Document · PDF

Bijlage 12 Stadsbank jaarstukken 2022

Gemeenteraad 20 juni 2023, gemeente HellendoornBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarrekeningen 2022 en begrotingen 2024 gemeenschappelijke regelingen18.799 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

2.4. Toelichting op de balans 2.4.1. Activa Vaste activa Materiële vaste activa Het verloop van deze post in 2022 is als volgt:

Ov erzicht baten en lasten (bedragen in €) Machines, Ov erige Bedrijfs- apparaten en materiële gebouwen installaties v aste activ a Boekwaarde per 1-1-2022 851.800 199.600 446.900 Investeringen 180.700 Desinvesteringen Boekwinst Boekverlies Afschrijvingen -92.100 -22.900 -211.100 Boekwaarde per 31-12-2022 759.700 176.700 416.500

Totaal 1.498.300 180.700 -326.100 1.352.900

De investeringen in het verslagjaar betroffen:

87.600 20.700 72.400

De investeringen in mobiele apparatuur houden verband met vervangingsinvesteringen. De investeringen in software- en systeemontwikkeling hangen samen met het verbeteren en optimaliseren/digitaliseren van diverse werkprocessen.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Investeringen (bedragen in €) Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties - vervanging/vernieuwing apparaten en installaties Overige materiële vaste activa - mobiele apparatuur - inventaris - software- en systeemontwikkeling

Financiële vaste activa

Overige langlopende leningen (bedragen in €) Leningen Totaal

2022 4.093.400 4.093.400

2021 3.685.100 3.685.100

2022 3.869.300 2.608.900 -2.194.000 -103.400 4.180.800 -87.400 4.093.400

2021 3.815.900 2.220.600 -2.114.500 -52.700 3.869.300 -184.200 3.685.100

Verloop overige langlopende leningen 2022:

Ov erige langlopende leningen (b ed ra g en in € ) Saldo per 1 januari Verstrekte leningen Aflossingen Afwaardingen Saldo per 3 1 december Voorzieningen risico leningen Totaal

Deze leningen hebben een langlopend karakter met een gemiddelde looptijd van 44 maanden.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Het uitstaande saldo van de leningen ad € 4,2 miljoen bestaat voor een bedrag van € 1 miljoen uit gemeentelijke borgstellingen. In 2022 werden geldleningen afgeboekt tot een bedrag van € 103.400. De achterstand ‘te betalen termijnen’ (€ 103.200) ten opzichte van het totale uitstaande saldo leningen bedraagt ultimo 2022 2,5%. In 2022 is voor een bedrag van € 2,6 miljoen aan leningen verstrekt. De waardering van de leningen is voor een bedrag van € 87.400 verlaagd met de voorziening risico leningen. De voorziening risico leningen dient om eventuele verliezen op verstrekte kredieten op te vangen.

Vlottende activa Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar

U itzettingen met een rente-typische looptijd < 1 jaar (bedragen in €) 2022 2021 Vorderingen op openbare lichamen 861.300 145.800 Rekening-courantverhouding met het Rijk 53.900 553.900 Overige vorderingen 31.000 24.000 Totaal 946.200 723.700

Vorderingen op openbare lichamen De vorderingen op openbare lichamen bestaan uit de per 31 december 2022 uitstaande vorderingen van de deelnemende gemeenten. Per ultimo januari 2023 moet hiervan nog €!225.200 worden afgewikkeld. Rekening-courantverhouding met het Rijk De overtollige middelen van de Stadsbank kunnen uitsluitend aangehouden worden in de schatkist. Derdengelden zijn uitgezonderd van het verplichte schatkistbankieren. Overige vorderingen De overige vorderingen bestaan uit de per 31 december 2022 uitstaande vorderingen van de aan de overige klanten doorberekende activiteiten. Per ultimo januari 2023 moet hiervan nog € 17.700 worden afgewikkeld. Het saldo van de overige vorderingen is voor een bedrag van € 14.400 verlaagd met de voorziening dubieuze debiteuren bewind. Liquide middelen

Banksaldi Totaal

2022 9.222.200 9.222.200

2021 9.197.400 9.197.400

De banksaldi van de klanten ad € 9 miljoen hoeven niet in ’s Rijksschatkist aangehouden te worden. Deze zijn in een deposito met een rente typische looptijd van 3 maanden gezet, dan wel op rekening-courant gehouden. Het bedrag dat gemiddeld in deposito is aangehouden bedroeg in 2022 € 750.000. Vanwege negatieve rente zijn de overtollige middelen van klanten zoveel mogelijk gespreid over verschillende rekeningen-courant. Het banksaldo van de Stadsbank in de totale banksaldi bedraagt ultimo 2022 € 107.000. Het drempelbedrag voor het voor het buiten ’s Rijksschatkist aanhouden van liquide middelen is € 1 miljoen.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Liquide middelen (bedragen in €)

De bankgelden van de klanten zijn altijd toegankelijk en beschikbaar voor activiteiten van klanten. Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen:

Overlopende activa (bedragen in €) Kruisposten bank Fietsproject Vooruitbetaalde en nog te ontvangen bedragen Overig Totaal

2022 24.300 924.700 949.000

2021 10.000 23.000 615.000 648.000

Vooruitbetaalde en nog te ontvangen bedragen De vooruitbetaalde bedragen ad € 165.300 betreffen verplichtingen over het jaar 2023 die al in 2022 afgewikkeld zijn. De grootste posten onder Nog te ontvangen bedragen betreffen: de nog niet afgewikkelde pro rata btw-aftrek voor 2019 t/m 2021 ad € 260.100 en de aanvullende aftrek ad € 498.300 als gevolg van de btw-vrijstelling per 1 juli 2020.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

2.4.2 Passiva Vaste Passiva Eigen vermogen Eigen vermogen (bedragen in €) 2022 700.000 283.300 365.900 1.349.200

Algemene Reserve Bestemmingsreserve Saldo van de rekening Totaal

2021 1.088.300 -117.200 971.100

Gerealiseerde resultaat 2022 Het gerealiseerde resultaat van 2022 vertoont een positief saldo van € 365.900. Voorgesteld wordt om het voordelige saldo toe te voegen aan de Algemene reserve. Dit saldo is als gevolg van de btw-vrijstelling op de activiteit Beschermingsbewind per 1 juli 2020. Het verloop van het eigen vermogen in 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. De verwerking van het voordelige saldo van 2022 is hierin nog niet meegenomen: Eig en ver mog en (bedragen in €) Bo ek waard e To ev o egin g O n ttrek k in g 1 -1 -2 0 2 2

