Document · PDF

ODT 2022 Ontwerp Programmabegroting OD Twente 14-04-2021

Gemeenteraad 25 mei 2021, gemeente HellendoornBij agendapunt: Jaarstukken 2020 en begrotingen 2022 gemeenschappelijke regelingen23.511 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Na twee jaar vanaf de start (dus ingaande vanaf het derde jaar) wordt jaarlijks in ieder geval 1% van de exploitatie inverdiend gedurende een periode van 4 jaar. Dit betekent dat er vanaf 2021 jaarlijks 1% extra wordt inverdiend op de exploitatie (uitgaande van de destijds opgestelde meerjarenbegroting) oplopend tot 4% in het jaar 2024. Deze besparing wordt gerealiseerd door efficiënter te werken, waardoor per saldo circa 1% minder personeel en/of overige kosten benodigd zijn dan begroot, dan wel circa 1% meer producten kunnen worden geleverd met dezelfde kosten. De besparingsambitie dient eveneens per jaar geïndexeerd te worden. In 2021 bedroeg de besparingsambitie € 101.500,- en in 2022 wordt deze verhoogd met 1% van de totale lasten tot € 216.022,-

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 44 van 66

5.2.5

Algemene dekkingsmiddelen

In bijlage 3 is een specificatie gegeven van de bijdrage per deelnemer. Bijdrage milieu breed takenpakket De uitgaven van de OD Twente die worden gemaakt in het kader van het milieu breed takenpakket worden gedekt door bijdragen van de deelnemers: Dit zijn de gemeenten Almelo, Borne, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van Twente, Losser, Oldenzaal, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden en de Provincie Overijssel. De bijdragen aan het milieu brede takenpakket zijn verdeeld op basis van het per deelnemer opgegeven aantal FTE (bijlage 5). Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65 FTE ingebracht, de kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage door Noaberkracht. Bijdrage facultatieve taken o.b.v. FTE De kosten voor facultatieve taken o.b.v. inbreng in FTE worden berekend op basis van de daadwerkelijk ingebrachte FTE’s of vacatureruimte. Dit wordt separaat afgerekend en heeft derhalve geen effect op de bijdrage van de deelnemers voor het milieu breed takenpakket. Bijdrage overheadkosten: De kosten voor overhead worden tevens verdeeld op basis van het per deelnemer opgegeven aantal FTE (bijlage 5). Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65 FTE ingebracht, de kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage door Noaberkracht.

5.2.6

Mutaties reserves

Reservevorming Op basis van de reservevorming die is opgenomen in de programmabegroting 2021 is de algemene reserve per eind 2021 op het gewenste niveau. Het is derhalve niet nodig om in 2022 een reservevorming te begroten.

5.2.7

Vennootschapsbelasting

De OD Twente verricht haar diensten voor andere publiekrechtelijke organisaties. Omdat de Gemeenschappelijke Regeling geen winst beoogd (ramingen zijn kostendekkend), komt OD Twente niet door de zogenoemde ondernemerspoort. Mocht de Gemeenschappelijke Regeling onverhoopt in een jaar toch een overschot op een activiteit behalen, dan is OD Twente eveneens geen Vpb verschuldigd. Dit omdat de zogenoemde objectvrijstelling voor samenwerkingsverbanden dan van toepassing is. Immers geeft de OD Twente invulling aan de wettelijk opgelegde overheidstaken van de deelnemers én werkt de OD Twente alleen voor de deelnemers van de Gemeenschappelijke Regeling waarbij de deelnemers naar evenredigheid bijdragen in de kosten. Kortom, de OD Twente is niet aan de vennootschapsbelasting onderworpen daar de vrijstelling voor samenwerkingsverbanden van toepassing is. Dit is tevens schriftelijk bevestigd door de belastingdienst d.d. 24 oktober 2019.

5.2.8

Frictie- en desintegratiekosten

Bij de individuele deelnemers ontstaan frictie- en desintegratiekosten. Deze frictie- en desintegratiekosten zijn per deelnemer verschillend en zijn voor eigen rekening van de latende organisatie.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 45 van 66

5.3 Meerjarenraming Onderstaand volgt de meerjarenraming voor de OD Twente. Hierin zijn de indexaties toegepast conform beschreven in paragraaf 5.2.1. In bijlage 4 is een specificatie van de bijdrage per deelnemer gegeven. Hierin is nog niet de omzetting naar fase 2 van outputfinanciering meegenomen. Totaal MJB Personeel Personeel derden Kapitaallasten Indirecte kosten Onvoorzien Additioneel facultatief Besparingsambitie

2022 10.620.095 215.095 273.355 1.151.083 98.012 309.641 -216.022

2023 10.811.257 218.966 277.455 1.168.349 104.601 314.286 -332.608

2024 11.005.860 222.908 281.617 1.185.874 106.278 319.000 -451.245

2025 11.203.965 226.920 285.841 1.203.663 107.982 323.785 -451.245

Totaal lasten

12.451.259

12.562.306

12.670.292

12.900.912

Totaal bijdragen

12.451.259

12.562.306

12.670.292

12.900.912

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 46 van 66

6 Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting 6.1 Geprognosticeerde begin en eindbalans 2022 Balans Activa

Concept 31-12-2020

Prognose 31-12-2021

Prognose 31-12-2022

321.483 157.111

378.774 67.833

276.065 150.765

478.594

446.607

426.830

1.205.158 104.861

1.310.019

Liquide middelen

1.498.131

579.712

256.358

Totaal Activa

3.286.744

2.336.338

1.993.207

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2022

522.991 188.123 218.605 175.000 90.674 475.501

522.991 188.123 100.000 107.751

630.742 -

1.670.894

918.865

630.742

217.670 423.819 421.380 552.981

300.000 423.819 421.380 272.274

350.000 423.819 421.380 167.266

1.615.850

1.417.473

1.362.465

3.286.744

2.336.338

1.993.207

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

Vlottende activa Debiteuren Overlopende activa

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Ontw ikkelingsbudget Bestemmingsreserve Toezicht & Handhaving Bestemmingsreserve Omgevingsw et Bestemmingsreserve Datakw aliteit Resultaat lopend boekjaar

