acties gaande, begin 2024 is gestart met een multidisciplinair team rond technisch fundament, functionele ontwikkelingen en gebruikersondersteuning. Dat programma vraagt veel afstemming, ook in de regio en een product owner is aangesteld voor het programma. Klanttevredenheidsonderzoek Voor de derde keer heeft een Klanttevredenheidsonderzoek plaatsgevonden, ditmaal met een 7,3 als integraal eindcijfer. Ten opzichte van de eerdere onderzoeken hebben we een mooi rustige en stijgende lijn te pakken. Wij vertalen de cijfers naar verbeteractiviteiten in 2025, onder andere voor het werken met Citrix en het verbeteren rondom ons change-proces. Alle devices ‘gemanaged’ In 2024 zijn we gestart met een traject om alle laptops en telefoons 'managed' te maken. Dat wil zeggen dat ze van afstand door de iRvNbeheerders geupdate, beheerd en gereset kunnen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

31

worden. We organiseren dat zoveel samen met de tenantsplitsingen. Leiderschapsprogramma De omgeving van iRvN, zowel organisatorisch als technisch en functioneel, vraagt veel van onze medewerkers en daarmee van onze teamleiders. Door middel van een leiderschapsprogramma ondersteunen we hen bij het behalen van de iRvNdoelen. Duurzaamheid Begin 2024 hebben we een nulmeting laten doen en een ambitie vastgesteld met betrekking tot ons Duurzaamheidsstreven: een inclusiefCO2-neutraal en circulair MGR/iRvN in de 2045. In 2024 hebben we, naast het binnenhalen van laaghangend fruit, geïnventariseerd wat de mogelijkheden zijn en stellen we een actieplan op waarin we als MGR keuzes gaan maken welke acties we ondernemen om onze ambitie te halen. Beveiliging Binnen het programma Beveiliging hebben we de geplande activiteiten uitgevoerd waaronder het actief laten onderzoeken waar mogelijke ‘gaten’ te vinden zijn (pentesting).

BIO-certificering We zijn verdergegaan met het traject/ project ‘TPM – Third Party Memorandum’. In de jaren 2023-2025 werken we verder aan een externe verklaring over de kwaliteit van dienstverlening van iRvN. We hanteren daarbij de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid – dé wet- en regelgeving op het gebied van informatieveiligheid) om onze processen te formaliseren en te auditen. In 2024 is een zestal processen als eerste geaudit, de resultaten vernemen wij in het eerste kwartaal van 2025.

Financieel In 2024 is op beide onderdelen binnen ICT Rijk van Nijmegen een positief resultaat gerealiseerd. Op het onderdeel Automatisering is een voordeel van € 71.000 gerealiseerd en op het onderdeel Applicatiebeheer een voordeel van € 104.000 In 2024 is in totaal € 2,5 miljoen geïnvesteerd. Het grootste gedeelte van het investeringsvolume heeft betrekking op de aanschaf van hardware, waaronder laptops & mobiele telefoons.

Open Source Applicaties Op verzoek van gemeenten, die een actieve Open Standaarden en Open Source strategie hebben geformuleerd, rapporteert iRvN periodiek over de door haar gebruikte en beheerde Open Source producten. Eerder is al vastgesteld dat iRvN alle verplichte en gewenste Open Standaarden, die voor de overheid gelden, hanteert dan wel kan ondersteunen indien nodig. In de bijlagen is een overzicht opgenomen van de betreffende Open Source producten.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

32

Paragrafen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

33

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de MGR Rijk van Nijmegen in staat is tegenvallers op te vangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: 1. De weerstandscapaciteit: dit zijn middelen en mogelijkheden waarover MGR Rijk van Nijmegen beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; 2. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf over het weerstandsvermogen bevat minimaal een inventarisatie van de weerstandscapaciteit en risico’s en het beleid hierop. Voor nadere informatie verwijzen we naar de notitie risico-inventarisatie die door ons bestuur is vastgesteld. Weerstandscapaciteit De MGR kiest ervoor om (ter voorkoming van mogelijke financiële risico’s) geen weerstandsvermogen aan te houden, maar mogelijk een kostenegalisatiereserve per gemeente te vormen. Dit betekent dat de risico’s worden opgenomen in de begroting en jaarrekening van de deelnemende gemeenten en niet binnen de begroting en jaarrekening van de MGR.

Risico’s We inventariseren risico’s om verantwoording af te leggen over en inzicht te geven in de risico’s die voor de MGR Rijk van Nijmegen (zowel procesmatig als voor het bedrijf zelf) van belang zijn. Het is essentieel dat de risicoparagraaf voldoende vooruitkijkt naar toekomstige risico’s in beleid, uitvoering en de gevolgen hiervan voor de financiële middelen. De risicoparagraaf geeft informatie over de houdbaarheid van de strategie voor de komende periode. In deze paragraaf benoemen we de grootste risico’s. Wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s

regio met de nieuwe systematiek gaat werken. Tevens is in dit besluit een korting opgenomen van € 1,2 miljoen. De nieuwe systematiek van het gemeentefonds kent een grotere dynamiek door de door het rijk gekozen indicatoren. Dit leidt ertoe dat pas in september van het lopend boekjaar duidelijk is welk budget beschikbaar is voor Werkbedrijf. Tezamen met de korting, maakt dat het vanaf 2025 uitdagende jaren worden. Om het risico enigszins te dempen mag jaarlijks een voorstel gedaan worden om ontstane overschotten in een jaar tot een bedrag van 10% van het participatiebudget toe te voegen aan een risicoreserve om onverwachte tegenvallers voor de regio mee te kunnen opvangen.

