Tweede Financiële tussenrapportage 2021.pdf
Tekst van het document
2e Financiële tussenrapportage 2021
INHOUDSOPGAVE Inleiding ............................................................................................................................................................................................................................................. 1 Financiële positie ............................................................................................................................................................................................................................... 3 Totaaloverzicht financiële mutaties ................................................................................................................................................................................................... 6 Progamma 1: Een sociale en vitale gemeente .............................................................................................................................................................................. 9 Progamma 2: Een aantrekkelijke gemeente ................................................................................................................................................................................
15 Progamma 3: Een leefbare gemeente ......................................................................................................................................................................................... 16 Progamma 4: Een financieel gezonde gemeente ........................................................................................................................................................................ 19 Bijlagen ............................................................................................................................................................................................................................................ 20 Bijlage 1: Incidentele baten en lasten .......................................................................................................................................................................................... 20 Bijlage 2: Overzicht reserves ....................................................................................................................................................................................................... 22 Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld (totaal) ...........................................................................................................................................................................
23 Bijlage 4: Baten en lasten per taakveld (exclusief BUCH) ........................................................................................................................................................... 27 Bijlage 5: Baten en lasten per taakveld (bijdrage BUCH) ............................................................................................................................................................ 31
INLEIDING
Hierbij bieden wij u de 2e financiële tussenrapportage van 2021 aan. Deze rapportage bevat de financiële mutaties naar aanleiding van autonome ontwikkelingen en de verwachtingen van het college tot het eind van het jaar. De focus van deze rapportage is primair de incidentele afwijkingen voor het begrotingsjaar 2021. Als de mutaties structureel zijn, worden deze wel meegenomen om een zo actueel mogelijk meerjarenperspectief te presenteren.
Daarnaast wordt in deze rapportage voorgesteld om van een aantal projecten de niet uitgegeven (incidentele) budgetten door te schuiven naar 2022. Dit heeft een voordelig effect van circa € 0,4 mln op het saldo in 2021 en dus een nadelig effect op het saldo in 2022.
Verwachting resultaat 2021 De uitkomst van deze rapportage levert een negatieve bijstelling op van het begrotingssaldo in 2021 met € 211.000. Het verwachte eindejaarsresultaat komt hiermee op een voordelig saldo van € 138.000. In de primitieve begroting zijn we uitgegaan van een voordelig saldo van € 252.000.
Als laatste merken we op dat in deze rapportage een zo goed mogelijke prognose is gegeven van het eindejaarsresultaat op basis van de afgelopen 9 maanden. Er zijn nog diverse ontwikkelingen die invloed op het uiteindelijke jaarrekening-resultaat kunnen hebben, zoals de actualisaties van de grondexploitaties en de publicatie van de decembercirculaire. De aanhoudende coronacrisis levert extra onzekerheid op voor het uiteindelijke jaarrekeningresultaat.
De negatieve bijstelling van het begrotingssaldo in deze rapportage is de resultante van diverse mee- en tegenvallers. De grootste nadelige effecten in deze rapportage zijn: Hogere lasten in het sociaal domein voor de jeugdhulp en de Wmo (€ 1,5 mln); Lagere leges omgevingsvergunningen door de vernietiging van het bestemmingsplan Zandzoom (€ 0,8 mln).
Beheersmaatregelen en autonome groei sociaal domein In deze rapportage zijn ook de financiële effecten van de bijgestelde inschatting over de beheersmaatregelen verwerkt. Hierover is een apart raadsvoorstel opgesteld, waarin de voortgang per maatregel wordt toegelicht. Dit voorstel wordt in dezelfde raad behandeld als deze 2e Firap. De effecten van de beheersmaatregelen waren bij de totstandkoming van de begroting 2022 nog niet in beeld. Zoals al bij de besluitvorming rondom de beheersmaatregelen was aangegeven, is gewerkt met inschattingen. Inmiddels is gebleken dat de verwachte besparingen op basis van daadwerkelijke resultaten en toetsing van de gebruikte indicatoren in de praktijk
Deze tegenvallers kunnen voor een groot deel worden opgevangen door de volgende voordelen: Hogere algemene uitkering vanuit de septembercirculaire, verrekening voorgaande jaren en door een extra compensatie inkomstenderving corona (€ 1,0 mln); Inzet van de stelpost beheersmaatregelen sociaal domein (€ 0,3 mln); 2e Financiële tussenrapportage 2021
Lager bijstandsbudget doordat minder bijstandsuitkeringen verstrekt hoefde te worden (€ 0,2 mln); Vrijval van het restant budget uit corona herstelfonds (€ 0,2 mln).
1
Gemeente Heiloo, Raad 20 december 2021
moet worden bijgesteld. Dit is ook in lijn met het advies van de arbitragecommissie behorende bij haar uitspraak. Hierin gaf de arbitragecommissie aan dat er binnen de huidige wetgeving de invloed van de gemeente om kosten te beperken beperkt is. De onderbouwing van de herijkte besparingen wordt toegelicht in een separaat raadsvoorstel.
zijn gekomen met name voor de jaren 2023 en verder. Om dit meer in detail te kunnen doen is er beter inzicht in de ontwikkelingen noodzakelijk en is dan ook bekend hoe het nieuwe kabinet de uitspraak van de Arbitragecommissie gaat uitwerken. Dit kan zowel de reikwijdte van de diverse wetten betreffen als meer geld beschikbaar stellen aan de gemeente. Bij de Kadernota 2023 wordt ervoor gezorgd dat de onderbouwing van de meerjarenprognoses dan gedetailleerder zal zijn dan op dit moment mogelijk is. Daarnaast zal voor de Raad inzichtelijk gemaakt worden voor welk deel het Rijk/derden verantwoordelijk is en voor welk deel de gemeente. Dit geldt zowel voor de autonome ontwikkelingen als voor de beheersmaatregelen.
Daarnaast zien we jaarlijks de kosten van de jeugdhulp toenemen. Dit sluit aan op het landelijke beeld, waarbij we zien dat door autonome ontwikkelingen de aantallen die zorg ontvangen en de hierbij behorende zorgkosten naar verwachting blijven toenemen. Deze autonome groei was nog niet volledig verwerkt in de begroting 2022 en zorgt in deze 2e Firap tot een negatieve bijstelling van het structureel begrotingssaldo.
Meerjarenperspectief 2022 en verder De uitkomst van de 2e Firap betekent dat het meerjarenperspectief is verslechterd. In 2022 en 2023 is het structureel begrotingssaldo nog voordelig. Vanaf 2024 ontstaat een tekort dat oploopt naar € 0,6 mln in 2025. Met de verkiezingen in maart 2022 voor de boeg staat de nieuwe raad en college hierdoor voor een flinke financiële uitdaging om een meerjarig sluitend financieel perspectief te realiseren.
In de uitspraak van de arbitragecommissie geeft deze commissie aan dat het nieuwe kabinet op korte termijn de fundamentele vragen moet beantwoorden over de reikwijdte van de Jeugdwet, over de rol van de gemeente in de uitvoering van de Jeugdwet en het uitvoeringsniveau van voorzieningen op grond van de Jeugdwet en vervolgens de daarvoor eventueel noodzakelijk wetgeving zo snel mogelijk in gang zet. Dit zal een nu nog niet in te schatten effect hebben of aan de uitgavenkant of aan de inkomstenkant. Vanwege het feit dat dit nu nog niet kan worden ingeschat is er vooralsnog voor gekozen om de mutatie op basis van de autonome ontwikkelingen na 2022 niet verder te laten stijgen. Mocht aanvullende actie vanuit het Rijk uitblijven, dan is de verwachting dat de autonome stijging zich zal doorzetten, ondanks de maatregelen die we als gemeente zelf hebben genomen.
Leeswijzer 2e Firap De 2e financiële voortgangsrapportage heeft de volgende indeling. Allereerst wordt een overzicht gegeven van de financiële positie met hierin de ontwikkeling van het begrotingssaldo. Daarna volgen de financiële mutaties van deze 2e financiële tussenrapportage per programma met een nadere verklaring. Tot slot wordt in de bijlage het overzicht incidentele baten en lasten, het overzicht reserves en de baten en lasten per taakveld gepresenteerd.