Vlottende passiva Crediteuren Af te dragen belastingen Overige vlottende passiva Overlopende passiva

Totaal Passiva

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 47 van 66

6.2 Toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie. 6.2.1

Vaste activa

De investeringen bestaan in de hoofdzaak uit investeringen in ICT hardware en ICT software en het configureren daarvan voor zowel de primaire als de overhead processen. De ICT hardware wordt afgeschreven in 3 jaar. De overige investeringen worden afgeschreven in 5 jaar. Zoals opgenomen in de meerjarenbegroting zijn de komende jaren voornamelijk ICT investeringen benodigd om de sturing en ondersteuning van de primaire processen zo efficiënt en optimaal mogelijk te laten verlopen. Na enkele jaren zullen daarnaast ook vervangingsinvesteringen benodigd zijn. Reeds bekende investeringen en afschrijvingen zijn meegenomen in de meerjarenbegroting.

6.2.2

Eigen vermogen

De algemene reserve is gemaximaliseerd op 5% van de begrotingsomvang van de Omgevingsdienst Twente (circa € 625.000,-). De reserve wordt gevoed met positieve rekeningresultaten, daarnaast wordt in de eerste drie jaar van de OD Twente de reservepositie versterkt door een in de begroting opgenomen dotatie van 1% van de begrotingsomvang. In de programmabegroting 2022 is derhalve geen toevoeging aan de reserves meer opgenomen. De algemene reserve is bedoeld als initiële mogelijkheid om tegenvallers in de exploitatie te kunnen opvangen. Door het resultaat in 2019 is het mogelijk geweest vast additionele reserves te reserveren voor toekomstige projecten. Onderstaand een overzicht van het op dit moment verwachte verloop van de reserves. Eigen Vermogen Beginsaldo algemene reserve Toevoeging algemene reserve cf afspraak GR Bestemmingsreserve Ontw ikkelingsbudget Bestemmingsreserve Toezicht & Handhaving Bestemmingsreserve Omgevingsw et Bestemmingsreserve Datakw aliteit Resultaat lopend boekjaar

6.2.3

31-12-2020 413.188 109.803 188.123 218.605 175.000 90.674 475.501

31-12-2021 522.991 107.751 188.123 100.000 -

31-12-2022 630.742 -

1.670.894

918.865

630.742

Voorzieningen

Er is in de jaarcijfers 2020 enkel een debiteurenvoorziening opgenomen, deze is gepresenteerd onder de debiteuren. Aangezien het niet zeker is wanneer deze voorziening wegloopt, laten we deze in de begroting staan.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 48 van 66

7 Paragrafen In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn meerdere verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor de Omgevingsdienst Twente. Om die reden zijn de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid niet opgenomen. Hieronder staan de paragrafen: 1. Weerstandvermogen en risicobeheersing; 2. Financiering; 3. Bedrijfsvoering.

7.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Overeenkomstig het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten wordt in deze paragraaf inzicht gegeven op welke wijze de Omgevingsdienst Twente invulling geeft aan het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s. Verder wordt een inventarisatie gegeven van de beschikbare weerstandscapaciteit en de risico’s.

7.1.1

Beleid

Binnen de Omgevingsdienst Twente wordt op dit moment geen systeem van risicomanagement gehanteerd. Wel worden er binnen de Omgevingsdienst Twente risicoanalyses uitgevoerd, maar deze worden nog niet systematisch vastgelegd. De Omgevingsdienst Twente wil uitgaan van een benadering, waarbij de beheersing van de risico’s wordt gecoördineerd door de controller. Deze aanpak voorkomt dat risicobeheersing leidt tot een groot aantal interne regels, procedures, verantwoordingen en een overdaad aan onderzoek. Doel van de Omgevingsdienst Twente is te komen tot een dienst die in staat is doelmatig en doelgericht het huidige en toekomstige VTH takenpakket uit te voeren. 1. Voor het identificeren van de risico’s maakt de Omgevingsdienst Twente gebruik van de methode risico = effect x kans; 2. De Omgevingsdienst Twente beheerst risico`s door het creëren van voorzieningen, sluiten van verzekeringen en het treffen van interne beheersmaatregelen. Per 01-01-2019 zijn een 5-tal verzekeringspolissen afgesloten voor: - Aansprakelijkheid Publieke Sector - Werk gerelateerde ongevallen - Niet-werk gerelateerde ongevallen - Datarisk & Security (CyberClear) - WA Casco Bedrijfsauto 3. De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de gezamenlijke omvang van de algemene reserve en de post onvoorzien. 4.

De weerstandsratio wordt berekend door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door de, op basis van de geïnventariseerde risico’s, benodigde weerstandscapaciteit. 5. De Omgevingsdienst Twente streeft naar een minimaal risico voor de deelnemers. Dit betekent dat een weerstandsratio wordt beoogd van tussen de 1,0 en 1,4. 6. Van deelnemers wordt verwacht dat zij anticiperen op het deel van de risico`s dat de beschikbare weerstandscapaciteit van de Omgevingsdienst Twente overschrijdt.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 49 van 66

7.1.2

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de Omgevingsdienst Twente kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Op de eerste plaats vormt de algemene reserve een belangrijk bestandsdeel van de weerstandscapaciteit. Naast de reserves is er in de begroting een post onvoorzien opgenomen van € 98.012 welke in aanvulling op de reserves kan worden ingezet voor het afdekken van risico’s. Gezamenlijk vormen de reserves en de post onvoorzien de weerstandscapaciteit van de Omgevingsdienst Twente. Jaar

Algemene Reserve

Onvoorzien

2020 2021 2022

522.991 630.742 630.742

104.587 100.184 98.012

7.1.3

Totaal

627.578 730.926 728.754

Inventarisatie van de risico’s

Voor de inventarisatie van de risico’s is gefocust op gebeurtenissen met een materiële betekenis in relatie tot de financiële positie van de OD Twente waarvoor geen maatregelen zijn getroffen. Risico’s die binnen de begroting van de OD Twente zijn afgedekt zijn buiten beschouwing gelaten. De risico’s zijn bepaald aan de hand van een risico-inventarisatie waarvan een globaal overzicht is gegeven. De beschrijving per risico is opgenomen in bijlage 7: Nr

Omschrijving risico

Effect

Kans

Risico

Productendienstencatalogus (uniforme werkwijze)

212.853

50%

106.427

2. 3.