Afbouw en ontschotting Participatiebudget Per 1 januari 2023 is het gemeentefonds opnieuw ingericht waardoor het klassieke reintegratiebudget, de begeleiding nieuw Wajong en de begeleiding nieuw regulier zijn overgeheveld naar het sociaal domein, onderdeel participatie. Daarmee is de inzichtelijkheid van de financiering voor WerkBedrijf komen te vervallen, omdat uit het onderdeel participatie meer gefinancierd moet worden dan alleen de taken die WerkBedrijf uitvoert. Hieruit moet ook het minimabeleid en de uitvoering van de uitkeringenverstrekking bekostigd worden. 2025 is het eerste jaar dat de

Aanbieden beschut werk (nieuw) vanuit de Participatiewet Kandidaten die uitsluitend in een beschutte werkomgeving betaald werk kunnen verrichten, ondersteunen we zoveel mogelijk om actief te kunnen zijn op de arbeidsmarkt. Voor kandidaten die een positief advies beschut werk (nieuw) van UWV krijgen, organiseren we (indien mogelijk) een tijdelijk dienstverband in een beschutte omgeving van maximaal 23 maanden, met 100% Wettelijk minimumloon (WML). In totaal waren eind 2024 65 kandidaten aan het werk met een beschut werk (nieuw) dienstverband.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

34

Dit zijn kandidaten die we zelf in dienst hebben en kandidaten die in dienst zijn bij werkgevers. We sturen op duurzame plaatsingen en bemiddelen de kandidaat naar een volgende of vaste werkplek. De kosten dekken we uit de loonkostensubsidie. Die wordt overgeheveld vanuit het bijstandsbudget (BUIG) van de gemeenten. Uit het Participatiebudget financieren we de begeleidingsvergoeding en eventuele werkplekaanpassingen. Het eerste risico is dat deze dekking afneemt of wegvalt, terwijl de loonkosten voor kandidaten met een nieuw dienstverband beschut blijven bestaan. Een tweede risico is het niet tegen kostendekkende tarieven kunnen plaatsen van kandidaten met een dienstverband. Een derde risico is de stijging van de loonkosten. Wanneer de structurele kosten niet meer gedekt kunnen worden vanuit deze middelen, ontstaat een financieel risico voor de gemeenten. Voor (naar schatting) drie jaar hebben we dit financieel risico afgedekt, daarna niet meer. De omvang van dit risico is pas te bepalen als het aantal kandidaten met een vast dienstverband bekend is. In de begroting van 2025 bijgesteld en 2026 en volgende jaren is daar een inschatting voor gemaakt. Het vierde risico is dat wij op dit moment substantieel minder nieuw beschut

plaatsen realiseren dan onze taakstelling, terwijl we wel bekostigd krijgen op deze taakstelling. Het Rijk is voornemens om vanaf 2026 de bekostiging te baseren op basis van realisatie. In dat geval gaat de regio rond de € 1,8 minder middelen ontvangen, die nu voor andere uitvoeringstaken ingezet worden. De middelen die we nog wel zullen ontvangen zijn volledig nodig voor de uitvoering van beschut werk. In de loop van 2025 komt er meer duidelijkheid over de nieuwe financieringswijze van (Nieuw) beschut. Uittreden van een gemeente Uittreding van een gemeente uit de MGR of uit één of meerdere modules heeft tot gevolg dat er frictiekosten ontstaan bij de MGR. Vooral als er langlopende verplichtingen zijn aangegaan, kunnen de frictiekosten aanzienlijk zijn.

direct risico voor de MGR. Aangezien gemeenten de bijdrage voor de uitvoering van de SW financieren vanuit het WSW-budget, benoemen we het risico wel in deze paragraaf. Wettelijke wijzigingen (cao, minimumloon en premies) zijn niet beïnvloedbaar, maar hebben een grote impact op de kosten. Sinds 2015 is er geen nieuwe instroom meer op basis van de Participatiewet. Dit heeft een vertragend effect op de daling van het loongebouw. Dit betekent ook geen direct risico voor de MGR, omdat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de bijdragen. De afgelopen jaren is het verschil tussen de bijdrage van gemeenten en de bekostiging vanuit het Rijk kleiner geworden. Of deze trend zich doorzet is op dit moment nog niet met zekerheid vast te stellen. Met name omdat een deel van de vaste kosten niet of schoksgewijs af te bouwen is. Maatschappelijke risico’s

Afbouw WSW-budget en stijging gemiddelde loonkosten SW-medewerkers WerkBedrijf rekent voor de dienstverlening van de Sociale Werkvoorziening (onderdeel SW) een kostendekkende bijdrage (kostprijs per SE) bij gemeenten. Deze bijdrage ligt de afgelopen jaren in lijn met het WSW-budget dat de deelnemende gemeenten ontvangen vanuit het Rijk. Een afname van het WSW-budget betekent geen