Ten aanzien van de meerjarenprognose zoals hierboven weergegeven kan worden gesteld dat deze op hoofdlijnen tot stand
2e Financiële tussenrapportage 2021
2
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
FINANCIËLE POSITIE In onderstaande tabel wordt de ontwikkeling van het begrotingssaldo weergegeven na de vaststelling van de programmabegroting 2021. (x € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
A. Begrotingssaldo na raad 9-11-2020
252 V
1.010 V
305 V
380 V
398 V
Wet inburgering Stikstof coördinator 2e sporthal 2e firap 2020 B. Begrotingssaldo na raad 7-12-2020
32 N 17 N 0 192 N 11 V
2 V 0 0 13 V 1.025 V
8 0 190 13 136
V
6 0 189 13 228
V
N V V
6 0 189 13 210
Hogere aanbesteding 't Baafje Bijstelling plustaak toezichthouder rechtmatigheid Voorbereidingskosten gezondheidscentrum Financiën aansluiting A9 C. Begrotingssaldo na raad 1-2-2021
3 V 1 V 20 N 0 5 N
4 N 1 V 0 0 1.022 V
4 N 2 V 0 0 133 V
4 2 0 17 190
N V
4 2 0 17 209
N V
Huuropzegging Falkland Brunogebouw Schadevergoeding mdw de Beun D. Begrotingssaldo na raad 29-3-2021
4 N 22 N 31 N
11 N 0 1.011 V
11 N 0 122 V
11 N 0 179 V
11 N 0 197 V
Nota actualisatie grondexploitaties E. Begrotingssaldo na raad 7-6-2021
116 V 85 V
79 V 1.090 V
82 V 203 V
23 N 156 V
11 V 208 V
Beheersmaatregelen sociaal domein F. Begrotingssaldo na raad 21-6-2021
42 N 43 V
70 N 1.020 V
7 V 211 V
22 V 178 V
34 V 242 V
Geluidsanering spoorbaan Kadernota 2022 / 1e Firap 2021 G. Begrotingssaldo na raad 5-7-2021
0 292 V 335 V
0 196 N 824 V
0 264 N 53 N
9 N 475 N 305 N
9 N 591 N 359 N
0
238 N
125 N
145 N
145 N
SORA
2e Financiële tussenrapportage 2021
3
V
N V V
N V
N V V
N V
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
(x € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
H. Begrotingssaldo na raad 11-10-2021
335 V
586 V
178 N
450 N
504 N
MPG Programmabegroting 2022 I. Begrotingssaldo na raad 1-11-2021
14 V 0 349 V
37 N 308 N 241 V
2 N 382 V 202 V
13 V 496 V 59 V
24 V 24 N 503 N
2e Firap 2021 J. Begrotingssaldo na raad 20-12-2021
211 N 138 V
473 N 232 N
141 N 62 V
121 N 63 N
121 N 625 N
Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten K. Totaal incidentele baten en lasten (-/-)
448 N 448 N
482 N 482 N
109 N 109 N
0 0
0 0
586 V
250 V
170 V
63 N
625 N
L. Structureel begrotingssaldo (excl. incidentele baten en lasten)
*) Opmerking: De “N” achter het cijfer staat voor Nadeel en de “V” voor Voordeel Na verwerking van de mutaties uit deze 2e financiële tussenrapportage is het structurele begrotingssaldo voor 2021 € 586.000,- voordelig. In 2022 bedraagt het structurele saldo € 250.000 voordelig en vanaf 2024 slaat dit om in een tekort. Dit tekort loopt op naar € 0,6 mln in 2025.
Structureel begrotingssaldo Onderstaande tabel geeft het structureel begrotingssaldo weer:
1. 2. 3. 4. 5.
Structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000,-) Saldo van baten en lasten Saldo mutaties reserves Begrotingssaldo (1. + 2.) Waarvan incid. baten en lasten Structureel begrotingssaldo (3. -/- 4.)
2e Financiële tussenrapportage 2021
2021 -668 806 138 -448 586
2022
2023
2024
2025
-150 2.739 -3.414 578 -82 -2.677 3.351 -1.203 -232 62 -63 -625 -482 -109 250 171 -63 -625
4
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
Mutaties investeringen De investeringskredieten van het lopende jaar zijn beoordeeld of ze in de pas lopen met de begrote bedragen. Hieruit komt 1 bijstelling naar voren: Het investeringskrediet voor de renovatie van het leidingwerk van Het Baafje is niet toereikend door onvoorziene extra kosten. Deze kosten bestaan uit een stijging van de personeelskosten (8 %) en de materiaalkosten (variërend van 10 tot 70%). Daarnaast bleek dat tijdens een recente schouw een aanpassing op het oorspronkelijke plan noodzakelijk is. De totale kosten (begeleidingskosten, hoofdaannemer, grondwerk, onvoorzien e.d.) worden nu ingeschat op ca. € 496.000. Op dit moment is nog beschikbaar € 293.000 beschikbaar. Dit betekent dus een tekort van € 203.000 (N). Dit kan deels worden opgevangen doordat van het krediet renovatie opstal € 49.000 (V) over is. Per saldo is een extra investering nodig van € 154.000. Dit levert een extra jaarlijkse afschrijving van circa € 4.000 op.
eindigt per eind 2021. Op dit moment zijn er geen andere verzekeraars die het oudedagspensioen van wethouders kunnen en willen verzekeren Hierdoor wordt in deze rapportage voorgesteld om in 2021 een (eigen) voorziening wethouderspensioenen in te stellen. Het instellen van een voorziening is een bevoegdheid van de raad. De stortingen in deze voorziening kunnen worden gedekt uit de huidige begrote pensioenpremies en ook telt het bij ASR opgebouwde kapitaal mee om aan de toekomstige pensioenverplichting te kunnen voldoen . Wel is voor de in 2021 nieuw toegetreden portefeuillehouder een initiële storting van € 29.000 nodig in deze nieuwe voorziening. Jaarlijks zal op basis van actuariële berekeningen de benodigde hoogte van de voorziening worden bepaald. Eventuele aanvullende mutaties zullen in het volgende onderdeel van de P&C cyclus worden opgenomen.
Instellen voorziening wethouderspensioenen Het pensioen voor politieke ambtsdragers, waaronder wethouders is geregeld in de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA). De uitvoering van deze wet ligt bij de overheden zelf. Op basis van artikel 44.1 van het BBV zijn gemeenten verplicht om voor de wethouderspensioenen een regeling te treffen. Dit kan door of voldoende geld te reserveren via een begrotingsvoorziening of een structureel budget te regelen. Gemeente Heiloo heeft in 2004 gekozen voor de tweede optie en daartoe een verzekering afgesloten met Loyalis Leven NV (later ASR) om de opgebouwde pensioenafspraken te kunnen financieren.; het zogenaamde APPA Kapitaal en Risicoplan. De huidige verzekeraar ASR heeft schriftelijk aangekondigd dat de overeenkomst voor het APPA Plan
2e Financiële tussenrapportage 2021
5
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
TOTAALOVERZICHT FINANCIËLE MUTATIES In de volgende tabel worden alle financiële wijzigingen (x € 1.000) weergegeven per programmaonderdeel weergegeven. Deze mutaties worden daarna per wijziging verder toegelicht: Nr
x€ PO korte omschrijving 1.000
2023
2024
2025
I/S
1
aut
1a Bijdrage wethouderspensioenen
32 N
2
aut
1a Vervanging griffie medewerker
16 N
-
-
-
-
I
4 N
-
-
-
I
3
aut
1a Vervallen kosten gezondheidsverklaringen
15 V
15 V
15 V
15 V
15 V
S
4
aut
1a Spoedaanvragen rijbewiijzen (lasten)
4 N
-
-
-
-
I
5
aut
1a Spoedaanvragen rijbewiijzen (baten)
4 V
-
-
-
-
I
6
aut
1a Diverse leges burgerzaken
11 N
-
-
-
-
I
7
aut
1a Extra kosten verkiezingen tijdens corona
46 N
-
-
-
-
I
8
aut
1a Naturalisatie vluchtelingen (lasten)
12 N
-
-
-
-
I
9
aut
1a Naturalisatie vluchtelingen (baten)
12 V
-
-
-
-
I
10
aut
1b Bijstellen klokurenvergoeding gymzalen
10 N
-
-
-
-
I
11
aut
1b Onderhoud schoolplein Elckerlyc en Zuidwester
16 N
11 V
-
-
-
I
12
aut
1b Onderhoud schoolplein Paulus en Meander
33 N
16 V
-
-
-
I
13
aut
1b Correctie afschrijvingslasten scholen
1 N
1 N
1 N
1 N
1 N
S
14
aut
1b Leefstijlinterventies (specifieke uitkering)
45 V
-
-
-
-
I
15
aut
1b Leefstijlinterventies (lasten)
45 N
-
-
-
-
I
16
aut
1b Herstelwerkzaamheden sportvelden
23 N
-
-
-
-
I
17
aut
1b Afkeuring doelgebieden Foresters
8 N
-
-
-
-
I
18
aut
1b Renovatie Het Baafje
-
13 V
4 N
4 N
4 N
S
19
aut
1b Aanpassing huren en pachten
3 V
3 V
3 V
3 V
3 V
S
20
aut
1b Opvang statushouders
60 V
-
-
-
-
I
21
aut
1b Bijstandsuitkeringen
315 V
102 V
102 V
102 V
102 V
S
22
aut
1b Rijksbijdrage BUIG
76 N
102 N
102 N
102 N
102 N
S
23
aut
1b Terugvorderingen bijstand
40 N
-
-
-
-
I
2e Financiële tussenrapportage 2021
2021
6
2022
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
Nr
x€ PO korte omschrijving 1.000
24
aut
1b Jeugdfonds Sport & Cultuur
49 V
-
-
-
-
I
25
aut
1b Vroegsignalering schulden
5 N
20 N
20 N
20 N
20 N
S
26
aut
1b Dekking vroegsignalering
5 V
20 V
20 V
20 V
20 V
S
27
aut
1b TOZO 2021 (baten)
376 N
-
-
-
-
I
28
aut
1b TOZO 2021 (lasten)
376 V
-
-
-
-
I
29
aut
1b Bijdrage WSW
80 V
-
-
-
-
I
30
aut
1b Afrekening WNK 2020
43 V
-
-
-
-
I
31
aut
1b Invoering Wet Inburgering
43 V
-
-
-
-
I
32
aut
1b Gehandicapten parkeerkaarten (baten)
6 V
-
-
-
-
I
33
aut
1b Gehandicapten parkeerkaarten (lasten)
3 N
-
-
-
-
I
34
aut
1b Jeugd
856 N
781 N
697 N
676 N
676 N
S
35
aut
1b Wmo begeleiding
177 N
113 V
132 V
129 V
129 V
S
36
aut
1b Huishoudelijke hulp
358 N
78 V
99 V
99 V
99 V
S
37
aut
1b Rolstoelvoorzieningen
14 V
5 N
2 N
2 N
2 N
S
38
aut
1b Woningaanpassingen
137 N
9 N
5 N
5 N
5 N
S
39
aut
1b Individuele vervoersvoorzieningen
43 N
6 N
3 N
3 N
3 N
S
40
aut
76 V
-
-
-
-
S
41
aut
1b Uitbreiding formatie ivm begeleiden overgang naar WLZ, inzet jeugdhulpdeskundige, POH jeugd 1b Vrijvallen stelpost beheersmaatregelen
322 V
322 V
322 V
322 V
322 V
S
42
aut
1d Specifieke uitkering Coronatoegangsbewijs (baten)
52 V
-
-
-
-
I
43
aut
1d Specifieke uitkering Coronatoegangsbewijs (lasten)
52 N
-
-
-
-
I
44
aut
1d Bijramen dekking advocaatkosten
10 N
-
-
-
-
I
45
aut
2a Correctie budget evenementen
3 V
3 V
3 V
3 V
3 V
S
46
aut
2a Bijdrage RAUM
-
-
-
-
I
47
aut
2b Corona herstelfonds (lasten)
500 V
90 N
-
-
-
I
48
aut
2b Corona herstelfonds (bestemmingsreserve)
90 N
90 V
-
-
-
I
49
aut
2b Aframen marktgelden
19 N
-
-
-
-
I
50
aut
3a Doorschuiven budget IKC Zandzoom
70 V
70 N
-
-
-
I
2e Financiële tussenrapportage 2021
2021
2022
2 V
7
2023
2024
2025
I/S
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
Nr
x€ PO korte omschrijving 1.000
2021
2023
2024
2025
I/S
51
aut
3a Doorschuiven budget groenprojecten (lasten)
200 V
52
aut
3a Doorschuiven budget groenprojecten (bestemmingsres.)