Aansprakelijkheid ODT Deelnemers treden uit de gemeenschappelijke regeling

500.000 1.245.126

10% 5%

50.000 62.256

Verschil aanbod en vraag

50%

Niet halen efficiency taakstelling

216.022

25%

54.005

Uitval van hard- en softwaresystemen

259.401

25%

64.850

(Langdurig)ziekteverzuim

100.119

50%

50.060

Omgevingswet

311.281

50%

155.641

Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB)

50.000

50%

25.000

10.

Arbeidsmarkt

127.712

50%

63.856

Overgang administratieve systemen

100.000

25%

25.000

Totaal

3.122.515

21%

657.095

11.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 50 van 66

7.1.4

Weerstandsratio

Met behulp van het beschikbare weerstandsvermogen (paragraaf 7.1.2) en de benodigde weerstandscapaciteit (paragraaf 7.1.3) kan de weerstandsratio berekend worden. Omschrijving Beschikbare w eerstandscapaciteit (A) Benodigde w eerstandscapaciteit (B) Ratio (A/B)

Waarde 728.754 657.095 1,11

De ratio weerstandsvermogen is op basis van de omvang van de geïnventariseerde risico’s en de beschikbare weerstandscapaciteit berekend. Zoals hierboven is weergegeven komt de weerstandsratio uit op 1,11 dat volgens de waarderingstabel weerstandsvermogen (Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement), als “voldoende” wordt aangemerkt. Tevens voldoet de weerstandsratio hiermee aan het streven van de OD Twente. Klasse

1,4

Ruim voldoende

1,4

Voldoende

0,8

Matig

0,6

0,8

Onvoldoende

0,6

Ruim onvoldoende

7.1.5

Betekenis Uitstekend

Financiële kengetallen

Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording dient een uniforme basisset financiële kengetallen door gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen opgenomen te worden in de begroting. Hieronder een overzicht van de kengetallen, welke voor de Omgevingsdienst Twente van toepassing zijn. Netto schuldquote De netto schuldquote geeft het niveau van de schulden ten opzichte van de eigen middelen (alle schulden – vorderingen en liquide middelen) / totale baten) aan. Het kengetal netto schuldquote, ook bekend als de netto schuld als aandeel van de inkomsten, zegt het meest over de vermogenspositie. De netto schuldquote geeft aan of er investeringsruimte is. Daarnaast zegt het kengetal ook wat over de flexibiliteit van de begroting. Hoe hoger de schuld is, hoe meer kapitaallasten er zijn (rente en aflossing) waardoor een begroting minder flexibel wordt. De netto schuldquote geeft daarmee een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossing op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de vlottende activa (vorderingen) hoger zijn dan de vlottende passiva (schulden). Solvabiliteit De solvabiliteitsratio geeft de mate aan waarmee de bezittingen zijn gefinancierd met eigen middelen. Anders gezegd: het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen.

Het geeft inzicht in de mate waarin de Omgevingsdienst Twente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de verhouding eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen, hoe gezonder de organisatie.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 51 van 66

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de bijdragen van de deelnemers. Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is. Daarbij vergelijken we de structurele baten en structurele lasten met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Kengetallen

Concept Begroting Begroting 2020 2021 2022

Netto schuldquote

-9%

-4%

-2%

Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-9%

-4%

-2%

Solvabiliteitsratio

51%

39%

32%

Structurele exploitatieruimte

Beoordeling kengetallen in relatie tot de financiële positie De kengetallen van de Omgevingsdienst Twente in deze programmabegroting moeten met enige terughoudendheid op waarde worden geschat. Het betreft het derde begrotingsjaar van een nieuw opgerichte organisatie, waarbij het positieve resultaat van 2019 een grote impact heeft op de financiële positie van de organisatie. In de eerste jaren van haar bestaan moet de dienst organisatorisch en financieel nog in evenwicht komen. Grondexploitatie en Belastingcapaciteit Bij de Omgevingsdienst Twente is geen sprake van grondexploitatie en daarmee is dit kengetal niet van toepassing. De Omgevingsdienst Twente heeft geen mogelijkheid tot het heffen van opcenten of OZB. Het kengetal voor belastingcapaciteit is daarmee niet van toepassing voor de Omgevingsdienst.

7.2 Financiering De treasuryfunctie (het aantrekken en uitzetten van kapitaal) wordt uitbesteed aan de Gemeente Almelo op naam van de Omgevingsdienst Twente. De kosten hiervan worden gepresenteerd onder de post bedrijfsvoeringdiensten.

7.2.1

Wettelijk kader

De uitvoering van het financieringsbeleid vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO). Om vooral de financieringsrisico’s te beperken is in de Wet FIDO een tweetal instrumenten opgenomen, te weten de rente risiconorm en de kasgeldlimiet. Door de bepalingen van de Wet FIDO worden gemeenschappelijke regelingen verplicht alle geldelijke overschotten bij het Ministerie van Financiën te beleggen, schatkistbankieren.

7.2.2

Renterisiconorm

De renterisiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Hiermee is een maximumgrens gesteld aan het renterisico op de langlopende lening portefeuille. Van renteherziening is sprake als in de leningsovereenkomst is bepaald dat de rente gedurende de looptijd in een bepaald jaar zal worden aangepast. Herfinanciering is het aangaan van een nieuwe lening om de oude af te lossen. De rente risiconorm beperkt dus de aflossingen op de bestaande leningenportefeuille. De renterisiconorm is aan de hand van de begroting van 2022 uiteengezet.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 52 van 66

Begroting 2022

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

1 2

Begrotingstotaal Renterisiconorm (20% van 1)

3 4

Renteherziening Herfinanciering

Rente risico (3+4)

Ruimte onder renterisiconorm (2-5)

7.2.3

12.451 2.490

2.490

Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet is in de wet FIDO opgenomen om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen hun financieringsbehoefte voor slechts een beperkt bedrag met kortlopend vreemd vermogen financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten (excl. de stortingen in de reserves). Het percentage wordt berekend als een kwartaalgemiddelde. Hiervoor geldt dat hiervan tot op heden nog geen gebruik is gemaakt. De OD Twente heeft in 2020 een kasgeldfaciliteit afgesloten bij de BNG bank, waarbij enkel betaald hoeft te worden wanneer hier gebruik van wordt gemaakt. Zoals onderstaande berekening weergeeft is de kasgeldlimiet voor de OD Twente in 2022 circa € 1,0 miljoen.