Klant- en marktrisico’s onderdeel SW en detacheringsbanen Hierbij gaat het voornamelijk om de volgende risicofactoren: • Lagere uurtarieven gedetacheerde SWmedewerkers; • Kostendekkende tarieven detacheringsbanen; • Minder productieve uren gedetacheerde

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

35

SW-medewerkers en/of lagere stijging toegevoegde waarde in beschut werk door ouder wordende doelgroep en cao-afspraken; • Onvoldoende detacheringsmogelijkheden in de markt. ICT Dit betreft met name het risico van uitval of het hacken van ICT voorzieningen. De MGR anticipeert op dit risico door het uitvoeren van tests en door permanent te werken aan het verbeteren van haar ICT omgeving. Het voldoen aan de vereisten van de BIO maakt daar onderdeel van uit. Desondanks blijft de mogelijkheid van uitval bestaan. Dit brengt risico’s in de continuïteit van dienstverlening met zich mee en kan tevens leiden tot hoge herstelkosten. De impact daarvan laat zich vooraf moeilijk bepalen.

Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency Belastingen Ten aanzien van de vennootschapsbelasting, de loonheffing en de omzetbelasting zijn momenteel geen risico’s bekend. Naleving van de fiscale regels borgen wij door instructies en toetsing achteraf bij de BTW-aangiften en bij de uitvoering van interne controles op bijvoorbeeld het gebruik van de poolauto’s, etc. Daarnaast laten wij ons

bij fiscale vraagstukken bijstaan door externe deskundigen. Juridisch Op juridisch gebied zijn op dit moment geen risico’s bekend. Naleving van wet- en regelgeving borgen we door het geven van voorlichtingsbijeenkomsten. We werken het zo concreet als mogelijk uit in instructies, verordeningen en beleidsregels. Tot slot toetsen onze kwaliteitsmedewerkers op de naleving ervan. Informatiebeveiliging en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) Informatiebeveiliging vormt een belangrijk onderwerp binnen de MGR Rijk van Nijmegen. Met name aan de borging van de privacy van betrokkenen wordt veel aandacht besteed. De noodzakelijke maatregelen zijn getroffen om tijdig te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging. Het grootste risico is dat bijzondere persoonsgegevens uitlekken. Ook het uitlekken van bedrijfsinformatie valt onder deze risico’s. Ondanks de getroffen maatregelen kunnen zich dergelijke incidenten voordoen. De impact van een dergelijk incident is niet vooraf in te schatten. De maximale geldboete kan oplopen tot ruim € 20 miljoen of 4% van de

omzet van een organisatie. Voor MGR houdt dit in een maximale boete van circa € 4,0 miljoen en er kan sprake zijn van veel negatieve publiciteit. Economische risico’s De geopolitieke ontwikkelingen in 2024, zoals de voortdurende oorlogen, toenemende protectionisme, haperende toeleveringsketens, het ruime liquiditeitsbeleid van de centrale banken en de energietransitie hebben geleid tot schaarste en oplopende prijzen. Daar ondervindt de MGR nadeel van door oplopende prijzen van haar contracten, schaarste aan personeel, het moeilijker kunnen plaatsen van kandidaten en de kwaliteit van toestroom van kandidaten. Toelichting op het schema van de risico-inventarisatie van 2024 Het netto (rest)risico is het ingeschatte, te betalen schadebedrag als het risico zich daadwerkelijk voordoet. Het totale netto (rest)risico na aftrek van de voorzieningen is het risico waarmee de MGR rekening moet houden. Aangezien de MGR geen weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening dienen te houden met dit risico bij het bepalen van hun weerstandscapaciteit. In bijlage 4 is de verdeling per gemeente te vinden.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

36

Bruto risico

Netto (rest) risico

Politiek Landelijk politiek niveau

€ 2.316.000

Regionaal politiek niveau Subtotaal

€ 2.010.000

€ 300.000

€ 140.000

€ 2.616.000

€ 2.150.000

€ 735.000

€ 452.000

Maatschappelijk Imagoschade Ecologisch/milieu

€0

€0

€ 735.000

€ 452.000

€ 1.260.000

€ 435.000

€ 1.260.000

€ 435.000

€ 2.080.000

€ 860.000

€0

€0

€ 2.080.000

€ 860.000

€0

€0

Tevredenheid regiogemeenten

€ 400.000

€ 210.000

Informatiebeveiliging / privacy

€ 1.830.000

€ 345.000

€ 2.230.000

€ 555.000

Subtotaal Juridisch/wettelijk Juridisch/wettelijk Subtotaal Financieel/economisch Economisch Financieel Subtotaal ICT

Algemeen

Subtotaal Bruto risico

Netto (rest) risico

Organisatorisch/Bestuurlijk Bestuurlijk

€0

€0

Personeel

€ 3.100.000

€ 1.190.000

Vastgoed

€ 350.000

€ 70.000

€ 3.450.000

€ 1.260.000

€ 12.371.000

€ 5.712.000

€ 1.357.000

€ 1.357.000

€ 11.014.000

€ 4.355.000

Subtotaal Subtotaal Reserves & Voorzieningen Voorziening SPP Totaal risico-inventarisatie MGR

