Jaarstukken 2024 - versie Raad 07-07-2025 - incl. Rechtmatigheidsverantwoording (met verklaring)

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 83

07/07/2025 d.d. ...................

Verbonden partijen (x € 1.000)

Relatief aandeel

Bijdrage

Bijdrage

Eigen vermogen

Eigen vermogen

HIA

HIA 2023

HIA 2024

1-1-2024

31-12-2024

1-1-2024

31-12-2024

450

700

70.794

62.040

2.676

4.009

32.751

30.567

GR Sociaal Totaal GR sociaal (Excl DVO's) Rijks-doeluitkering BUIG DVO's Samenkracht en burgerparticipatie Toeslagenaffaire Totaal GR Sociaal GR Dienst Gezondheid & Jeugd (zonder RAV) DG&J Serviceorganisatie Jeugd GR Veiligheidsregio (incl. boxen) GR Omgevingsdienst (incl. jaarprogramma) GR Natuur en recreatieschap IJsselmonde GR Bureau Openbare Verlichting GR Gevudo (aandeel garantierisico ca. € 7 mln) Servicegemeente Dordrecht Dienstverlening Drechtsteden Groeiagenda

5,78%

18.302 -5.465

18.333 -6.378

189

186 96

18.491

18.615

Vreemd vermogen

Vreemd vermogen

7,0% 5,8%

2.087 8.206

2.204 8.777

5,1%

2.323

2.717

10.356

9.673

86.755

91.468

2,2%

778

716

655

988

7.896

13.240

8,9%

242

NNB

4.705

NNB

3.211

NNB

15,2%

93

93

210

356

319

257

30

30

414

401

-

-

-

-

4.746 21.212 67 6 14.257 1.638 128.149 - 3.221.000 - 4.412.000

NNB NNB NNB NNB NNB NNB NNB 3.370.300 4.468.000

2.201 435 202 57 37 13.088 244.640 5.063.000 110.819.000

NNB NNB NNB NNB NNB NNB NNB 4.728.000 123.473.000

7,4% 6,8% -

3.651 1.054 485

2,4%

-

3.695 1.104 517

Vennootschappen ROM-D Holding NV ROM-D Capital BV ROM-D Beheer NV ROM-D Capital beheer BV ROM-D KILL III CV ROM-D Projecten CV Oasen (NV) Stedin Holding (NV) BNG (NV)

1,5% 2,8% 0,4% 0,1%

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 84

07/07/2025 d.d. ...................

A. Gemeenschappelijke regelingen Een groot deel van de gemeentelijke middelen wordt via verbonden partijen ingezet voor realisatie van doelen, uitvoering van processen en ondersteuning van de bedrijfsvoering. Vanwege de vaak aanmerkelijke bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen is inzicht in en effectieve sturing op deze verbonden partijen noodzakelijk. GR Sociaal Vanaf 1 januari 2022 is de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal van start gegaan, een klassieke collegeregeling waar de Sociale Dienst Drechtsteden onderdeel van is. Vanaf 1 januari 2023 maakt Drechtwerk onderdeel uit van de GR Sociaal. Naam verbonden partij

GR Sociaal

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Het openbaar belang dat wordt behartigd is het realiseren van een zelfstandig en volwaardig bestaan voor alle inwoners, waarbij alle inwoners van de Drechtsteden zelfstandig en volwaardig kunnen leven, werken, wonen en meedoen. Waar dat niet lukt is het doel van de GR Sociaal om die mogelijkheden te vergroten.

Risico’s

•

•

•

De dienstverlening van de SDD is onzeker wat betreft het volume hiervan. De omvang van het effect van geopolitieke ontwikkelingen zoals de oorlog in Oekraïne en de recent gestarte handelsoorlog op onze regio is onzeker. Dit geldt met name voor de inflatie, die grote effecten heeft op onder meer de prijzen voor energie en brandstof, waardoor mensen met een minimum inkomen sneller in financiële problemen komen. Door krapte op de arbeidsmarkt heeft de SDD moeite om goed opgeleid en ervaren personeel te werven. Vacatures kunnen lang open staan. De SDD blijft zich inspannen om goed personeel te werven en te behouden. Door de vertragingen in de realisatie van het Dordthuis is de huur van pand 'De Hellingen' verlengd tot en met 2026. Investeringen zijn nodig om de functionaliteit van de panden op orde te houden, maar worden beperkt tot het strikt noodzakelijke. Ook de jaarlijkse onderhoudskosten kunnen oplopen door de ouderdom van het pand. Er wordt steeds kritisch gekeken naar de noodzaak van investeringen en onderhoudsverplichtingen. Risico is dat de extra kosten niet binnen de bestaande budgetten kunnen worden opgevangen. De gevolgen van dit risico zullen vermoedelijk zichtbaar worden via een begrotingswijziging voor het jaar 2026.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

De zeggenschap van de gemeente wordt vormgegeven door deelname aan het AB.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

•

In de afgelopen jaren is een herijkingsproces in gang gezet waarin voor alle drie de opgaven (bestaanszekerheid, VOOR WAARMERKINGS-

DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 85

07/07/2025 d.d. ...................