Kasgeldlimiet Totale lasten begroot Norm kasgeldlimiet Norm kasgeldlimiet 2022

7.2.4

Begroting 2022 12.451.259 8,2% 1.021.003

Schatkistbankieren

De OD Twente heeft in 2020 de aanvraag gedaan voor het inregelen van schatkistbankieren en de laatste formaliteiten hiervoor worden afgerond in 2021. Daarmee voldoet de OD Twente aan de verplichting om overtollige liquide middelen aan te houden bij het Rijk. Uit oogpunt van doelmatigheid is in de Wet FIDO een drempelbedrag opgenomen. Hiermee kan een bepaald bedrag buiten de schatkist worden gehouden, dit drempelbedrag is bepaald op 0,75% van het begrotingstotaal. Voor OD Twente komt dit in 2022 neer op € 93.400,-. Het drempelbedrag bedraagt echter minimaal € 250.000,-. Derhalve zal ingeregeld worden dat overtollige liquide middelen (> € 250k) middels een SKB-rekening in de schatkist worden belegd. Omschrijving Percentage Omvang begroting Drempel bedrag Minimum

Ontwerp Programmabegroting 2022

Begroting 2022 0,75% 12.451.259 93.400 250.000

Omgevingsdienst Twente

Pagina 53 van 66

7.2.5

Financieringsbehoefte

Aangezien de factuurwaarde van omzet en inkoop bij de OD Twente relatief hoog ligt voor een onderneming met een exploitatie van circa € 12.000.000,- kunnen mutaties in werkkapitaal een grote impact hebben. Om dit op te vangen is een kasgeldfaciliteit afgesloten bij de BNG Bank zoals toegelicht in paragraaf 7.2.3. Het uitgangspunt is dat eventuele (vervangings-)investeringen die benodigd zijn vanuit de bestaande begroting gefinancierd kunnen worden. Derhalve is er, buiten de kasgeldfaciliteit, naar verwachting in 2022 geen verdere financieringsbehoefte.

7.3 Bedrijfsvoering Voorliggende paragraaf bevat de belangrijkste ontwikkelingen in het kader van de bedrijfsvoering.

7.3.1

Organisatie, besturing

Eind 2019 is afscheid genomen van de teammanager Advies. Deze is tot op heden nog niet vervangen. Momenteel worden de afdelingen Vergunningen en Advies door één teammanager geleid. Eind 2020 heeft de teammanager Toezicht en Handhaving de OD Twente verlaten voor een nieuwe uitdaging. Deze functie is tot en met april 2021 waargenomen door de Adviseur P&O in samenspraak met de directeur. Per 1 mei 2021 is een nieuwe teammanager Toezicht & Handhaving aangetrokken. De leden van het managementteam zijn ieder verantwoordelijk voor de resultaten van hun eigen afdeling en dragen daarnaast gezamenlijk met de directeur verantwoordelijkheid voor de resultaten van de OD Twente. De directeur is de eerstverantwoordelijke voor de continuïteit, strategie en resultaten van de OD Twente. Directeur J.J.W. Strebus

Vergunningen M. Luikens

7.3.2

Advies M. Luikens

Toezicht en Handhaving O. Deems

Bedrijfsvoering en Control G. Nijland

Planning en Control cyclus

Om verantwoording af te leggen over het al dan niet halen van afgesproken doelen, te evalueren en beleidsbijstellingen uit te voeren is het van belang om een jaarlijkse Planning en Control cyclus (P&C cyclus) te volgen. Tot de P&C cyclus behoort zowel de financiële sturing en verantwoording als de inhoudelijke kwaliteitssturing en verantwoording. Een geïntegreerde opzet draagt bij aan een evenwichtige afweging tussen kosten en kwaliteit. Het inrichten van de interne P&C cyclus gebeurt conform de bepalingen over de begroting en de jaarrekening uit de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Deze bevat enkele dwingende procedures en termijnen over de begrotingscyclus van een GR. Het doel is om de invloed van de gemeenteraden en de provinciale staten op een GR te borgen. De kern van deze bepalingen is dat de raden en staten steeds in een vroegtijdig stadium rekening kunnen houden met de beleidsvoornemens van een GR en de verwachte hoogte van de bijdrage aan een GR voor het volgende jaar.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 54 van 66

Momenteel ligt er een voorstel bij de regering voor wijziging van de Wgr. Deze wijziging behelst onder andere een verschuiving van de deadline voor de begrotingen van Gemeenschappelijke Regelingen naar 15 september t-1. Aangezien dit problematisch is voor gemeenten in verband met verwerking van de begroting van Gemeenschappelijke Regelingen in de eigen begroting, is voorgesteld vanuit de Werkgroep sturing Gemeenschappelijke Regelingen om te gaan werken met een jaarlijkse ‘kaderbrief’. De kaderbrief is de voorloper van de begroting en bevat de beleidsmatige en financiële kaders voor de op te stellen begroting. De brief wordt uiterlijk in januari t-1 aangeboden. De kaderbrief is hiermee het instrument waarmee gemeenten invloed uitoefenen op de begroting van een Gemeenschappelijke Regeling. Het is daardoor een versterking van de democratische legitimiteit. Daarnaast worden gemeenten in staat gesteld om tijdig het gemeentelijk middelenkader aan te passen voor de eigen kadernota.