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

37

Kengetallen De netto schuldquote wordt als volgt berekend: de som van de onderhandse leningen, overige vaste schuld, kortlopende schuld en overlopende passiva minus kortlopende (debiteuren) vorderingen en uitzettingen, liquide middelen en overlopende activa wordt gedeeld door de totale inkomsten (voor bestemming reserves). De netto schuldquote blijft relatief stabiel aangezien er enkel is afgelost op bestaande leningen en geen nieuwe lening is afgesloten. De solvabiliteit betreft de ratio van het totale eigen vermogen gedeeld door het totaal van de passiva. Een solvabiliteit van 20% is gebruikelijk. De MGR Rijk van Nijmegen heeft een solvabiliteit van 1%. Dit komt doordat de MGR ‘het resultaat’ per einde boekjaar naar rato afrekent met de deelnemende gemeenten. Dit gebeurt omdat er sprake is van een gemeenschappelijke regeling waarvoor de deelnemende gemeenten verantwoordelijk zijn. Het uitgangspunt is dat er geen vermogensvorming binnen de MGR Rijk van Nijmegen bestaat. De deelnemende gemeenten houden in hun weerstandsvermogen rekening met de bij de MGR aanwezige risico’s. De liquiditeit betreft de vlottende activa gedeeld door de vlottende passiva. De liquiditeit bedraagt

0,7. Dit ligt onder de norm van 1%. De aard van de kortlopende schulden maakt dat dit geen acuut risico vormt voor de MGR omdat het deels betrekking heeft op meerjarige subsidiedies.

Kengetallen:

R2023

R2024

B2024

Netto schuldquote

12,1%

14,8%

15,5%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

12,1%

14,8%

15,5%

Solvabiliteitsratio

0%

1%

0%

Liquiditeit

0,8

0,7

0,6

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

38

Financiering Het doel van deze paragraaf is om te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden.

Treasurystatuut Op de MGR is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) van toepassing. Het doel van deze wet is onder andere om op een verantwoorde, verstandige en professionele wijze de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie (financieringsactiviteiten) van de MGR met een statuut te regelen. In het statuut zijn regels opgenomen over de algemene doelstellingen, de te hanteren richtlijnen en limieten en de administratieve organisatie van de financieringsfunctie. Treasurybeheer Volgens artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dient de begrotingsparagraaf over de financiering

in ieder geval de beleidsvoornemens voor het risicobeheer te bevatten. Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: • De MGR mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen. Hierbij wordt vooraf advies ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij; • De MGR kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie als deze uitzettingen vertrouwd zijn en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van

Bedragen in € 1.000 Begrotingstotaal

overmatig risico. Het vertrouwde karakter van deze leningen c.q uitzettingen wordt gewaarborgd met richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut; • Het gebruik van derivaten is niet toegestaan. Er is in 2024 niet afgeweken van deze uitgangspunten. Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s.

2024 1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

106.793

106.793

106.793

106.793

Percentage

8,20%

8,20%

8,20%

8,20%

Kasgeldlimiet

8.757

8.757

8.757

8.757

Omvang vlottende middelen

8.263

9.464

10.074

11.266

Bank-Giro

684

757

742

490

Tegoeden RC

7.579

8.707

9.332

10.776

Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

0

0

0

0

Omvang vlottende korte schuld

0

0

0

0

Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

0

0

0

0

Totaal netto-vlottende schuld

8.263

9.464

10.074

11.266

Ruimte (+)

17.020

18.221

18.831

20.023

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

39

Koersrisico’s De MGR heeft geen leningen in buitenlandse valuta. Transacties in buitenlandse valuta komen niet of nauwelijks voor. Het koersrisico is dus nihil. De MGR heeft geen beleggingen en staatsobligaties. De MGR is verplicht eventuele overtollige middelen bij de schatkist te stallen (schatkistbankieren) en gaat dus geen nieuwe beleggingen aan. Renterisicobeheer De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Het doel van deze limiet is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken gaan optreden in de hoogte van de rente die de MGR moet betalen. Het niveau van de kasgeldlimiet is beperkt tot 8,2% van het totaal van de primitieve begroting. De wettelijk toegestane kasgeldlimiet van 8,2% is in 2024 niet overschreden. Ook het meerjarenperspectief is dat het niet structureel wordt overschreden.

Renterisiconorm De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de renterisiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s door renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal (leningen met een looptijd vanaf 1 jaar). In 2024 heeft een aflossing plaatsgevonden. Dit is weergegeven in de tabel. In de betreffende tabel is ook te zien dat de renterisiconorm wordt gehaald.

Bedragen in € 1.000 Begrotingstotaal

2024

106.793

Percentage renterisiconorm

20%

Toetsbedrag renterisiconorm

21.359

Aflossingen Ruimte

57 21.302

Rentelasten, renteresultaat en wijze van toerekenen Over 2024 bedroegen de rentelasten € 132.500. De rentelasten zijn naar rato van de gemiddelde boekwaarde toegerekend aan de investeringen. De rentelasten worden volledig toegerekend aan de taakvelden. De rentebaten bedragen voor 2024 € 483.300. In 2024 is een renteresultaat behaald van € 350.800.

