Programmabegroting 2025 RAUM
Tekst van het document
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
Totaal
F. Participanten
Categorie terreinmeubilair Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Diverse vervangingen of groot onderhoud meubilair, palen, bebording en hekwerken
TERREINMEUBILAIR
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
69.359
71.865
76.307
77.924
Groot onderhoud en kleine vervangingen
43.808
62.700
62.700
63.210
-
-
-
-
113.167
134.565
139.007
141.134
Kapitaallasten Totaal
Pagina 36 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
GEBOUWEN EN MATERIEEL
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
15.322
16.420
17.577
18.796
Groot onderhoud en kleine vervangingen
4.924
12.128
12.128
11.696
F. Participanten
Categorie hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Kapitaallasten
39.400
76.205
93.504
237.395
Totaal
59.646
104.753
123.209
267.887
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
87.190
91.898
97.360
101.017
Economische vervangingen
Groot onderhoud en kleine vervangingen
-
24.200
24.200
23.800
Kapitaallasten
-
-
-
-
87.190
116.098
121.560
124.817
De investeringen hebben te maken met het project Uiterdam (AB-besluit Kadernota 2025 d.d. 06-12-2024). Dat betreft het vernieuwen van de recreatieve voorzieningen op het schiereiland waaronder het cafetaria.
Dagelijks onderhoud
Totaal
-
-
-
-
25.000
115.000
5.000
-
Categorie gebouwen en materieel Het recreatieschap heeft in totaal 10 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Groot onderhoud toiletgebouwen
•
Groot onderhoud machines en voertuigen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 37 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 38 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2025 wordt de limiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
Op 21 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
F. Participanten
2.687.067 8,20% 220.339
Door het vaststellen van de Kadernota 2025 (AB d.d. 06-12-2023) kan het project Natuurontwikkeling Saskerleidam worden gestart en conform het besluit dient een lening te worden aangetrokken. De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar 2025 bepaald op € 470.000,-. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm
2.350.000 20 % 470.000
Pagina 39 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Bestuursbureau
Indien de nieuwe overeenkomst voor het einde van 2024 nog niet is gesloten, wordt de opzegging eenmalig opgeschort met één jaar.
Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt in opdracht van de schappen voor het inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau fungeren als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris van de besturen van de recreatieschappen.
De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 1.277.967,opgenomen.
Uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH.
Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen (€ 58.246,-). Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.
De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één jaar. Met het instellen van een bestuursbureau is een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan hebben de vijf recreatieschappen in 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. In 2022 is enerzijds besloten een werkgroep in te stellen om samen met de andere recreatieschappen te werken aan vernieuwing van de meerjarige overeenkomsten met RNH en anderzijds om nog eenmaal de bestaande overeenkomst te verlengen voor 2024, met een opzegtermijn van één jaar.
Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:
In december 2023 heeft het recreatieschap de overeenkomst opgezegd in de verwachting dat in de loop van 2024 de nieuwe meerjarige overeenkomst definitief wordt en per 1 januari 2025 kan ingaan.
Flexibele schil - inhuur
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
•
HR-management
•
Training en opleiding van het personeel
•
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
•
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling
•
Archivering
•
Natuurinclusief kennisnetwerk
•
Omgevingsmanagement
•
Planning en control
Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt het recreatieschap ook de inzet van het werkvoorzieningsschap Zaffier in.
Pagina 40 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Percentage overhead
Tarieventabel
Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 15%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer op 25 november 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.
Opbouw van de overhead Bestuursadvisering en programmasturing Secretariaat Financiële control en administratie Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten Totaal
Lasten 211.377 17.933 101.495 58.228 18.373 407.406
Baten -
Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: • •
in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
1
Aard van de dienstverlening
Tarief
1.1
Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden
Nihil
1.2
Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd
€ 0,40
2
Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken Aard van de dienstverlening
2.1
Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis
3
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening
3.1
en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 commerciële doeleinden, per dag(deel) particulier en non-profit, per dag(deel) scholen en verenigingen, per dag(deel)
Tarief € 15,- per kwartier of gedeelte daarvan
Tarief
€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)
3.2
Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)
3.3
Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: - voor maximaal 3 aansluitende dagen - jaarvergunning venten, per jaar
€ 150,€ 250,-
3.4
Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats
€ 150,€ 250,-
Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel
€ 250,-
3.5
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Documenten
€ 50,- per keer € 250,- per jaar
Pagina 41 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
3
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap
3.6
Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
4. Van € 250,- tot €750,-
3.7
Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
€ 50,-
3.8
Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing
€ 50,-
3.9
Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer
€ 150,-
3.10
Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden voor elke verlenging met maximaal drie maanden
3.11
Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente
3.12
Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode
€ 50,-
3.13
Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV
€ 150,-
4.1
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Overnachten passantenplaatsen in de Woudhaven Aard van de dienstverlening
Tarief
Overnachten in de Woudhaven: bij een bootlengte tot 7 meter, per nacht bij een bootlengte van 7 tot 9 meter, per nacht bij een bootlengte van meer dan 9 meter, per nacht
€ 3,€ 5,€ 7,-
€ 50,€ 50,€50,- *) € 150,- *)
*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor: • • • • •
Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.
Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 42 van 70
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden met een recreatieve functie of potentie, dan wel geschikt voor een strategische inbreng bij de ruiling van gronden, die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling
4-Toilet De Hoorne 5-Toilet De Woudhaven (derden) Machineberging Eiland bij Akersloot
In bruikleen derden
Gebouw Stichting Jachthaven Zwaansmeerpolder Lagendijk
Verhuurd aan derden
Niet afgebouwd Restaurant op erfgoedpark De Hoop
In erfpacht bij derden
Zagerij
In erfpacht bij derden
2.058
hectare
Oppervlakte in eigendom
706
hectare
Houtdroogloods
Oppervlakte
27
hectare
Aantal gebouwen
De Juffer
Redelijk
waarvan:
In erfpacht bij derden In erfpacht bij derden
12
(incl. Erfgoedpark)
in eigen beheer
5
contractueel uitgegeven
7
Bruikleen
potentieel af te stoten
6
(incl. 3 in bruikleen gegeven gebouwen)
Totaal
733
in eigen beheer
633
hectare
contractueel uitgegeven
134
hectare
58
(alle contracten)
Goed
Eigen gebruik
Gronden in eigendom en uitgegeven
1-Toilet groot Zwaansmeer 2-Toilet klein Zwaansmeer 3-Toilet Dorregeest (wordt vervangen 2025)
Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.
waarvan:
Aantal contracten gronden Gebouwen: Beheerkantoor Toiletgebouwen (6)
Redelijk/goed
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 43 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Gebouwen in eigendom Naast de toiletgebouwen heeft het recreatieschap ook een aantal gebouwen in eigendom. Daarvan is het Beheerkantoor voor “eigen gebruik”. De overige panden zijn in bruikleen bij derden of worden verhuurd aan derden.
NatuurNetwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit stelt natuurdoelen veilig, maar niet op alle gronden zijn wezenlijke natuurwaarden terwijl andere gronden met meer natuurwaarden niet de beschermingsstatus van NNN genieten. Door uitwisseling met ontgrenzing en begrenzing kan de NNN geoptimaliseerd worden ten gunste van de natuur. Dit voorkomt ook knelpunten tussen de natuurwaarden en recreatief gebruik.
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Baten uit (erf)pachten
95.361
86.491
Baten uit verhuren
193.599
189.803
Baten uit commerciële activiteiten
Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.
Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 44 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.
Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2024 is dat 6,2 %. Naast de reguliere bijdragen worden in lijn met het besluit van het AB (Kadernota 2025 d.d. 6-12-2024) ook de incidentele bijdragen vermeld. Participant
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
908.933
965.287
Gemeente Beverwijk
124.769
132.504
Gemeente Heemskerk
98.046
104.125
Gemeente Uitgeest
91.087
96.734
Gemeente Alkmaar
95.742
101.678
Gemeente Zaanstad
417.388
443.266
Gemeente Castricum
70.117
74.464
Gemeente Heiloo
32.362
34.368
-
185.000
Incidentele bijdragen participanten Totaal
1.838.444
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
49,20%
663.463
704.598
Gemeente Beverwijk
4,30%
57.988
61.583
Gemeente Heemskerk
2,90%
39.105
41.530
Gemeente Uitgeest
5,20%
70.117
74.464
Gemeente Alkmaar
7,10%
95.742
101.678
Gemeente Zaanstad
23,70%
319.593
339.408
Gemeente Castricum
5,20%
70.117
74.464
Gemeente Heiloo
2,40%
32.362
34.368
-
185.000
1.348.487
1.617.093
Participanten A-UM
Incidentele bijdragen participanten Totaal
100,00%
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
50,10%
245.470
260.689
Gemeente Beverwijk
13,63%
66.781
70.921
Gemeente Heemskerk
12,03%
58.941
62.595
Gemeente Uitgeest
4,28%
20.970
22.270
Gemeente Zaanstad
19,96%
97.795
103.858
Totaal
100,00%
489.957
520.333
Participanten IJ-Z
2.137.426
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 45 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Informeren van participanten
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)
Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.
Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.
Activiteiten
Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.
Naam verbonden partij
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)
Vestigingsplaats
Uitgeest
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Deelnemende partijen
Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad
Bestuurlijke vertegenwoordiging
Prov. NH: gedeputeerde E. Rommel Alkmaar: weth. J. Nieuwenhuizen Beverwijk: weth. N. Wijmenga Castricum: weth. R. Beems Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl Heiloo: weth. M. ten Bruggencate Uitgeest: weth. J. Kloosterman Zaanstad: weth. W. Breunesse
Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant;
De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.
Informatie over verbonden partijen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 46 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
3.
Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)
(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Realiseren van het ontwikkelprogramma 2022-2030 en het investeringsprogramma.
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Gemeente Uitgeest
5,2%
Gemeente Zaanstad
23,7%
Verdeelsleutel IJ-Z
Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap: 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid; 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak; 5. Het realiseren van structureel financieel in evenwicht zijnde meerjarenbegroting.
Bestuurlijke invloed
Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk.
Bestuurlijk belang Eigen vermogen
Verdeelsleutel A-UM
Provincie Noord-Holland
50,10%
Gemeente Beverwijk
13,63%
Gemeente Heemskerk
12,03%
Gemeente Uitgeest
4,28%
Gemeente Zaanstad
19,96%
Jaarlijks kunnen Provinciale Staten en de gemeenteraden hun zienswijzen geven over de begroting en kennisnemen van de jaarrekening en beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist. 31-12-2022
€ 1.473.147
31-12-2023
€ 1.426.103
Provincie Noord-Holland
49,2%
31-12-2024
€ 1.173.956
Gemeente Alkmaar
7,1%
31-12-2025
€ 1.074.245
Gemeente Beverwijk
4,3%
31-12-2022
€ 1.094.471
Gemeente Castricum
5,2%
31-12-2023
€ 1.097.396
Gemeente Heemskerk
2,9%
31-12-2024
€ 1.078.449
Gemeente Heiloo
2,4%
31-12-2025
€ 1.100.472
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Vreemd vermogen
Pagina 47 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Financieel resultaat voor bestemming
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
31-12-2022
€ -287.576
31-12-2023
€ -47.043
31-12-2024
€ -252.148
31-12-2025
€ -99.711
Website
www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl/
Risicoprofiel
Hoog/middel/laag
Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)
De huidige weerstandscapaciteit is onvoldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen, de vastgestelde visie en de veranderde economische en financiële omstandigheden bestuurlijke keuzes worden gemaakt.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Belangrijke ontwikkelingen voor de komende jaren 1.
2. 3. 4. 5.
Het uitvoeren van de bijgestelde visie conform de Kadernota 2025 met de daarbij vastgestelde projecten, uitwerking van opbrengstmogelijkheden en de bezuinigingen (AB 6-12-2023); Om daarmee te zorgen voor structureel (financieel) evenwicht; Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer Zorgen voor evenwichtige verdeling natuurwaarden en recreatie.
Pagina 48 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
186.324
-
-186.324
2. Beheer en onderhoud
1.714.471
384.930
-1.329.541
3. Veiligheid en toezicht
151.484
-
-151.484
4. Bestuur en ondersteuning
484.812
-
-484.812
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
149.976
2.202.426
2.052.450
2.687.067
2.587.356
-99.711
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
433.836
533.547
-99.711
Totaal na bestemming
3.120.903
3.120.903
-
Totaal voor bestemming
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 49 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten per taakveld Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
Nr.