7.3.3

Informatiemanagement

Informatiemanagement en ICT is een cruciaal onderdeel van het functioneren van de Omgevingsdienst Twente. De volgende ontwikkelingen wordt momenteel aan gewerkt met betrekking tot informatiemanagement. Het primaire proces: Voor de werkstroombesturing is vanaf september 2019 overgegaan op het systeem ODIE (PowerBrowser). Dit systeem is op basis van een Europese aanbesteding aangeschaft als lange termijn VTH-oplossing samen met 4 deelnemende partijen. Hiermee is de korte termijn oplossing Squit volledig vervangen. ODIE (PowerBrowser) wordt als lange termijn VTH-oplossing releasematig continu doorontwikkeld, op basis van behoeften uit de organisatie, van deelnemers en bijvoorbeeld van wet- en regelgeving. Bedrijfsvoeringproces De rapportagetool waarmee gewerkt wenst te worden binnen de OD Twente is Power BI. Deze tool is ingericht en wordt de komende jaren releasematig verder ontwikkeld, waardoor het mogelijk moet worden om automatisch verschillende rapportages te draaien. Deze rapportages kunnen zowel gericht zijn op productie, kwaliteit, financiën en personeel.

7.3.4

Archivering

Documenten die noodzakelijk zijn voor de taakuitvoering van de OD Twente en documenten en dossiers ten behoeve van het ondersteunend personeel moeten op doelmatige wijze ontsloten zijn (art 38 GR). Het uitgangspunt binnen de OD Twente is digitaal werken. Sinds de start van de OD Twente worden alle lopende procedure- en inspectiedocumenten digitaal opgeslagen.

7.3.5

Personeel

De deelnemers aan de OD Twente hebben individueel bepaald welke formatie zij inbrengen in relatie tot het primaire proces. Vervolgens zijn de afgelopen jaren ook facultatieve taken ingebracht en enkele wijzigingen in formatie doorgevoerd. Formatie 2022 Formatieplan Aanpassingen formatieplan Additionele inbreng standaardpakket P&O adviseur Facultatieve taken Aanpassing productiviteit Direct inhuurbudget

103,5 0,8 3,7 1,0 11,2 1,2 1,4

Totaal formatie

122,8

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 55 van 66

Functie Directie en management Procesondersteuning Vergunning-verlening Toezicht en handhaving Specialisten en advies Overig

Direct

Fte totaal % totaal

106,3 87%

Overhead 5,0

11,5

Totaal 5,0 6,7 21,0 43,8 34,8 11,5

16,5 13%

122,8 100%

6,7 21,0 43,8 34,8

Deels is de formatie ingevuld met flexibele schil, waardoor de OD Twente kan inspelen op de vraag van de deelnemers.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 56 van 66

8 Bijlagen Bijlage 1: Totaaloverzicht baten en lasten 2022 Overzicht baten en lasten

2022 Facultatief

Variant 4

Totaal

Totaal baten

11.236.132

1.215.127

12.451.259

Personeelskosten Salarissen direct personeel Salarissen indirect personeel

7.579.653 1.497.810

934.473 -

8.514.126 1.497.810

Salariskosten

9.077.462

934.473

10.011.936

Overige personeelskosten Verplaatsingskosten Opleidingskosten Tijdelijke inhuur (direct) Tijdelijke inhuur (indirect)

272.324 111.653 181.549 113.695 101.400

25.580 17.054 -

297.904 111.653 198.603 113.695 101.400

Overige personeelskosten

780.620

42.634

823.254

Totaal personeelskosten

9.858.083

977.107

10.835.190

Huisvesting & Bedrijfsvoering Huisvesting Diensten (Externe levering obv DVO) Diensten (Externe levering overige leveranciers) Automatisering (Externe levering o.b.v. DVO) Automatisering (Overige externe leveranciers) Vervoerskosten Communicatiekosten Contributies / Bijdragen / Lidmaatschappen

188.129 12.169 42.375 365.577 289.080 57.440 19.738 20.109

Totaal huisvesting & bedrijfsvoering

994.615

Accountantskosten Uitvoeringskosten Ontwikkeling Kapitaallasten (direct) Kapitaallasten (indirect) Onvoorzien (direct) Onvoorzien (indirect) Additioneel facultatief

29.906 51.562 75.000 197.626 75.729 52.067 45.945 71.621

238.020

29.906 51.562 75.000 197.626 75.729 52.067 45.945 309.641

Totaal overige kosten

599.455

238.020

837.475

11.452.154

1.215.127

12.667.281

-216.022

11.236.132

1.215.127

12.451.259

Totaal lasten Besparingsambitie Totaal lasten Resultaat

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 57 van 66

Bijlage 2: Output per deelnemer Programma Vergunningen PDC

OMSCHRIJVING

A1.01 A1.02 A1.03 A1.04 A1.05 A1.06 A1.07 A1.08 A1.09 A1.10 A1.11 A1.12

Vooroverleg Melding activiteitenbesluit Omgevingsvergunning regulier Omgevingsvergunning uitgebreid Toets actualisatie vergunningen (Gedeeltelijk) intrekken omgevingsvergunning MER procedure (Vormvrije) MER beoordeling Maatwerkvoorschriften Bodem melding Bodembeschikking Melding sloop / asbest Totaal

PDC

OMSCHRIJVING

A1.01 A1.02 A1.03 A1.04 A1.05 A1.06 A1.07 A1.08 A1.09 A1.10 A1.11 A1.12

Ontwerp Programmabegroting 2022

Almelo

Borne

Enschede

Haaksbergen

Hellendoorn

Hengelo

Hof van Twente

10 110 8 10 10 8 0 3 6 122 2 200 489

10 30 6 1 2 2 0 4 1 33 1 100 190

4 45 13 13 0 0 0 2 2 102 0 50 231

5 64 4 5 0 0 0 3 2 22 0 70 175

5 75 6 8 0 0 0 7 1 40 2 150 294

15 51 3 5 0 0 0 5 10 71 0 200 360

5 100 17 27 0 1 0 18 0 128 1 240 537

Losser

Noaberkracht

Oldenzaal

Overijssel

Rijssen - Holten

Twenterand

Wierden

2 48 3 3 0 3 0 4 3 55 0 100 221

6 125 14 10 0 61 0 30 5 115 0 250 616

10 65 2 1 0 7 0 0 5 45 1 75 211

12 1 18 10 0 2 0 3 0 78 94 10 228

5 75 11 4 2 2 1 6 1 60 0 100 267

4 50 7 3 2 5 1 6 1 36 0 90 205

5 65 8 2 2 2 0 6 2 50 0 120 262

Omgevingsdienst Twente

Pagina 58 van 66

Programma Toezicht PDC A2.01 A2.02 A2.03 A2.04 A2.05 A2.06 A2.07 A2.08 A2.09 A2.10