Bestemmin g

Bo ek waard e

resu ltaat

3 1 -1 2 -2 0 2 2

v o rig jaar

248.900 441.000 689.900

-520.000 -157.700 - 677.700

-117.200 - 117.200

700.000 283.300 983.300

Algemene reserve De onttrekking aan de Algemene reserve is conform de Primaire begroting 2022 inzake Businesscase Bewind (€!79.000) en het voorstel Project Procesoptimalisatie (€!441.000). De toevoeging is conform de begroting en betreft gemeentelijke bijdrage om het weerstandsratio naar de norm matig te brengen. Reserve Procesoptimalisatie Het Algemeen Bestuur heeft op 7 juli 2022 besloten om een ‘Bestemmingsreserve Procesoptimalisatie’ in te stellen voor het uitvoeren van het project Procesoptimalisatie Budgetbeheer. De onttrekking betreft de werkelijke kosten voor het uitvoeren van het project.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Algemene Reserve 1.088.300 Procesoptimalisatie Totaal Eigen v ermogen 1.088.300

Voorzieningen Het verloop in 2022 wordt in onderstaand overzicht per voorziening weergegeven:

Voorzieningen (bedragen in €) Boekwaarde Toevoeging 1-1-2022 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voormalig personeel Egalisatievoorzieningen Groot onderhoud Totaal voorzieningen

Onttrekking

Vrijval

Boekwaarde 31-12-2022

245.800

-245.800

1.200 247.000

26.300 26.300

-12.300 - 258.100

15.200 15.200

Voorziening groot onderhoud De voorziening is ingesteld om te kunnen voldoen aan de financiële verplichtingen die voortvloeien uit het door het Algemeen Bestuur vastgestelde Onderhoudsbeheersplan, dat jaarlijks wordt geactualiseerd. Op basis van het bijgestelde Onderhoudsbeheersplan is de benodigde dotatie in 2022 op € 26.300 vastgesteld. In 2022 is de voorziening voor een bedrag van € 12.300 aangewend. Voorziening verplichtingen voormalig personeel De voorziening is ingesteld om verplichtingen van voormalig personeel op te vangen. De hoogte van de voorziening is vastgesteld op basis van lopende verplichtingen. Vaste schulden

Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige fin. instellingen Door derden belegde gelden Totaal

2022

2021

862.200

997.000

1.441.600 2.303.800

1.441.600 2.438.600

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Vaste schulden (bedragen in €)

Onderhandse leningen Het verloop van de onderhandse geldleningen is als volgt:

Onderhandse leningen (bedragen in €) Rente Sald o p er Nieu we Aflossin gen Sald o p er Ren telast % 1 -1 -2 0 2 2 len in gen 3 1 -1 2 -2 0 2 2 b egrotin gsjaar BNG 89.025 4.95% 35.200 17.400 17.800 1.600 BNG 90.127 5.30% 135.800 45.400 90.400 6.000 BNG 97.395 5.19% 650.000 50.000 600.000 31.900 BNG 97.396 5.13% 176.000 22.000 154.000 8.200 Totaal 997.000 134.800 862.200 47.700

Bovengenoemde leningen zijn afgesloten in 1998, 1999 en twee in 2004. Drie leningen hebben een looptijd van 25 jaar en één van 30 jaar. De aflossingsverplichting voor het begrotingsjaar 2022 bedraagt € 134.800. Door derden belegde gelden De door derden belegde gelden betreffen de inleggelden van de bij de GR Stadsbank Oost Nederland aangesloten gemeenten. Het inleggeld is gebaseerd op het aantal inwoners en wordt eens in de drie jaar herzien. Per 1 januari 2021 zijn de inleggelden voor het laatst berekend. Er wordt geen rentevergoeding berekend. Vlottende passiva

Persoonlijke Rekeningen Saldo’s (PRS) Hierop worden in principe alle klanttegoeden verzameld die worden uitbetaald aan de klant of bestemd zijn voor toerekening aan activiteiten zoals leningen, budgetbeheerrekeningen, saneringen, schuldbemiddeling enz. Vanuit deze activiteiten vindt dan doorbetaling plaats naar derden of naar de klant zelf. Het totale saldo van de betreffende rekeningen bedroeg ultimo 2022 € 1,9 miljoen.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

N etto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (bedragen in €) 2022 2021 Overige schulden Persoonlijke rekeningen saldo's (PRS) 1.877.200 1.623.400 Reserveringen activiteiten 8.177.100 7.907.200 Overige schulden 2.139.200 2.354.100 Totaal 12.193.500 11.884.700

Reserveringen activiteiten In overleg met de klant wordt overgegaan tot reserveringen voor toekomstige uitgaven. Deze post is in de balans opgenomen onder Reserveringen activiteiten. Per ultimo 2022 bedraagt deze reservering € 8,2 miljoen. Overige schulden

Overige schulden (bedragen in €) Door te betalen bemiddelingen Salarissen, sociale lasten en loonheffing Crediteuren Overig Totaal

2022 1.125.000 576.600 420.600 17.000 2.139.200

2021 1.426.200 719.000 164.800 44.100 2.354.100

De post Door te betalen bemiddeling betreft bedragen die per 31 december 2022 zijn bestemd voor doorbetaling aan schuldeisers van de activiteit ‘schuldbemiddeling’. De post Salarissen, sociale lasten en loonheffing bevat nog te betalen sociale lasten en loonheffingen over de maand december 2022. Per ultimo januari 2023 is het saldo Crediteuren nagenoeg afgewikkeld. Overlopende passiva

Overlopende passiva (bedragen in €) 2021

30.900 607.000 637.900

34.900 176.200 211.100

Nog te betalen en vooruit ontvangen bedragen Van de nog te betalen bedragen moet per ultimo januari 2023 nog ca. € 112.000 worden afgewikkeld.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Overlopende passiva Rente onderhandse leningen Nog te betalen en vooruit ontvangen bedragen Totaal

2022

2.4.3. Niet uit de balans blijkende verplichtingen De volgende meerjarige financiële verplichtingen lopen: •

•

• • •

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

•

Met RICOH is per mei 2017 een huur-/serviceovereenkomst afgesloten met betrekking tot de afname van kopieer- en printapparatuur, voor een geschat bedrag van € 20.000 per jaar. Dit contract loopt tot en met februari 2023. Met Fundaments is met ingang van 2020 voor 3 jaar een meerjarige overeenkomst gesloten voor hostingdiensten en licenties voor een bedrag van circa € 70.000 op jaarbasis. Met TWS Networks is met ingang van 2021 voor 3 jaar een meerjarige overeenkomst gesloten voor diensten en verbindingen voor LAN en WLAN voor een bedrag van circa € 34.000 op jaarbasis. Met Smart FMS is een overeenkomst gesloten tot ultimo 2023 met betrekking tot de software voor het klantbeheer van beschermingsbewind. Het gaat hierbij om circa € 15.000 per jaar. Het klantbeheer van de overige dienstverlening gebeurt in de applicatie Allegro, waarvoor in 2022 met Kred’it een nieuwe SLA is afgesloten die jaarlijks geëvalueerd wordt en eventueel bijgesteld. De koffie-, thee- en watervoorziening voor de Stadsbank wordt verzorgd door Jacobs Douwe Egberts PRO NL B.V. Het 5-jarig contract loopt tot 20 maart 2023 en bedraagt €!20.500 per jaar. Met SPIE ICT Solutions is na een Europese aanbesteding een nieuwe 3-jarige overeenkomst getekend vanaf 1 februari 2023 voor de afname van klant telefoniediensten voor een jaarlijks bedrag van € 115.000.