200 N
200 N
-
-
-
I
200 V
-
-
-
I
53
aut
3a Doorschuiven budget grote projecten
29 V
29 N
-
-
-
I
54
aut
3a Doorschuiven budget omgevingsvisie
55 V
40 N
-
-
-
I
55
aut
3a Doorschuiven budget versnellen woningbouw
100 V
100 N
-
-
-
I
56
aut
3a Bouwplantoetsingen
20 V
-
-
-
-
I
57
aut
3a Leges omgevingsvergunningen
800 N
-
-
-
-
I
58
aut
3a Opbrengsten leges bestemmingsplannen
10 V
-
-
-
-
I
59
aut
3a Correctie budget woningbouw
2 N
2 N
2 N
2 N
2 N
S
60
aut
3a Applicatie kostendekkendheid.nl
5 N
-
-
-
-
I
61
aut
3b Riolering (lasten)
79 N
-
-
-
-
I
62
aut
3b Riolering (baten)
9 V
-
-
-
-
I
63
aut
3b Riolering (voorziening)
70 V
-
-
-
-
I
64
aut
3b Projectkosten sanering verkeerslawaai
15 N
-
-
-
-
I
65
aut
3b Doorschuiven budget Warmtetransitie (lasten)
118 V
118 N
-
-
-
I
66
aut
3b Doorschuiven budget Warmtetransitie (bestemmingsres.)
118 N
118 V
-
-
-
I
67
aut
3c Bijstellen opbrengst snippergroen
10 N
-
-
-
-
I
68
aut
3c Doorschuiven verkoop gronden Zandzoom (boekwinst)
237 N
-
-
-
-
I
69
aut
237 V
-
-
-
-
I
70
aut
3c Doorschuiven verkoop gronden Zandzoom (storting in reserve) 3c Openbare verlichting
25 N
-
-
-
-
I
71
aut
4a Hogere inkomsten dividend
21 V
-
-
-
-
I
72
aut
4a Septembercirculaire 2021
482 V
-
-
-
-
I
73
aut
4a Compensatie inkomstenderving corona
438 V
-
-
-
-
I
74
aut
4a Algemene uitkering verrekening
86 V
-
-
-
-
I
75
aut
4c Corona herstelfonds 2020 (storting algemene reserve)
191 N
-
-
-
-
I
211 N
473 N
141 N
121 N
121 N
Totaal alle mutaties *) PO = programmaonderdeel
2022
V=voordeel, N=nadeel
2e Financiële tussenrapportage 2021
8
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
PROGAMMA 1: EEN SOCI ALE EN VITALE GEMEENTE
1.
2.
Bijdrage wethouderspensioenen Voor de in 2021 nieuw aangetreden wethouder is op basis van een actuele waardeberekening een storting van € 29.000 noodzakelijk in de nieuw te vormen pensioenvoorziening wethouders. Daarnaast valt de pensioenpremie voor het aflopende contract met de huidige pensioenverzekeraar € 3.000 hoger uit dan was begroot. Vervanging griffiemedewerker Vanwege (langdurig) ziekteverzuim van de griffiemedewerker wordt een tijdelijke medewerker ingehuurd.
2e Financiële tussenrapportage 2021
9
3.
Vervallen kosten gezondheidsverklaringen De gezondheidsverklaringen moeten (digitaal) aangevraagd worden bij het Rijksdienst van het Wegverkeer (RDW) en worden niet meer aan de balie verstrekt. Het budget voor de kosten van de verklaringen die door het RDW in rekening werden gebracht komen te vervallen (€ 15.000 V). Omdat er tot en met 2020 geen zicht was op het aantal verstrekte gezondheidsverklaringen per jaar werden de opbrengsten van deze verklaringen niet geraamd en jaarlijks als afwijking op de leges rijbewijzen verantwoord. Dat is de reden dat nu alleen de kosten komen te vervallen en niet de opbrengsten.
4.
Spoedaanvragen rijbewijzen (lasten) Rijbewijzen kunnen normaal of met spoed worden aangevraagd. Voor een spoed aanvraag wordt extra betaald. Deze kosten moeten dan ook worden afgedragen aan het Rijkdienst voor het wegverkeer.
5.
Spoedaanvragen rijbewijzen (baten) Zie hierboven. Per saldo budgetneutraal.
6.
Diverse leges burgerzaken De legesinkomsten vallen € 11.000 lager uit doordat er minder aanvragen voor uittreksels en verklaringen omtrent gedrag zijn geweest.
7.
Extra kosten verkiezingen tijdens corona Ter dekking van de gemaakte kosten ten behoeve van de verkiezingen ontvangen gemeentes financiële middelen van het Rijk. Deze middelen komen bij de gemeenten binnen via de algemene uitkering. De Tweede Kamer verkiezing van dit jaar waren uniek in haar soort. In de zin dat we te maken kregen met tal van te nemen coronavoorzorgsmaatregelen vanuit het
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
Rijk. Het briefstemmen en meerdaags stemmen als de twee belangrijkste onderdelen. Dit bracht extra kosten met zich mee. Doordat we met deze twee aanzienlijke aanpassingen in het stemproces geen ervaring hadden bleek onze raming te behoudend gesteld. Daarnaast werden sommige richtlijnen en instructies vanuit het Rijk soms tot aan het laatste moment afgekondigd of gewijzigd waardoor het tijdens of vlak na de verkiezingen niet altijd mogelijk was een vertaalslag van deze maatregelen naar directe kosten te maken of deze mee te nemen in de eerste financiële rapportage van de gemeenten. 8.
9.
moeten worden vanwege noodzakelijke aanpassingen aan een zandbak groen en kunstgras plaats te vinden i.v.m. de veiligheid. 12. Onderhoud schoolplein Paulus en Meander In de Kadernota is budget (€ 16.000) aangevraagd voor onderhoud bij de Paulus- en Meanderschool. Per abuis is dit in 2022 opgenomen. De offerte is inmiddels goedgekeurd en de werkzaamheden worden nog in 2021 uitgevoerd. Inmiddels is gebleken dat een hoger budget nodig is doordat noodzakelijke vervangingen plaats te vinden aan 2 duikelrekken incl. ondergrond (€ 11.000) en er snoeiwerkzaamheden moeten plaatsvinden en ondergrondaanpassingen bij de Meander (€ 6.480).
Naturalisatie vluchtelingen (lasten) Vanaf 2020 is er een piek te zien van mensen die zich laten naturaliseren tot Nederlander. De basis hiervoor ligt in 2015 toen veel vluchtelingen de Middellandse Zee overstaken om Europa te bereiken. Met name de Syrische burgeroorlog veroorzaakte destijds een toename in het aantal immigranten.
13. Correctie afschrijvingslasten scholen Betreft kleine correctie (€ 1.000) in verband met aansluitingsverschil met de activa-administratie.
Naturalisatie vluchtelingen (baten) Zie hierboven. Per saldo budgetneutraal.