•

ontwikkelen naar werk, zorgen voor ondersteuning) door de gemeenten en de SDD wordt onderzocht op welke onderdelen maatwerk gewenst is. De herijking voor bestaanszekerheid en de Wmo zijn reeds afgerond. De herijking voor ontwikkelen naar werk wordt naar verwachting in 2025 afgerond maar is mede afhankelijk van het wetgevingstraject voor de Participatiewet. Met de huidige financiële situatie van veel gemeenten is de GR Sociaal aan de slag gegaan met de toekomstbestendigheid van het sociaal domein. Daarom werkt de GR Sociaal via de bestuurlijke opdracht "Een toekomstbestendig sociaal domein" aan ombuigingen door het in kaart brengen van de mogelijkheden die bijdragen aan het beheersbaar houden van de kosten in het sociaal domein. Echter wel rekening houdende met het feit dat ondersteuning beschikbaar blijft voor inwoners die dat nodig hebben. Hierbij zijn mogelijkheden inzichtelijk gemaakt en zijn een aantal interventies en acties in gang gezet die doorlopen, zoals o.a. het herontwerpen van de uitvoeringsprocessen om zodoende de ondersteuning en dienstverlening effectiever en efficiënter in te richten en het opzetten van nieuwe werkwijzen zoals het serviceteam bewindvoering.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel hoog.

Websites en documenten

https://bestuur.socialedienstdrechtsteden.nl

GR Veiligheidsregio ZHZ Onze gemeente maakt deel uit van de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. De gemeenschappelijke regeling VRZHZ is aangegaan met de gemeenten Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem, HardinxveldGiessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Hoeksche Waard, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht. In de veiligheidsregio zijn de brandweertaak en de taken op het terrein van de GHOR (Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen) en Crisisbeheersing en Rampenbestrijding ondergebracht. Naam verbonden partij

GR Veiligheidsregio ZHZ

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

De regeling is opgericht voor de uitvoering van de Wet veiligheidsregio’s en stelt zich ten doel te allen tijde een gezamenlijke effectieve en efficiënt georganiseerde slagkracht voor incidentbestrijding, risicobeheersing, crisisbeheersing, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening bij ongevallen te kunnen leveren en een deskundig en betrouwbare veiligheidsadviseur richting de gemeenten te zijn.

Risico’s

De GR VRZHZ geeft de volgende risico’s op: • Een langdurige calamiteit; • Garantstelling en leningen oefenterrein;

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 86

07/07/2025 d.d. ...................

• • • • • •

Uitval ICT; De effecten van de invoering en uitvoering van de deeltijdrichtlijn; Uitval telefooncentrale; Kortstondige dienstverbanden van vrijwilligers, piket en brandweer; Eigen risicodrager WW; Vervanging C2000 randapparatuur.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

De burgemeester is lid van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

In 2024 is er een bestuurlijke opdracht geformuleerd om inzichtelijk te maken hoe de toekomstbestendige brandweerzorg dient te worden ingericht in onze regio, met daarbij de opdracht te kijken hoe de financiële uitgaven beheerst kunnen worden. Dit in het licht van het financieel perspectief van de gemeenten in de komende jaren. In het voorjaar van 2025 worden de eerste resultaten van dit onderzoek verwacht.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel midden.

Websites en documenten

www.vrzhz.nl

GR Omgevingsdienst We participeren op Zuid-Holland Zuid-niveau in de GR Omgevingsdienst die voor ons de wettelijke milieu- en omgevingstaken uitvoert. De 10 gemeenten uit de regio Zuid-Holland Zuid zijn eigenaar, samen met de provincie Zuid-Holland. Naam verbonden partij

GR Omgevingsdienst

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Uitvoeren van de wettelijke milieu- en omgevingstaken voor de 10 gemeenten van Zuid-Holland Zuid en een deel van de provincie Zuid-Holland.

Risico’s

• • •

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (collegelid) en lid van de auditcommissie.

Mate waarin de fluctuatie in omzet opgevangen kan worden; Aansprakelijkheid voor adviezen; Optimaliseren van de nieuwe organisatie.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 87

07/07/2025 d.d. ...................

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

In 2024 stond de uitvoering van de Omgevingswet centraal. OZHZ werkte samen met gemeenten aan het verbeteren van werkprocessen en het delen van praktijkervaringen. Er werd getest of de techniek goed functioneert, regionale samenwerking versterkt en de overgang naar de lijnorganisatie ondersteund. Voor het komende jaar verwachten wij van OZHZ dat zij – in lijn met de uitwerking van de bestuursopdracht – verdere stappen zet in het versterken van de organisatie, het verbeteren van de dienstverlening en het beheersbaar houden van de kosten voor deelnemers. Wij reken ook dit jaar weer op een proactieve opstelling van OZHZ in het meedenken over keuzes die lokaal of regionaal gemaakt moeten worden. Vanaf 2026 gaat de nieuwe ontwikkelaanpak van start, die naar verwachting in de tweede helft van 2025 wordt vastgesteld. Wij verwachten ondersteuning bij de praktische uitwerking van de Omgevingswet, waaronder het verder verwerken van milieuthema’s in de omgevingsplannen. De rol van OZHZ bij het opstellen van deze plannen is voor ons van grote meerwaarde, zeker gezien de complexiteit en de benodigde specialistische kennis op dit vlak.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel midden.