Lasten per taakveld
0.1
bestuur
74.188
77.406
79.989
83.552
87.274
0.4
overhead
389.064
407.406
423.959
441.189
459.122
0.5
treasury
53.550
149.976
161.572
157.742
152.141
0.8
overige baten en lasten
-
-
-
-
-
0.9
vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
60.010
433.836
409.958
360.422
415.352
-
-
-
-
-
0.10 mutaties reserves 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten 1.2
openbare orde en veiligheid
107.489
151.484
157.446
163.656
170.126
2.1
verkeer en vervoer
209.049
216.010
221.393
228.025
232.537
3.1
economische ontwikkeling
133.306
95.219
79.787
44.379
73.660
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
117.465
96.362
91.732
111.454
115.326
3.3
bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
-
-
3.4
economische promotie
113.098
118.362
123.598
129.069
134.787
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
1.412.023
1.374.842
1.380.912
1.461.748
1.651.487
Totaal lasten
2.669.242
3.120.903
3.130.346
3.181.236
3.491.812
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
Nr.
Lasten per taakveld
0.1
bestuur
74.188
77.406
79.989
83.552
87.274
0.4
overhead
389.064
407.406
423.959
441.189
459.122
0.5
treasury
53.550
149.976
161.572
157.742
152.141
0.8
overige baten en lasten
-
-
-
-
-
0.9
vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
60.010
433.836
409.958
360.422
415.352
-
-
-
-
-
0.10 mutaties reserves 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 50 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
Nr.
Lasten per taakveld
1.2
openbare orde en veiligheid
107.489
151.484
157.446
163.656
170.126
2.1
verkeer en vervoer
209.049
216.010
221.393
228.025
232.537
3.1
economische ontwikkeling
133.306
95.219
79.787
44.379
73.660
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
117.465
96.362
91.732
111.454
115.326
3.3
bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4
economische promotie
5.7
-
-
-
-
-
113.098
118.362
123.598
129.069
134.787
openbaar groen en (openlucht)recreatie
1.412.023
1.374.842
1.380.912
1.461.748
1.651.487
Totaal lasten
2.669.242
3.120.903
3.130.346
3.181.236
3.491.812
Saldo van lasten en baten per taakveld
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
Totaal baten
2.669.242
3.120.903
3.130.346
3.181.236
3.491.812
Totaal lasten
2.669.242
3.120.903
3.130.346
3.181.236
3.491.812
-
-
-
-
-
Saldo
Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten 84311 Bijdrage gemeente Alkmaar
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
95.742
101.678
107.169
112.956
119.056
84316 Bijdrage gemeente Beverwijk
124.769
132.504
139.659
147.201
155.150
84317 Bijdrage gemeente Castricum
70.117
74.464
78.485
82.723
87.190
84322 Bijdrage gemeente Heemskerk
98.046
104.125
109.748
115.675
121.921
84324 Bijdrage gemeente Heiloo
32.362
34.368
36.224
38.180
40.242
84331 Bijdrage gemeente Uitgeest
91.087
96.734
101.958
107.464
113.267
84335 Bijdrage gemeente Zaanstad
417.388
443.266
467.202
492.431
519.022
84340 Bijdrage Provincie Noord-Holland
908.933
965.287
1.017.412
1.072.352
1.130.259
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 51 van 70
Samenvatting
Programma’s
Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten 84341 Incidentele bijdragen participanten
Paragrafen
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2024
2025
2026
2027
2028
-
185.000
175.000
165.000
150.000
-
-
-
-
-
1.838.444
2.137.426
2.232.857
2.333.982
2.436.107
87500 Overige verrekeningen Totaal
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Belastingen
-
-
-
Grond
-
-
-
213.361
391.315
171.842
1.788
1.684
1.143
1.277.967
1.235.383
1.172.721
-
-
-
Overige goederen en diensten
912.540
994.983
888.244
Rente
149.976
53.550
1.066
Mutatie voorzieningen
84.535
-96.683
157.777
Afschrijvingen
46.900
29.000
17.436
-
-
-
2.687.067
2.609.232
2.410.228
Lasten per kostensoort
Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren
Overige verrekeningen Totaal lasten
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 52 van 70
Samenvatting
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
-
-
-
Pachten
95.361
86.491
74.905
Huren
193.599
189.803
187.077
Leges en andere rechten
21.771
20.500
19.510
Overige goederen en diensten
45.661
22.388
16.246
Subsidies
23.920
115.500
74.934
Inkomensoverdrachten
2.142.044