14. Leefstijlinterventies (specifieke uitkering) Het kabinet heeft incidenteel in 2021 middelen (€ 45.000) beschikbaar gesteld via een specifieke uitkering, om extra steun te kunnen verlenen na de corona periode en vraagt aan gemeenten om invulling en uitvoering te geven aan een gezondere leefstijl en meer bewegen.
10. Bijstellen klokurenvergoeding gymzalen De gemeente vergoedt de gemaakte klokuren door de scholen voor de gymzalen aan Holland Sport. Op basis van de werkelijk gemaakte uren en de prognose voor de rest van het jaar moet de begroting met € 10.000 aangepast worden.
15. Leefstijlinterventies (lasten) Zie hierboven. Per saldo budgetneutraal.
11. Onderhoud schoolplein Elckerlyc en Zuidwester In de Kadernota 2022 is budget aangevraagd (€ 11.000) voor onderhoud bij de Zuidwester. Per abuis is dit in 2022 opgenomen. De offerte is inmiddels goedgekeurd en de werkzaamheden worden nog in 2021 uitgevoerd. Daarnaast is duidelijk geworden dat er extra kosten (€ 5.250) gemaakt
2e Financiële tussenrapportage 2021
10
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
16. Herstelwerkzaamheden sportvelden Door de extreme regenval op 18 juni 2021 is er schade ontstaan op de kurkvelden. De herstelwerkzaamheden bestonden uit het ontplooien in de ondermat van de velden € 23.000 (N).
20. Opvang statushouders De vanuit de jaarrekening 2020 overgebleven budgetten, boven op het structurele budget voor de eerste opvang van statushouders en maatschappelijke begeleiding, worden grotendeels niet benut. Hiervan kan € 60.000 worden afgeraamd en het restant blijft nog beschikbaar tot het eind van het jaar.
17. Afkeuring doelgebieden Foresters De doelgebieden zijn volgens de normen van de KNVB afgekeurd en moesten worden vervangen € 8.000 (N).
21. Bijstandsuitkeringen De ontwikkelingen van de bijstanduitkeringen (incl. IOAW/IOAZ) laat een dalend verloop zien. Voor 2021 kunnen we een bedrag van € 250.000 laten vrijvallen. De structurele aframing loopt gelijk met het neerwaarts bijstellen van het rijksbudget conform de recent bekend gemaakte voorlopige budgetten.
18. Renovatie Het Baafje Het investeringskrediet voor de renovatie van Het Baafje is niet toereikend door onvoorziene extra kosten. Deze kosten bestaan uit een stijging van de personeelskosten (8 %) en de materiaalkosten (variërend van 10 tot 70%). Daarnaast bleek dat tijdens een recente schouw een aanpassing op het oorspronkelijke plan noodzakelijk is. De totale kosten (begeleidingskosten, hoofdaannemer, grondwerk, onvoorzien e.d.) worden nu ingeschat op ca. € 496.000. Op dit moment is nog beschikbaar € 293.000 beschikbaar. Dit betekent dus een tekort van € 203.000 (N). Dit kan deels worden opgevangen doordat van het krediet renovatie opstal € 49.000 (V) over is. Per saldo is er een tekort van € 154.000. Dit levert een extra jaarlijkse afschrijving van circa € 4.000,- op. In 2022 ontstaat een incidenteel voordeel door de latere ingebruikname van de investering.
22. Rijksbijdrage BUIG Begin oktober zijn de definitieve rijksbudgetten BUIG 2021 en de voorlopige budgetten 2022 bekend gemaakt. We nemen deze budgetten op in de meerjarenbegroting. 23. Terugvorderingen bijstand De inkomsten voor terugvorderingen van uitgekeerde bijstandsbedragen vallen in 2021 lager uit dan was voorzien. 24. Jeugdfonds Sport & Cultuur Het Jeugdfonds Sport & Cultuur maakt het mogelijk dat kinderen en jongeren uit gezinnen met weinig geld, toch kunnen sporten of iets aan cultuur kunnen doen. De gemeente Heiloo betaalt aan dit fonds een jaarlijkse bijdrage. Over de periode 2017-2020 is een bedrag van € 49.000 niet besteed vanuit het fonds en is terugbetaald aan de gemeente.
19. Aanpassing huren en pachten Op basis van de analyse van de huren en pachten blijkt dat deze inkomsten € 3.000 hoger uitvallen.
2e Financiële tussenrapportage 2021
11
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
25. Vroegsignalering schulden Per 1 januari zijn een aantal wetswijzigingen in het kader Schuldhulpverlening. De rol van de gemeenten wordt omvangrijker, met name op het gebied van preventie en vroegsignalering. Hiervoor is een bestuursopdracht vanuit de BUCH werkorganisatie aan het college voorgelegd. Deze extra taken kunnen worden gedekt uit het budget voor Bijzondere Bijstand (€ 20.000 structureel).
30. Afrekening WNK 2020 Het jaarrekeningresultaat van WNK Personeelsdiensten over 2020 (€ 43.000) is in de loop van 2021 uitbetaald aan de gemeente. 31. Invoering Wet Inburgering De invoering van de Wet Inburgering is uitgesteld naar 1-12022. De plustaak voor consulenten inburgering voor 2021 kan komen te vervallen (€ 43.000 V).
26. Dekking vroegsignalering Zie toelichting hierboven. Per saldo budgetneutraal.
32. Gehandicapten parkeerkaarten (baten) De inkomsten worden naar boven bijgesteld door meer verstrekkingen van gehandicapten parkeerkaarten.
27. TOZO 2021 (baten) Het Rijk betaalt voorschotten uit in het kader van de TOZO regeling voor zelfstandige ondernemers die inkomsten missen door de coronamaatregelen. Zowel de begrote Rijksinkomst als de begrote uitgaven worden hierbij gecorrigeerd (€ 376.000) voor de meest recente bevoorschotting.
33. Gehandicapten parkeerkaarten (lasten) Tot op heden zijn er meer aanvragen voor parkeerkaarten en daardoor ook meer keuringen verricht. 34. Jeugd De begroting 2021 en verder is gebaseerd op de realisatiecijfers 2020 minus de verwachte besparingen naar aanleiding van de beheersmaatregelen. We zien jaarlijks de kosten van de jeugdhulp toenemen. Dit sluit aan op het landelijke beeld. Waarbij we zien dat door autonome ontwikkelingen de aantallen die zorg ontvangen en de hierbij behorende zorgkosten blijven toenemen. Indien er niet was besloten om beheersmaatregelen in te voeren dan was de stijging nog hoger geweest, nu is de stijging afgevlakt.
28. TOZO 2021 (lasten) Zie toelichting hierboven. Per saldo budgetneutraal. 29. Bijdrage WSW Op basis van de ramingen van WNK zal er een nacalculatie over de WSW (Wet sociale werkvoorziening) aan WNK plaatsvinden. Het aantal WSW-ers voor Heiloo is lager dan de vergoeding die het Rijk voor deze taak beschikbaar heeft gesteld (€ 80.000 V). De kosten voor de WSW worden binnen de WNK op basis van realisatie cijfers doorberekend.
Zoals al bij de besluitvorming rondom de beheersmaatregelen was aangegeven blijkt dat de verwachte besparingen op basis van daadwerkelijke resultaten en toetsing van de gebruikte indicatoren in de praktijk moeten worden bijgesteld. Dit is ook in
2e Financiële tussenrapportage 2021
12
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
lijn met het advies van de arbitragecommissie behorende bij haar uitspraak. Hierin gaf de arbitragecommissie aan dat er binnen de huidige wetgeving de invloed van de gemeente om kosten te beperken beperkt is. Dit betekent ook dat de in de begroting verwerkte besparingen naar aanleiding van de beheersmaatregelen mogelijk te hoog zijn ingeschat. Daarnaast speelt vanaf 2020 het effect van Corona, wat mogelijk ook zorgt voor een toename van het aantal cliënten en complexe zorgvragen.
35. Wmo begeleiding De prognose 2021 is hoger dan verwacht. De meerjarenraming is bij de begroting 2022 reeds aangepast naar de autonome ontwikkeling. Hierin was abusievelijk geen rekening gehouden met de in de 2e Firap 2020 ingezette stelpost beheersmaatregelen, waardoor vanaf 2022 een voordeel ontstaat. 36. Huishoudelijke hulp Wij stellen de begroting 2021 bij op basis van de meest recente prognose. We zien een autonome stijging bij met name de schoonmaakondersteuning die grotendeels wordt veroorzaakt door het effect van het abonnementstarief. Tevens is er een groot nadeel uit voorgaande jaren van circa € 117.000. De meerjarenraming is reeds bijgesteld bij de begroting 2022. Op basis van voortschrijdend inzicht wordt deze wat bijgesteld.
Conform raadsvoorstel met betrekking tot de voortgangsrapportage van de beheersmaatregelen stellen wij voor om ons in de meerjarenraming te baseren op de prognose 2021 en rekening te houden met een structurele stijging naar aanleiding van autonome ontwikkelingen in 2022 van circa 7% (dit is inclusief indexatie van circa 2%). Hier brengen wij vervolgens de herijkte verwachte besparingen meerjarig nog op in mindering, waardoor de financiële mutatie meerjarig afvlakt. De onderbouwing van de herijkte besparingen wordt toegelicht in een separaat Raadsvoorstel, dat in het 4e kwartaal wordt aangeboden. Met ingang van 2023 gaat de nieuwe inkoop ambulante jeugdhulp en verblijf van start, het effect op tarieven is nog niet bekend. De prognose 2021 is gebaseerd op de extrapolatie van de declaraties t/m circa half september.