Websites en documenten

www.ozhz.nl

GR Dienst Gezondheid & Jeugd De Dienst Gezondheid en Jeugd (DG&J) is de uitvoeringsorganisatie voor het verminderen van gezondheidsachterstanden van inwoners en het vergroten van ontwikkelingskansen voor inwoners in de regio Zuid-Holland Zuid. De DG&J is naar buiten toe zichtbaar en herkenbaar in vier organisatieonderdelen: de GGD, Veilig Thuis (VT), Leerplicht en Voortijdig schoolverlaten (LVS) en de Serviceorganisatie Jeugd (SOJ). Naam verbonden partij

GR Dienst Gezondheid & Jeugd

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

De DG&J bewaakt, beschermt en bevordert in opdracht van de 10 gemeenten in Zuid-Holland Zuid de activiteiten die gericht zijn op het verkleinen van sociaaleconomische gezondheidsverschillen en het vergroten van de ontwikkelingskansen van onze inwoners. De taken van de SOJ zijn: inkoop, contractmanagement, cliëntadministratie, facturatie, advies en informatievoorziening. De beleidsontwikkeling en de aansturing van het lokale veld (inclusief de toegang voor jeugdhulp) ligt bij gemeenten.

Risico’s

Voor de DG&J zijn de belangrijkste risico's op het gebied van jeugd: • Dalende rijksbijdragen: de afgelopen twee jaar hebben de kosten zich gestabiliseerd als de inflatie/indexatie en VOOR WAARMERKINGS(boven)regionale ontwikkelingen en keuzes buiten beschouwing

DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 88

07/07/2025 d.d. ...................

•

•

worden gelaten. In de Hervormingsagenda zijn een aantal programmalijnen opgenomen die moeten leiden tot een forse afname van de kosten. De rijksbijdrage wordt op basis van de verwachte kostenbesparing fors naar beneden bijgesteld. Als het niet lukt om de kosten te laten dalen, ontstaat een groot tekort tussen rijksbijdragen en kosten jeugdhulp. Er zijn in onze provincie twee aanbieders die gesloten jeugdhulp aanbieden. Beide aanbieders zijn financieel in de problemen gekomen als gevolg van het ingezette beleid om het gebruik van gesloten jeugdhulp af te bouwen. Beiden hebben continuïteitsplannen opgeleverd met een kostenplaatste van €23 mln. Tegelijkertijd is de verwachting dat door de accounthoudende regio's voldoende SPUK- middelen worden ontvangen om de uitvoering van de continuïteitsplannen te bekostigen. In 2024 bedroeg de indexatie 6,10%. Onzekerheden in de ontwikkeling van de inflatie zowel in 2024 als in 2025 kunnen de indexatie en tarieven verder doen oplopen.

Voor de overige onderdelen van de DG&J zijn de risico's • Batenraming: Een deel van de inkomsten van DG&J heeft een fluctuerend karakter en is daarmee onzeker. Voorbeelden zijn subsidies in het kader van Veilig Thuis, OGGZ/Maatschappelijke zorg, de opbrengst van de polikliniek. • Groei meldingen: het betreft de mogelijke extra inzet van mensen en middelen indien er een hoger dan voorzien beroep wordt gedaan op de dienstverlening in brede zin (GGD, VT, LVS) van DG&J. Mede op basis van het stijgend aantal meldingen betekent dit een risico voor de bedrijfsvoering, personele inzet en aansturing van de organisatie in de breedte en bij VT en LVS in het bijzonder. • Transitie SCD-SGD: Vanaf 2022 is het Servicecentrum Drechtsteden (SCD) ondergebracht bij de servicegemeente Dordrecht (SGD). Met de SGD is door de DG&J een overeenkomst tot en met 2025 gesloten waarbij afspraken zijn gemaakt over de omvang en prijs van de te leveren diensten. Er is een beweging in gang gezet waarbij de uitvoering van operationele taken meer in de markt worden belegd. Dit brengt mogelijk financiële risico's met zich mee. Daarnaast stelt het privacygevoelige karakter van het takenpakket van de DG&J het risico met zich mee dat er aanvullende investeringen moeten worden gedaan indien hierin niet kan worden voorzien door de SGD/leveranciers. Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (collegelid) en het Dagelijks Bestuur (collegelid).