PDC A2.01 A2.02 A2.03 A2.04 A2.05 A2.06 A2.07 A2.08 A2.09 A2.10

OMSCHRIJVING Opleveringscontrole Periodieke controle Hercontrole Aspectcontrole Administratieve controle Administratieve audit Vrije veld toezicht / gevelcontrole(s) Klacht / melding Bodem toezicht Toezicht sloop / asbest Totaal

Almelo

Borne

Enschede

Haaksbergen

Hellendoorn

Hengelo

Hof van Twente

0 435 102 20 0 0 4 102 130 100 893

0 110 52 10 0 0 1 22 34 50 279

0 119 70 25 0 0 0 50 100 50 414

0 77 27 150 0 0 0 15 18 50 337

5 271 68 15 0 0 15 60 23 75 532

0 347 83 20 30 0 0 135 97 40 752

0 269 175 20 0 0 2 184 128 180 958

Losser

Noaberkracht

Oldenzaal

Overijssel

Rijssen - Holten

Twenterand

Wierden

0 159 62 10 5 0 0 27 50 50 363

2 287 163 30 6 0 0 50 109 50 697

0 151 77 10 0 0 0 15 40 40 333

1 39 39 39 0 0 0 150 65 3 336

0 216 80 0 0 0 2 20 0 90 408

0 196 71 10 0 0 2 51 37 75 442

0 183 76 10 0 0 2 41 46 60 418

Almelo

Borne

Enschede

Haaksbergen

Hellendoorn

Hengelo

Hof van Twente

2 8 1 11

1 16 6 23

1 13 2 16

1 6 2 9

2 10 8 20

3 21 6 30

5 23 8 36

Losser

Noaberkracht

Oldenzaal

Overijssel

Rijssen - Holten

Twenterand

Wierden

0 19 2 21

8 36 5 49

0 12 4 16

1 8 0 9

0 5 2 7

3 12 4 19

0 17 1 18

Programma Handhaving PDC

OMSCHRIJVING

A3.01 A3.02 A3.03

Handhavingsverzoek Handhavingstraject (BOA) Strafrechtelijk onderzoek Totaal

PDC

OMSCHRIJVING

A3.01 A3.02 A3.03

Handhavingsverzoek Handhavingstraject (BOA) Strafrechtelijk onderzoek Totaal

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

Pagina 59 van 66

Programma Advies PDC A4.01 A4.02 A4.03 A4.04 A4.05 A4.06 A4.07 A4.08 A4.09 A4.10 A4.11 A4.12 A4.13

PDC A4.01 A4.02 A4.03 A4.04 A4.05 A4.06 A4.07 A4.08 A4.09 A4.10 A4.11 A4.12 A4.13

OMSCHRIJVING Voorlopige voorziening Bezwaar Beroep Advies bij juridische procedures Advies bodem Advies externe veiligheid Advies milieuzonering Advies geluid Advies luchtkwaliteit (lucht en geur) Milieuadvies ruimtelijke ordening Advies beleidsontwikkeling milieu Advies algemeen Informatieverstrekking Totaal

Ontwerp Programmabegroting 2022

Almelo

Borne

Enschede

Haaksbergen

Hellendoorn

Hengelo

Hof van Twente

0 2 1 20 92 45 0 0 0 0 0 0 0 160

0 0 1 1 18 5 2 4 0 2 0 22 38 93

0 0 0 6 3 5 1 2 0 0 0 5 0 22

0 0 1 1 23 10 10 10 10 2 0 15 3 85

0 1 0 0 35 2 0 0 0 0 0 0 0 38

0 2 0 3 3 5 0 2 0 1 0 35 3 54

0 3 0 3 4 4 1 14 2 4 1 25 13 74

Losser

Noaberkracht

Oldenzaal

Overijssel

Rijssen - Holten

Twenterand

Wierden

0 0 0 8 22 8 0 6 0 1 0 6 5 56

0 5 0 5 64 2 2 10 6 0 0 14 5 113

0 0 0 2 12 4 0 4 10 1 0 2 50 85

0 1 2 1 63 0 0 0 0 0 0 8 12 87

0 0 0 1 40 6 0 30 5 2 0 20 1 105

1 1 1 10 54 4 2 25 4 14 0 8 56 180

0 0 0 5 61 6 4 25 40 20 0 12 1 174

Omgevingsdienst Twente

Pagina 60 van 66

Bijlage 3: Bijdrage per deelnemer Deelnemer Almelo Borne Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Hof van Twente Losser Noaberkracht Oldenzaal Provincie Overijssel Rijssen-Holten Twenterand Wierden Derden (PBAS) Totaal

Deelnemer Almelo Borne Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Hof van Twente Losser Noaberkracht Oldenzaal Provincie Overijssel Rijssen-Holten Twenterand Wierden Derden (PBAS) Totaal

V 330.028 105.722 343.517 112.937 149.955 175.366 206.738 117.643 275.917 109.486 268.226 137.721 139.917 110.741 2.583.914

Standaardpakket 1.437.742 460.569 1.496.509 492.003 653.270 763.971 900.639 512.503 1.181.507 476.969 1.168.507 599.970 609.537 482.436 11.236.132

Ontwerp Programmabegroting 2022

T 524.757 168.102 546.206 179.575 238.435 278.839 328.721 187.057 438.718 174.088 426.490 218.981 222.473 176.083 4.108.524