37. Rolstoelvoorzieningen De prognose 2021 is lager dan verwacht. Wij kunnen nog niet vaststellen of dit een structureel karakter heeft. Vooralsnog passen wij dit alleen aan in 2021. De meerjarenraming wordt aangepast naar de herijkte besparingsbedragen, zie daarvoor de voortgangsrapportage beheersmaatregelen. 38. Woningaanpassingen De prognose 2021 is hoger dan de begroting. Dit wordt voor een deel verklaard door incidentele dure woningaanpassingen. Tot op heden ramen wij incidentele dure woning aanpassingen niet en ramen wij bij op het moment dat dit zich voor doet. De meerjarenraming is reeds aangepast bij de begroting 2022, aan de hand van de prognose 2021 en wordt hier alleen aangepast naar de herijkte besparingsbedragen, zie daarvoor de voortgangsrapportage beheersmaatregelen.
Het blijft lastig, mede in het kader van de autonome ontwikkelingen zoals Corona, om een goede prognose af te geven. Wij hebben bovendien te maken met een aantal cliënten met zeer intensieve zorg waarvan de kosten hoog zijn. Één dure cliënt meer of minder kan dan een enorme impact hebben op de begroting. De kans bestaat dat in volgende rapportages de begroting wederom bijgesteld wordt.
2e Financiële tussenrapportage 2021
13
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
39. Individuele vervoersvoorzieningen De prognose 2021 is hoger dan verwacht. De meerjarenraming is reeds aangepast naar aanleiding van het effect van 2021. Wij nemen nu mutatie op van de herijkte besparingsbedragen, zie daarvoor de voortgangsrapportage beheersmaatregelen.
€ 25.000. Het reguliere budget van Openbare orde en veiligheid voorziet hier niet volledig in en moet voor dit jaar met € 10.000 worden verhoogd.
40. Uitbreiding formatie ivm begeleiden overgang naar WLZ, inzet jeugdhulpdeskundige, POH jeugd Als onderdeel van de beheersmaatregelen was een uitbreiding van de formatie noodzakelijk. We zijn in 2021 er nog niet in geslaagd om deze functies te vervullen. 41. Vrijvallen stelpost beheersmaatregelen In de begroting 2021 was een stelpost opgenomen om tegenvallers uit de beheersmaatregelen op te kunnen vangen. Deze wordt ingezet om het tekort op de jeugdhulp en de Wmo voor een deel te dekken. 42. Specifieke uitkering Coronatoegangsbewijs (baten) De Veiligheidsregio verstrekt voor 2021 aan al haar deelnemers een specifieke uitkering (€ 52.000) ten behoeve van de controle op het Coronatoegangsbewijs. Deze uitkering is gebaseerd op het aantal inwoners. 43. Specifieke uitkering Coronatoegangsbewijs (lasten) Zie hierboven. De specifieke uitkering is bedoeld ter dekking van extra handhavingskosten. 44. Bijramen dekking advocaatkosten De gemeente voert een procedure tegen motorclub Companeros. Deze zaak is gewonnen door de gemeente. Echter de motorclub heeft aangegeven in hoger beroep te gaan. De advocaatkosten bedragen voor dit jaar ongeveer
2e Financiële tussenrapportage 2021
14
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
(restant 2020) en is € 500.000 door de raad aanvullend beschikbaar gesteld. In 2021 is van dat totale budget € 281.000 besteed aan individuele en collectieve ondersteuning. Dit betekent dat € 500.000 niet is besteed. Hiervan wordt voorgesteld om € 219.000 vrij te laten vallen ten gunste van het begrotingsresultaat. Van het deel dat afkomstig was uit de bestemmingsreserve wordt voorgesteld om € 191.000 te storten in de algemene reserve (zie programma 4) en € 90.000 beschikbaar te houden voor ondersteuningsvoorstellen in 2022.
PROGAMMA 2: EEN AANT REKKELIJKE GEMEENTE
48. Corona herstelfonds (bestemmingsreserve) Zoals hierboven is toegelicht wordt voorgesteld om van de beschikbare € 281.000 in de bestemmingsreserve € 191.000 te storten in de algemene reserve en € 90.000 beschikbaar te stellen voor 2022. 49. Aframen marktgelden Door de coronamaatregelen zijn er in 2021 minder opbrengsten (€ 19.000) vanuit de markten.
45. Correctie budget evenementen Binnen het budget evenementen is € 2.500 aan lasten opgenomen die de afgelopen jaren niet is besteed en wordt hiermee gecorrigeerd. 46. Bijdrage RAUM Het begrote bedrag voor de bijdrage aan het RAUM kan met € 1.567 naar beneden worden bijgesteld. In de begroting 2022 is dit structureel aangepast. 47. Corona herstelfonds (lasten) Voor het corona herstelfonds was in 2021 € 781.000 beschikbaar voor steunmaatregelen. Hiervan was € 281.000 afkomstig uit de bestemmingsreserve herstelfonds corona 2e Financiële tussenrapportage 2021
15
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
52. Doorschuiven budget groenprojecten (bestemmingsreserve) Zie toelichting hierboven.
PROGAMMA 3: EEN LEEF BARE GEMEENTE
53. Doorschuiven budget grote projecten Op het budget inhuur grote projecten (aansluiting A9) is in 2021 minder inzet nodig geweest en wordt per saldo € 29.000 overgehouden. Voorgesteld wordt om dit door te zetten naar 2022. 54. Doorschuiven budget omgevingsvisie Op verzoek van de gemeenteraad is een voorontwerp omgevingsvisie als stap toegevoegd. Daardoor is het project in de tijd uitgesmeerd en wordt de Omgevingsvisie in 2022 in plaats van 2021 vastgesteld. Van het restant budget wordt voorgesteld om € 40.000 over te hevelen naar 2022. 55. Doorschuiven budget versnellen woningbouw Voor het versnellen van de woningbouw is extra budget beschikbaar gesteld voor o.a. het verlenen van vergunningen en bouwtoezicht. Door de vertraging van Zandzoom is dit budget in 2021 niet volledig gerealiseerd en wordt voorgesteld € 100.000 door te zetten naar 2022.
50. Doorschuiven budget IKC Zandzoom Een deel van de voorbereidingkosten voor het Integraal Kindcentrum Zandzoom wordt eind 2021 gerealiseerd. Het restant (€ 70.000) schuift door naar 2022 omdat de voorbereiding meer tijd in beslag neemt.
56. Bouwplantoetsingen Door de ontwikkelingen in Zandzoom zijn er minder bouwplantoetsingen nodig en kan € 20.000 vrijvallen in 2021.
51. Doorschuiven budget groenprojecten (lasten) De voorbereiding en opdrachtvorming van de groenprojecten neem meer tijd in beslag dan voorzien. Hierdoor schuift € 200.000 van de in totaal beschikbare € 285.000 door naar 2022. Deze wijziging loopt via de bestemmingsreserve bovenwijks en is hiermee budgetneutraal voor het saldo.
2e Financiële tussenrapportage 2021
57. Leges omgevingsvergunningen De vernietiging van het bestemmingsplan Zandzoom leidt ertoe dat in 2021 veel minder inkomsten worden ontvangen dan begroot. Daarnaast is er sprake van een buiten behandeling stellen van een aanvraag op Boekelermeer en
16
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
is voor Boekelermeer een grote aanvraag nog niet ontvangen. De totale leges komen hierdoor € 800.000 lager uit.
- Door vetlozingen in riool door derden zijn er extra onderhoudswerkzaamheden gedaan (€ 4.000 N). Deze zijn vergoed door de veroorzaker.
58. Opbrengsten leges bestemmingsplannen Op basis van de actuele prognose voor 2021 leveren de leges bestemmingsplannen € 10.000 op.
62. Riolering (baten) In verband met de aanleg van nieuwe rioolaansluitingen zijn er extra rioolrechten ontvangen (€ 5.000) en hebben we een vergoeding ontvangen voor schade ontstaan door vetlozingen (€ 4.000).
59. Correctie budget woningbouw Op het budget woningbouw staat abusievelijk een bedrag aan negatieve lasten begroot en wordt hiermee gecorrigeerd.
63. Riolering (voorziening) De extra lasten van € 79.000 op het rioolbudget en de extra baten van € 9.000 betekent per saldo een tekort van € 70.000, die wordt gedekt vanuit de voorziening.
60. Applicatie kostendekkendheid.nl De gemeente Heiloo maakt samen met de andere BUCH gemeenten gebruik van een applicatie om de kostendekkendheid van de leges te berekenen. De jaarlijkse licentiekosten van deze applicatie bedragen € 5.000. Voor 2022 e.v. is hier in de begroting al rekening mee gehouden.