Docuwork BV verzorgt post- en email-afhandeling vanaf 1 april 2020 voor een periode van 4 jaar voor een jaarlijks bedrag van € 173.200. Xential verzorgt vanaf 8 mei 2020 voor 4 jaar de Private SaaS-oplossing (Software-as-aService) voor een bedrag van €!36.400. Met Vismae Raet B.V. is - via een Europese aanbesteding - een overeenkomst voor 2 jaar gesloten vanaf 2021 voor het gebruik van het systeem voor de personeels- en salarisadministratie/HRM en aanverwante diensten voor een bedrag van €!24.700 per jaar. In de overeenkomst is een optie opgenomen om daarna maximaal 8 keer jaarlijks te verlengen. ValidSign verzorgt vanaf 16 juni 2021 voor 4 jaar de digitale ondertekenservice voor een bedrag van €!18.000 per jaar. Bij Auto Huitink Lease B.V. is voor 5 jaar tot 20-07-2026 een bedrijfsauto geleased tegen een jaarlijkse vergoeding van €!5.200. Bij Leaseplan Nederland B.V. zijn op 18 oktober 2021 voor een periode van 4 jaar een viertal bedrijfsauto’s geleased tegen een jaarlijkse vergoeding van €!22.200

De genoemde bedragen zijn exclusief btw. 45

Bij aflopende contracten en het sluiten van nieuwe overeenkomsten wordt nagegaan of aanbesteding aan de orde is. Daarbij wordt getoetst aan het uitgangspunt van maatschappelijk ondernemen en voordelen die te behalen zijn bij het inbesteden binnen de lokale overheid. Ook wordt in overweging genomen of koppelingen met bestaande systemen ingrijpende wijzigingen vragen en extra kosten met zich meebrengen.

2.4.4. Gebeurtenissen na balansdatum Er is geen sprake van relevante gebeurtenissen na balansdatum.

2.5. Toelichting op de baten en lasten Analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening (conform art 28 BBV). 2.5.1. Algemeen Bestuur

Algemeen bestuur (bedragen in €) Realisatie Begroting na wijziging Lasten 4.332.500 4.405.200 Baten 4.332.500 4.405.200 Totaal -

Afwijking -72.700 -72.700 -

Primaire begroting 4.186.000 4.186.000 -

Begrotingsrechtmatigheid Het programma Algemeen bestuur vertoont zowel aan de lastenkant als batenkant geen begrotingsoverschrijding.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Het programma Algemeen Bestuur valt €!72.700 lager uit ten opzichte van de begroting. Als gevolg van de vrijstelling is de omzet van deze activiteit in 2022 hoger dan de raming. Hierdoor is de verrekening met de bestaansbijdrage ook hoger, oftewel valt de gemeentelijke bestaansbijdrage lager uit dan begroot.

Bezoldiging in het kader van de WNT De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector (Hierna: WNT) stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De algemene bezoldigingsnorm van de WNT bedraagt na indexering voor 2022: € 216.000. Beloning topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens 2022 (bedragen x € 1) Naam Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

C.H.A.A. Luttikhuis Directeur 1-1-2022 - 31-03-2022 1 fte ja

11.849 1.923 13.772

41.855 5.522 47.377

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Totale bezoldiging

13.772

47.377

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

18.345

53.260

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Naam Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

J.E. Klement Directeur N.v.t. N.v.t. N.v.t.

C.H.A.A. Luttikhuis Directeur 1-1-2021 - 31-12-2021 1 fte ja

N.v.t. N.v.t. N.v.t.

121.714 22.171 143.885

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

Totale bezoldiging

N.v.t.

143.885

Gegevens 2021 (bedragen x € 1)

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

J.E. Klement Directeur 01-12-2022 - 31-12-2022 1 fte ja

Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 bedragen x € 1

H. Rupert

Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Directeur a.i. 2022 23-03-2022 - 30-11-2022 742

2021 n.v.t. n.v.t.

206

199

152.904

n.v.t.

ja 93.557 n.v.t. 0

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

n.v.t.

Beloning leden Algemeen en Dagelijks Bestuur De beloning van de leden van het Bestuur is onbezoldigd.

naam Dhr. A. Kampman Dhr. G. Teselink Dhr. J. Wikkerink Dhr. E. van Mierlo Dhr. M. Velten Dhr. E. Blaauw Dhr. C. Severijn Dhr. P. van Zwanenburg Dhr. P. Lage Venterink Mevr. J. freriksen Dhr. H. Scholten Mevr. W. Goodin Dhr. J. Nordkamp Mevr. I. Wolsing Dhr. R.G.H. Christenhusz Mevr. E. Dusseldorp Dhr. J. Haverdil Dhr. B.D. Tijhof Mevr. H.M.N. Berning Mevr. A. van der Ham Dhr. H. ter Keurst Mevr. E. Schepers

functie Voorzitter Vice-voorzitter Lid AB Lid AB & DB Lid AB Lid AB & DB Lid AB Lid AB Lid AB & DB Lid AB & DB Lid AB & DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB & DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Het Bestuur gemeente Enschede Berkelland Aalten Almelo Borne Bronckhorst Dinkelland Haaksbergen Hellendoorn Hengelo (Ov) Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen-Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

2.5.2. Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen

Financieel- maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen (bedragen in €) Realisatie Begroting na Afwijking Primaire wijziging begroting Lasten 7.457.900 7.209.000 248.900 6.789.700 Baten 7.836.000 6.379.000 1.457.000 6.710.700 Totaal 378.100 - 830.000 1.208.100 - 79.000

Begrotingsrechtmatigheid Lasten en baten Het programma Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen laat per ultimo 2022 een voordelig saldo zien van €!378.100. In de begroting na wijziging was een tekort van € 830.000 geprognosticeerd, opgebouwd uit tekort vanwege dalende dienstverlening van € 578.200 en uitvoeringskosten van € 172.800 inzake het project Procesoptimalisatie. Voor het eerste onderdeel heeft het bestuur besloten om dit met een éénmalige gemeentelijke bijdrage te dekken; het tweede onderdeel wordt gedekt door een bijdrage uit de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve. De afwijking op de lasten van €!248.900 ten opzichte van de begroting na wijziging heeft betrekking op de incidentele lasten zoals onder 2.5.3 toegelicht en op de kosten voor projecten die na de begroting na wijziging van start zijn gegaan. Deze lasten zijn gedekt door extra opbrengsten van desbetreffende projecten.

