Document · PDF

Najaarsrapportage 2021

Gemeenteraad 21 december 2021, gemeente HellendoornBij agendapunt: Najaarsrapportage 202110.157 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

21 december 2021

Inleiding De najaarsrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2021 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. In de rapportage wordt gerapporteerd over de uitvoering van activiteiten en financiële ontwikkelingen en worden de afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid meegenomen. In hoofdstuk 1 lichten we de beleidsmatige voortgang van de programma’s 2021 toe waar onder andere ingegaan wordt op de grondexploitaties, Sociaal domein, budgetoverheveling naar 2022, acties uit de begroting en investeringskredieten. In hoofdstuk 2 volgt een weergave van de financiële voortgang binnen de programma’s. De bijlagen betreffen het investeringsoverzicht (bijlage 1), de factsheet Sociaal domein (bijlage 2) en de begrotingswijzigingen (bijlagen 3, 4 en 5). Samenvatting Het totaal van de rapportage komt uit op een saldo van € 968.000,-- voordelig in 2021. Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 1.696.000,-- voordeel in 2022, € 1.203.000,-voordeel in 2023, € 1.167.000,-- voordeel in 2024 en € 1.279.000,-- voordeel in 2025. Onderstaand overzicht geeft de grootste mee- en tegenvallers (> € 50.000,--) weer die het saldo veroorzaken.

De grootste effecten worden veroorzaakt door de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds 2021, het overhevelen van budgetten naar 2022, de afwaardering Dunantblok en de vrijval van de stelpost restant rijksmiddelen TONK.

Bedragen x € 1.000 2021 Saldo Najaarsrapportage

Saldo van baten en lasten

Mutatie reserves en voorzieningen

Totaal verschil

Nadelen BUIG, PW-uitkeringen en BBZ

- 124 N

BBZ buiteninvorderingstelling

- 83 N

Prognose Jeugd

- 150 N

83 V

- 150 N

Coronasteun div. maatschappelijke organisaties

- 50 N

Aanpassing bedrijfsplan afval

113 V

- 119 N

Afwaardering Dunantblok

- 595 N

595 V

Reclamebelasting

- 93 N

-6N - 93 N

Reservering middelen voor extra capaciteit om woningbouw te versnellen

- 600 N

Reservering middelen voor energie-armoedebeleid

- 150 N

Aanvulling knelpuntenpot Totaal nadelen

- 100 N

- 1.082 N

- 191 N - 1.273 N

Voordelen Bijzondere bijstand

149 V

- 75 N

74 V

Sociale werkvoorziening

251 V

- 83 N

168 V

Wmo Begeleiding en dagbesteding

204 V

Vervoersvoorzieningen Wmo en leerlingenvervoer

106 V

- 90 N

16 V

Beschermd wonen afrekening 2020

533 V

- 515 N

18 V

Opheffen middelen Lochter Oost

320 V

- 320 N

Duurzaamheid

58 V

- 58 N

Invoering nieuwe Omgevingswet

280 V

- 280 N

Opbrengst groen- en grondverkopen

90 V

Meeropbrengst leges omgevingsvergunning

80 V

Septembercirculaire gemeentefonds

487 V

Vennootschapsbelasting

179 V

Bijstelling huren (en FDO)

77 V

Stelpost volumestijging OZB

176 V

Vrijval stelpost restant rijksmiddelen TONK

365 V

Vrijval stelpost groeivraag zorg (vergrijzing) 2021

52 V

Verkiezingen

95 V

95 V - 1.419 N

Totaal voordelen

5.082 V

- 2.840 N

2.242 V

Totaal afwijkingen

4.000 V

- 3.031 N

968 V

Budgetoverheveling naar 2022 Overige afwijkingen (< € 50.000,--)

1.419 V 161 V

161 V

Wij stellen voor om in te stemmen met: 1. deze Najaarsrapportage 2021 en de daarbij behorende 16e begrotingswijziging 2021 en 1e begrotingswijziging 2022. 2. het voordelig saldo van € 968.000,-- in 2021 en deze toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. de meerjarige effecten van € 1.696.000,-- voordeel in 2022, € 1.203.000,-- voordeel in 2023, € 1.167.000,-- voordeel in 2024 en € 1.279.000,-- voordeel in 2025 en deze te betrekken bij de bestuursrapportage 2022 en de begroting 2023-2026. 4. de volgende mutaties op de reserves: a. Een bedrag van € 1.419.000,-- aan budget over hevelen naar 2022 middels de VAR. b. Het voordeel ten gevolge van afrekening Hulpfonds 2020 en BOOM 2019 en 2020, totaal € 75.000,-- storten in de Reserve bijzondere bijstand. c. Een bedrag van € 83.000,-- onttrekken uit de VAR voor coronaschade in de sociale werkvoorziening. d. De ontvangsten van de afrekening Beschermd wonen 2020 van € 515.000,-- storten in VAR. voor aanwending integraal voorstel SD-MD 2022/2023 (besluitvorming Programmabegroting 2022). e. Een bedrag van € 90.000,-- door voordeel op vervoer storten in de VAR om de volledige personele taakstelling op vervoer in de jaren na 2022 te laten vervallen. f. De restant middelen voor grondexploitatie Lochter Oost van € 320.000,-- storten in de Bufferreserve grondexploitatie. g.

De afwaardering Dunantblok van € 595.000,-- ten laste brengen van Bufferreserve grondexploitatie. h. Reservering middelen van € 600.000,-- in de VAR voor extra capaciteit om woningbouw te versnellen. i. Reservering middelen van € 150.000,-- in de VAR voor energie-armoedebeleid. j. De niet bestede middelen van € 58.000,-- voor duurzaamheid ten gunste brengen van de Reserve duurzame energiemaatregelen. k. Door uitstel van de Omgevingswet de middelen van € 280.000,-- storten in de Reserve invoeringskosten Omgevingswet. 5. het beschikbaar stellen van de volgende investeringskredieten: a. Uitbreiding investering fietscrossbaan van € 45.000,--. b. Investering de Ark Daarle 2022 van € 700.000,--.

Hoofdstuk 1 Beleidsmatige voortgang van de programma’s Grondexploitaties Wegens moeizame invulling van de vacature voor planeconoom is het niet mogelijk geweest om een herziening van de gemeentelijke grondexploitaties te maken in de zomer/najaar van 2021. Een cijfermatige update kunnen we u daarom niet geven bij deze najaarsrapportage. We beperken ons hierbij tot een inhoudelijke toelichting van de ontwikkeling van de diverse gemeentelijke grondexploitaties. De stand van zaken per grondexploitatie: - Er is weer interesse in de kavels van het bedrijventerrein Haarle (Bloeme-Weide). - De verkopen op bedrijventerrein ’t Lochter III gaan voortvarender dan bij de jaarrekening 2020 werd geprognosticeerd. Diverse bedrijven zullen zich hier gaan vestigen. Er is nog maar één vrije kavel, die niet verkocht is en waar geen optie voor is afgegeven. De snelle uitgifte zal leiden tot een hoger positief resultaat voor zowel de marktpartijen als de gemeente. - In Daarle West is in 2021 een kavel geleverd. Voor 1 kavel loopt de procedure voor de herontwikkeling naar 2 levensloopbestendige woningen. Deze kavel wordt afgenomen als de raad instemt met een bestemmingplanwijziging. De overige 2 kavels zijn in optie. - In de Heemtuin (Kruidenwijk Zuid) zijn vorig jaar de laatste kavels verkocht. Daar waar de bouwactiviteiten afgerond zijn, wordt het gebied woonrijp gemaakt.

De definitieve inrichting van straten en groen is in de afrondende fase. We verwachte dit project in 2022 te kunnen afronden. - Hellendoorn Noord: het traject van bouwrijp maken in het laatste deelgebied zit in de fase van detailplanning. Er zit enige vertraging in de uitvoering van het bouwrijp maken. Dit heeft te maken met de uitkomsten van een flora en fauna onderzoek, waaruit is gebleken dat er bijzonder diersoorten aanwezig (kunnen) zijn in het gebied. Door de provincie moet ontheffing worden verleend om te kunnen starten. Hiervoor moet een plan gemaakt worden waarin staat welke mitigerende maatregelen de gemeente gaat treffen om de negatieve effecten van het project voor deze diersoorten te voorkomen of te verminderen. De verwachte uitgifte van kavels zal op zijn vroegst begin 2023 zijn. - Aan de Branderij wordt volop gebouwd. Na voltooiing van de bouwactiviteiten kan het gebied woonrijp gemaakt worden. - De grondexploitatie Aan de Tuinen is afgerond en zal dit jaar worden afgerond. - Hart van Noetsele is afgerond in 2021. Er zijn geen uitgaven meer gedaan in 2021. - Onlangs hebt u het bestemmingsplan Schoolstraat/Salomonsonstraat vastgesteld en in exploitatie genomen. Belangstellenden kunnen zich inschrijven voor de uitgifte en kavels worden toegewezen door middel van loting.