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

In 2024 is het Meerjarenbeleidsplan 2024-2028 bestuurlijk vastgesteld. De belangrijkste ambities zijn: (1) een excellente uitvoering van alle opgedragen taken met een basiscapaciteit die in evenwicht is met de omvang van de taak; (2) het versterken van de voorkant (preventie en sociaal domein) onder andere door advisering aan gemeenten op basis van de expertise van de DG&J; VOOR WAARMERKINGSen (3) het vergroten van de impact voor inwoners, in samenhang

DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 89

07/07/2025 d.d. ...................

met transities en transformaties in het sociaal domein. De uitwerking van het uitvoeringsprogramma loopt gelijk op met de verkenning in het kader van de bestuursopdracht van de 10 gemeenten aan de DG&J. In het uitvoeringsprogramma landen de keuzes die worden gemaakt over de dienstverlening van de DG&J in de komende jaren. Eind 2024 is het uitvoeringsprogramma besproken in het Algemeen Bestuur van de GR DG&J. Voor jeugd geldt dat met ingang van 2025 de rijksbijdragen voor jeugdhulp in het gemeentefonds sterk afnemen. De verwachting van het Rijk is dat de maatregelen uit de Hervormingsagenda ervoor zorgen dat deze afname van rijksbijdragen opgevangen kunnen worden. In 2025 zullen deze maatregelen grotendeels doorgevoerd moeten zijn. Het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming betreft een herziening van de jeugdbescherming, waarin de Raad voor de Kinderbescherming, Gecertificeerde Instellingen, VT en gemeenten anders met elkaar gaan samenwerken. In onze regio werken partners programmatisch samen om hierop voor te bereiden. De eerste stap hierin is de versterking van het lokale veld. Als gevolg van maatschappelijke ontwikkelingen zijn binnen de samenleving de achterstanden onder de bevolking toegenomen. Dit resulteert in een stijgende behoefte aan hulp en zorg.

Binnen de DG&J zien we als gevolg daarvan dat zowel sprake is van een groei bij de uitvoeringsorganisaties, als ook dat de complexiteit om inwoners toe te leiden naar passende hulp of zorg toeneemt. Gevolg van dit beleid is dat meer mensen in beeld zijn en komen bij de uitvoeringsonderdelen van de DG&J (VT, LVS, OGGZ (GGD)). Voor al deze uitvoeringsonderdelen zijn daarom impactanalyses opgesteld. Op verzoek van VWS heeft het RIVM een uitvoeringstoets gedaan voor het onderbrengen van de vaccinatievoorziening voor volwassenen bij de GGD-en. Daarmee komt de uitvoering van alle vaccinatieprogramma's 18+ onder regie van de GGD'en. Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel Websites en documenten

Sturingsarrangement: risicoprofiel midden

www.dienstgezondheidjeugd.nl www.jeugdzhz.nl Jaarstukken 2023 DGJ, dd. 4 juli 2024 Begroting 2025 GR DGJ dd. 11 juli 2024 2de Burap 2024 dd. 3 oktober 2024

Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde Naam verbonden partij

Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde

Vestigingsplaats

Rotterdam

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 90

07/07/2025 d.d. ...................

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Het Natuur- en Recreatieschap heeft tot doel de natuur- en recreatiegebieden in de gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Hendrik-Ido-Ambacht, Ridderkerk en Zwijndrecht efficiënt en effectief te beheren.

Risico’s

• •

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

De wethouder RO is lid van het Dagelijks en Algemeen Bestuur van het NRIJ. Een raadslid is lid van het Algemeen Bestuur van het NRIJ.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

Nadat Rotterdam en de provincie hun deelname aan het NRIJ hebben beëindigd, zijn met hen afspraken gemaakt over een langjarige subsidierelatie. Het NRIJ ontvangt vanaf 2026 een lagere bijdrage. NRIJ en Staatsbosbeheer (de uitvoerende organisatie van het NRIJ) werken aan een toekomstbestendig schap, waarbij de doelstellingen toch zoveel als mogelijk worden gehaald, ondanks dat er substantieel minder middelen beschikbaar zijn. De lagere inkomsten zullen zichtbaar worden in de begroting 2026. In de komende jaren zal substantieel minder geld beschikbaar komen. Er wordt rekening gehouden met een financiële opgave voor het NRIJ. In de samenwerkingsovereenkomst tussen NRIJ en Staatsbosbeheer is bepaald dat vanaf 2022 rekening gehouden wordt met een jaarlijkse financiele opgave van 5%, oplopend tot 20% in 2025. Naast deze netto-besparing wil NRIJ een aanvullend pakket van maatregelen nemen via een aantal optimalisaties. Dit heeft nog niet tot het gewenste resultaat geleid. Begin 2024 heeft de gemeente Barendrecht het voornemen tot uittreden uit het NRIJ aan het bestuur kenbaar gemaakt. Dit heeft in de afgelopen periode gezorgd voor onrust in het schap.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel midden.