2.5.3. Incidentele baten en lasten De incidentele baten in 2022 betreffen: -

Aanvullende btw-aftrek over de periode 1 juli 2020 - 2022 ad €!498.300. Voor de periode 1 juli 2020 tot 1 januari 2022 is de aftrek als overige baten in de exploitatie opgenomen. Na 1 januari 2022 is de aftrek direct met de omzet van desbetreffende activiteit verwerkt. Dit heeft ook een verlagend effect op de gemeentelijke bestaansbijdrage.

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

In de periode na de begroting na wijziging heeft de Belastingdienst, na een uitspraak van de Hoge Raad, het eerder ingediende verzoek tot btw-vrijstelling op de activiteit Bewind echter alsnog toegewezen met ingang van 1 juli 2020. De vrijstelling beïnvloedt het resultaat positief. Hierdoor komt het jaarrekeningsaldo vóór de mutaties in de reserves uit op een voordeel van €!378.100.

De incidentele lasten in 2022 betreffen: -

Eenmalige bijdrage op basis van Cao SGWO in december 2022 ad € 77.400.

Met de btw-vrijstelling is eerder in 2022 afgetrokken btw van de activiteit bewind komen te vervallen waardoor de lasten additioneel zijn gestegen met € 38.500.

2.5.4. Toelichting resultaat voor en na bestemming Het saldo van baten en lasten was in de begroting geraamd op een tekort van € 830.000. Het gerealiseerde saldo van baten en lasten komt per ultimo 2022 uit op een voordeel van €!378.100. De mutaties, zowel in de Algemene Reserve als de Bestemmingsreserve Procesoptimalisatie, hebben betrekking op de kosten waarover het Algemeen Bestuur reeds eerder een besluit heeft genomen. Hierdoor komt het gerealiseerde resultaat uit op een saldo van €!365.900. Voorgesteld wordt om dit saldo ten gunste van de Algemene Reserve te brengen. Hierdoor zal de weerstandsratio stijgen naar het niveau ‘voldoende’.

Toelichting resultaat (bedragen in €) Realisatie 378.100 520.000 -248.900

520.000 -

-248.900

157.700 -441.000 365.900

172.800 -441.000 -578.200

-15.100 1.193.000

2.6. Sisa De bank ontvangt geen specifieke uitkeringen van het Rijk.

Afwijking 1.208.100

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Saldo van Baten en Lasten Mutaties Algemene Reserve Onttrekking Toevoeging Mutaties Reserve Procesoptimalisatie Onttrekking Toevoeging Gerealiseerd resultaat

Begroting na wijziging -830.000

3. Overige gegevens

3.1. Controleverklaring

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Stadsbank Oost Nederland Postbus 1393 7500 BJ ENSCHEDE

Twentepoort Oost 14a 7609 RG Almelo Postbus 206 7600 AE Almelo Tel. 088-500 95 00 E-mail info@eshuis.com

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan het algemeen bestuur van Stadsbank Oost Nederland A. Verklaring over de in de jaarverslaggeving opgenomen jaarrekening 2022 Ons goedkeurend oordeel betreffende getrouwheid van de jaarrekening en ons oordeel met beperking ten aanzien van rechtmatigheid Wij hebben de jaarrekening 2022 van Stadsbank Oost Nederland te Enschede gecontroleerd. Naar ons oordeel:  geeft de in de jaarverslaggeving opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2022 als van de activa en passiva van Stadsbank Oost Nederland op 31 december 2022 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV);  zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2022 uitgezonderd de gevolgen van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf ‘De basis voor ons goedkeurende oordeel betreffende getrouwheid en ons oordeel met beperking ten aanzien van rechtmatigheid’ in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen, zoals opgenomen in het normenkader rechtmatigheid, vastgesteld door het algemeen bestuur op 16 juni 2016 als bijlage 1 van het ‘Controleprotocol voor de

accountantscontrole op de jaarrekening van de Stadsbank Oost-Nederland’. De jaarrekening bestaat uit:  de balans per 31 december 2022;  de exploitatierekeningen naar kosten- en opbrengstensoorten, naar kostendragers en naar programma’s over 2022;  de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Eshuis Registeraccountants B.V. Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 08151214

De basis voor ons goedkeurend oordeel betreffende getrouwheid van de jaarrekening en ons oordeel met beperking ten aanzien van rechtmatigheid In de jaarrekening 2022 is sprake van de volgende ongecorrigeerde fouten: Afwijking Europese aanbestedingen In de jaarrekening 2022 zijn lasten opgenomen die samenhangen met contracten die Europees hadden moeten worden aanbesteed. Onze controle heeft uitgewezen dat Stadsbank Oost Nederland inzake deze lasten niet voldaan heeft aan de geldende Europese aanbestedingsvoorschriften. Hierdoor is sprake van onrechtmatige lasten voor een bedrag van € 205.164. De onrechtmatige lasten bedragen meer dan 1% van de materialiteit, maar niet meer dan 3% van de materialiteit en op grond van het Controleprotocol accountantscontrole 2016 van Stadsbank Oost Nederland leidt dat tot een controleverklaring met beperking op het aspect rechtmatigheid. Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het Normenkader rechtmatigheid van Stadsbank Oost Nederland en het Controleprotocol accountantscontrole 2016 van Stadsbank Oost Nederland vastgesteld door het algemeen bestuur op 16 juni 2016, en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2022 vallen.

Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van Stadsbank Oost Nederland, zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons goedkeurend oordeel ten aanzien van getrouwheid van de jaarrekening en het oordeel met beperking ten aanzien van rechtmatigheid Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 115.000, waarbij de bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% bedraagt van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado.

Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling controleprotocol WNT 2022. Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen groter dan € 50.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve of WNT-redenen relevant zijn.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2022 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNTplichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. B. Verklaring over de in de jaarverslaggeving opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat de jaarverslaggeving andere informatie, die bestaat uit:  het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen;  de inhoudsopgave, het voorwoord van de directie, de inleiding en het voorstel van het dagelijks bestuur aan het algemeen bestuur en ontwerp besluit. Uitgezonderd de gevolgen van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf ‘De basis voor ons goedkeurend oordeel betreffende getrouwheid en ons oordeel met beperking ten aanzien van rechtmatigheid’ zijn wij op grond van onderstaande werkzaamheden van mening dat de andere informatie:

 

met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat; alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Gemeentewet en aan de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV. C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen, zoals opgenomen in het Normenkader rechtmatigheid van de Stadsbank.