H 55.063 17.639 57.313 18.843 25.019 29.259 34.493 19.628 46.035 18.267 44.751 22.978 23.344 18.476 431.106

Pluspakket 482.100 203.053 188.581 218.699 1.092.433

A 82.370 26.386 85.736 28.187 37.427 43.769 51.598 29.362 68.864 27.326 66.945 34.373 34.921 27.639 644.904

MEVO 17.238 4.056 28.392 4.056 6.084 19.266 7.098 3.042 8.112 5.070 9.126 6.084 5.070 122.694

Omgevingsdienst Twente

Projecten 123.931 39.700 128.996 42.410 56.311 65.853 77.633 44.177 103.611 41.114 100.723 51.716 52.541 41.585 970.302

Overhead 321.594 103.020 334.739 110.051 146.124 170.885 201.455 114.637 248.362 106.689 261.372 134.201 136.341 107.911 2.497.383

Standaardpakket 1.437.742 460.569 1.496.509 492.003 653.270 763.971 900.639 512.503 1.181.507 476.969 1.168.507 599.970 609.537 482.436 11.236.132

Totaal 1.937.080 464.625 1.524.901 496.059 659.354 783.237 1.110.789 515.545 1.189.619 482.039 1.357.088 609.096 615.621 487.506 218.699 12.451.259

Pagina 61 van 66

Bijlage 4: Bijdrage per deelnemer (Meerjarenraming) Deelnemer Almelo Borne Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Hof van Twente Losser Noaberkracht Oldenzaal Provincie Overijssel Rijssen-Holten Twenterand Wierden Derden (PBAS) Totaal

Ontwerp Programmabegroting 2022

B2022 1.937.080 464.625 1.524.901 496.059 659.354 783.237 1.110.789 515.545 1.189.619 482.039 1.357.088 609.096 615.621 487.506 218.699 12.451.259

B2023 1.957.288 468.378 1.537.351 500.062 664.682 789.674 1.121.658 519.695 1.199.237 485.940 1.369.725 614.049 620.599 491.450 222.517 12.562.306

Omgevingsdienst Twente

B2024 1.977.211 471.991 1.549.355 503.918 669.813 795.885 1.132.317 523.691 1.208.480 489.697 1.382.065 618.823 625.393 495.250 226.403 12.670.292

B2025 2.012.934 480.617 1.577.651 513.128 682.054 810.414 1.152.840 533.264 1.230.582 498.646 1.407.178 630.127 636.822 504.300 230.356 12.900.912

Pagina 62 van 66

Bijlage 5: Verdeelsleutel bijdragen directe kosten en overhead De relatieve verdeling van de bijdragen per deelnemer voor de Variant 4 taken is bepaald op basis van het initieel voor de overgedragen taken ingebrachte aantal FTE’s.

Deelnemer Almelo Borne Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Hof van Twente Losser Noaberkracht Oldenzaal Provincie Overijssel Rijssen-Holten Twenterand Wierden Totaal

Verdeling standaardpakket op basis van oorspronkelijk ingebrachte FTE VergunningToezicht en Specialisten + Totaal verlening handhaving facultatief 3,00 4,78 2,74 10,52 0,35 1,73 1,29 3,37 1,80 5,33 3,82 10,95 1,21 1,38 1,01 3,60 1,45 2,08 1,25 4,78 0,99 3,66 0,94 5,59 2,40 2,92 1,27 6,59 0,68 1,89 1,18 3,75 1,29 2,95 1,57 5,81 1,21 1,58 0,70 3,49 2,07 4,99 1,49 8,55 1,35 1,91 1,13 4,39 1,43 2,27 0,76 4,46 0,95 1,54 1,04 3,53 20,18 39,01 20,19 79,38

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

% 13,25% 4,25% 13,79% 4,54% 6,02% 7,04% 8,30% 4,72% 7,32% 4,40% 10,77% 5,53% 5,62% 4,45% 100,00%

Pagina 63 van 66

Bijlage 6: Opbouw uurtarief en productiviteit Opbouw productiviteit

Productiviteit

B2022

Aanstelling Uren per week Uren per dag Ziekteverzuim Productiviteit

100% 36 7,2 4% 87,5%

Productiviteitsnorm Beschikbare tijd Wettelijk verlof Feestdagen

1.872 144 58

Bruto beschikbare aantal uren

1.670

Ziekteverzuim

Netto beschikbare uren

1.603

Indirect (12,5%)

200

Productief

1.403

Afgerond

1.400

Opbouw uurtarief Uurtarief Standaardpakket

2022

Baten 2022

11.236.132

Waarvan overhead Uren inbreng Uurtarief (incl. overhead, excl. BTW) Uurtarief (excl. overhead en BTW)

2.497.383 131.146

Ontwerp Programmabegroting 2022

85,68 66,63

Omgevingsdienst Twente

Pagina 64 van 66

Bijlage 7: Risico-inventarisatie Nr Omschrijving

Onderbouwing financiële bandbreedte en waarschijnlijkheid

Productendienstencatalogus (structureel) 1. Voor een efficiënte uitvoering is het van belang dat er een uniforme w erkw ijze en kwaliteit per product of dienst wordt afgesproken. Lukt dit niet dan kan de OD Twente niet efficiënt w erken met productieverlies als gevolg.

Het risicobedrag is gekwantificeerd door het salaris van direct productief personeel te vermenigvuldigen met 2,5% productieverlies. Daarbij is de kans gekwantificeerd als gemiddeld.

Beheersing

De Twentse PDC w ordt gebruikt als indicator. Via de bijdrageverordening is geregeld op welke w ijze extra inzet door de OD Twente wordt doorbelast aan de deelnemers. Daarnaast heeft de OD Tw ente samen met een aantal deelnemers servicenormen vastgesteld en w ordt de Twentse PDC de komende jaren op basis van ervaringsgetallen w aar nodig bijgesteld.