64. Projectkosten sanering verkeerslawaai In 2019 is aan de Omgevingsdienst NHN opdracht geven om de ingevolge de Wet geluidhinder nog resterende 3 saneringsprogramma's uit te voeren. Ingevolge deze wet is de gemeente verantwoordelijk voor het uitvoeren. Hierbij is ten onrechte gedacht dat de hier aan verbonden (project)kosten net als voorheen binnen de aan de saneringen verbonden subsidiemogelijkheden vielen. Dit blijkt niet het geval. Gelet op de in rekening gebracht uren in 2019 en 2020 en de voortgang van de projecten zullen de totale kosten 2021 naar verwachting € 15.000,- bedragen.
61. Riolering (lasten) Voor het rioleringsbudget zijn we in 2021 geconfronteerd met extra lasten door diverse oorzaken: - Door de extreme regenval in juni 2021 zijn reparaties noodzakelijk geweest (€ 20.000 N) - Bij onderhoudswerkzaamheden op het gebied van het reinigen van kolken, zinkers en duikers zijn de te gebruiken materialen duurder zijn geworden en is een tekort in het budget ontstaan (€ 50.000) - In verband met de aanleg van nieuwe rioolaansluitingen zijn er extra uitgaven gedaan (€ 5.000 N). Hiertegenover staan ook extra inkomsten.
2e Financiële tussenrapportage 2021
65. Doorschuiven budget Warmtetransitie (lasten) Eind december worden de warmtetransitie eindrapporten verwacht voor de verkenning van het wijkuitvoeringsplan (WUP) voor grootschalige energiebesparing van de wijk Ypenstein en het haalbaarheidsonderzoek naar collectieve warmte in Centrum Heiloo en het GGZ terrein. Het is
17
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
daarom pas in 2022 mogelijk de middelen voor de warmtetransitie te benutten voor de uitvoering van de WUP in samenwerking met Heiloo Energie en Duurzaam Heiloo. Verzoek is het budget ad. € 117.500 door te schuiven naar 2022.
70. Openbare verlichting In de kadernota 2020 is er vooruitlopend op het nieuw vast te stellen ov beleidsplan structureel € 25.000 afgeraamd. Door omstandigheden is het openbare verlichting beleidsplan in de planning verschoven naar vaststelling in 2022. Naar nu blijkt is de vervanging naar ledverlichting ook minder snel gegaan als vooraf gedacht. Hierdoor is het afgeraamde bedrag nog steeds noodzakelijk en wordt hierbij incidenteel opgenomen voor 2021.
66. Doorschuiven budget Warmtetransitie (bestemmingsreserve) De bovenstaande mutatie was gedekt vanuit de bestemmingsreserve duurzaamheidsmaatregelen. De begrote onttrekking in 2021 schuift door naar 2022. 67. Bijstellen opbrengst snippergroen Op basis van de huidige prognose vallen de opbrengsten voor de verkoop van snippergroen lager uit en moet het budget voor 2021 afgeraamd worden met € 10.000. 68. Doorschuiven verkoop gronden Zandzoom (boekwinst) Het grootste deel van de grondverkopen Zandzoom is gerealiseerd in 2020. In 2021 waren nog verkopen van percelen in de Oostflank en Centrale Kamer Oost begroot. De verkoop van de percelen Centrale Kamer Oost is in 2021 gerealiseerd, maar de verkoop van de percelen in de Oostflank was gekoppeld aan het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan. Door de vernietiging van het bestemmingsplan door de Raad van State is deze boekwinst in de begroting 2022 doorgeschoven naar 2023. 69. Doorschuiven verkoop gronden Zandzoom (storting in reserve) De boekwinst van de grondverkopen wordt gestort in de bestemmingsreserve grote projecten en schuift ook door naar 2023.
2e Financiële tussenrapportage 2021
18
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
steunpakket (€ 233.000) en aanpak problematiek voor wachttijden in de jeugdzorg (€ 46.000). De belangrijkste negatieve aanpassing (€ 70.000) betreft de hoeveelheidsverschillen door met name een lager aantal inwoners met medicijngebruik.
PROGAMMA 4: EEN FINA NCIEEL GEZONDE GEMEE NTE
73. Compensatie inkomstenderving corona Het Rijk is bij alle gemeenten nagegaan of er sprake was van inkomstenderving in 2020 als gevolg van corona. De gederfde inkomsten zijn berekend door de begrote inkomsten uit de primitieve begroting 2020 af te zetten tegen de gerealiseerde inkomsten 2020. Dit pakt voor Heiloo voordelig uit omdat de in 2020 lager uitgevallen leges omgevingsvergunningen hierin ook worden meegenomen. 74. Algemene uitkering verrekening De verrekening van de algemene uitkering van voorgaande jaren levert een verwacht voordeel op van € 86.000. 71. Hogere inkomsten dividend Het ontvangen dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) valt hoger uit en betekent een incidenteel voordeel.
75. Corona herstelfonds 2020 (storting algemene reserve) Vanuit de bestemmingsreserve herstelfonds corona was vanuit 2020 nog € 281.000 beschikbaar. Dit budget is in 2021 niet uitgegeven. In de 6e voortgangsrapportage coronamaatregelen is voorgesteld om van dit bedrag € 191.000 terug te laten vloeien in de algemene reserve en € 90.000 beschikbaar te houden in 2022.
72. Septembercirculaire 2021 De septembercirculaire levert in totaal een hogere algemene uitkering op van € 485.000. Dit komt voornamelijk door een hoger accres (€ 270.000), extra middelen voor het corona
2e Financiële tussenrapportage 2021
19
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
BIJLAGEN BIJLAGE 1: INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Pr.
2021
1a
Korte omschrijving Incidenteel exploitatie Gemeenteraad verkiezingen
2023
2024
2025
47 N
-
-
-
1b
Evaluatie dienstverleningsmodel sociaal domein (bijdrage BUCH)
172 N
-
-
-
-
1b
Jongerenraad
1b
Programma integratie en participatievergunninghouders (lasten)
6 N
6 N
-
-
-
13 N
-
-
-
-
1b
Regisseur schuldhulpverlening
22 N
-
-
-
-
1b
Adviseur Wonen en Zorg
22 N
23 N
-
-
-
1b
Jeugdfonds Sport & Cultuur
49 V
-
-
-
-
1b
Afrekening WNK 2020
43 V
-
-
-
-
2b
Winstneming Boekelermeer
-
-
153 V
-
-
2b
Herstelfonds coronamaatregelen
2b
-
2022
281 N
90 N
-
-
-
Ondernemersloket opzetten
-
25 N
-
-
-
2b
Cameratoezicht station en bedrijfsterreinen
-
20 N
-
-
-
2c
Fietsparkeren stationsomgeving (haalbaarheid en campagne)
55 N
-
-
-
-
3a
Vennootschapsbelasting
56 N
115 N
-
-
-
3a
Winstneming Zuiderloo
130 V
330 V
220 V
199
3a
Masterplan 't Loo
146 N
-
-
-
-
3a
Voorbereiding en realisatie groenprojecten
85 N
200 N
-
-
-
3a
Extra inhuur niet grex projecten
197 N
127 N
-
-
-
3a
Doorbelasting projecttkosten A9
115 V
102 V
-
-
-
3a
Invoering omgevingswet (bijdrage BUCH)
91 N
31 N
28 N
-
-
3a
Opstellen omgevingsvisie
20 N
40 N
-
-
-
3a
Opstellen omgevingsplan
25 N
25 N
25 N
-
-
3a
Maatschappelijke voorzieningen Zandzoom
15 N
70 N
-
-
-
2e Financiële tussenrapportage 2021
20
V
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
-
…
Pr. 3a
Korte omschrijving Subsidie Oosterzij
2021 120 V
2022 -
2023 -
2024 -
2025 -
3a
AOK Westerweg
24 V
-
-
-
-
3a
Tekort Zandzoom faciliterend grondbeleid
375 N
-
-
-
-
3b
Warmtetransitie
-
118 N
-
-
-
3b
Klimaatadaptatie (diverse maatregelen)
-
120 N
6 N
-
-
3b
Plusambitie klimaat
-
50 N
50 N
-
-
3c
Afschrijving ineens aansluiting A9
-
-
-
3.986 N
-
3c
Boekwinst grondverkopen Zandzoom
180 V
-
237 V
-
4
Storting reserve bovenwijkse voorzieningen
310 V
408 V
2.199 V
698
V
1.465 V
Totaal exploitatie
675 N
266 N
2.702 V
3.089 N