In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie voldoende is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het dagelijks bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het dagelijks bestuur het voornemen heeft om de organisatie te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden, waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden opgevangen, toelichten in de jaarrekening. Het algemeen bestuur is als kaderstellend en controlerend orgaan op grond van de Gemeentewet verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid, waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, de Regeling Controleprotocol WNT 2022, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:  het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, dan wel dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen;  het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten.

Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;  het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling;  het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;



 

het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde continuÏteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn, waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de Stadsbank haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven. het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Almelo, 6 april 2023 Eshuis Registeraccountants B.V.

was getekend: drs. S. (Sietse) Hofsteenge RA

Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden:

3.2. Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening en resultaatbestemming De jaarrekening 2022 wordt vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 6 juli 2023. 1.

Het gerealiseerde resultaat van 2022 bedraagt € 365.900 positief. Hierin zijn de reeds door het bestuur geaccordeerde mutaties in de Algemene Reserve verwerkt.

Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld om de jaarrekening 2022 vast te stellen en het jaarrekeningsaldo van € 365.900 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Door deze toevoeging komt de weerstandsratio op 1.22 (niveau ‘voldoende’).

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

4. Bijlagen Categoriale indeling rekening LASTEN (bedragen in €)

Jaarrekening 2022

Najaarsnota 2022

Personeelslasten totaal

9.232.100

9.039.200

192.900

8.480.900

Rente en Afschrijvingen

498.200

526.800

-28.600

546.200

Huisvesting

197.600

211.600

-14.000

148.600

Bureaukosten

250.300

248.900

1.400

266.900

Beheerskosten

1.566.800

1.520.000

46.800

1.465.500

45.400

67.700

-22.300

67.700

11.790.400

11.614.200

176.200

10.975.800

4.325.000 400 636.200 378.700 2.355.200 1.954.500 865.000 5.400 310.000 1.338.100

4.396.700 400 620.400 366.000 2.368.600 1.645.700 852.900 5.900 309.900 217.700

-71.700 15.800 12.700 -13.400 308.800 12.100 -500 100 1.120.400

4.177.500 763.100 385.100 2.532.600 1.682.200 960.700 8.500 298.600 88.500

12.168.500

10.784.200

1.384.300

10.896.800

11.790.400 12.168.500

11.614.200 10.784.200

176.200 1.384.300

10.975.800 10.896.800

378.100

-830.000

1.208.100

-79.000

Toevoeging/onttrekking aan reserves

-12.200

251.800

-264.000

79.000

GEREALISEERD RESULTAAT

365.900

-578.200

944.100

Mutaties voorzieningen TOTAAL LASTEN

Verschil

Primair 2022

BATEN (bedragen in €) Bijdrage bestaanskosten Preventie & Voorlichting Indicatiestelling Kredietverstrekking Stabilisatie & Herstel (excl. BW) Beschermingsbewind Minnelijk schuldregelen Nazorg Additionele afspraken Overige Baten TOTAAL BATEN

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN GEREALISEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Programmarekening Jaarrekening 2022

Najaarsnota 2022

Programma 1: Financieel-maatschappelijke dienstverlening/voorzieningen Subtotaal

6.875.600

6.741.500

134.100

6.299.000

6.875.600

6.741.500

134.100

6.299.000

Algemene dekkingsmiddelen

4.914.800

4.872.700

42.100

4.676.700

Heffing VPB

Bedrag onvoorzien

11.790.400

11.614.200

176.200

10.975.700

Programma 1: Financieel-maatschappelijke dienstverlening/voorzieningen Subtotaal

12.168.500

10.784.200

1.384.300

10.896.700

12.168.500

10.784.200

1.384.300

10.896.700

Algemene dekkingsmiddelen

Overhead

Heffing VPB

Bedrag onvoorzien

TOTAAL BATEN

12.168.500

10.784.200

1.384.300

10.896.700

TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN

11.790.400 12.168.500

11.614.200 10.784.200

176.200 1.384.300

10.975.700 10.896.700

378.100

-830.000

1.208.100

-79.000

-12.200

251.800

-264.000

79.000

365.900

-578.200

944.100

LASTEN (bedragen in €)

Overhead

TOTAAL LASTEN

Verschil

Primair 2022

BATEN (bedragen in €)

GEREALISEERD RESULTAAT

Mutaties Reserves Toelichting resultaat (bedragen in €) Realisatie Resultaat voor bestemming Mutaties Algemene Reserve Onttrekking Toevoeging Mutaties Reserve Procesoptimalisatie Onttrekking Toevoeging Resultaat na bestemming

378.100

Begroting na wijziging -830.000

Afwijking

520.000 248.900

520.000 -

248.900

157.700 441.000 365.900

172.800 441.000 -578.200

-15.100 944.100

1.208.100

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

GEREALISEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN Mutaties reserves Toevoeging/onttrekking

* * bron CBS 2022

4.325.000

€

€ 248.902

€

807.440

2.590.957

402.894

Totaal

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

€

4.541 25.320 8.649 5.325 5.391 3.289 78.727 5.181 6.278 24.211 8.124 8.398 4.221 9.434 8.149 5.359 10.431 5.722 2.682 5.518 3.078 10.874

15.357 31.320 23.204 3.561 10.247 28.953 352.843 4.228 12.702 7.429 4.298 12.456 25.899 14.595 41.833 17.749 30.313 13.398 22.483 101.800 32.770

79.001 440.568 150.327 92.967 93.711 57.214 1.371.329 90.099 109.167 413.642 141.236 146.240 73.612 164.411 141.817 93.261 181.447 99.337 46.694 96.052 53.543 189.324

35.505 349.230 73.603 47.717 65.818 29.367 891.892 39.773 68.626 198.625 87.381 71.929 33.990 84.741 91.373 57.901 76.077 61.292 28.401 45.526 28.393 123.797

11.612 33.063 19.040 10.037 15.632 10.520 80.537 10.300 14.853 38.777 15.055 15.103 9.608 15.938 14.183 12.564 17.197 14.461 8.300 13.360 9.759 12.995

Aalten Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo OV Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen - Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

Gemeente

Overige kosten

Additionele dienstverlening

Bijdrage bestaanskosten

Standaard dienstverlening

Huishoudens* abs.