Aansprakelijkheid handelen omgevingsdienst Tw ente (structureel) 2. Het kan voorkomen dat de OD Tw ente De omvang is geschat op een maximum De verzekeringsportefeuille vanuit haar handelen wordt aangesproken bedrag van € 0,5 mln. met een laag w ordt periodiek herzien. Daar voor aansprakelijkheid. Er w ordt een risicoprofiel. w aar de verzekering geen aansprakelijkheids-verzekering dekking biedt wordt het afgesloten, echter zal deze niet voor alle w eerstandsvermogen situaties dekking bieden. aangesproken. Deelnemers treden uit de gemeenschappelijke regeling (structureel) 3. Risico van uittreden van een deelnemer uit De begroting van OD Tw ente bestaat de gemeenschappelijke regeling met als voor ongeveer voor 80% uit gevolg geen dekking voor structurele personeelslasten. Bij uittreden betaald lasten. De omvang van het risico varieert de uittreder op grond van de per deelnemer. bijdrageverordening 2 jaar de toerekenbare personeelskosten. Van het restant is de veronderstelling dat de helft (10%) niet binnen 2 jaar bezuinigd kan worden. Het risico is beoordeeld als zeer klein. Verschil tussen aanbod en vraag verschilt (structureel) 4. De deelnemers kunnen individueel jaarlijks In verband met inputfinanciering is dit andere afspraken maken over de omvang risico vooralsnog in de begroting 2022 van de diensten die de omgevingsdienst niet aanwezig. Op basis van de levert.

De "flexibele-schil" van de afspraken omtrent outputfinanciering organisatie is op dit moment beperkt. dient dit risico in de toekomst Hierdoor ontstaat het risico dat er geen gekw antificeerd te w orden. dekking is voor structurele lasten in de begroting.

Niet halen efficiency taakstelling (structureel) 5. Dit risico kan zich voordoen indien de Het maximale risico voor 2022 is werkw ijzen tussen OD Twente en de geraamd op de opgenomen deelnemers niet voorziet in een ver besparingsambitie in 2022. Daarbij is gevorderde mate van standaardisering. de kans gekw antificeerd als laag.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Omgevingsdienst Twente

In de bijdrageverordening zijn regels opgenomen voor de situatie dat deelnemers uit de gemeenschappelijke regeling treden.

Via de bijdrageverordening is geregeld op welke wijze extra inzet door de Omgevingsdienst Tw ente w ordt doorbelast aan de deelnemers.

Om de beoogde taakstelling te halen zal de OD Twente zich met name richten op het uitvoeren van meer taken binnen de huidige kostenstructuur.

Pagina 65 van 66

Nr Omschrijving

Onderbouwing financiële bandbreedte en waarschijnlijkheid

Uitval van hard- en softwaresystemen (structureel) 6. De OD Twente is in hoge mate Omvang begroting delen door 240 afhankelijke van hard- en werkbare dagen keer 5 dagen uitval softwaresystemen. Indien deze systemen (veronderstelde maximum uitval per uitvallen kan de omgevingsdienst niet jaar). Het risicoprofiel wordt ingeschat functioneren en zal dit direct leiden tot als laag. productieverlies.

(Langdurig)ziekteverzuim (structureel) 7. In de berekening van het aantal productieve uren is rekening gehouden met een ziekteverzuim van 4%. Er is in de begroting geen rekening gehouden met langdurig ziekteverzuim.

Beheersing

Goede back-up faciliteiten, afspraken over continuïteit met leverancier bedrijfsvoeringsdiensten. (indien noodzakelijk) aanpassingen in het uitvoeringsprogramma door te voeren.

Omdat er geen ervaringscijfers bekend Opstellen en handhaven zijn over de huidige verzuimcijfers verzuimbeleid en bespreken van wordt uitgegaan van een ziekteverzuim langdurig ziekteverzuim met als van maximaal 6%. Hiervan kan 5% doel een zo snel mogelijke rebinnen de begroting w orden integratie opgevangen. Effectief wordt het risico becijfert op 1% van de salariskosten. Het risico wordt aangemerkt als gemiddeld.

Omgevingswet 8. De omgevingswet treedt naar verw achting De omvang van het risico is vooralsnog per 1-1-2022 in werking. Dit brengt voor ingeschat op 2,5% van het de OD Tw ente kansen en risico's met zich begrotingstotaal. Het risico w ordt mee. Aan de ene kant kan het zijn dat de aangemerkt als gemiddeld. OD Tw ente meer taken krijgt vanuit de omgevingsw et, aan de andere kant kan het zijn dat door simplificering minder taken bij de OD Tw ente komen te liggen.

Blijven monitoren welke taken bij de OD Twente blijven en welke taken afnemen, zodat hierop gestuurd kan w orden in de formatie.

Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (W KB) 9. Naar verwachting treedt de nieuw e w et Aangezien de OD Twente momenteel Tijdig communiceren met de kw aliteitsborging voor het bouwen ook alleen enkele bouw taken voor de provincie w elke taken naar per 1-1-2022 in werking. Hierdoor kan het provincie Overijssel uitvoert is het risico verwachting w el bij de OD zijn dat taken die momenteel bij de OD beperkt. De omvang is ingeschat op Tw ente blijven en welke taken Tw ente liggen vanaf 2022 bij het circa € 50k en het risico wordt afnemen, zodat hierop gestuurd bedrijfsleven komen te liggen. aangemerkt als gemiddeld. kan w orden in de formatie.

Arbeidsmarkt 10. Op het moment is er sprake van een De omvang van het risico w ordt krappe arbeidsmarkt. Hierdoor is het lastig ingeschat op 1,5% van de directe voor de OD Twente om voldoende salariskosten. Het risico w ordt gekw alificeerd personeel aan zich te aangemerkt als gemiddeld. binden. Deels is hiervoor een tijdelijk inhuurbudget opgenomen en deels wordt dit binnen de eigen begroting opgevangen. Het risico bestaat dat dit niet voldoende is. Overgang administratieve systemen 11. De implementatie van de administratieve systemen in eigen beheer brengt implementatierisico's met zich mee, onder andere tijdelijke uitval van systemen en informatie.

Ontwerp Programmabegroting 2022

Tijdig aannemen van trainees om uitstroom op te vangen en vaste medewerkers proberen te binden aan de organisatie.

Door de beheersingsmaatregelen Beoordeling van het wordt dit risico ingeschat op € 100.000. implementatieplan vooraf en De kans w ordt mede door de projectmanagement beheersingsmaatregelen eveneens ingeschat als laag.

Omgevingsdienst Twente

Pagina 66 van 66

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14988677/1