Schatkistbankieren De MGR is verplicht om haar overtollige middelen aan te houden bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Hierdoor kan de MGR geen gelden meer beleggen en zijn we voor rentevergoedingen afhankelijk van de vergoedingen die het Rijk geeft. Deze waren in 2024 € 350.800.

De ‘overtollige middelen’ zijn de gelden boven een drempelbedrag. Dat drempelbedrag wordt bepaald aan de hand van een percentage van het begrotingstotaal. In enig kwartaal mag dit drempelbedrag aan eigen (gemiddeld) banksaldo niet worden overschreden. De MGR heeft het drempelbedrag in 2024 niet overschreden. Dit is af te lezen uit de tabel. Gewaarborgde geldleningen De MGR is geen gewaarborgde geldleningen aangegaan bij een externe partij. Overige geldleningen In 2024 heeft de MGR geen nieuwe leningen aangetrokken. In de tabel zijn de lopende geldleningen weergegeven.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

40

2024

Bedragen in € 1.000

1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

Begrotingstotaal

106.793

106.793

106.793

106.793

Normpercentage

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Drempelbedrag

2.136

2.136

2.136

2.136

Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen

684

757

742

490

Ruimte onder drempelbedrag

1.452

1.379

1.393

1.646

Overschrijding drempelbedrag

0

0

0

0

Financieringsbehoefte Met het verwachte investeringsvolume voor de komende jaren is de huidige financiering afdoende. Er bestaat voor de komende jaren geen behoefte aan het aantrekken van nieuwe geldleningen. Op 16 juli 2020 is met de BNG een krediet- en depotarrangement in rekening-courant afgesloten van € 2,0 miljoen. Dit is met name gedaan om mogelijke pieken of scherpe terugval in inkomsten tijdelijk te kunnen opvangen.

Jaar van afsluiten

Omvang

Vervaldatum

Rente

Aflossing

2015

€ 1.200.000

02-jan-35

1,74%

Jaarlijks

2017

€ 4.500.000

27-apr-37

1,73%

Einde looptijd

2018

€ 2.500.000

25-jun-38

1,71%

Einde looptijd

Conclusie continuïteit Het karakter van een gemeenschappelijke regeling (GR) is dat gemeenten binnen een GR gezamenlijke taken uitvoeren en de kosten van deze taakuitvoering gezamenlijk delen. De MGR Rijk van Nijmegen is een GR die op deze wijze is ingericht. Overschotten dan wel tekorten worden jaarlijks afgerekend met de deelnemende gemeenten. Alleen al om deze reden is het dagelijks bestuur van mening dat de normale bedrijfsvoering financieel kan worden voortgezet. Daarnaast is door ons een risico-inventarisatie uitgevoerd. Op deze risico-inventarisatie sturen wij en waar mogelijk vertalen we de financiële effecten daarvan in de (meerjaren)begroting. Onze meerjarenbegroting is sluitend.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

41

Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee samenhangende doelstellingen van de MGR te realiseren.

vastgelegd. In 2024 hebben wij met rapportages tussentijds aan de regio verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid. Het jaar sluiten we af met de jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over boekjaar 2024.

bestuursorganen: algemeen bestuur, dagelijks bestuur en de voorzitter. Daarnaast hebben we een bestuurscommissie Werk en een agendacommissie vanuit de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten.

Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van het beleid, de dienstverlening aan kandidaten en ondernemers en de uitvoering van projecten. De kwaliteit van de uitvoering van de taken van de MGR is in grote mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf informeren wij u over de belangrijkste bedrijfsvoeringsprocessen binnen de MGR. U vindt informatie over het beleid, de organisatie, het personeelsbeleid, informatisering, de administratieve organisatie en de kansen en bedreigingen voor de MGR.

Algemeen bestuur Het algemeen bestuur bestaat uit 15 leden (inclusief de voorzitter). Dit zijn leden van de Colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten. Aan het algemeen bestuur behoren de taken en bevoegdheden toe die in de wet aan het algemeen bestuur zijn opgedragen, evenals alle bevoegdheden die op basis van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen aan dit orgaan worden opgedragen en niet aan het dagelijks bestuur, de voorzitter of de bestuurscommissie Werk zijn opgedragen.

Beleid van de bedrijfsvoering De organisatiestructuur van de MGR is een afgeleide van het zogenoemde afdelingenmodel. De organisatie staat onder algemene leiding van een algemeen directeur en de secretaris van de MGR.

Naast de verantwoordingsdocumenten zijn de volgende documenten opgesteld om de bedrijfsvoering verder vorm te geven: • Notitie weerstandsvermogen • Notitie en richtlijn activeren en afschrijving • Treasurystatuut • Financiële verordening • Controleverordening • Controleplan • Beschrijvingen van de primaire processen • Gastheerrol • Re-integratieverordening • Mandatering • Informatiebeveiligingsbeleid Bijgaande notities moeten waarborgen dat de MGR binnen de wettelijke en financiële kaders handelt. De resultaten hiervan leggen we aan het dagelijks en het algemeen bestuur ter besluitvorming voor.