Er wordt sinds eind 2020 onderzoek gedaan naar de mogelijkheid bij Haarle een woningbouwgebied te exploiteren. Hier zijn nog geen uitkomsten van bekend. Sociaal domein In bijlage 2 Factsheet sociaal domein worden de inhoudelijke ontwikkelingen toegelicht binnen de verschillende beleidsterreinen. In onderstaand onderdeel worden de financiële ontwikkelingen binnen het sociaal domein nader beschouwd.

De afgelopen zomermaanden is de situatie rondom Corona gestabiliseerd, hoewel we nu opnieuw een opleving zien in de opnames in de ziekenhuizen. De vraag is hoe deze opleving effect gaat hebben op de cijfers. In deze doorkijk hebben we rekening gehouden met de stand van zaken per 1 oktober. De regelingen die bedoeld waren als ondersteuning van ondernemers, zzp’ers en anderen zoals Tozo en TONK zijn gestopt. Bij de Wmo zorg zien we bij de dagbesteding nog altijd een stabiel beeld, hoewel we een trend zien dat er een verschuiving plaatsvindt van groep naar individuele begeleiding. De huishoudelijke hulp groeit, o.a. ten gevolge van inhaalzorg, maar blijft naar verwachting binnen het beschikbare budget. Bij jeugdhulp zien we nog altijd hogere/zwaardere inzet. In onderstaand overzicht ziet u de prognose en de ontwikkeling van de verschillende budgetten. bedragen x € 1.000 Sociaal domein

Rekening Rekening

Rekening

Primitieve Bijgestelde Begroting begroting

Prognose Verschil

2018

2019

2020

2021

Jeugdhulp - specialistische zorg Geëscaleerde zorg 18-

- 7.903 - 295

- 6.510 - 1.347

- 6.944 - 1.238

- 6.165 - 1.690

- 7.586 - 1.358

- 7.736 - 1.358

- 150 -

Subtotaal jeugdhulp

- 8.198

- 7.857

- 8.182

- 7.855

- 8.944

- 9.094

- 150

- 3.678 - 3.119 - 920

- 3.659 - 3.190 - 1.001

- 3.662 - 3.152 - 721

- 3.583 - 3.433 - 1.008

- 3.780 - 3.447 - 1.008

- 3.576 - 3.423 - 927

204 24 81

Vervoer 18+

- 993

- 952

- 857

- 973

- 812

161

Eigen bijdragen

600

259

256

250

285

- 8.111

- 8.543

- 8.136

- 8.747

- 8.958

- 8.453

505

PW-uitkeringen Bijzondere bijstand Coll ectieve zorgverzekering Schuldhulpverl eni ng en fraudebestrijding WsW Partici patiebudget Kwi jtscheldi ng Statushouders

- 17 - 813 - 511 - 238 - 4.391 - 313 - 192 - 75

- 153 - 794 - 539 - 202 - 4.199 - 343 - 199 - 47

178 - 648 - 444 - 217 - 4.247 - 278 - 193 - 40

- 349 - 851 - 384 - 225 - 609 - 342 - 173 - 32

- 349 - 851 - 274 - 305 - 638 - 307 - 173 - 32

- 454 - 706 - 274 - 268 - 725 - 299 - 173 - 130

- 105 145 37 - 87 8 - 98

Subtotaal Bijstand, participatie WsW en statushouders

- 6.549

- 6.477

- 5.889

- 2.965

- 2.929

- 3.029

- 100

Structurele lasten Jeugdhulp

Wmo - Individuele voorzieningen Begeleidi ng en dagbesteding Hui shoudeli jke ondersteuning Verstrekkingen

Subtotaal Wmo - individuele voorzieningen Bijstand, participatiewet,WsW en statushouders

Algemene voorzieningen Gesubsidieerde instellingen Leefbaarheid en wijk- en buurtontwikkeling Uitgaven Coronasteunpakket jeugd en brede doelgroep Wmo - Beschermd wonen Diverse kosten

- 1.577 - 228

- 1.861 - 179

- 1.729 - 326

- 1.788 - 413

- 18 - 614

236 - 362

408 - 211

- 203

Subtotaal Algemene voorzieningen

- 2.438

- 2.166

- 1.858

- 2.404

Partici patie Jeugdhulp Wmo - individuel e voorzieningen Loonkosten en i ngeleend personeel samenkracht en burgerparticipatie Loonkosten diversen sociaal domei n

- 1.624 - 842 - 1.031 - 1.325 - 190

- 1.645 - 1.393 - 1.185 - 877 - 274

- 1.601 - 1.401 - 1.215 - 501 - 293

Subtotaal Organisatiekosten

- 5.012

- 5.374

Totaal

- 30.307

- 30.417

- 1.773 - 483 - 301 - 472

- 1.786 - 483 - 301 533 - 472

- 13 533 -

- 3.029

- 2.509

520

- 4.677 - 1.232 - 1.108 - 558 - 372

- 5.166 - 1.395 - 1.303 - 543 - 287

- 5.011

- 7.947

- 8.694

- 29.076

- 29.918

- 32.554

- 31.779

775

Dekking uitgaven TONK uit stelpost Rijksvoornemens

Taakstell ing personeel dekken ui t surplus TONK gelden uit stelpost Rijksvoornemens

Dekking uitgaven wet ni euwe i nburgeri ng uit stelpost Ri jksvoornemens

Inzet voordeel vervoer 18+ om taakstel ling personeel vervoer uit VAR meerjarig op te lossen

- 90

Organisatiekosten (o.a. Loonkosten en ingeleend personeel)

Storting afrekening hulpfonds 2020 en BOOM 2020 naar reserve bi jzondere bijstand

- 75

Storting afrekening beschermd wonen in VAR ter dekking integraal plan 2022

- 515

Coronacompensatie SW ui t VAR

Totaal

346

Jeugd Ook nu is een extrapolatie gemaakt van de kosten voor jeugdzorg, gebaseerd op de eerste 9 maanden van 2021. Ten opzichte van de vorige doorrekening verwachten we € 150.000,-- te moeten bijramen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een dure cliënt in het landelijk transitie arrangement. Door de wijze van toewijzing van deze zorg, weten we pas laat welke zorginzet noodzakelijk is. Vooralsnog schatten we voor de LTA zorg € 170.000,-- extra benodigd te hebben, bovenop de initieel geraamde € 50.000,--. Op andere budgetten zien we wel wat verschuivingen. Per saldo ramen we nu € 150.000,-- bij. Bij de individuele maatwerkarrangementen zien we enkele bijzonderheden. Het aantal cliënten stijgt in deze vorm van zorg. Wel valt op dat de stijging zich vooral voordoet in specialistische jeugdhulp, praktische ondersteuning inclusief regie en de dyslexiezorg. Bij de duurdere GGZ zorg die hier ook onder valt, zien we juist een daling in het aantal cliënten, maar wordt er per client intensievere zorg ingezet waardoor de kosten stijgen. Daarnaast zien we in de eerste helft van 2021 een hoge verzilveringsgraad, conform het beeld van de laatste maanden van 2020. Wel lijkt dit de laatste 3 maanden wat af te zwakken, maar of dit een “zomereffect” is, zal de komende maanden moeten blijken.

Ten aanzien van de dagbehandeling hebben we bij de bestuursrapportage gemeld dat de aantallen in deze categorie stijgen. Deze stijging zet zich in de tweede helft van dit jaar onverminderd door. Momenteel zijn er nog enkele cliënten meer in deze zorg ingestroomd. Deze ontwikkeling houden we nauwlettend in de gaten en bepalen hierop nadere actie. Hierbij moet nadrukkelijk worden vermeld dat dit gebaseerd is op drie maanden en dat er nog moet worden beoordeeld in hoeverre de stijging van aantallen en verzilvering structureel wordt. Ook de inhaalzorg vanuit de corona-problematiek bijvoorbeeld is een factor die we moeten blijven volgen. In de septembercirculaire is er extra budget beschikbaar gekomen voor de aanpak wachtlijsten. In totaal was dit € 101.000,--. Voorgesteld wordt hiervan € 82.000,-- in te zetten om deze problematiek aan te pakken. Deels wordt dit ingezet om formatie beschikbaar te stellen om bij specifieke aanbieders de screening en afstemming te intensiveren, maar ook om het voorveld te versterken met een jeugd en gezinswerker. We hevelen daarmee het budget via de VAR over naar 2022. Daarnaast wordt er in de regio gewerkt aan een integrale aanpak. De verkenningsfase van de aanpak wachtlijsten jeugdhulp Twente wordt gefinancierd door een restant budget bij het OZJT. Voor de vervolg aanpak (in 2022 en daarna) is ook budget nodig.