Website en documenten

www.recreatiegebied-ijsselmonde.nl

Het uittreden van de gemeenten uit het schap. Door uittreden van de gemeente Rotterdam en de Provincie wordt hun bijdrage vanaf 2026 lager.

GR Gemeenschappelijke Vuilverwerking Dordrecht en omstreken (Gevudo) De GR Gevudo bezit 14,28% van de aandelen van NV Huisvuilcentrale Noord-Holland, HVC te Alkmaar en behartigt en coördineert de belangen van de deelnemende gemeenten richting HVC. De huidige deelnemers aan de GR Gevudo zijn de gemeenten Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem, HardinxveldGiessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht, Vijfheerenlanden en Zwijndrecht. In het verleden was de GR daadwerkelijk actief in het verzamelen en verwerken van huishoudelijk afval. Tegenwoordig is het doelen het beheren van de aandelen in HVC N.V. en het partij zijn bij overeenkomsten tussen aandeelhouders van HVC. De GR staat naar rato van haar deelname in HVC garant voor het nakomen van de financiële verplichtingen die HVC is aangegaan. Dit, op basis van een met aandeelhouders overeengekomen ballotageovereenkomst. Hiervoor ontvangen wij een garantstellingsprovisie.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 91

07/07/2025 d.d. ...................

Naam verbonden partij

GR GEVUDO

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Het behartigen van aandeelhoudersbelangen van de deelnemers in NV HVC en daarbij uitoefenen van stemrecht in de aandeelhoudersvergaderingen van NV HVC. De laatste jaren neemt de omvang van het onderdeel 'warmte' van HVC toe. Ook voor onze gemeente zal HVC een warmtenet aanleggen.

Onzekerheden

Een eventuele aanspraak door een bank op de gegarandeerde leningen betekent dat de deelnemers hun eigen aandeel dragen.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur (collegelid).

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

HVC is financieel robuust, ook op de middellange termijn. De bedrijfsvoering van HVC is adequaat, uitgaande van de financiering met gegarandeerde leningen. HVC heeft in de afgelopen jaren gewerkt aan verdere solvabiliteitsopbouw. Onze gemeente staat daarom inmiddels nog garant voor circa € 5,5 miljoen. Zolang de verbrandingsinstallaties voldoende aanbod van onder andere de gemeentelijke klanten en waterschappen behouden, is het risico klein. Wel kan het jaarresultaat van de onderneming en daarmee de solvabiliteitsverbetering beïnvloed worden door ontwikkelingen rondom de energielevering door HVC evenals nieuwe investeringen daarin.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel laag.

Bureau Openbare Verlichting Naam verbonden partij

Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede

Vestigingsplaats

Hardinxveld-Giessendam

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Kerntaak van deze organisatie is het uitvoeren van het beheer van de openbare verlichting en de centrale aansturing en bewaking op de uitvoering van de onderhoudswerkzaamheden hieraan. Bureau OVL fungeert op dit terrein ook als het kenniscentrum voor de deelnemers en voert in opdracht projecten voor de gemeenten uit.

Onzekerheden

Er worden geen risico’s genoemd.

Bestuurlijk belang/

WAARMERKINGSVertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur en VOOR Dagelijks Bestuur. DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 92

07/07/2025 d.d. ...................

zeggenschap gemeente Toekomstperspectief en ontwikkelingen

Bureau OVL is bezig met het opnieuw aanbesteden van de aannemers en blijft streven naar goed beheer en onderhoud van de openbare verlichting.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel midden.

B. Deelnemingen ROM-D De Regionale Ontwikkelingsmaatschappij is de grondontwikkelingsmaatschappij van de Drechtsteden. ROM-D is een publiek-privaat samenwerkingsverband van de gemeenten in de Drechtsteden, de Provincie Zuid-Holland en het Ontwikkelingsbedrijf Rotterdam. De belangrijkste opgave is het versterken van de regionale economie met als belangrijkste activiteiten: • de uitgifte van kavels (voor bedrijven); • de ontwikkeling van nieuwe bedrijventerreinen; • de revitalisering van bestaande bedrijventerreinen; • de promotie van de regio Drechtsteden. Naam deelneming

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Drechtsteden (ROM-D)

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

De structuren na invoering van de doorontwikkeling: 1. ROM-D Holding N.V. 2. ROM-D Beheer N.V. 3. ROM-D Capital B.V. 4. ROM-D C.V.

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd

Het versterken van de economische ontwikkeling van de Drechtsteden.

Financieel belang van de gemeente

Kapitaaldeelname: ROM-D Dordtse Kil III CV: Commanditair kapitaal: € 140.989 (1,5%) ROM-D Holding N.V.: Kapitaal: € 106.216 (2,4%).

Bestuurlijk belang/zeggenschap gemeente

Bestuurlijk: de wethouder Economie heeft zitting in de Holding N.V.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

ROM-D werkt op een pro-actieve manier samen met ondernemers en grondeigenaren met inzet van kapitaal en een eigen revolverend kapitaalfonds. De ROM-D gaat daarbij zelf actief op zoek naar nieuwe ontwikkelingen. De komende jaren werkt ROM-D onder andere aan het Dolderman project (Dordrecht), Dordtse Kil, Veerweg (Hendrik-Ido-Ambacht) en VOOR WAARMERKINGShet Nedstaalterrein (Alblasserdam).

DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 93

07/07/2025 d.d. ...................

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement 3 (risicoprofiel gemiddeld).

Stedin Holding Naam deelneming

Stedin Holding N.V.

Vestigingsplaats

Rotterdam

Rechtsvorm

N.V.

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Waarborg energievoorziening

Financieel belang van de gemeente

De gemeente Hendrik-Ido-Ambacht bezit in totaal 24.367 aandelen in Stedin Holding N.V. (circa 0,4%). Het betreft 22.495 gewone aandelen en 1.872 cumulatief preferente aandelen.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Als aandeelhouder.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

De financiering van de investeringen bij Stedin Holding N.V. heeft de afgelopen jaren onder druk gestaan, voornamelijk door de energietransitie. De totale kapitaalbehoefte van Stedin op lange termijn liep op tot circa € 1,8 miljard. Eind 2023 is daarom, na een extra kapitaalinjectie van bestaande aandeelhouders, ook de Staat als aandeelhouder toegetreden tot Stedin. Hiermee heeft zij € 500 miljoen ter beschikking gesteld. Tegelijkertijd is Stedin doorgegaan met de niet-aandeelhoudende gemeenten en provincies in het verzorgingsgebied aan zich te binden. Dit heeft in het voorjaar van 2024 geresulteerd in de toetreding van een groep nieuwe aandeelhouders. Het college heeft in het kader van de besluitvorming hierover in het voorjaar van 2024 een raadsinformatiebrief naar de gemeenteraad verstuurd.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel laag.

Oasen Het doel van deze deelneming is het borgen van publieke belangen met betrekking tot drinkwater. Naam deelneming

Oasen Zuid-Holland

Vestigingsplaats

Gouda

Rechtsvorm

N.V.

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Het verzorgen van drinkwater voor onze inwoners.

Jaarstukken 2024

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 94

07/07/2025 d.d. ...................

Financieel belang van de gemeente

21 van de 748 uitgegeven aandelen (3%), met een boekwaarde van circa € 10.000. De laatste jaren hebben wij geen dividend ontvangen.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Als aandeelhouder.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

Op het gebied van aandeelhouderszaken zien we dat Oasen zich inzet om de financierbaarheid op de lange termijn te blijven bewerkstelligen. Via diverse maatregelen slaagt de onderneming hier voorlopig in voldoende mate in.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel laag.

BNG De gemeente heeft een financieel belang in de Bank Nederlandse Gemeenten. Naam deelneming

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

N.V.

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

De Bank Nederlandse Gemeenten, opgericht in 1914, is een bank van en voor de overheid. De bank biedt financiële diensten aan, zoals kredietverlening, betalingsverkeer en advisering. De BNG heeft de hoogste rating voor kredietwaardigheid; AAA-status (Moody's, Standard & Poor's en Fitch).

Financieel belang van de gemeente

De gemeente heeft 25.818 aandelen (0.05%) in haar bezit, met een boekwaarde van € 59.000. In de begroting 2024 hielden wij rekening met ongeveer € 55.000 aan dividendinkomsten.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Als aandeelhouder neemt de gemeente deel aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

Er zijn geen bijzonderheden te melden.

Sturingsarrangement gekoppeld aan risicoprofiel

Sturingsarrangement: risicoprofiel laag.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 95

07/07/2025 d.d. ...................

C. Samenwerkingsovereenkomst Servicegemeente Dordrecht In 2019 hebben de gemeenten in de Drechtsteden, mede naar aanleiding van het rapport van de commissie Deetman, de behoefte uitgesproken om de regie meer op lokaal niveau te beleggen en daarbij de goede onderlinge samenwerking te behouden. Om dit te realiseren is een nieuw sturingsmodel ingericht. Daarbij zijn het Servicecentrum Drechtsteden, Gemeentebelastingen Drechtsteden en het Onderzoekcentrum Drechtsteden ondergebracht bij de gemeente Dordrecht, die als Servicegemeente (SGD) voor de overige gemeenten binnen de regio uitvoering en waar gewenst vernieuwing en innovatie van producten uitvoert. In 2024 is/wordt gewerkt aan een voorstel voor de doorontwikkeling van de van de SGD inclusief een transparante dienstverlening en financieringsmethodiek. Op basis daarvan kunnen deelnemers ook toewerken naar eigen besluitvorming over het voortzetten van de overeenkomst na de eerste vierjaarsperiode, na 2025. We zijn als deelnemer/afnemer goed betrokken bij de evaluaties en uitkomsten daarvan en zijn ons bewust van onze eigen verantwoordelijkheden binnen de overeenkomst met de SGD. We zijn alert op kostenontwikkeling en daar waar ruimte voor maatwerk is binnen de overeenkomst, wegen wij kosten en opbrengst altijd zorgvuldig af. Naam