Binnen de MGR is de planning & control cyclus ingericht. Deze start met de begroting waarin de afspraken over het te voeren beleid worden

Organisatiestructuur De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen kent de volgende drie

Dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur telt drie leden inclusief de voorzitter. Conform de wet en de regeling komt het dagelijks bestuur de bevoegdheid toe die in de gemeente toekomt aan het college van burgemeester en wethouders dan wel het college van Gedeputeerde Staten.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

42

De voorzitter De voorzitter wordt door en uit het algemeen bestuur benoemd. De voorzitter is belast met de leiding van de vergaderingen van het dagelijks en het algemeen bestuur. Hij vertegenwoordigt de regeling in- en buiten rechte. Bestuurscommissie Werk De leden van de bestuurscommissie Werk worden door het algemeen bestuur benoemd. De bestuurscommissie Werk is verantwoordelijk voor de inhoudelijke koers van Werk als het gaat om re-integratie en arbeidsmatige dagbesteding. De bestuurscommissie Werk adviseert hierin het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur. Agendacommissie De agendacommissie bestaat uit raadsleden van de zeven deelnemende gemeenten en kent zeven leden, inclusief de voorzitter. De agendacommissie heeft haar taken en rolopvatting beschreven in haar reglement van orde. Zij heeft als taak de logistieke voorbereiding en planning van de politieke besluitvorming ten behoeve van de gemeenteraden van de aan de MGR deelnemende gemeenten en schept randvoorwaarden zodat de raden hun kaderstellende en controlerende taak goed kunnen vervullen. Verder adviseert zij het

dagelijks bestuur over de kwaliteit van de informatievoorziening van en door de MGR, denkt zij mee over de inrichting van de juridische regeling voor de MGR en organiseert ze regionale bijeenkomsten. Uitvoeringsorganisatie en platform De uitvoeringsorganisatie kenmerkt zich door een platte organisatie met 2 modules die worden geleid door een directeur/algemeen manager. De MGR kent daarnaast een secretaris/directeur die zorgdraagt voor de coördinatie en afstemming tussen de modules, de verantwoording naar het bestuur en de ontwikkeling van de platformfunctie voor de regio. Binnen iedere module is sprake van een beperkt aantal afdelingen en teams. Personeelsbeleid In het HR-beleid van de MGR staan de thema's duurzame inzetbaarheid, aantrekkelijk werkgeverschap, vitaliteit en ontwikkeling centraal. Wij vinden het belangrijk dat onze medewerkers zich blijven ontwikkelen (door het opdoen van kennis en het verder ontwikkelen van de competenties). Enerzijds verhoogt dit de kwaliteit van onze dienstverlening en anderzijds zorgt dit ervoor dat onze medewerkers makkelijk kunnen meebewegen bij veranderingen. Op deze manier blijven zij wendbaar, weerbaar

en interessant voor en op de arbeidsmarkt. De afdeling HR heeft hier een belangrijke adviserende en faciliterende rol in.

In 2024 hebben wij op de thema’s duurzaamheid, aantrekkelijk werkgeverschap, vitaliteit en ontwikkeling de volgende resultaten behaald: Thema duurzame inzetbaarheid • Het DT- en MT-traineeship heeft in 2024 een vervolg gekregen. • Het WerkAcademie leerplatform wordt sinds medio 2024 aangeboden en ondersteunt onze medewerkers om hun ontwikkeling als als professional bij te houden en zelf te regisseren. • Het onboardingprogramma maakt ook onderdeel uit van het Werkacademie leerplatform en zorgt ervoor dat nieuwe medewerkers op een interactieve manier wegwijs gemaakt worden binnen de organisatie • Extra aandacht besteed aan het thema ziekteverzuim vanwege een hoger verzuimcijfer. Tijdens een 4-tal interne sessies met het leidinggevend kader is bepaald op welke thema’s binnen het verzuim zij zich verder willen ontwikkelen. In 2025 volgt een

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

43

samenwerking met een externe partij die ons hierin verder gaat begeleiden. Thema aantrekkelijk werkgeverschap • Vanuit de vernieuwde HR-visie hebben we een start gemaakt met de verdere professionalisering van de werving & selectie binnen WerkBedrijf door het aanstellen van een recruiter. • Maandelijks organiseren we een koffiemoment voor geïnteresseerden in werken bij WBRN. Tijdens de koffiemomenten wordt aandacht besteed aan werken bij WBRN en passeren alle functies die er binnen de organisatie zijn. Dit draagt ertoe bij dat deze mensen, als er een vacature beschikbaar komt, bewuster kunnen solliciteren. • Wanneer we gericht werven voor een vacature, dan bieden we ook de gelegenheid om tijdens een specifiek koffiemoment vragen te stellen over de functie. Dit wordt door de sollicitanten zeer gewaardeerd. • Ieder jaar nemen we deel aan de Dag van de Mobiliteit, waarbij geïnteresseerden uit de regio één dag kunnen meelopen met één van onze medewerkers. Ook stimuleren we onze eigen medewerkers om een dagje in de keuken van een andere organisatie mee te kijken.