Op dit moment is nog onduidelijk hoeveel. Het voorstel is om hiervoor een deel vanuit deze lokale middelen te reserveren. Huishoudelijke ondersteuning Ten aanzien van de huishoudelijke ondersteuning is een doorrekening gemaakt op basis van de tot nu toe bekende gegevens. Na de stabilisatie in de eerste helft van het jaar, zien we nu een stijging naar 1075 cliënten aan het eind van kwartaal 3. Dit wordt deels veroorzaakt door inhaal zorg in ziekenhuizen, waardoor er extra (tijdelijke) indicaties zijn afgegeven. Ook de vergrijzing en de aanzuigende werking van het abonnementstarief spelen een rol in de stijging. We verwachten uit te komen binnen het budget, we ramen een beperkt deel af van de PGB middelen. Begeleiding en dagbesteding Ook voor begeleiding en dagbesteding is er een nieuwe prognose opgesteld voor 2021. Bij de bestuursrapportage is een prognose opgesteld, waarbij € 170.000,-- is bijgeraamd op het budget. Zoals toen was aangegeven waren verzilveringspercentages lager dan verwacht kon worden, maar was er uitgegaan van een hogere uitgangspunt gezien fluctuaties. Ook nu zien we nog behoorlijke fluctuaties in de daadwerkelijke benutting van zorg. We zien wel een kleine stijging in de laatste maanden, maar verwachten toch nog € 204.000,-- te kunnen aframen van het budget.

Afrekening beschermd wonen 2020 De verrekening beschermd wonen over het afgelopen boekjaar levert ook dit jaar een substantieel voordeel op, namelijk € 533.000,--. Dit voordeel is grotendeels bestemd als dekking voor het integraal plan sociaal domein en maatschappelijk, zoals beschreven in programma 2 van de begroting 2022. Van de afrekening wordt hiervoor € 515.000,-- in de VAR gestort. Doelgroepenvervoer Ten aanzien van vervoer blijven de kosten achter door een lager gebruik van deze voorziening. Zowel het OMD vervoer, als de regiotaxi wordt minder gebruikt. Dit levert een totaal voordeel op van € 160.000,--. Het lagere gebruik houdt vooral verband met de coronasituatie. Bij het leerlingenvervoer zien we wel een verhoging van de kosten, doordat er meer kosten worden gemaakt voor bovenregionaal schoolvervoer en door een prijsverhoging 2020/2021. In totaliteit geeft dit een nadeel van € 55.000,--. Bij het raadsvoorstel behandeling van de inzet coronamiddelen en knelpunten teamplannen heeft u ingestemd met een (tijdelijke) uitbreiding van formatie bij het vervoer. In totaal was deze inzet geraamd op € 90.000,-- en werden de uitgaven onttrokken aan de VAR in 2021 en 2022. In de jaren na 2022 zouden deze middelen teruggestort worden en was dit een taakstelling op het budget van vervoer.

Gezien het overschot, stellen we voor nu de € 90.000,-ineens te storten in de VAR, waardoor de taakstelling op het budget in latere jaren komt te vervallen. Participatie Het definitieve BUIG-budget is € 64.000,-- lager dan geraamd. Op basis van de gegevens op peildatum 30 september is een extrapolatie gemaakt van de uitgaven PW-uitkeringen en BBZ. Dit resulteert in een nadeel van € 60.000,--. Met name op het onderdeel loonkostensubsidie zien we een stijging in de uitgaven. De prognose van de uitgaven inzake Tozo worden geraamd op € 488.000,-- deze uitgaven worden vergoed via een specifieke uitkering van het Rijk. Voor uitvoeringskosten wordt een bijdrage van het Rijk van € 49.000,-- geraamd, hiervan is € 39.000,-- ingezet voor het oplossen van personele knelpunten. Van de € 39.000,-- wordt € 25.000,-- ingezet in 2022. TONK In totaliteit hebben we € 438.000,-- ontvangen voor uitvoering van de TONK regeling, deze regeling liep tot 1 oktober 2021. We hebben € 17.000,-- uitgegeven aan deze coronamaatregel. Deze uitgaven worden gedekt vanuit de aan het gemeentefonds toegevoegde middelen voor TONK die op de stelpost rijksvoornemens staan. Het restant van het budget, onder aftrek van personele kosten, valt vrij ten gunste van de algemene middelen. WSW De doorrekening van de lokale uitvoering laat een voordeel zien van € 84.000,--.

Dit voordeel is vooral ontstaan door vacatures in de lokale uitvoering. De coronaschade 2021 bedraag in totaal € 83.000,--, deels bij de lokale uitvoering als ook bij de Soweco GR. Vanuit het Rijk zijn hiervoor middelen beschikbaar gesteld, deze middelen zijn bij de jaarrekening 2020 in de VAR gestort. Voorgesteld wordt deze kosten te onttrekken uit de VAR. De loonkosten van de SW blijven grotendeels binnen de oorspronkelijke raming. Daarom kan tenslotte bij de najaarsrapportage het mutatiebedrag van de rijkssubsidie SW 2021 vanuit de meicirculaire vrijvallen. Het merendeel van het mutatiebedrag betreft compensatie voor CAOstijging die pas per 1-1-2022 plaatsvindt. Dit betekent een incidenteel voordeel van € 154.000,-in 2021. In verband met het uitblijven van de feitelijke liquidatie van Soweco door vertraging in de startdatum van de NUO, is bevoorschotting van Soweco GR noodzakelijk. Daarnaast is er coronacompensatie verstrekt. Totaal betreft dit exclusief coronaschade € 98.000,--.

Statushouders De totale incidentele kosten van € 98.000,-- ten behoeve van de invoering van de nieuwe Wet Inburgering worden ten laste gebracht van het budget invoeringskosten nieuwe Wet Inburgering op de stelpost rijksvoornemens. Overig De eigen bijdrage Wmo is doorgerekend op basis van actuele informatie van het CAK en is naar boven bijgesteld met € 35.000,--. Binnen het sociaal domein was nog sprake van een beperkte taakstelling op personeel, gezien de extra activiteiten die zijn uitgevoerd binnen het team rondom coronagerelateerde zaken. Denk aan extra inzet op de Tozo-uitvoering, uitvoering TONK en extra inzet op Wmo en jeugdgerelateerde zaken, stellen we voor het restant van de taakstelling te verrekenen met de extra middelen die nog beschikbaar zijn vanuit de TONK middelen. Dit gaat om een bedrag van € 56.000,--. Er worden enkele projectbudgetten doorgeschoven naar 2022. Gezien corona en gezien andere (personele) omstandigheden is het niet gelukt diverse projecten in 2021 af te ronden. Het gaat daarbij onder meer over de budgetten van sociaal plein, de impulsgelden re-integratie, maatwerkbudget clientondersteuning, het restant (€ 150.000,--) van de incidentele jeugdmiddelen vanuit de meicirculaire, dit ter dekking van het integraal plan in de begroting 2022.

Nonfill velden Als gemeente zijn wij al geruime tijd met Ten Cate en de drie voetbalverenigingen (DES, Hulzense Boys en De Zweef) in gesprek over de problematiek van de nonfill velden; gladheid gedurende bepaalde weersomstandigheden. De KNVB heeft per 1 juli een uitspraak gedaan over de bespeelbaarheid van de nonfill velden, met als gevolg dat de huidige velden niet voldoen aan de sporttechnische eisen en op korte termijn vervangen moeten worden. De onderhandelingen tussen de KNVB, Ten Cate en de gemeente Hellendoorn zijn nog gaande. Echter is er in een eerder stadium afgesproken dat er in de winterstop 2021-2022 een oplossing ligt voor de getufte nonfill velden bij DES en Hulzense Boys. Voor het veld bij De Zweef moet ook een oplossing komen. Over de financiële gevolgen die dit met zich meebrengt wordt nog onderhandeld. De financiële consequenties zullen meegenomen worden in de jaarrekening. Budgetoverheveling naar 2022 Een aantal geplande werkzaamheden niet uitgevoerd en een aantal door het Rijk beschikbaar gestelde middelen via het gemeentefonds zijn nog niet besteed. We stellen voor om de volgende budgetten 2021 voor een totaalbedrag van € 1.419.000,-- via de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR) naar 2022 door te schuiven. Bedragen x € 1.000

Budgetoverheveling naar 2022 Programma 1 Werk, economie en inkomen 1.04 Uitvoering TOZO 2021