Servicegemeente Dordrecht

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Samenwerkingsovereenkomst gemeente Dordrecht - gemeente Hendrik-IdoAmbacht, op basis van de Regeling onderlinge samenwerking Drechtstedengemeenten

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

De Servicegemeente Dordrecht voert bedrijfsvoeringstaken uit voor de deelnemende gemeenten. De Drechtstedengemeenten zijn al enige jaren deelnemer in de Regeling onderlinge samenwerking Drechtstedengemeenten (de “lichte GR”); die geldt voor onbepaalde tijd. Deze vormt de juridische basis voor de samenwerking in de servicegemeente. De gemeente Dordrecht en de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht zijn in december 2021 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan voor een periode van vier jaar. Hendrik-Ido-Ambacht neemt een basispakket aan bedrijfsvoeringsdiensten van de Servicegemeente Dordrecht af, net als de andere gemeenten in de Drechtsteden. Deze taken worden zoveel mogelijk uniform geleverd. Naast dit basispakket zijn wij in de gelegenheid diensten van de gemeente Dordrecht af te nemen op het gebied van inkoop, personeelsadvies, communicatie en juridische zaken. De Servicegemeente Dordrecht levert daarnaast taken die voorheen werden uitgevoerd door GBD en OCD, namelijk: het innen en heffen van belastingen, taken in het kader van de wet WOZ, bezwaar en beroep op dit gebied, basisregistraties RO, ruimtelijke informatievoorziening, onderzoek en centrale datavoorziening. Om de taakuitvoering van de gemeente Dordrecht goed, efficiënt en rechtmatig te laten verlopen, zijn aanvullende besluiten genomen.

Het gaat om een verwerkersovereenkomst en een mandaatbesluit voor enkele hierboven genoemde taken. Ook de Archiefverordening en de Beheerregeling informatiebeheer zijn aangepast.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 96

07/07/2025 d.d. ...................

Risico’s

Deze samenwerking met de gemeente Dordrecht is kort geleden aangegaan en moet zich nog vormen. Eventuele risico's zijn er als de gemeente Dordrecht mogelijk niet de kwaliteit van dienstverlening kan leveren die we eerder gewend waren. De SGD voert het programma "ICT Verandert" uit. Hierbij worden alle ca. 800 applicaties in de Drechtsteden van het verouderde lokale rekencentrum overgebracht naar een virtueel data center. Een complex, groots en veelomvattend programma met de daarbij behorende risico's op zowel uitvoering als financieel gebied.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Er is geen bestuurlijk belang. De Servicegemeente valt geheel onder verantwoordelijkheid van de gemeente Dordrecht en valt ook binnen de begroting van deze gemeente. De gemeente Hendrik-Ido-Ambacht heeft een rol als afnemer. Bij onderwerpen van strategisch belang is er een ambtelijke adviesrol via het ONS-D (Overleg Netwerksecretarissen Drechtsteden).

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

De samenwerkingsovereenkomst geldt voor een periode van vier jaar. Tussentijds monitoren we de samenwerking en het niveau van dienstverlening. De gemeente Dordrecht heeft bij het aangaan van de overeenkomst de dienstverlening 'as is' gegarandeerd. Innovaties in de dienstverlening worden ambtelijk afgestemd.

Dienstverlening Drechtsteden Naam

Dienstverlening Drechtsteden

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

De samenwerking is gebaseerd op een dienstverleningsovereenkomst en heeft een juridische basis in een gemeenschappelijke regeling Onderlinge samenwerking Drechtsteden.

Doel (openbaar belang dat wordt behartigd)

Het verzorgen van de gemeentelijke dienstverlening rond de producten van de gemeentewinkel (paspoort, rijbewijs, adreswijziging, naturalisatie, e.d.), de receptie, de verkiezingen en het KlantContactCentrum (telefonie, webcare).

Risico's

Dienstverlening Drechtsteden heeft te maken met het programma "ICT Verandert" van de SGD. Hierin worden alle applicaties van het lokale rekencentrum naar een digitale werkruimte overgebracht. Dit programma zou eind 2023 afgerond moeten zijn, maar de kans is aanwezig dat dit doorloopt in 2024. Dienstverlening Drechtsteden werkt met een aantal applicaties die essentieel zijn voor de uitvoering van hun taken. Zij zijn nauw betrokken bij het programma om te zorgen dat bij de transitie eventuele consequenties voor de dienstverlening tot een minimum worden beperkt.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente

Er vindt periodiek een portefeuillehoudersoverleg plaats.