1.465 V
1b
Incidenteel reserves Evaluatie dienstverleningsmodel sociaal domein
172 V
-
-
-
-
1b
Programma integratie en participatievergunninghouders
13 V
-
-
-
-
2b
Herstelfonds coronamaatregelen
-
90 V
-
-
-
3a
Vennootschapsbelasting
56 V
115 V
-
-
-
3a
Winstneming grexen
130 N
330 N
373 N
199
3a
Masterplan 't Loo
146 V
-
-
-
-
3a
Voorbereiding en realisatie groenprojecten
85 V
200 V
-
-
-
3a
Tekort Zandzoom faciliterend grondbeleid
375 V
-
-
-
-
3b
Warmtetransitie
-
118 V
-
-
-
3c
Afschrijving ineens aansluiting A9
-
-
-
3.986 V
-
3c
Boekwinst grondverkopen Zandzoom
180 N
-
237 N
-
-
4
Storting reserve bovenwijkse voorzieningen Totaal reserves
310 N 226 V
408 N 215 N
2.199 N 2.810 N
698 N 3.089 V
1.465 N 1.465 N
Totaal incidentele baten en lasten
448 N
482 N
109 N
0
0
2e Financiële tussenrapportage 2021
21
-
N
-
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
BIJLAGE 2: OVERZICHT RESERVES
Onttrekking 2021
Toevoeging 2022
Onttrekking 2022
Toevoeging 2023
Toevoeging 2024
Toevoeging 2025
Onttrekking 2025
Boekw. 31-12-2020
Toe-voeging 2021
Algemene reserve
8.574.443
191.476
330.000
8.435.919
0
0
8.435.919
0
0
8.435.919
0
0
8.435.919
0
0
8.435.919
Totaal algemene reserve
8.574.443
191.476
330.000
8.435.919
-
-
8.435.919
-
-
8.435.919
-
-
8.435.919
-
-
8.435.919
1.510.422
0
68.509
1.441.913
0
68.509
1.373.404
0
68.509
1.304.895
0
68.509
1.236.386
0
68.509
1.167.877
Gebouw muziekschool
79.764
0
12.677
67.087
0
12.677
54.410
0
12.677
41.733
0
12.677
29.056
0
12.677
16.379
Trekkenwand De Beun
180.017
0
9.991
170.026
0
9.991
160.035
0
9.991
150.044
0
9.991
140.053
0
9.991
130.062 931.330
Boekw. 31-12-2021
Boekw. 31-12-2022
Ont-trekking 2023
Boekw. 31-12-2023
Ont-trekking Boekw. 2024 31-12-2024
Boekw. 31-12-2025
Afschrijvingslasten: Gebouw bibliotheek
Ondertunneling Vennewatersweg
1.016.000
0
16.934
999.066
0
16.934
982.132
0
16.934
965.198
0
16.934
948.264
0
16.934
Hockeyveld de Terriers
88.212
0
16.744
71.468
0
16.744
54.724
0
16.744
37.980
0
16.744
21.236
0
16.744
4.492
Voorzieningen huisvesting onderwijs
132.662
0
8.454
124.208
0
8.454
115.754
0
8.454
107.300
0
8.454
98.846
0
8.454
90.392
6.102.000
1.752.788
0
7.854.788
0
1
7.854.787
0
0
7.854.787
0 4.115.124
3.739.663
0
128.871
3.610.792
Fonds sociale woningbouw
131.500
0
0
131.500
0
0
131.500
0
0
131.500
0
0
131.500
0
0
131.500
Duurzaamheidsmaatregelen
386.506
0
0
386.506
0
117.500
269.006
0
0
269.006
0
0
269.006
0
0
269.006
Onderhoud gebouwen
312.210
0
312.210
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Grote projecten
2.868.435
310.348
798.909
2.379.874
330.000
115.341
2.594.533
610.532
0
3.205.065
199.175
0
3.404.240
0
0
3.404.240
Bovenwijkse voorzieningen
3.151.117
309.593 1.615.465
1.845.245
408.282
200.000
2.053.527 2.199.489
0
4.253.016
697.859
0
4.950.875 1.464.725
0
6.415.600
Transitie sociaal domein
172.266
0
172.266
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Participatie en integratie vergunningh.
65.916
0
12.500
53.416
0
0
53.416
0
0
53.416
0
0
53.416
0
0
53.416
Herstelfonds coronamaatregelen
281.476
0
191.476
90.000
0
90.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal bestemmingsreserves
16.478.503
2.372.729 3.236.135 15.615.097
738.282
656.151 15.697.228 2.810.021
133.309 18.373.940
897.034 4.248.433 15.022.541 1.464.725
262.180 16.225.086
Totaal reserves
25.052.946
2.564.205 3.566.135 24.051.016
738.282
656.151 24.133.147 2.810.021
133.309 26.809.859
897.034 4.248.433 23.458.460 1.464.725
262.180 24.661.005
A9 Overige:
2e Financiële tussenrapportage 2021
22
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
BIJLAGE 3: BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD (TOTAAL) Taakveld BBV (x € 1.000,-)
Begroot prim. 2021 Baten
1a Inwoners en bestuur Bestuur Burgerzaken Media Totaal 1a 1b Samen leven Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Begroot na wijz. 2021
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2022
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2023
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2024
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2025
Lasten Saldo
Baten
Lasten Saldo
0 255 0 255
1.586 1.103 19 2.708
-1.586 -847 -19 -2.453
0 261 0 261
1.732 667 19 2.419
-1.732 -406 -19 -2.158
0 222 0 222
1.785 567 19 2.371
-1.785 -345 -19 -2.149
0 181 0 181
1.736 550 19 2.305
-1.736 -369 -19 -2.124
0 408 0 408
1.736 684 19 2.439
-1.736 -276 -19 -2.031
0 412 0 412
1.735 687 19 2.442
-1.735 -275 -19 -2.030
128 380 84
208 1.377 414
-81 -997 -331
129 362 83
218 1.468 417
-89 -1.106 -334
130 363 85
213 1.406 417
-82 -1.043 -332
130 363 85
215 1.406 417
-85 -1.043 -332
130 363 85
214 1.396 418
-84 -1.033 -332
130 363 85
214 1.694 417
-84 -1.331 -332
0 401 86 65
175 1.049 628 1.140
-175 -648 -543 -1.075
85 378 84 95
246 1.110 671 1.243
-161 -732 -587 -1.147
0 380 85 64
162 1.130 658 1.167
-162 -750 -573 -1.103
0 380 85 64
162 1.415 656 1.142
-162 -1.034 -571 -1.078
0 380 85 64
162 1.451 655 1.123
-162 -1.071 -569 -1.059
0 380 85 64
162 1.442 653 1.122
-162 -1.062 -568 -1.059
Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid
0 3.644 0 0 0 26 0 0 0 0
1.958 4.936 1.061 363 519 2.675 3.521 20 484 1.055
-1.958 -1.292 -1.061 -363 -519 -2.649 -3.521 -20 -484 -1.055
0 5.161 43 0 6 50 0 0 25 0
1.529 6.232 973 356 534 3.618 4.468 20 710 1.079
-1.529 -1.071 -930 -356 -528 -3.568 -4.468 -20 -685 -1.079
0 3.876 0 0 7 50 0 0 25 0
1.732 5.169 1.050 665 491 3.425 4.202 23 689 1.120
-1.732 -1.293 -1.050 -665 -484 -3.375 -4.202 -23 -663 -1.120
0 3.876 0 0 7 50 0 0 25 0
1.724 5.143 965 522 479 3.336 3.954 23 683 1.122
-1.724 -1.268 -965 -522 -472 -3.286 -3.954 -23 -657 -1.122
0 3.876 0 0 7 50 0 0 25 0
1.727 5.144 943 543 477 3.320 3.892 23 680 1.122
-1.727 -1.268 -943 -543 -470 -3.270 -3.892 -23 -654 -1.122
0 3.876 0 0 7 50 0 0 25 0
1.729 5.143 943 543 475 3.314 3.885 23 680 1.122
-1.729 -1.267 -943 -543 -468 -3.264 -3.885 -23 -654 -1.122
Totaal 1b
4.813
21.583 -16.770
6.502
24.891 -18.388
5.066
23.718 -18.652
5.066
23.364 -18.298
5.066
23.290 -18.224
5.066
23.562 -18.496
-1.400 -132
0 52
-1.315 -376
0 0
-1.424 -483
0 0
-1.394 -484
0 0
-1.395 -485
0 0
Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Media Samenkracht en burgerparticipatie
1d Een veilige gemeente Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid
0 0
2e Financiële tussenrapportage 2021
1.400 132
1.315 428
23
1.424 483
1.394 484
1.395 485
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
1.395 484
-1.395 -484
Taakveld BBV (x € 1.000,-) Totaal 1d 2a Cultuur, recreatie en toerisme
Begroot prim. 2021
Begroot na wijz. 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 0 1.532 -1.532 52 1.742 -1.691 0 1.907 -1.907 0 1.878 -1.878 0 1.880 -1.880 0 1.879 -1.879
Recreatieve havens Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
0 87
0 562
0 -475
0 85
0 617
0 -532
0 86
0 575
0 -488
0 86
0 591
0 -505
0 86
0 590
0 -503
0 86
0 599
0 -513
Musea Cultureel erfgoed Openbaar groen en (openlucht) recreatie
0 0 3
19 128 205
-19 -128 -203
0 0 3
17 154 95
-17 -154 -92
0 0 3
17 147 87
-17 -147 -85
0 0 3
17 147 87
-17 -147 -85
0 0 3
17 147 87
-17 -147 -85
0 0 3