1.12

Aanvullend pakket/impuls re-integratie

1.13

Herziening gemeentelijk schuldenbeleid

Programma 2 Jeugd en Wmo 2.04 Gemeentelijk maatwerkbudget cliëntondersteuning

2.12

Projectbudgetten Sociaal Plein en Citydeal

2.15

Aanpak wachtlijsten jeugdzorg

2.16

Praktijkondersteuner Scholen

2.17

Beleidscapaciteit snijvlak Jeugd/Wmo

Programma 3 Cultuur, onderwijs en sport 3.01 Kerkenvisie

Programma 4 Mobiliteit en bereikbaarheid 4.05 Openbare verlichting

Programma 6 Bestuur, veiligheid en dienstverlening 6.07 Stelpost corona-gemeentelijk schuldenbeleid

6.08

Projectbudget impuls toezicht en handhaving SD

6.09

Middelen dak- en thuisloosheid

6.10

Restant invoeringsbudget nieuwe Wet Inburgering

6.18

Jeugdmiddelen voor integraal plan SD MD

150

6.19

Coronacompensatie cultuurmiddelen

438

6.20

Ambulantisering GGZ

6.22

Verkiezingen

Overhead 99.05 Programma Samen Doen

99.07

ICT-projecten

99.09

Vorming, opleiding en training

100

Totaal

1.419

Programma 1

Uitvoering TOZO 2021 Voor de uitvoeringskosten van de TOZO wordt een bijdrage van het Rijk van € 49.000,-geraamd, hiervan is € 39.000,-- ingezet voor het wegwerken van achterstanden doordat TOZO in eigen beheer is opgepakt. Van de € 39.000,-- wordt € 25.000,-- ingezet in 2022.

Aanvullend pakket/impuls re-integratie Een gedeelte van het budget aanvullend pakket/impuls re-integratie voor extra formatie wordt doorgeschoven naar 2022 omdat het zwaartepunt van de uitgaven in 2022 ligt (zie ook B&W besluit 2021-016458).

Herziening gemeentelijk schuldenbeleid In 2021 is € 25.000,-- bestemd voor herziening gemeentelijk schuldenbeleid. Door personele capaciteitsproblemen kan dit onderwerp niet eerder dan in het eerste kwartaal 2022 worden opgepakt. Programma 2

Gemeentelijk maatwerkbudget cliëntondersteuning Gemeentelijk maatwerkbudget integrale cliëntondersteuning ontvangen in 2021 wordt ingezet in 2022 ter ondersteuning Frontoffice/voorbereiding-connectie met Sociaal Plein.

Projectbudgetten Sociaal Plein en Citydeal Doorschuiven restant projectbudgetten Sociaal Plein en Citydeal (30 duurste huishoudens) omdat de uitvoering van de projecten niet wordt afgerond in 2021 maar doorloopt in 2022.

Aanpak wachtlijsten jeugdzorg In de septembercirculaire is er extra budget beschikbaar gekomen voor de aanpak wachtlijsten. In totaal was dit € 101.000,--. Voorgesteld wordt hiervan € 82.000,-- in te zetten om deze problematiek aan te pakken. Deels wordt dit ingezet om formatie beschikbaar te stellen om bij specifieke aanbieders de screening en afstemming te intensiveren, maar ook om het voorveld te versterken met een jeugd en gezinswerker. We hevelen daarmee het budget via de VAR over naar 2022.

Praktijkondersteuner Scholen Doorschuiven van het projectbudget Praktijkondersteuner Scholen naar 2022 voor 2e helft schooljaar 2021/2022.

Beleidscapaciteit snijvlak Jeugd/Wmo Ten behoeve van extra beleidscapaciteit op het snijvlak van Jeugd/Wmo, o.a. door uitvoering steunpakket corona wordt € 33.000,-- overgeheveld naar 2022. Programma 3

Kerkenvisie Het Rijk heeft incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor een kerkenvisie. Een deel van de visie is in 2021 uitgevoerd en betrof de invulling van het parochiehuis van de RK-kerk in Nijverdal. Voorgesteld wordt het restant van de beschikbaar gestelde middelen via de VAR over te hevelen naar 2022, voor een vervolgtraject bij andere kerken. Programma 4

Openbare verlichting Als gevolg van het niet verlengen van het contract met de aannemer is de geplande NENkeuring uitgesteld en deze wordt nu door een andere partij in 2022 uitgevoerd. Hiervoor is in 2021 éénmalig € 20.000,-- beschikbaar gesteld. Dit bedrag schuiven we nu via de VAR door naar 2022. Programma 6

Stelpost corona-gemeentelijk schuldenbeleid De stelpost rijksmiddelen corona-gemeentelijk schuldenbeleid van € 52.026,-- schuift door naar 2022 ten behoeve van het oplossen huisvestingsknelpunten statushouders. In 2021 zijn er geen knelpunten voor wat betreft het gemeentelijk schuldenbeleid.

Projectbudget impuls toezicht en handhaving SD Het project impuls toezicht en handhaving SD wordt voorgezet in 2022, o.a. door inzet trainee Twentse Kracht (B&W besluit 2021-010270). Het restant budget van € 41.000,-- wordt overgeheveld.

Middelen dak- en thuisloosheid Er wordt gewerkt aan een beleidsvoorstel over (preventie) dak- en thuisloosheid. De uitgaven die hiermee samenhangen vinden plaats in 2022. Het bedrag op de stelpost rijksvoornemens van € 50.000,-- schuiven we door naar boekjaar 2022.

Restant invoeringsbudget nieuwe Wet Inburgering De incidentele middelen van € 68.000,-- voor invoering nieuwe Wet Inburgering naar 2022 worden doorgeschoven omdat het de verwachting is dat ook in 2022 nog incidentele kosten gemaakt zullen worden die te maken hebben met de invoering van de nieuwe wet.

Jeugdmiddelen voor integraal plan SD MD We hevelen € 150.000,-- over via de VAR van de stelpost extra middelen jeugd over naar 2022. Dit om de kosten van het integraal plan sociaal en maatschappelijk domein te dekken (zie ook Programmabegroting 2022, programma 2).

Coronacompensatie cultuurmiddelen Het college heeft dit jaar besloten om het maximale exploitatietekort van het theater te compenseren (€ 338.000,--) dat zou kunnen ontstaan door Corona. Dit is per beschikking aan ZINiN meegedeeld. Daarnaast heeft het college besloten om € 25.000,-- te reserveren voor een gezamenlijk fonds/activiteit van de Cultuurregio, een deel van het tekort in de exploitatie van de lounge vanwege sluiting te compenseren, en een subsidieregeling voor culturele vrijwilligersorganisaties open te stellen (€ 75.000,--). Deze is voor 2021 niet helemaal benut, daarom wordt in januari 2022 een nieuwe uitvraag gedaan.

Dit is allemaal ook met de raad gecommuniceerd. De grootste reservering is voor het theater. Het is onzeker in welke mate hier gebruik van wordt gemaakt omdat Corona nog steeds invloed heeft. Dit jaar heeft ZINiN van landelijke steunmaatregelen gebruik gemaakt waardoor het jaarresultaat meevalt. Maar dat wil niet zeggen dat het daarmee klaar is. De kaartverkoop loopt, maar is nog lang niet op het niveau van pre-Corona. De nawerking zal zeker ook in 2022 voelbaar zijn; de exploitatiebegroting is gebaseerd op een (hoge) bezettingsgraad van het theater. Als die niet wordt gehaald, is er geen verdienmodel en kost elke voorstelling meer geld dan voorzien.

Ambulantisering GGZ De door het Rijk beschikbaar gestelde middelen ad € 70.114,-- voor ambulantisering GGZ hoefden in 2021 niet te worden aangewend. Deze worden overgeboekt naar 2022 en komen ten goede aan financiering extra maatregelen corona en welzijn.

Verkiezingen Voor 2022 heeft de griffie al eerder aangegeven dat ze € 25.000,-- benodigd is voor de gemeentelijke verkiezingen, dat hevelen we vanuit 2021 over. Programma Overhead

Programma Samen Doen In het kader van het programma Samen Doen hebben we in 2021 een begin gemaakt met een onderzoek naar telefonische bereikbaarheid van de gemeente. De eerste resultaten laten zien dat veel goed gaat, maar ook dat er nog een paar verbeterpunten zijn. In 2022 wordt dit onderdeel van het programma voortgezet en daarom hevelen we nu € 8.000,-- over.

ICT-projecten Enkele ICT-projecten lopen door naar 2022, o.a. Vis2 onderzoek, implementatie digitale handtekening, audit handboek vervanging, onderzoek datacenter, stukje van implementatie e-diensten, deel van de oracle migratie.