€

578.201

10.549 58.820 20.091 12.369 12.524 7.640 182.885 12.035 14.583 56.244 18.873 19.509 9.806 21.915 18.930 12.450 24.230 13.292 6.229 12.819 7.149 25.259

Eenmalige bijdragen

€

8.550.499

144.953 905.258 275.873 161.939 187.691 126.463 2.877.677 151.315 211.356 700.151 259.912 258.533 147.529 295.096 302.102 186.720 322.498 193.042 106.489 261.715 92.163 382.024

Totaal bijdrage gemeenten Jaarrekening 2022

€

8.499.554

147.100 910.860 263.052 164.070 184.107 123.365 2.814.951 151.187 210.292 705.686 263.631 259.965 145.899 295.718 302.700 183.504 323.294 197.006 108.192 266.271 93.492 385.209

Totaal bijdrage gemeenten Najaarsnota 2022

€

50.946

-2.146 -5.602 12.822 -2.131 3.585 3.098 62.725 128 1.063 -5.535 -3.719 -1.432 1.630 -622 -599 3.216 -796 -3.964 -1.703 -4.556 -1.330 -3.185

Verschil

Berekening van de afrekening met de deelnemende gemeenten

De toename van de bijdrage van de gemeente Berkelland betreft de afrekening van de renteverschillen op de sociale leningen; bij de gemeente Enschede zijn dat de projecten Financieel ontzorgen en Noodfonds.

Afrekening Bestaanskosten 2022

Gemeente

Huishoudens* abs. 11.612 33.063 19.040 10.037 15.632 10.520 80.537 10.300 14.853 38.777 15.055 15.103 9.608 15.938 14.183 12.564 17.197 14.461 8.300 13.360 9.759 12.995

Totaal

402.894

* * bron CBS 2022

Bijdrage Bestaanskosten Jaarrekening 2022

80.373,00 448.138,00 153.067,00 94.237,00 95.419,00 58.205,00 1.393.370,04 91.690,00 111.108,00 420.010,00 143.786,00 148.632,00 74.713,00 166.964,00 144.226,00 94.851,00 184.606,00 101.266,00 47.461,00 97.665,00 54.468,00 192.447,00 €

4.396.702

Nog te verrekennen Bestaanskosten 2022

79.001,13 440.568,35 150.326,69 92.966,65 93.710,95 57.214,08 1.371.328,86 90.098,72 109.166,87 413.641,93 141.236,18 146.240,43 73.612,42 164.411,31 141.816,50 93.261,45 181.447,22 99.337,48 46.694,39 96.051,90 53.542,71 189.323,83 €

4.325.000

1.371,877.569,652.740,311.270,351.708,05990,9222.041,181.591,281.941,136.368,072.549,822.391,571.100,582.552,692.409,501.589,553.158,781.928,52766,611.613,10925,293.123,17€

71.701,99-

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

In rekening gebrachte voorschotten 2022

Statistische gegevens

A. Fase I - Indicatiestellingen

Indicatiestellingen

2020 Indicatie- Waarvan stellingen Crisis

Aalten Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Ov. Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen-Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

304 66 32 32 14 748 26 44 48 45 51 57 44 45 11 53 29 83

1 10 3 2 16 1 1 1 1 4 1

259 37 24 34 12 611 23 28 33 30 28 46 37 34 12 60 17 64

3 3 1 7 1 2 1 2

248 41 33 40 20 641 21 36 37 41 29 50 48 32 14 46 10 78

5 1 1 12 2 1 2 3 1 2

1.732

1.389

1.465

Totaal:

2021 Indicatie- Waarvan stellingen Crisis

2022 Indicatie- Waarvan stellingen Crisis

2.000 1.800

1.732

1.600

1.389

1.400

1.465

1.200 1.000 800 600 400

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

SON - Indicatiestellingen

200 2020

2021

2022

B. Fase II – Schulden oplossen (schuldregelings-overeenkomst) 2020 Schuldregelingsovereenkomsten

Fase II

2021 Fase II

2022 Fase II

20 128 21 15 12 11 307 18 16 94 23 4 19 30 24 10 42 19 6 29 10 33

6 138 21 11 8 5 314 11 8 69 10 24 17 31 14 18 40 17 6 28 11 27

4 120 11 10 13 4 250 8 14 61 10 22 17 26 14 11 18 17 10 26 6 26

Totaal:

891

834

698

1.000 900

891

834

800

698

700 600 500 400 300 200 100

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

SON - Schuldregelingsovereenkomsten

2020

2021

2022

C. Fase III – Schulden opgelost 2020

2021

2022

Schulden opgelost door middel van

6 32 13 6 9 6 108 7 7 61 14 4 13 7 19 9 26 12 3 6 2 16

3 48 8 1 3 93 5 5 18 2 4 6 6 2 12 7 3 12 3 8

9 1 2 18 1 6 4 1 2 6 4 1 1 1 1

5 28 7 5 4 7 76 6 2 27 2 2 6 9 7 2 9 5 3 6 2 6

8 19 12 5 4 1 71 4 5 31 8 7 4 17 9 6 14 2 3 7 2 9

3 74 2 3 2 2 157 3 5 23 8 2 7 15 6 5 17 7 1 14 3 9

3 1 2 2 8 3 6 6 4 1 4 1 2

27 2 5 1 69 2 3 12 2 1 3 8 4 2 6 5 2 5 10

3 33 4 1 2 1 56 4 4 19 4 5 3 11 7 6 9 6 7 5 1 11

3 90 10 4 3 3 155 5 3 28 2 6 8 9 4 7 9 11 1 21 8 13

1 2 3 8 1 3 2 2 2 1 1

1 40 1 3 1 1 55 5 2 10 2 8 5 4 5 2 4 4 3 4

Totaal:

386

249

226

248

368

169

202

403

160

Wsnp

SON - Saneringskredieten 450 403

400

368

350 249

250 200 150 100 50 2020

2021

2022

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

300

SON - Schuldbemiddelingen 450 386

400 350 300

248

250

202

200 150 100 50 2020

2021

2022

SON - Verklaringen 250

226

200 169

160

150 100 50 2021

2022

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

2020

D. Kredietverstrekking

Jaar 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Jaar

Uitstaand saldo (€) 4.388.531 4.126.406 4.133.387 4.195.457 4.562.648 5.197.727 5.195.890 4.541.900 4.243.521 3.817.826 3.871.807 4.181.879

Netto bedrag (€) 2.329.882 2.093.372 2.110.530 2.150.202 2.512.027 2.941.537 2.766.415 2.005.049 2.238.982 1.865.690 2.220.600 2.608.852

Gemiddeld bedrag (€) 2.503 2.434 2.396 2.347 2.427 2.585 2.691 2.475 2.510 2.439 2.365 2.526

Index Toename / afname 2011=100 uitstaand saldo (€) 100 94 -262.125 94 -255.144 96 -193.074 104 174.117 118 809.196 118 807.359 103 153.369 97 -145.010 87 -570.705 88 -516.724 95 -206.652

Index 2011=100 100 97 96 94 97 103 108 99 100 97 94 101

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Aantal leningen 931 860 881 916 1.035 1.138 1.028 810 892 765 939 1.033

