Kaderbrief 2026-2029

De oproep die hier gedaan wordt begrijpen we. Het vraagt echter wel om een goed beeld van alle subsidies die beschikbaar zijn. Dat blijkt niet altijd even eenvoudig. We vinden de gedachte zeker interessant en willen dit nader uitwerken. De gemeentelijke subsidiecoördinator en de gebiedsambtenaar gaan hiermee samen aan de slag. We willen als gemeente ook stichtingen en verenigingen ondersteunen bij het aanvragen van subsidies. Vanuit De Welle wordt hier nu ook al pro-actief op ingezet. Goede businesscase op verduurzaming De gemeente Hellendoorn bezit meerdere gebouwen en panden waar vanuit haar dienstverlening of dienstverlening door anderen wordt verzorgd. Met terugkerende regelmaat komt de vraag of er verbouwd moet worden of dat nieuwbouw noodzakelijk is. Met als onderliggende vraag of het gebouw voldoet aan de duurzaamheidseisen. Als er gekozen wordt 21

voor verduurzaming middels nieuwbouw/ verbouw of vernieuwbouw, zal dit een goede businesscase moeten bevatten. Gedane investeringen moeten verantwoord en doelmatig zijn. Duurzaamheid kan geen doel op zich zijn. Het college is van mening dat gebouwen moeten voldoen aan wet- en regelgeving. Dus ook aan de duurzaamheidseisen. Dat dit niet zomaar moet leiden tot nieuwbouw is voor het college helder. Bij elk gebouw dat groot onderhoud nodig is bekijken we welke maatregelen we kunnen nemen en werken we verschillende opties uit om te komen tot een goed oordeel over wat het beste is voor het gebouw. Zowel qua gebruik als financieel. Investeringen die rendement opleveren bij kunstgras De aanleg van nieuwe kunstgrasvelden vragen om een zorgvuldige procedure conform de aanbestedingswet. Binnen elke aanbesteding kunnen aanvullende eisen worden gesteld door de opdracht gevende partij. Daar er flinke kosten gemaakt worden bij de aanleg van de kunstgrasvelden, clubs hun energierekeningen aanzienlijk hebben zien stijgen en innovaties niet stil staan, is er een unieke mogelijkheid om hier een combinatie te maken door als eis op te nemen dat er rendement moet worden opgewekt uit de exploitatie van deze velden. Denk hierbij aan de opwek van warmte uit een kunstgrasveld of door een combinatie te maken met opwek van energie. Het college staat positief tegenover dit voorstel.

Dit maakt ook onderdeel uit van de huidige planontwikkeling van de voetbalclubs. We kijken daar naar bredere criteria. 2.2.5. Belastingmaatregelen en dekkingsmogelijkheden Bedragen x € 1.000 2028 2029

Meerjarenperspectief 2026-2029

2026

2027

Belastingmaatregelen r. OZB inflatiecorrectie (6,0%) s. Inflatiecorrectie overige tarieven (6,0%) incl riool en afval

550 875

550 875

550 875

550 875

1.425

1.425

1.425

1.425

600 50 300 390 391

600 50 300 168 371

600 50 300 22

600 50 300

1.731

1.489

972

950

Subtotaal Dekking t. Jaarlijkse storting in Financieringsreserve intrekken u. Jaarlijkse storting in VAR intrekken v. Ruimte onder BCF w. Eénmalige dekking uit VAR (incidentele dekking van voorstellen) x. Eénmalige dekking uit VAR (tekorten 2026 en 2027) o.b.v. VNG advies Subtotaal

Belastingmaatregelen (r - s) Onder 2.1 zijn de financiële uitgangspunten benoemd die we willen hanteren bij het opstellen van onze begroting, met daarbij ook de percentages voor de gemeentelijke belastingen. Uiteindelijk bekijken we bij de begroting of lagere belastingmaatregelen mogelijk zijn. Dekking (t - x) We doen voorstellen om het deel van het tekort te dichten. Sinds 2015 storten we jaarlijks een bedrag in de financieringsreserve (nu € 600.000,--) en in de VAR (nu € 50.000,--) om onze financieringspositie te verbeteren. Inmiddels is onze financieringspositie op een zodanig niveau dat deze stortingen niet meer nodig zijn. 22

Het BTW compensatiefonds (BCF) kent een plafond over het deel dat gemeenten kunnen terugvragen. Als de aanvragen onder het plafond blijven wordt het restant uitgekeerd aan gemeenten. Een deel van deze vrijval ramen we en een ander deel houden we uit behoedzaamheid nog geen rekening mee. Voorstellen met een incidenteel karakter dekken we uit de VAR. Conform het VNG advies zoals eerder beschreven maken we de jaren 2026 en 2027 sluitend door een onttrekking uit de VAR. Voor 2026 is dat € 391.000,-- en voor 2027 € 371.000,--. 2.2.6. Samenvatting Meerjarenperspectief

Meerjarenperspectief 2026-2029

2026

2027

Bedragen x € 1.000 2028 2029

Structureel begrotingssaldo Financiële ontwikkelingen Belastingmaatregelen Dekking inclusief een onttrekking aan de VAR van € 391 in 2026 en € 371 in 2027

2.224 -5.380 1.425 1.731

2.167 -5.081 1.425 1.489

360 -4.341 1.425 972

885 -4.837 1.425 950

0

0

-1.584

-1.577

Totaal meerjarenperspectief 2026-2029

23

3. Wat betekent dit financieel voor de gemeente Hellendoorn? Door het begrotingsadvies van de VNG op te volgen is er een sluitende begroting voor de jaren 2026 en 2027. Daarbij moet opgemerkt worden dat deze jaren sluitend gemaakt zijn door een onttrekking aan de VAR van respectievelijk € 391.000,-- en € 371.000,--. We bekijken of we in de begroting 2026 nog de mogelijkheid zien deze tekorten te beperken of weg te werken. Het betekent ook dat de jaren 2028 en volgende nog tekorten laten zien van ongeveer € 1,6 miljoen. Wat we nog niet meegenomen hebben is het effect van de herijking van het gemeentefonds. De minister van BZK heeft aangegeven dat ze de herijking weer wil oppakken vanaf 2027. Hellendoorn heeft nog geld ‘tegoed’ vanuit de herijking wat oploopt tot een bedrag van € 1,3 miljoen structureel vanaf 2029. In de raadsmededeling over de meicirculaire 2024 hebben we hier aandacht aan besteed. Hoewel we dus recht hebben op dit bedrag heeft de provincie Overijssel aangegeven dat ze deze dekkingspost nu nog niet acceptabel vinden. We beseffen ons dat er nog ontwikkelingen zijn die we nog niet hebben opgenomen in het financieel perspectief zoals de herinrichting van het Huis voor Cultuur en Bestuur en zoals we bij de strategische koers hebben aangegeven komen er waarschijnlijk nog uitgaven voor onder andere wegen en riolering.

De nieuwe raad en het nieuwe college kunnen in 2026 aan de slag met een sluitende begroting voor de jaren 2026 en 2027. Voor de jaren daarna is er een tekort maar hoe dat er daadwerkelijk uit gaat zien is nog erg onzeker. De uitwerking van de voorstellen van de commissie Van Ark moet nog plaatsvinden en de vraag is met welke voorstellen een nieuw kabinet gaat komen. Ook de overheveling van de Spuks brengen risico’s met zich mee. De VNG heeft aangegeven te blijven inzetten op een hogere uitkering uit het Gemeentefonds.

24