Vorming, opleiding en training Als gevolg van de coronacrisis, zijn ook in 2021 veel trainingen en opleidingen niet doorgegaan. We zien de behoefte aan training, opleiding en coaching toenemen; zowel op individueel als op teamniveau. We stellen daarom voor om een bedrag van € 100.000,-- over te hevelen naar 2022. Investeringskredieten In de uitvoering van investeringsprojecten zit vertraging. Door de coronacrisis is er op diverse terreinen gebrek aan materialen en menskracht (zowel intern als bij leveranciers). Er is in 2021 een totaal bedrag aan investeringen van € 7.927.000,-- waarvan € 3.797.000,-wordt overgeheveld naar 2022 en € 118.000,-- naar 2023. Voor een toelichting per project zie bijlage 1 Investeringsoverzicht. Het doorschuiven van investeringen naar het volgende jaar geeft geen effect in onze exploitatie van 2021. De effecten op de kapitaallasten zijn pas zichtbaar in 2022 en worden betrokken bij de bestuursrapportage 2022. Het doorschuiven van investeringen is de afgelopen jaren vaker het geval geweest. Voorafgaande aan de begroting 2023 onderzoeken we hoe we in de toekomst om willen gaan met het meerjareninvesteringsprogramma, de investeringen die nodig zijn en het realistisch plannen daarvan.

Hoofdstuk 2 Financiële voortgang binnen de programma’s Op programmaniveau zijn de afwijkingen als volgt:

Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

Werk, economie en inkomen

1.449

-1.342

107

Jeugd en Wmo

1.362

-1.197

165

Cultuur, onderwijs en sport

458

-466

-8

Mobiliteit en bereikbaarheid

145

-104

Wonen en leefomgeving

1.031

-869

162

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

3.130

-2.543

587

Overhead

306

-391

-85

7.881

-6.912

968

In de volgende hoofdstukken zijn de afwijkingen per programma toegelicht.

2.1 Programma 1 Werk, economie en inkomen

01 Werk, economie en inkomen

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1.01

Bijzondere bijstand

149

-75

1.02

TONK

-17

1.03

BUIG, PW-uitkeringen en BBZ

-124

1.04

Budgetoverheveling (deels): Uitvoering TOZO 2021

576

-566

1.05

Invoering nieuwe Wet inburgering

-98

1.06

Subsidie stichting Promotie Nijverdal en bijdrage pandeigenaren

-45

-17

1.07

Uitvoering retaildeal centrum Nijverdal

-30

1.08

Opbrengst marktgelden

-9

1.09

Participatie-re-integratie

1.10

Lagere opbrengst vermakelijkhedenretritbutie Avonturenpark

-15

1.11

Sociale werkvoorziening

321

-153

168

1.12

Budgetoverheveling: Aanvullend pakket/impuls re-integratie

-91

1.13

Budgetoverheveling: Herziening gemeentelijk schuldenbeleid

-25

1.14

BBZ buiteninvorderingstelling

-83

1.15

Menzis eurobudget voor preventieprojecten

-11

1.449

-1.342

107

Bijzondere bijstand (€ 74.000,-- V) De doorrekening van de bijzondere bijstand laat een voordeel van € 53.000,-- zien. Dit heeft onder andere met corona te maken, we zien echter wel dat de uitgaven voor de bijzondere bijstand hoger zijn dan in coronajaar 2020. Daarnaast is € 21.000,-- minder dubieus voor wat betreft de vorderingen bijzondere bijstand dan verwacht. Het voordeel ten gevolge van afrekening Hulpfonds 2020 en BOOM 2019 en 2020, totaal € 75.000,-- wordt gestort de Reserve bijzondere bijstand. BUIG, PW-uitkeringen en BBZ (€ 124.000,-- N) Het definitieve BUIG-budget is € 64.220,-- lager dan geraamd. Op basis van de gegevens op peildatum 30 september is een extrapolatie gemaakt van de uitgaven PW-uitkeringen en BBZ. Dit resulteert in een nadeel van € 60.000,--, met name op het onderdeel loonkostensubsidie zien we een stijging in de uitgaven. Budgetoverheveling (deels): Uitvoering TOZO 2021 (€ 576.000,-- V / € 566.000,-- N) De prognose van de uitgaven inzake Tozo worden geraamd op € 488.000,--. Deze uitgaven worden vergoed via een specifieke uitkering van het Rijk. Voor uitvoeringskosten wordt een bijdrage van het Rijk van € 49.000,-- geraamd, hiervan is € 39.000,-- ingezet voor het oplossen van personele knelpunten. Van de € 39.000,-- wordt € 25.000,-- ingezet in 2022 (zie ook hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022).

Invoering nieuwe Wet inburgering (€ 98.000,-- N / € 98.000,-- V) De totale incidentele kosten van € 98.000,-- worden ten laste gebracht van het budget invoeringskosten nieuwe Wet inburgering op de stelpost rijksvoornemens. De kosten worden als volgt gespecificeerd: € 80.000,-- ten behoeve van extra formatie bij Vluchtelingenwerk Nijverdal/Hellendoorn, € 10.000,-- voor de pilot Technische Taalklas en € 8.000,-- voor de pilot VCA (B&W besluit 2021-013039). Sociale werkvoorziening (€ 168.000,-- V) De doorrekening van de lokale uitvoering WSW laat een voordeel zien van € 52.000,--. Dit voordeel is met name ontstaan ten gevolge van vacatures in de lokale uitvoering. De bevoorschotting aan Soweco GR loopt door tot aan de start van de NUO, daarnaast is er coronacompensatie verstrekt. Totaal betreft het € 98.000,--. De coronaschade 2021 in de sociale werkvoorziening bedraagt totaal € 83.000,--. Deze schade is ontstaan bij Soweco GR als ook in de lokale uitvoering. Van het Rijk zijn hiervoor middelen beschikbaar gesteld. Met de jaarrekening 2020 is hiervoor € 155.000,-- toegevoegd aan de VAR, hieraan wordt nu € 83.000,-- onttrokken. De loonkosten van de SW blijven grotendeels binnen de oorspronkelijke raming. Daarom kan tenslotte bij de najaarsrapportage het mutatiebedrag van de rijkssubsidie SW 2021 vanuit de meicirculaire vrijvallen.

Een deel van het mutatiebedrag betreft compensatie voor CAO-stijging die pas per 1-1-2022 plaatsvindt. Dit betekent een incidenteel voordeel in 2021. Budgetoverheveling: Aanvullend pakket/impuls re-integratie (€ 91.000,-- V / € 91.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. BBZ buiteninvorderingstelling (€ 83.000,-- N / € 83.000,-- V) In het 4e kwartaal van 2021 worden twee opeisbare BBZ leningen buiten invordering gesteld. Deze kosten waren reeds voorzien, het bedrag kan worden onttrokken aan de Voorziening dubieuze debiteuren BBZ.

Afwijkingen onder € 50.000,-Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 4 Toelichting begrotingswijziging 2021-16.

 TONK (€ 17.000,-- N / € 17.000,-- V)  Subsidie stichting Promotie Nijverdal en bijdrage pandeigenaren (€ 17.000,-- N)  Uitvoering retaildeal centrum Nijverdal (€ 30.000,-- V / € 30.000,-- N).  Opbrengst marktgelden (€ 9.000,-- N)  Participatie-re-integratie (€ 20.000,-- V)  Lagere opbrengst vermakelijkhedenretributie Avonturenpark (€ 15.000,-- N)  Budgetoverheveling: Herziening gemeentelijk schuldenbeleid (€ 25.000,-- V / € 25.000,-- N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.  Menzis eurobudget voor preventieprojecten (€ 11.000,-- V / € 11.000,-- N)

2.2 Programma 2 Jeugd en Wmo 02 Jeugd en Wmo

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

2.01

Wmo Begeleiding en dagbesteding

204

2.02

Wmo Eigen bijdrage

2.03

Prognose Jeugd

2.04

Budgetoverheveling: Gemeentelijk maatwerkbudget cliëntondersteuning

2.05

Subsidie lokale zorgstructuren en ontwikkelbudget van MD naar SD (adm. wijz.)

2.06

Verbeterproces PGB en verdieping PGB 2.0

-12

2.07

Vervoersvoorzieningen Wmo en leerlingenvervoer

161

-145

2.08

Meerkosten corona zorgaanbieders Wmo en jeugd

-65

2.09

Beschermd wonen afrekening 2020

533

-515

2.10

Huishoudelijke ondersteuning

2.11

-6

2.12

Budgetoverheveling: Projectbudgetten Sociaal Plein en Citydeal

-32

2.13

Verstrekking hulpmiddelen

2.14

Lokaal preventieakkoord

-20

2.15

Budgetoverheveling (deels): Aanpak wachtlijsten jeugdzorg

101

-82

2.16

Budgetoverheveling: Praktijkondersteuner Scholen

-17

2.17

Budgetoverheveling (deels): Beleidscapaciteit snijvlak Jeugd/Wmo

-83

2.18

Coronasteun div. maatschappelijke organisaties

-50

-1.197

165

-150

-20

0 0

1.362

Wmo Begeleiding en dagbesteding (€ 204.000,-- V) Financieel effect doorrekening uitgaven begeleiding en dagbesteding waarbij vooral de uitgaven voor individuele ondersteuning lager zijn dan ten tijde van de bestuursrapportage werd verwacht. Zie voor een uitgebreidere toelichting hoofdstuk 1 Sociaal domein en bijlage 2 Factsheet sociaal domein. Prognose Jeugd (€ 150.000,-- N) Ook nu is een extrapolatie gemaakt van de kosten voor jeugdzorg, gebaseerd op de eerste 9 maanden van 2021. Ten opzichte van de vorige doorrekening verwachten we € 150.000,-- te moeten bijramen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een dure cliënt in het landelijk transitie arrangement.