SON - Aantal leningen en gemiddeld bedrag 3.000 2.439

2.500

2.526

2.365

2.000 1.500 1.000

1.033

939

765

500 0 2020

2021 Aantal leningen

2022

Gemiddeld bedrag

2020 SL-HF-SK

Aantal

2021

Netto Gemiddeld bedrag (€) bedrag (€) Aantal

2022

Netto Gemiddeld bedrag (€) bedrag (€) Aantal

Netto Gemiddeld bedrag (€) bedrag (€)

6 116 22 5 13 3 300 9 14 46 24 10 11 20 30 11 28 25 6 28 7 31

11.881 260.830 62.177 13.190 32.697 4.263 660.424 24.161 28.850 110.006 82.343 20.799 27.830 56.561 74.877 37.554 64.997 96.356 17.587 67.614 18.497 92.194

1.980 2.249 2.826 2.638 2.515 1.421 2.201 2.685 2.061 2.391 3.431 2.080 2.530 2.828 2.496 3.414 2.321 3.854 2.931 2.415 2.642 2.974

3 130 23 3 8 7 397 12 16 48 44 6 12 27 24 17 47 31 2 38 5 39

10.140 284.306 87.162 5.034 25.841 18.713 796.280 30.946 31.378 125.408 148.503 13.620 19.689 60.386 60.385 53.441 105.875 132.544 3.367 81.802 11.091 114.689

3.380 2.187 3.790 1.678 3.230 2.673 2.006 2.579 1.961 2.613 3.375 2.270 1.641 2.237 2.516 3.144 2.253 4.276 1.683 2.153 2.218 2.941

6 149 40 7 15 5 401 13 17 66 42 10 13 22 38 35 35 27 4 35 10 43

12.885 334.735 145.113 21.198 40.199 6.415 893.516 33.557 42.367 147.291 179.001 21.779 25.216 46.902 90.598 133.158 78.346 99.494 15.454 72.469 29.329 139.830

2.148 2.247 3.628 3.028 2.680 1.283 2.228 2.581 2.492 2.232 4.262 2.178 1.940 2.132 2.384 3.805 2.238 3.685 3.864 2.071 2.933 3.252

Totaal:

765

1.865.690

2.439

939

2.220.600

2.365

1.033

2.608.852

2.526

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Borgstellingen ten opzichte van totaal aantal leningen Borgstellingen t.o.v. totaal aantal leningen Aantal met borg gsd Aantal met instelling borg Aantal met persoonl. borg Aantal met borg SON Aantal zonder borg

2020

2021

2022

116 251 398

204 206 529

269 764

765

939

1.033

Netto bedrag borg gsd (€) Netto bedrag instelling borg (€) Netto bedrag persoonl. borg (€) Netto bedrag borg SON (€) Netto bedrag zonder borg (€)

349.127 453.522 1.063.040

599.040 381.719 1.239.841

893.042 1.715.810

Totaal netto bedrag (€):

1.865.690

2.220.600

2.608.852

Totaal aantal:

Verdeling uitbetaalde leningen naar looptijdklassen Looptijdklassen

2020

2021

2022

0-12 maanden 13-24 maanden 25-36 maanden 37-48 maanden 49-60 maanden boven 60 maanden

8 52 418 57 230 -

7 45 458 199 142 88

7 51 677 46 241 11

Totaal:

765

939

1.033 Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Verdeling uitbetaalde leningen naar inkomensklassen 2020 Netto inkomen per maand

Netto Aantal bedrag (€)

2021 Gemiddeld bedrag (€)

Netto Aantal bedrag (€)

2022 Gemiddeld bedrag (€)

Netto Aantal bedrag (€)

Gemiddeld bedrag (€)

tot 700 701 - 800 801 - 900 901 - 1.000 1.001 - 1.100 1.101 - 1.300 1.301 - 1.700 1.701 - 2.500 boven 2.500

10 6 6 189 290 79 148 29 8

12.467 9.312 9.187 388.740 611.567 186.190 482.727 130.695 34.805

1.247 1.552 1.531 2.057 2.109 2.357 3.262 4.507 4.351

9 3 5 23 520 169 168 39 3

12.424 4.134 5.348 40.273 1.025.467 377.022 561.642 175.795 18.494

1.380 1.378 1.070 1.751 1.972 2.231 3.343 4.508 6.165

20 9 8 14 589 93 231 55 14

37.563 9.792 14.028 27.431 1.218.662 221.402 794.179 219.036 66.759

1.878 1.088 1.753 1.959 2.069 2.381 3.438 3.982 4.769

Totaal:

765

1.865.690

2.439

939

2.220.600

2.365

1.033

2.608.852

2.526

Verdeling uitbetaalde leningen naar bedragsklassen 2020 Netto bedragsklasse (€)

Aantal Netto bedrag (€)

2021 Gemiddeld bedrag (€)

Aantal Netto bedrag (€)

2022 Gemiddeld bedrag (€)

Aantal Netto bedrag (€)

Gemiddeld bedrag (€)

tot 700 701 - 1.100 1.101 - 2.300 2.301 - 3.400 3.401 - 4.500 4.501 - 6.800 6.801 - 9.000 9.001 - 15.000 15.001 - 20.000 20.001 - 25.000 boven 25.000

11 36 384 207 79 43 5 -

5.833 34.919 656.768 593.789 309.588 226.312 38.479 -

530 970 1.710 2.869 3.919 5.263 7.696 -

15 38 513 215 88 60 8 2 -

7.776 35.825 858.722 580.637 333.694 325.578 58.228 20.139,77 -

518 943 1.674 2.701 3.792 5.426 7.278 10.070 -

26 30 506 257 120 70 18 6 -

12.776 28.565 836.606 696.030 467.553 375.102 135.553 56.666 -

491 952 1.653 2.708 3.896 5.359 7.531 9.444 -

Totaal:

765

1.865.690

2.439

939

2.220.600

2.365

1.033

2.608.852

2.526

2021 Netto Aantal bedrag (€)

Gemiddeld bedrag (€)

2022 Netto Aantal bedrag (€)

Gemiddeld bedrag (€)

Verdeling uitbetaalde leningen naar leeftijdsgroepen

Leeftijds-groepen

2020 Netto Gemiddeld Aantal bedrag (€) bedrag (€) 4 120 156 167 167 115 36

8.923 276.903 383.552 409.940 401.790 296.531 88.050

2.231 2.308 2.459 2.455 2.406 2.579 2.446

2 166 223 193 201 119 35

4.451 367.059 523.736 488.340 469.578 284.102 83.333

2.226 2.211 2.349 2.530 2.336 2.387 2.381

10 204 241 226 187 124 41

21.862 460.648 617.016 603.275 467.645 311.066 127.341

2.186 2.258 2.560 2.669 2.501 2.509 3.106

Totaal:

765

1.865.690

2.439

939

2.220.600

2.365

1.033

2.608.852

2.526

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

tot 20 jr. 21 - 30 jr. 31 - 40 jr. 41 - 50 jr. 51 - 60 jr. 61 - 70 jr. boven 70 jr.