17 147 87
-17 -147 -85
Totaal 2a 2b Economische vitaliteit
89
914
-825
88
882
-794
89
827
-738
89
843
-754
89
842
-753
89
850
-761
Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
0 780 37
628 747 29
-628 33 8
0 753 18
275 754 27
-275 -1 -9
19 712 37
295 713 24
-276 -1 13
19 580 37
161 428 24
-142 152 13
19 0 37
161 1 24
-142 -1 13
19 0 37
161 1 24
-142 -1 13
Economische promotie Totaal 2b 2c Een bereikbare gemeente Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Totaal 2c 3a Wonen en leefomgeving Openbaar groen en (openlucht) recreatie
0 817
0 1.404
0 -587
0 771
0 1.056
0 -285
0 768
0 1.033
0 -264
0 636
0 612
0 24
0 56
0 185
0 -129
0 56
0 185
0 -129
3 0 0 3
170 77 65 313
-168 -77 -65 -310
1 0 0 1
147 48 62 256
-147 -48 -62 -256
1 0 0 1
134 24 62 220
-133 -24 -62 -219
1 0 0 1
127 24 62 214
-127 -24 -62 -213
1 0 0 1
127 24 62 214
-126 -24 -62 -213
1 0 0 1
127 24 62 213
-126 -24 -62 -212
0
87
-87
0
89
-89
0
95
-95
0
99
-99
0
103
-103
0
99
-99
Milieubeheer Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
0 152 7.991
3 3.080 5.701
-3 -2.929 2.290
0 912 2.705
3 1.910 2.639
-3 -998 65
0 2.272 4.215
3 3.136 3.952
-3 -864 263
0 2.710 753
3 3.152 600
-3 -442 153
0 1.769 180
3 2.212 48
-3 -443 132
0 2.777 0
3 3.219 67
-3 -442 -67
Wonen en bouwen
1.933
1.515
418
549
1.292
-743
843
1.289
-446
1.584
1.364
220
1.751
1.430
321
1.219
1.407
-189
2e Financiële tussenrapportage 2021
24
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
Taakveld BBV (x € 1.000,-) Totaal 3a 3b Duurzaamheid en milieu Riolering Afval Milieubeheer Totaal 3b 3c Beheer en onderhoud
Begroot prim. 2021
Begroot na wijz. 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 10.075 10.385 -310 4.166 5.933 -1.767 7.330 8.476 -1.146 5.047 5.218 -171 3.700 3.796 -96 3.996 4.795 -799 0 0 0 0 0 0 711 2.057 1.388 669 2.140 1.530 610 2.186 1.540 646 2.232 1.591 641 2.277 1.614 663 2.048 1.337 1.296 3.531 2.343 1.187 3.660 2.366 1.294 3.662 2.364 1.298 3.664 2.360 1.304 3.664 2.355 1.309 3.371 2.075 -987 -829 -867 -830 -830 24 1.010 21 850 250 1.353 -1.103 0 867 0 830 0 830 5.443 4.423 1.021 5.609 4.581 1.028 6.050 5.249 801 5.848 4.771 1.077 5.896 4.781 1.115 5.941 4.800 1.142
Beheer overige gebouwen en gronden
94
774
-680
647
920
-273
94
231
-136
697
596
101
94
231
-137
94
231
-137
Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen
126 0
3.290 327
-3.164 -327
126 0
2.812 330
-2.686 -330
157 0
3.291 345
-3.135 -345
157 0
3.464 356
-3.307 -356
157 0
7.764 365
-7.607 -365
157 0
3.705 373
-3.548 -373
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
3
1.979
-1.976
3
2.046
-2.043
3
2.089
-2.087
3
2.121
-2.118
3
2.147
-2.144
3
2.173
-2.170
Begraafplaatsen en crematoria Totaal 3c
186 410
188 6.559
-2 -6.149
186 962
193 6.302
-7 -5.340
186 440
203 6.160
-17 -5.719
186 1.043
204 6.741
-18 -5.698
186 203 440 10.710
-17 10.269
186 440
203 6.685
-16 -6.244
4a Algemene dekkingsmiddelen Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
229 3.901 903 0 18 29.265
406 -177 250 3.704 3.901 197 848 55 903 0 0 0 -22 40 18 9 29.256 31.605
67 183 229 3.702 3.994 198 855 1.044 47 0 0 0 -22 39 18 9 31.596 32.021
-133 197 42 0 40 10
362 229 3.798 3.994 1.002 1.104 0 0 -23 18 32.011 30.999
331 -102 229 3.797 3.994 197 1.062 1.166 42 0 0 0 -23 40 18 10 30.989 30.837
-77 197 42 0 40 10
305 229 3.797 3.994 1.124 1.166 0 0 -23 18 30.827 31.014
288 -60 3.797 197 1.124 42 0 0 -23 40 10 31.004
Economische promotie Totaal 4a
40 34.354
39 1 40 124 34.230 36.715
39 1 80 478 36.237 37.384
1 156
79 80 37.229 36.422
79 1 80 188 36.235 36.322
1 213
79 80 36.110 36.499
79 1 230 36.270
4b Overhead 4c Overig 4d Onvoorzien
21 2.497 0
-7.475 310 -10
7.665 0 10
-7.626 2.199 -10
7.729 0 10
2e Financiële tussenrapportage 2021
6.751 0 10
-6.730 2.497 -10
21 310 0
7.496 0 10
25
21 408 0
-7.644 408 -10
21 2.199 0
7.647 0 10
21 698 0
-7.708 698 -10
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
21 1.465 0
…
7.735 0 10
-7.714 1.465 -10
Taakveld BBV (x € 1.000,-)
Begroot prim. 2021 Baten 0 36.872
Totaal baten en lasten
58.777 56.787
2b Economische vitaliteit 2c Een bereikbare gemeente 3a Wonen en leefomgeving 3b Duurzaamheid en milieu 3c Beheer en onderhoud 4 Financieel gezonde gemeente Totaal reserves
Totaal
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo -81 -78 -139 -24 -24 -23 81 0 78 0 139 0 24 0 24 0 23 6.966 29.906 37.046 8.063 28.983 37.814 7.970 29.844 38.643 7.868 30.775 37.041 7.975 29.066 37.985 7.998 29.988
4e Vpb Totaal 4
Mutaties reserves 1a Inwoners en bestuur 1b Samen leven 2a Cultuur, recreatie en toerisme
Begroot na wijz. 2021
1.990 55.457 56.125
-668 57.779 57.929
-150 56.553 53.815
2.739 52.697 56.111
-3.414 53.986 53.408
578
112 189 0
0 0 0
112 189 0
112 189 0
0 0 0
112 189 0
112 4 0
0 0 0
112 4 0
112 4 0
0 0 0
112 4 0
112 4 0
0 0 0
112 4 0
112 4 0
0 0 0
112 4 0
0 0 56 118 329 0
0 0 2.542 0 0 0
0 0 -2.486 118 329 0
191 0 662 0 2.082 330
0 0 440 0 1.933 387
191 0 222 0 149 -57
90 0 315 118 17 0
0 0 738 0 0 0
90 0 -423 118 17 0
0 0 0 0 17 0
0 0 2.573 0 237 0
0 0 -2.573 0 -220 0
0 0 0 0 4.132 0
0 0 897 0 0 0
0 0 -897 0 4.132 0
0 0 0 0 146 0
0 0 1.465 0 0 0
0 0 -1.465 0 146 0
804
2.542
-1.739
3.566
2.760
806
656
738
-82
133
2.810
-2.677
4.248
897
3.351
262
1.465
-1.203
-63 54.248 54.872
-625
59.581 59.329
2e Financiële tussenrapportage 2021
252 59.024 58.885
138 58.436 58.668
26
-232 56.687 56.625
62 56.945 57.008
Gemeente HEILOO, Raad 20 december 2021
…
BIJLAGE 4: BATEN EN LASTEN PE R TAAKVELD (EXCLUSIEF BUCH) Taakveld BBV (x € 1.000,-)
Begroot prim. 2021 Baten
1a Inwoners en bestuur Bestuur Burgerzaken Media Totaal 1a 1b Samen leven Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Begroot na wijz. 2021
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2022
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2023
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2024
Lasten Saldo
Baten
Begroot 2025
Lasten Saldo
Baten
Lasten Saldo
0 255 0 255
1.311 168 19 1.499
-1.311 87 -19 -1.243
0 261 0 261
1.374 244 19 1.637
-1.374 16 -19 -1.377
0 222 0 222
1.420 127 19 1.567
-1.420 95 -19 -1.345
0 181 0 181
1.371 109 19 1.499
-1.371 72 -19 -1.318
0 408 0 408
1.371 243 19 1.633
-1.371 165 -19 -1.225
0 412 0 412
1.370 247 19 1.636
-1.370 165 -19 -1.225
128 380 84
182 1.287 315
-54 -907 -231
129 362 83
210 1.374 365
-81 -1.012 -282
130 363 85
205 1.308 365
-75 -945 -280
130 363 85
207 1.308 365
-77 -945 -280
130 363 85
207 1.298 365
-77 -935 -280
130 363 85
206 1.596 365
-76 -1.233 -280
0 401 86 65
128 971 628 1.082
-128 -570 -543 -1.017
85 378 84 95
212 1.002 671 1.134
-127 -624 -587 -1.038
0 380 85 64
127 1.019 658 1.056
-127 -638 -573 -992
0 380 85 64
127 1.303 656 1.050
-127 -923 -571 -986
0 380 85 64
127 1.339 655 1.031
-127 -959 -569 -968
0 380 85 64
127 1.330 653 1.031
-127 -950 -568 -967
Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid
0 3.644 0 0 0
992 4.646 1.025 247 278
-992 -1.001 -1.025 -247 -278
0 5.161 43 0 6
400 5.968 931 260 407
-400 -807 -888 -260 -401
0 3.876 0 0 7
462 4.886 1.002 566 358
-462 -1.011 -1.002 -566 -351
0 3.876 0 0 7
455 4.860 916 422 346
-455 -985 -916 -422 -339