Door de wijze van toewijzing van deze zorg, weten we pas laat welke zorginzet noodzakelijk is. Vooralsnog schatten we voor de LTA zorg € 170.000,-- extra benodigd te hebben, bovenop de initieel geraamde € 50.000,--. Bij de individuele maatwerkarrangementen zien we enkele bijzonderheden. Het aantal cliënten stijgt in deze vorm van zorg. Wel valt op dat de stijging zich vooral voordoet in 3B en 2B ondersteuningsbehoefte en de dyslexiezorg. Bij de duurdere GGZ zorg die hier ook onder valt, zien we juist een daling in het aantal cliënten, maar wordt er per cliënt intensievere zorg ingezet waardoor de kosten stijgen. Daarnaast zien we in de eerste helft van 2021 een hoge verzilveringsgraad, conform het beeld van de laatste maanden van 2020. Wel lijkt dit de laatste 3 maanden wat af te zwakken, maar of dit een “zomereffect” is, zal de komende maanden moeten blijken. Ten aanzien van de dagbehandeling hebben we bij de bestuursrapportage gemeld dat de aantallen in deze categorie stijgen. Deze stijging zet zich in de tweede helft van dit jaar onverminderd door. Momenteel zijn er nog enkele cliënten meer in deze zorg ingestroomd. Deze ontwikkeling houden we nauwlettend in de gaten en bepalen hierop nadere actie.

Hierbij moet nadrukkelijk worden vermeld dat dit gebaseerd is op drie maanden en dat er nog moet worden beoordeeld in hoeverre de stijging van aantallen en verzilvering structureel wordt. Ook de inhaalzorg vanuit de corona-problematiek bijvoorbeeld is een factor die we moeten blijven volgen. Vervoersvoorzieningen Wmo en leerlingenvervoer (€ 161.000,-- V / € 145.000,-- N) Er is sprake van lagere kosten van met name OMD-vervoer door minder gebruik (als gevolg van de coronacrisis) en nauwkeuriger indiceren. Daarnaast zien we dat er minder gebruik is gemaakt van het incidenteel maatwerkvervoer (regiotaxi). Dit betekent ook dat er minder eigen bijdrage kan worden geïnd. Verder zijn de regionale kosten van het doelgroepenvervoer lager dan verwacht en is er een incidenteel voordeel inzake afwikkeling 2020 van € 52.000,--. Voor wat betreft het leerlingenvervoer is er sprake van een nadelig effect prijsverhoging 2020/2021 en meerkosten bovenregionaal schoolvervoer van € 32.000,-- en nagekomen kosten leerlingenvervoer 2020 van € 23.000,--. Van het voordeel op vervoer, totaal € 106.000,--, storten we € 90.000,-- in de VAR om de volledige personele taakstelling op vervoer in de jaren na 2022 te laten vervallen.

Meerkosten corona zorgaanbieders Wmo en jeugd (€ 65.000,-- N / € 65.000,-- V) De meerkosten worden door het Rijk een-op-een vergoed, compensatie volgt in de decembercirculaire gemeentefonds 2021. In 2020 waren de meerkosten € 125.000,--. De verwachting is dat het bedrag aan meerkosten voor 2021 is gehalveerd. Beschermd wonen afrekening 2020 (€ 533.000,-- V / € 515.000,-- N) De ontvangsten van de afrekening Beschermd wonen 2020 in 2021 worden grotendeels aangewend voor het integraal voorstel SD-MD 2022/2023 (besluitvorming Programmabegroting 2022). Hiervoor wordt een bedrag van € 515.000,-- gestort in de VAR. Budgetoverheveling: Aanpak wachtlijsten jeugdzorg (€ 101.000,-- V / € 82.000,-- N) In de septembercirculaire is er extra budget beschikbaar gekomen voor de aanpak wachtlijsten. In totaal was dit € 101.000,--. Voorgesteld wordt hiervan € 82.000,-- in te zetten om deze problematiek aan te pakken. Deels wordt dit ingezet om formatie beschikbaar te stellen om bij specifieke aanbieders de screening en afstemming te intensiveren, maar ook om het voorveld te versterken met een jeugd en gezinswerker. We hevelen daarmee het budget via de VAR over naar 2022 (zie ook hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022). Daarnaast wordt er in de regio gewerkt aan een integrale aanpak.

De verkenningsfase van de aanpak wachtlijsten jeugdhulp Twente wordt gefinancierd door een restant budget bij het OZJT. Voor de vervolg aanpak (in 2022 en daarna) is ook budget nodig.

Op dit moment is nog onduidelijk hoeveel. Het voorstel is om hiervoor een deel vanuit deze lokale middelen te reserveren. Budgetoverheveling (deels): Beleidscapaciteit snijvlak Jeugd/Wmo (€ 83.000,-- N / € 83.000,-- V) Inzet extra beleidscapaciteit op het snijvlak Jeugd/Wmo, oa. door uitvoering steunpakket corona in 2021 (€ 50.000,--) en 2022 (33.000,--), gedekt vanuit steunpakket Welzijn en leefstijl (€ 60.000,--) en restant inhuurbudget Wmo (€ 23.000,--). Een deel van het budget Steunpakket Welzijn en leefstijl (€ 33.000,--) wordt doorgeschoven naar 2022 in verband met extra beleidscapaciteit voor dit doel in 2022 (zie ook hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022). Coronasteun div. maatschappelijke organisaties (€ 50.000,-- N) In het kader van Corona zijn er nog maatschappelijke organisaties die onevenredig geraakt zijn en ondersteuning nodig hebben. Hiertoe een bedrag van € 50.000,-- reserveren. Afwijkingen onder € 50.000,-Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 4 Toelichting begrotingswijziging 2021-16.

 Wmo Eigen bijdrage (€ 35.000,-- V)  Budgetoverheveling: Gemeentelijk maatwerkbudget cliëntondersteuning (€ 20.000,-- V / € 20.000,-- N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

 Subsidie lokale zorgstructuren en ontwikkelbudget van MD naar SD (adm. wijz.)  Verbeterproces PGB en verdieping PGB 2.0 (€ 12.000,-- N / € 12.000,-- V)  Huishoudelijke ondersteuning (€ 27.000,-- V)  Register kinderopvang (€ 6.000,-- N / € 6.000,-- V)  Budgetoverheveling: Projectbudgetten Sociaal Plein en Citydeal (€ 32.000,-- V / € 32.000,-N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

 Verstrekking hulpmiddelen (€ 46.000,-- V)  Lokaal preventieakkoord (€ 20.000,-- V / € 20.000,-- N)  Budgetoverheveling: Praktijkondersteuner Scholen (€ 17.000,-- V / € 17.000,-- N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

2.3 Programma 3 Cultuur, onderwijs en sport

03 Cultuur, onderwijs en sport

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

3.01

Budgetoverheveling: Kerkenvisie

-11

3.02

Combinatiefuncties werkgeverschap

-18

3.03

Energiekosten vastgoed

3.04

Kosten onderzoek evaluatie BLOS

3.05

SPUK Sportakkoord - leefstijlinterventies

3.06

Voorschoolse Educatie / Peuterspeelzaalwerk

3.07

Compensatie SPUK IJZ (Ijsbaan-Zwembad)

336

3.08

Verzekeringen en schade onderwijsgebouwen

0 0 23

-22

-45

0 25

-336

-34

-466

-8

Investering: Ophogen krediet fietscrossbaan 458

Compensatie SPUK IJZ (IJsbaan-Zwembad) (€ 336.000,-- N / € 336.000,-- V) We ontvangen een specifieke uitkering voor de compensatie van tekorten op zwembad het Ravijn. Inmiddels is 2020 ontvangen, en de eerste helft van 2021 aangevraagd. Vaststelling vindt overigens pas plaats in 2022. Investering: Ophogen krediet fietscrossbaan (Investering € 45.000,--, extra structurele kapitaallasten € 3.000,-- vanaf 2023) Door gestegen kosten voor arbeid, maar vooral materialen als staal en kunststof, blijkt het door de gemeenteraad beschikbaar gestelde krediet onvoldoende om de toegezegde vernieuwing van de fietscrossbaan te realiseren. Daarom wordt voorgesteld extra krediet ad. € 45.000,-beschikbaar te stellen om zo de al gestarte aanleg van de fietscrossbaan daadwerkelijk af te ronden. Het gaat hier om een investeringskrediet, dat betekent dat er in latere jaren hogere lasten zijn voor rente en afschrijving, al is dat beperkt. Afwijkingen onder € 50.000,-Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 4 Toelichting begrotingswijziging 2021-16.