Toekomstperspectief en ontwikkelingen

We zitten midden in de zogeheten 'paspoortenpiek'', die in 2024 is ontstaan door de invoering van de langere geldigheidsduur paspoorten VOOR van WAARMERKINGS-

DOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 97

07/07/2025 d.d. ...................

en identiteitskaart vanaf 2014 (gebaseerd op een rekenmodel van BZK). De piek vraagt o.a. meer inzet van personeel. Zoals op meer vakgebieden is goed personeel moeilijk te vinden. De kosten van inzet van meer personeel voor de paspoortenpiek compenseren we door hogere inkomsten van de leges. Ook is er krapte op de markt voor vakspecialisten, zoals burgerlijke stand en BRP (basisregistratie personen). Door het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd is er verloop. Nieuwe, ervaren BRP medewerkers zijn nauwelijks te verkrijgen. Personeelsbeleid krijgt dan ook veel aandacht. Ook bij het KlantContactCentrum ontstonden er vacatures, die inmiddels ook grotendeels ingevuld zijn. De vragen worden complexer en er wordt meer van de medewerkers gevraagd. Er zijn meer ICT verstoringen geweest door de activiteiten van ICT-Beweegt. Mede dankszij de grote inzet van de medewererkers is de klanttevredenheid nog steeds goed. Digitalisering heeft volop aandacht. De naweeën van ICT-Beweegt vragen veel tijd, waardoor er nog weinig mogelijkheden zijn om doorontwikkelingen opnieuw op te pakken.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 98

07/07/2025 d.d. ...................

Paragraaf 7 Bedrijfsvoering Inleiding Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van onze primaire taken en processen. Binnen onze organisatie werken we aan een moderne, duurzame en toekomstbestendige bedrijfsvoering passend bij de veranderende samenleving en de ontwikkeling van Hendrik-Ido-Ambacht. Samen voor Ambacht In 2024 hebben we ons organisatieplan gepresenteerd: Samen voor Ambacht, over prettig samen werken in een gezonde organisatie. Daarin hebben wij diverse onderwerpen opgenomen die vanuit het MT, vanuit de teams en door medewerkers zelf opgepakt worden. Deze onderwerpen zijn georganiseerd langs vier pijlers: Betrokkenheid en Verbinding Eigenaarschap en Leiderschap Ontwikkeling en Mobiliteit Basis op orde Personeel en Organisatie Het lukt ons goed om de formatie op orde te houden. In 2024 hebben we 31 vacatures (voor vaste formatie en tijdelijke inhuur) uitgezet en deze zijn nagenoeg allemaal binnen redelijke termijn ingevuld. Voor ons wederom de bevestiging dat onze schaal, de positie in de regio en de organisatiecultuur met ruimte, vertrouwen en korte lijnen, een aantrekkelijke plek vormen om te werken. Ook dit jaar hebben we geen specifieke wervingscampagnes ingezet, behalve voor de werving van trainees voor ons traineeprogramma. Naast de vaste formatie kiezen we er soms bewust voor om in te huren.

Dat doen we bij tijdelijke taken en bij specialistische kennis. Inhuur loopt altijd via de regionale inhuurdesk, waarmee we sturen op zo laag mogelijke kosten én juridisch sluitende contracten met uitleners. In het derde kwartaal hebben wij een Medewerkersonderzoek laten uitvoeren. De uitkomsten daarvan bevestigen dat wij over het algemeen een goede organisatie vormen. Op een groot deel van de thema’s scoren wij ten opzichte van in omvang vergelijkbare gemeenten op veel onderdelen boven het gemiddelde. Met name zaken als loopbaanbegeleiding, onderlinge samenwerking en waardering worden hoog beoordeeld. Daar mogen we heel trots op zijn. Maar natuurlijk zijn er aandachtspunten: de werkdruk wordt soms als hoog ervaren, de verbinding tussen teams kan altijd beter en we kunnen efficiënter werken als we onze basis beter op orde krijgen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 99

07/07/2025 d.d. ...................

De organisatie heeft de volgende leeftijdsopbouw :

Verzuim Het verzuimpercentage was in 2024 3,44%: Kortverzuim (minder dan 7 dagen) : 1,14% Middellang verzuim (8-42 dagen): 0,8 % Lang verzuim (meer dan 42 dagen): 0,42% Extra lang verzuim( meer dan 1 jaar): 1% Het blijft nog altijd flink onder de A&O-norm van 6,50%. We zien dat we al vanaf 2018 behoorlijk onder deze A&O-norm zitten. Garantiebanen De Quotumwet bepaalt dat we binnen onze organisatie banen moeten bieden voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Wij zitten binnen deze norm. Inhuur We hebben in 2024 voor € 3.148.731 ingehuurd, waarvan € 510.698 voor projecten. Daarvan betrekken we ruim € 0,6 miljoen uit onze eigen Drechtstedelijke samenwerking. De verdeling naar type inhuur was als volgt: Verdeling inhuur

2024

2023

2022

Inhuur van specialisme

24%

30%

27%

Regio

11%

18%

12%

IPM

9%

5%

9%

Inhuur voor vacatures

55%

45%

38%

Inhuur wegens ziekte

1%

2%

3%

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2024

Hendrik-Ido-Ambacht

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 100

07/07/2025 d.d. ...................