E. Budgetbeheer 2020 Budgetbeheer Aalten Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Ov. Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen-Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk Recentelijk verhuisd: Totaal:

Aanvraag Gestart Beëindigd 25 178 39 35 20 13 530 32 37 162 45 22 34 31 45 26 61 41 8 50 16 58

12 71 21 14 11 8 251 10 22 52 18 14 23 20 20 18 29 25 6 23 9 38

715

2021 waarvan Aanvraag Gestart Beëindigd zelfbet.

11 143 29 27 21 10 365 21 20 109 25 13 27 54 31 27 52 36 5 51 24 36

81 576 140 82 84 33 1.388 73 119 499 152 100 83 138 155 98 189 159 39 143 65 185

6 240 19 20 12 9 353 22 23 117 24 20 32 12 17 8 16 36 6 57 23 10

20 279 56 21 26 15 631 20 26 191 41 29 38 39 31 36 78 65 18 53 25 64

1.146

4.599

1.100

1.808

1.508

Actief per

11 77 17 12 12 7 235 8 11 55 14 11 13 15 12 15 31 29 7 22 7 30

651

2022 waarvan Aanvraag Gestart Beëindigd zelfbet.

Actief per

waarvan zelfbet.

15 103 38 16 17 2 315 14 16 101 20 19 16 33 27 23 52 34 6 31 14 27

73 538 119 81 76 38 1.273 68 112 452 142 90 82 118 144 91 162 153 40 134 58 180

6 234 20 19 11 8 345 22 22 108 23 17 31 19 15 8 23 45 7 51 18 11

13 177 18 13 50 23 448 23 26 116 40 33 25 28 45 18 16 32 9 26 14 37

11 80 11 5 28 14 218 10 16 59 19 15 9 19 31 10 11 18 4 11 8 23

25 109 20 18 18 6 323 19 23 73 21 14 18 30 34 18 31 38 5 19 11 37

59 506 113 69 83 46 1.174 61 107 439 139 89 74 104 139 82 145 133 41 125 55 167

4 206 17 20 12 7 308 21 24 106 21 16 29 19 13 7 25 40 8 46 20 12

947

4.243

1.082

1.230

630

922

3.966

997

SON - Gestarte en beëindigde BBR 1.400 1.146

1.200

947

1.000 800

715

651

922 630

600

200 2020

2021 Gestart

Beëindigd

2022

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

400

SON - Actieve BBR per 31-12 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 -

4.599

4.243

1.100

3.966

1.082

2020

997

2021 Totaal

2022

Waarvan zelfbetalers

F. Beschermingsbewind Aantal actieve dossiers per ultimo jaar 2020 152 20 25 8 28 10 14 32 12 440 21 22 9 30 24 38 45 17 12 91 30 21 26 1.127

2021 145 21 29 8 25 9 17 32 10 420 19 22 7 24 23 36 43 15 10 85 27 23 33 1.083

2022 142 22 24 7 25 8 17 35 11 398 15 18 9 27 24 31 43 14 11 90 26 23 31 1.051

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Gemeente Almelo Hellendoorn Rijssen-Holten Tubbergen Twenterand Wierden Aalten Berkelland Bronckhorst Enschede Haaksbergen Lochem Losser Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Borne Dinkelland Hengelo OV. Hof van Twente Oldenzaal Buiten werkgebied Totaal

PI-1

nvt 92% 88% 89% 84% 100% 84% 78% 90% nvt 89% 89% 90% 96% 91% 95% nvt nvt 93% 87% 80% 93%

88%

Totaal:

86%

100% 80% 67% 100% nvt 100% 88% nvt 100% nvt 100% nvt 100% 0% nvt 100% nvt nvt nvt nvt 100% 100%

PI-2

75%

50% 66% 100% 47% 117% 73% 68% 61% 81% 88% 70% 175% 111% 53% 83% 110% 98% 100% 100% 66% 60% 79%

PI-3

50%

36% 62% 36% 48% 42% 86% 51% 63% 31% 51% 29% 27% 61% 36% 54% 52% 46% 40% 50% 44% 72% 72%

2020 PI-4

95%

91% 94% 93% 89% 92% 80% 95% 100% 100% 95% 100% 100% 100% 88% 93% 80% 100% 100% 100% 94% 100% 93%

PI-5

0,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

PI-6a

Stadsbank Oost Nederland – Concept Jaarstukken 2022

Gemeente

0,1%

0,0% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

PI-6b

82%

nvt 94% 95% 100% 84% 83% 73% 67% 93% nvt 97% 90% 54% 82% 93% 97% nvt nvt 70% 84% 89% 87%

PI-1

85%

nvt 67% 100% 0% nvt nvt 86% nvt 100% nvt 100% nvt nvt nvt 100% nvt nvt nvt nvt nvt nvt 100%

PI-2

74%

150% 70% 67% 82% 75% 80% 71% 64% 113% 81% 160% 38% 53% 97% 114% 61% 78% 53% 67% 82% 55% 67%

PI-3

46%

31% 54% 29% 57% 44% 0% 53% 42% 43% 35% 25% 47% 80% 32% 45% 47% 40% 52% 33% 57% 33% 54%

2021 PI-4

95%

86% 97% 100% 92% 100% 67% 95% 67% 89% 97% 92% 100% 100% 100% 83% 86% 96% 85% 100% 100% 88% 100%

PI-5

0,1%

0,0% 2,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%

PI-6a

0,1%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%

PI-6b

72%

nvt 84% 92% 78% 85% 74% 61% 70% 73% nvt 85% 95% 67% 86% 61% 97% nvt nvt 71% 91% 57% 80%

PI-1

90%

nvt 100% 100% nvt nvt 100% 85% 100% 100% nvt 100% 100% nvt nvt 100% nvt nvt nvt nvt nvt nvt 50%

PI-2

87%

150% 103% 136% 50% 38% 100% 86% 100% 50% 74% 60% 50% 59% 77% 71% 127% 100% 106% 60% 96% 167% 88%

PI-3

47%

41% 59% 53% 56% 50% 40% 53% 33% 33% 41% 48% 62% 30% 40% 41% 31% 33% 42% 60% 40% 56% 36%

2022 PI-4

95%

100% 86% 100% 100% 92% 100% 95% 90% 100% 96% 100% 100% 100% 83% 100% 100% 96% 100% 80% 100% 75% 100%

PI-5

0,1%

nvt 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% nvt 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 3,1% nvt nvt 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

PI-6a

0,2%

nvt 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% nvt 2,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% nvt nvt 0,0% 0,0% 0,0% 1,3%

PI-6b

G. Prestatie-indicatoren

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14993190/1