 Budgetoverheveling: Kerkenvisie (€ 11.000,-- V / € 11.000,-- N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

 Combinatiefuncties werkgeverschap (€ 18.000,-- N / € 18.000,-- V)  Energiekosten vastgoed (€ 23.000,-- V)  Kosten onderzoek evaluatie BLOS (€ 22.000,-- N)  SPUK Sportakkoord – leefstijlinterventies (€ 45.000,-- V / € 45.000,-- N)  Voorschoolse Educatie / Peuterspeelzaalwerk (€ 25.000,-- V)  Verzekeringen en schade onderwijsgebouwen (€ 34.000,-- N)

2.4 Programma 4 Mobiliteit en bereikbaarheid 04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

4.01

Straatreiniging

-28

4.02

Straatwerk

-30

4.03

Beheer parkeergarage

4.04

Lagere bijdrage in kosten grote evenementen

-21

4.05

Budgetoverheveling (deels): Openbare verlichting

-25

145

-104

Afwijkingen onder € 50.000,-Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 4 Toelichting begrotingswijziging 2021-16.

 Straatreiniging (€ 35.000,-- V / € 28.000,-- N)  Straatwerk (€ 30.000,-- V / € 30.000,-- N)  Beheer parkeergarage (€ 45.000,-- V)  Lagere bijdrage in kosten grote evenementen (€ 21.000,-- N)  Budgetoverheveling (deels): Openbare verlichting (€ 35.000,-- V / € 25.000,-- N). Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

2.5 Programma 5 Wonen en leefomgeving 05 Wonen en leefomgeving

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

5.01

Opheffen middelen Lochter Oost

320

-320

5.02

Duurzaamheid

-58

5.03

Invoering nieuwe Omgevingswet

280

-280

5.04

Advieskosten vergunningen milieubeheer bedrijven

-10

5.05

Opbrengst groen- en grondverkopen

5.06

Beheer begraafplaats

5.07

Aanpassing bedrijfsplan afval

113

5.08

Meeropbrengst leges omgevingsvergunning

5.09

Ruimtelijke ordening, wonen en planschade

-48

-8

5.10

Inhuur communicatie adviseur duurzaamheid

-34

1.031

-869

162

-119

-6 80

Opheffen middelen Lochter Oost (€ 320.000,-- V / € 320.000,-- N) Bij de afronding van de grondexploitatie Lochter Oost is een bedrag apart gezet voor bouw/woonrijp maken omdat verschillende verkochte kavels nog niet bebouwd waren. Verschillende kavels zijn nog niet bebouwd maar praktijk is dat bedrijven alle kosten zelf betalen. Diverse kavels zijn inmiddels meerdere keren doorverkocht. De laatste jaren zijn er bijna geen kosten meer gemaakt waardoor het gerechtvaardigd is dit bedrag af te voeren. Het bedrag wordt gestort in de Bufferreserve grondexploitatie en is in principe winst op GE Lochter Oost. Duurzaamheid (€ 58.000,-- V / € 58.000—N) Door corona geldt, net als vorig jaar, dat projecten niet zijn uitgevoerd. Fysieke bijeenkomsten konden niet worden gehouden. Het blijft wel belangrijk dat de middelen voor 2022 beschikbaar blijven om invulling te kunnen geven aan de doelen. Het bedrag van € 58.000,-- dat dit jaar niet wordt besteed komt daarom weer ten gunste van de Reserve duurzame energiemaatregelen. Invoering nieuwe Omgevingswet (€ 280.000,-- V/ € 280.000,-- N) Door corona en uitstel van de invoeringsdatum van de Omgevingswet zijn een groot deel van de werkzaamheden uitgesteld naar volgende jaren. Hierdoor wordt een bedrag van € 280.000,-gestort in de Reserve invoeringskosten Omgevingswet.

Opbrengst groen- en grondverkopen (€ 90.000,-- V) De verwachte meeropbrengst verkopen openbaar groen bedraagt € 70.000,--. Daarnaast zijn een aantal stukjes grond verkocht aan een nutsbedrijf en een stuk grond aan Schanshekweg wat een voordeel geeft van € 20.000,--. Aanpassing bedrijfsplan afval (€ 113.000,-- V / € 119.000,-- N) De inzameling van meer (gescheiden) grondstoffen en minder grof huishoudelijk restafval en beter toezicht op het afvalbrengpunt zorgt er voor dat er minder grof huishoudelijk restafval is afgevoerd, waardoor de transport- en verwerkingskosten van restafval zijn gedaald. Dit leidt tot een aframing van de uitgaven van € 71.687,--. Voor het aanleveren van grof huishoudelijk restafval geldt een poorttarief voor inwoners en bedrijven. Door de aanlevering van minder restafval vallen de bijbehorende poortinkomsten ook lager uit (aframing van € 46.899,--). De hoge vergoeding voor papier en karton leidt tot extra inkomsten van € 100.000,--. Daarnaast is er een negatieve ontwikkeling op het gebied van papier door meer afkeur vanwege vervuiling. Dit leidt naar verwachting tot € 15.000,-- aan extra kosten. De staal- en metaalprijzen zijn de afgelopen tijd explosief gestegen door een veelvoud aan ontwikkelingen, zoals stijgende economieën en schaarste aan grondstoffen. Deze ontwikkelingen zorgen voor verhoogde metaalinkomsten van € 23.780,--.

Daarnaast zijn er meerdere kleinere voor- en nadelen. In totaal hebben we bij huishoudelijk afval een voordeel van € 113.203,--. Als gevolg hiervan vindt er een extra storting van € 118.980,-- plaats in de Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. Meeropbrengst leges omgevingsvergunning (€ 80.000,-- V) Op basis van het aantal aanvragen tot en met oktober 2021 stellen we de geraamde opbrengst leges omgevingsvergunningen naar boven bij met € 80.000,--. Afwijkingen onder € 50.000,-Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 4.

 Advieskosten vergunningen milieubeheer bedrijven (€ 10.000,-- N)  Beheer begraafplaats (€ 16.000,-- V)  Ruimtelijke ordening, wonen en planschade (€ 8.000,-- N)  Inhuur communicatie adviseur duurzaamheid (€ 34.000,-- N / € 34.000,-- V)

2.6 Programma 6 Bestuur, veiligheid en dienstverlening 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

6.01

Septembercirculaire gemeentefonds

487

6.02

Vennootschapsbelasting

179

6.03

Dividend deelnemingen

6.04

Afwaardering Dunantblok

595

6.05

Bijstelling huren (en FDO)

6.06

Rente kortlopende geldleningen

6.07

Budgetoverheveling: Stelpost corona-gemeentelijk schuldenbeleid

-52

6.08

Budgetoverheveling: Projectbudget impuls toezicht en handhaving SD

-41

6.09

Budgetoverheveling: Middelen dak- en thuisloosheid

-50

6.10

Budgetoverheveling: Restant invoeringsbudget nieuwe Wet Inburgering

-68

6.11

Stelpost volumestijging OZB

176

6.12

Vrijval stelpost restant rijksmiddelen TONK

421

6.13

Vrijval stelpost groeivraag zorg (vergrijzing) 2021

6.14

Lidmaatschap VNG

6.15

Vertrouwenscommissie, digitale raadsvergadering etc.