• Om een aantrekkelijk werkgever te kunnen blijven, is het ook belangrijk om inzicht te hebben waarom medewerkers de organisatie verlaten. Daarom stellen we de vetrekkende medewerker in de gelegenheid om een eindgesprek te voeren met de HR adviseur. Uit alle gevoerde gesprekken komen een aantal thema’s naar voren waar we in 2025 extra aandacht aan gaan besteden. Bijvoorbeeld het duidelijk laten blijken van waardering en geven van complimenten, en het zorgen voor eenduidigheid bij het verstrekken van informatie en toepassen beleid Thema ontwikkeling • Het leidinggevend kader heeft in 2024 een leiderschapsprogramma doorlopen. Dit programma is begeleid door een externe partij. In 2025 wordt gekeken hoe het programma geborgd kan worden door bijvoorbeeld jaarlijks terugkomdagen te organiseren. Thema vitaliteit • In 2024 is in samenwerking met de arbodienstverlener AHG een inzetbaarheidsscan ingezet binnen de MGR. Alle deelnemers hebben hiervan een persoonlijk rapport ontvangen met tips en

acties die zij kunnen nemen om hun mentale fitheid, fysieke gesteldheid en leefstijl kunnen verbeteren. Op organisatieniveau zijn er een aantal thema’s naar voren gekomen (gezondheid en ontwikkeling van medewerkers en investeren in loopbaanontwikkeling) die in 2025 een vervolg gaan krijgen. Informatisering en automatisering De informatisering en automatisering heeft tot doel de dienstverlening van de MGR aan haar klanten en kandidaten te optimaliseren. De informatisering en automatisering van de MGR maakt gebruik van het netwerk van iRvN. iRvN heeft contracten met diverse IT-aanbieders. De MGR maakt daar gebruik van. De belangrijkste systemen waarvan gebruik wordt gemaakt zijn EVA, Compas, REAT en TopDesk. Voor de bedrijfsvoering wordt ook gebruik gemaakt van de informatiesystemen van de gastheer, gemeente Nijmegen. De belangrijkste systemen daarbij zijn CODA en Beaufort. Back-up, recovery en beveiliging/privacy zijn binnen iRvN vormgegeven en voldoen aan de minimaal daaraan te stellen vereisten om de continuïteit van de bedrijfsvoering voor de MGR te waarborgen. Conform de overeengekomen

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

44

basisafspraken (DVO) wordt wekelijks een volledige back-up gemaakt en dagelijks een incremental back-up van de applicatieserver, databases en netwerkschijven (dus niet van de lokale harde schijven van pc’s, laptops en dergelijke). In de DVO zijn eveneens afspraken gemaakt over afdoende logische en fysieke beveiligingsmaatregelen om activiteiten van personen met oneigenlijke of kwaadwillende bedoelingen op het iRvN netwerk en de daarop aangesloten systemen en applicaties uit te sluiten. Ten behoeve van de informatiebeveiliging worden binnen de MGR procedures en voorzieningen ingericht conform de eisen die gesteld worden in de BIG (Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten).

afspraken met de gastheer gemaakt over het, binnen haar kaders, uitvoeren van de taken.

Administratieve organisatie

Misbruik en oneigenlijk gebruik: Wat doen we en wat zijn de uitkomsten Misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) onderkennen we in de volgende belangrijkste stromen van de MGR: • Te verstrekken subsidies • Inkopen en aanbesteden • Salarissen en declaraties • Betalingen • Integriteit van relaties Op deze stromen hebben we risico’s onderkend en vervolgens maatregelen getroffen om de benoemde risico’s zoveel als mogelijk te mitigeren. Bij voorkeur door controles vooraf, maar ook middels controles achteraf.

Algemeen De administratieve organisatie is zodanig opgesteld dat de dagelijkse gang van zaken erop ingericht is dat de financiële verordening, de controleverordening en het mandaat van de treasury nageleefd worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat de MGR de basisadministratie uitbesteed heeft aan de gastheer. Middels de dienstverleningsovereenkomst (DVO) zijn

Uitkomsten In 2024 hebben we een casus bij Op Weg Naar Werk gehad waarbij er teveel dagdelen gedeclareerd waren, terwijl betrokkene al uitgestroomd was. Of sprake is van fraude is achteraf niet goed vast te stellen. Omdat we dit vaker constateren hebben we afgesproken dat de aanbieders vooraf aan ons melden wat gedeclareerd gaat worden. Pas na onze goedkeuring mag de factuur verzonden worden.

Hiermee voorkomen we correcties achteraf. Daarnaast zien we dat we in toenemende mate last hebben van CEO fraude pogingen en / of gebruik gemaakt wordt van de social engineering methode. In 2024 hebben we een aantal pogingen ondervangen waarbij in naam van de directie gepoogd wordt om medewerkers onder druk geld te laten overmaken, maar ook pogingen waarbij medewerkers beschuldigd worden van niet ethische zaken. Bewustwording is één van de belangrijkere tools die we inzetten om te voorkomen dat de pogingen slagen. Naast bewustwording hebben we ook technische maatregelen getroffen. In 2024 zijn alle pogingen vooraf onderkend en daarmee niet succesvol geweest. Frauderisico’s Het dagelijks bestuur is zich bewust van de frauderisico’s die de MGR Rijk van Nijmegen loopt en bespreekt dit thema periodiek. De MGR heeft een frauderisicoanalyse opgesteld en concludeert dat de belangrijkste risico’s aandacht hebben en worden ondervangen door de inrichting van de administratieve organisatie. Het dagelijks bestuur heeft geen concrete aanwijzingen of vermoedens dat zich fraude heeft voorgedaan in het afgelopen boekjaar.