-22

6.16

Verlaging hondenbelasting

-10

6.17

Transitie Regio Twente

6.18

Budgetoverheveling: Jeugdmiddelen voor integraal plan SD MD

150

-150

6.19

Budgetoverheveling: Coronacompensatie cultuurmiddelen

438

-438

6.20

Budgetoverheveling: Ambulantisering GGZ

-71

6.21

Verkiezingen

6.22

Budgetoverheveling: Verkiezingen

6.23

Reclamebelasting

6.24

Ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen (CTB)

6.25 6.26

-29

-595

176 -56

365

95 -25

-93

Reservering middelen voor extra capaciteit om woningbouw te versnellen

-600

Reservering middelen voor energie-armoedebeleid

-150

-2.543

587

Investering: de Ark Daarle 2022 3.130

Septembercirculaire gemeentefonds (€ 487.000,-- V) De septembercirculaire van het gemeentefonds laat voor 2021 een budgettair voordeel zien van € 487.000,--. Dit voordeel is grotendeels te danken aan een voorschot op de ruimte onder het BCF-plafond. Ook is er voor coronasteun € 438.000,-- in 2021 en € 113.000,-- in 2022 toegekend. Deze coronamiddelen zijn gereserveerd op de stelpost coronamiddelen. Inzet van deze middelen in 2021 worden in deze najaarsrapportage onder de diverse programma’s aan u voorgelegd. Voor de jaren 2022 e.v. is door het Ministerie van BZK een hoger accres berekend en geeft een budgettair voordeel van ruim € 1,0 tot € 1,2 miljoen. In 2022 vervalt eenmalig de verhoging van opschalingskorting die het Rijk had opgelegd (voordeel € 487.000,--). Daarnaast zijn er middelen toegekend voor diverse taken en zijn er enkele onttrekkingen geweest. Per saldo zijn de budgettaire voordelen voor de jaren 2021-2025: € 487.000,--, € 1.630.000,--, € 1.165.000,--, € 1.129.000,-- en € 1.242.000,--. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we u naar de aan u gezonden raadsbrief over de septembercirculaire. Vennootschapsbelasting (€ 179.000,-- V) In 2020 werden we aangeslagen voor de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor een bedrag van € 269.000,--. Het grootste aandeel hiervan had betrekking op grondexploitaties.

We zijn hiervoor niet Vpb-plichtig en hebben daarom bezwaar ingediend. Inmiddels is er door de belastingdienst een ambtshalve vermindering toegezegd voor dit onderdeel. Wel loopt er nog een bezwaar tegen de opgelegde Vpb over de reclame op lichtmasten, abri’s en rotondes. Voor de aanslagen over jaren 2016 t/m 2021 reserveren we de maximaal verwachte Vpb-betaling. Na correctie van deze bedragen resteert € 179.000,-- die kan vrijvallen. Afwaardering Dunantblok (€ 595.000,-- N / € 595.000,-- V) Naar aanleiding van interesse voor koop van een van de gemeentelijke eigendommen in het Dunantblok is deze locatie opnieuw getaxeerd. De waarde in het economische verkeer is aanzienlijk lager dan de huidige boekwaarde. Dit leidt tot een afwaardering van de boekwaarde van deze unit. De afwaardering laten we ook ditmaal ten laste van de Bufferreserve grondexploitatie komen. Dit conform het bestaand beleid met betrekking tot boekwinsten en -verliezen. Bijstelling huren (en FDO) (€ 77.000,-- V) Gedurende 2021 zijn er huren (tijdelijk) aangegaan, opgezegd en afgekocht. Dit geeft voordelen in 2021 en 2022, maar (voorlopig) nadelige effecten op de huurinkomsten en bijdragen in servicekosten. Voor 2021 is er een voordeel van € 77.000,--. Voor 2022 een voordeel van € 14.000, maar voor de jaren erna een nadeel van € 15.000,--.

Budgetoverheveling: Stelpost corona-gemeentelijk schuldenbeleid (€ 52.000,-- V / € 52.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. Budgetoverheveling: Middelen dak- en thuisloosheid (€ 50.000,-- V / € 50.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. Budgetoverheveling: Restant invoeringsbudget nieuwe Wet Inburgering (€ 68.000,-- V / € 68.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. Stelpost volumestijging OZB (€ 176.000,-- V) De Raad heeft in februari het voordeel dat ontstond bij de doorrekening van de OZB-tarieven met de nieuwe WOZ-taxaties apart gezet in de begroting 2021 voor eventuele tegenvallers. Het lijkt er op dat we geen tegenvallers hebben, vandaar dat we dit nu vrij laten vallen.

Vrijval restant rijksmiddelen TONK (€ 365.000,-- V) Met de 1e tranche is € 110.234,-- beschikbaar gesteld voor de TONK, de 2e tranche via de septembercirculaire bedraagt € 328.028,--, dit is inclusief een vergoeding voor de uitvoeringskosten. Totaal is aan de TONK € 17.000,-- uitgegeven, de regeling is per 1 oktober beëindigd. Uitvoering heeft binnen de reguliere formatie plaatsgevonden. Hiermee is een besparing gerealiseerd. De resterende personele taakstelling Sociaal Domein van € 56.000,-- komt daarom ten laste van de TONK middelen. Vrijval stelpost groeivraag zorg (vergrijzing) 2021 (€ 52.000,-- V) De groeivraag ten gevolge van vergrijzing voor 2021 is betrokken bij de doorrekening van de diverse Wmo producten. De stelpost voor 2021 kan hiermee vrijvallen. Budgetoverheveling: Jeugdmiddelen voor integraal plan SD MD (€ 150.000,-- V / € 150.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. Budgetoverheveling: Coronacompensatie cultuurmiddelen (€ 438.000,-- V / € 438.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022. Budgetoverheveling: Ambulantisering GGZ (€ 71.000,-- V / € 71.000,-- N) Zie de toelichting onder hoofdstuk 1 Budgetoverheveling naar 2022.

Verkiezingen (€ 95.000,-- V) 2021 hebben we voor verkiezingen geen extra kosten gemaakt, terwijl we voor deze speciale corona-omstandigheden juist wel extra middelen hadden gekregen. Reclamebelasting (€ 93.000,-- N) Vanwege de coronacrisis heeft de gemeente Hellendoorn besloten om in 2021 geen reclamebelasting te heffen. Dit heeft een nadelig effect van € 73.000,--. Ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen (CTB) (€ 93.000,-- V / € 93.000,-- N) Het kabinet heeft besloten om per 25 september 2021 het overgrote deel van de coronamaatregelen op te heffen. Hiervoor in de plaats is de inzet van een coronatoegangsbewijs (CTB) gekomen. Bezoekers moeten een coronatoegangsbewijs hebben om gebruik te kunnen maken van een eet- en drinkgelegenheid, waaronder ook een sportkantine valt. Ook voor culturele- en sportactiviteiten die binnen plaatsvinden moeten bezoekers een coronatoegangsbewijs tonen. Verder is ook de inzet van een CTB verplicht bij evenementen. Voor de periode van 22 september 2021-31 december 2021 heeft de Rijksoverheid geld beschikbaar gesteld voor de CTB waar beheerders van voorzieningen en/of evenementenorganisatoren gebruik van kunnen maken. Voor Twente is dat afgerond € 1,6 miljoen. Het geld is via de Veiligheidsregio Twente bij wijze van voorschot doorgezet naar de Twentse gemeenten. Voor Hellendoorn gaat het daarbij om € 92.526,--.

Dit bedrag willen wij inzetten ter bestrijding van de extra kosten die gemaakt worden om naleving van de verplichtingen te bevorderen en dit wordt dan ook meteen het subsidieplafond. Reservering middelen voor extra capaciteit om woningbouw te versnellen (€ 600.000,-- N) In de raadvergadering over de begroting 2022 is een motie aangenomen om in de najaarsrapportage 2021 middelen te reserveren ten behoeve van het aanstellen van extra ambtelijke capaciteit ter bevordering van woningbouw. Om de woningbouw te kunnen versnellen zal de gehele keten daarin mee moeten bewegen. Dat begint bij de intake, vervolgens de ruimtelijke procedure, waarbij de inschakeling van in- en externe specialisten nodig is, de omgevingsvergunningverlening en tot slot de werkvoorbereiding (van VO, DO tot bestek) en -uitvoering.

Dit betekent dat versnelling niet lukt door ergens één formatieplaats toe te voegen. Uit een eerste analyse blijkt dat er op korte termijn in ieder geval een ernstig tekort is aan projectleiding en werkvoorbereiding. Tijdens de vorige crisis (2008-2016) is er binnen de cluster Grondgebied ruim 40 fte bezuinigd. Dat wreekt zich nu de economie weer is aangetrokken. Of we kunnen versnellen hangt onder meer af van het feit of het een gemeentelijk of particulier initiatief betreft. Bij gemeentelijke ontwikkelingen (actief grondbeleid) zijn wij ook verantwoordelijk voor de grondexploitatie en doen wij de grondverwerving en kaveluitgifte. Ook dat kost uiteraard -naast bovengenoemde formatie- capaciteit. Bij particuliere ontwikkelingen (waaronder die van woningbouwcorporaties) zijn we ook afhankelijk van de snelheid van handelen (en besluiten) van deze initiatiefnemers. Verder kan complexe regelgeving ook nog roet in het eten gooien. Denk hierbij bijv. aan floraen faunawetgeving (zitten er beschermde dieren in een bepaald gebied) en de stikstofproblematiek. Dit lossen we niet alleen op met extra capaciteit. Tijdens de eerste verkenning met medewerkers is ook wel duidelijk geworden dat de gehele keten qua beschikbare capaciteit meerdere zwakkere schakels vertoont. Willen we de gehele keten stabieler maken, dan zal meer nodig zijn dan alleen een project- en werkvoorbereider.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14988992/1