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

45

Rechtmatigheid

Begrotingscriterium

1

Geconstateerde afwijkingen De geconstateerde afwijkingen betreffen: • Totaal lasten: € 103.824.000. • Door algemeen bestuur vastgestelde verantwoordingsgrens: 1% zijnde € 1.038.000. • Door algemeen bestuur vastgestelde rapportagegrens: € 50.000.

Toelichting belangrijkste afwijkingen en ondernomen maatregelen Begrotingscriterium • Overschrijdingen op taakvelden € 347.000 De iRvN heeft in opdracht van Werkbedrijf € 220.000 meer uitgegeven aan extra inhuur voor de begeleiding van de implementatie van het nieuwe financieel systeem en vraagstukken het verder implementeren van de ict bij de sociale werkvoorziening. De uitgave past binnen het bestaande beleid. Hiervan is met de tussenrapportage een bedrag van € 75.000 gemeld.

a.

Overschrijding lasten op taakvelden

347

b.

Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

211

2

Ongeautoriseerde reservemutaties

0

3

Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringskredieten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld Totaal

4

645 1.203

Totaal begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 3) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid

836

De niet – acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht

367

Voorwaardencriterium

5

Rechtmatigheidsfouten Onduidelijkheden Totaal

100 0 100

M&O criterium

6

Geen bevindingen

0

Totaal

0

Totaal van onrechtmatigheden

1.303

Waarvan acceptabel

836

Waarvan niet-acceptabel

467

De belangrijkste afwijking is bedragen in € 1000

Met de tussenrapportage hebben we aan het algemeen bestuur en de gemeenten gemeld tussen de € 50.000 en de € 200.000 hogere

Jaarstukken 2024 MGR Rijk van Nijmegen

46

uitgaven te verwachten bij het taakveld ovehead MGR. Bij de jaarrekening 2024 kunnen we melden dat we € 135.000 minder uitgeven. De lagere uitgaven worden met name veroorzaakt doordat de afrekening met de gastheer lager is uitgevallen. Deze informatie hebben we ontvangen na het opmaken van de tussenrapportage. Met name het onderdeel energielasten is lager geworden dan verwacht • Investeringskredieten € 211.000 Op de ICT investeringen hebben we melden we een overschrijding van het krediet van € 211.000. Deze overschrijding heeft met name te maken met prijsstijgingen van de aangeschafte hardware. Op de aanschaf van mobile telefonie is een overschrijding van € 27.000 en op de centrale computercapaciteit is € 84.000 overschreden. Bij het WerkBedrijf is de verbouwding van de Boekweitweg € 100.000 hoger uitgevallen. • Begrotingsoverschrijdingen en -onderschrijdingen die passen binnen het door het algemeen bestuur gesteld beleid € 836.0000. Reeds gemeld bij overschrijdingen en investeringskredieten. Aanvullend dient nog gemeld te worden dat een niet gemelde overschrijding van baten en lasten is ontstaat

bij de iRvN, omdat er voor € 107.000 meer aan plusproducten geleverd is. Tegenover deze extra inkomsten staat tevens extra lasten. Ten slotte is € 139.000 aan voordeel op de loonkostensubsidies niet gemeld. Tegenover deze lagere lasten staat tevens lagere baten. • Overige begrotingsoverschrijdingen en -onderschrijdingen die niet acceptabel zijn € 367.000 We hebben een bedrag van € 175.000 meer over op de uitvoering van de sociale werkvoorziening en Op Weg Naar Werk dan met de tussenrapportage gemeld. Daarnaast zijn de lasten bij de uitvoering van de sociale werkvoorziening en Op Weg Naar Werk € 85.000 lager dan gemeld bij de tussenrapportage. Tenslotten zijn de lasten voor de plusproducten van de IRVN € 107.000 hoger dan geraamd. Voorwaardencriterium Er dient één rechtmatigheidsfout boven de € 50.000 gemeld te worden. Dit betreft een aanbestedingsfout van € 102.000 van Meta Objects. Namens de gemeente Nijmegen voeren wij het beheer van dit systeem uit. De gemeente Nijmegen is beheerder van dit contract. Omdat het door de iRvN betaald wordt, wordt dit,

ondanks het feit dat de gemeente Nijmegen de beheerder van het contract is, als onrechtmatig bij de MGR aangemerkt, omdat het een aanbestedingsplichtige opdracht is. Er is bij de loonkostensubsidies een rechtmatigheidsfout van € 8.300 geconstateerd. Bij de verstrekte loonkostensubsidie is bij één deelnemer drie dagen teveel aan loonkostensubsidie uitbetaald. Omdat sprake is van een incident, zijn er geen verdere acties uitgezet. Een medewerker kan immers een fout maken. M&O criterium Geen nadere toelichting noodzakelijk.