1.842.902
1.722.331
Kapitaaloverdrachten
-
-
-
65.000
79.500
88.756
-
-
179.427
2.587.356
2.357.084
2.363.186
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Totaal lasten
2.687.067
2.609.232
2.410.228
Totaal baten
2.587.356
2.357.084
2.363.186
-99.711
-252.148
-47.043
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Toevoeging algemene reserve
248.836
30.864
201.556
Onttrekking algemene reserve
-301.037
-94.526
-107.834
Toevoeging bestemmingsreserve
185.000
29.146
302.005
Onttrekking bestemmingsreserve
-232.510
-217.632
-442.770
Totaal mutaties reserves
-99.711
-252.148
-47.043
Baten per kostensoort
Programma’s
Grond
Rente Overige verrekeningen Totaal baten
Saldo van lasten en baten per kostensoort
Saldo
Resultaatbestemming
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 53 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Geprognotiseerde balans 2025 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa
2025
2024 PASSIVA
Materiële vaste activa
5.670
2.913 Reserves
Financiële vaste activa
-
- Voorzieningen
5.670
2.913 Subtotaal
Vlottende activa
1.074
1.174
791
769
4.335
2.350
6.201
4.293
309
309
309
309
6.510
4.602
Vlottende passiva
Vorderingen en overlopende activa
106
Liquide middelen
733
1.583
Subtotaal
839
1.689 Subtotaal
Totaal
2024
Vaste financieringsmiddelen
Schulden op lange termijn Subtotaal
2025
6.510
Standen reserves (standen per 31-12) Kapitaal
106 Schulden op korte termijn
4.602 Totaal
2024
2025
2026
2027
2028
408
408
408
408
408
Algemene reserve A-UM
44.882
44.882
44.882
44.882
44.882
Bestemmingsreserves A-UM
499.904
535.038
578.676
664.531
642.947
Algemene reserve IJ-Z
66.337
14.136
1.693
9.830
39.597
Bestemmingsreserves IJ-Z
562.425
479.781
476.781
473.781
470.781
1.173.956
1.074.245
1.102.440
1.193.432
1.198.615
769.449
791.472
815.469
840.113
865.189
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud (geconsolideerd RAUM)
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 54 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2024-2028 Lasten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
2024
2025
2026
2027
2028
219.172
186.324
83.170
47.898
77.320
2. Beheer en onderhoud
1.765.769
1.714.471
1.814.252
1.926.777
2.130.477
3. Veiligheid en toezicht
107.489
151.484
157.446
163.656
170.126
4. Bestuur en ondersteuning
463.252
484.812
503.948
524.741
546.396
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
53.550
149.976
161.572
157.742
152.141
2.609.232
2.687.067
2.720.388
2.820.814
3.076.460
2024
2025
2026
2027
2028
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
439.140
384.930
464.726
534.824
610.537
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
1.917.944
2.202.426
2.283.857
2.376.982
2.471.107
Totaal
2.357.084
2.587.356
2.748.583
2.911.806
3.081.644
Saldo lasten en baten
-252.148
-99.711
28.195
90.992
5.184
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
2.282.399
2.500.705
2.643.984
2.763.954
2.990.461
Baten
2.264.584
2.402.356
2.573.583
2.746.806
2.931.644
Saldo
-17.815
-98.349
-70.401
-17.148
-58.817
Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Reguliere werkzaamheden
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 55 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Incidentele werkzaamheden 2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
326.833
186.362
76.404
56.860
86.000
Baten
92.500
185.000
175.000
165.000
150.000
Saldo
-234.333
-1.362
98.596
108.140
64.000
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
2.609.232
2.687.067
2.720.388
2.820.814
3.076.460
Baten
2.357.084
2.587.356
2.748.583
2.911.806
3.081.644
Saldo
-252.148
-99.711
28.195
90.992
5.184
2024
2025
2026
2027
2028
Algemene reserve
-63.662
-52.201
-12.443
8.137
29.768
Bestemmingsreserve
-188.486
-47.510
40.638
82.855
-24.584
Totaal
-252.148
-99.711
28.195
90.992
5.184
Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Kapitaal
2024
408
-
-
408
Algemene reserve RAUM
2024
43.164
29.146
30.864
44.882
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
2024
448.449
137.672
29.146
339.923
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
2024
20.000
-
-
20.000
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
2024
139.981
-
-
139.981
Bestemmingsreserve kapitaallasten RAUM
2024
-
-
-
-
Algemene reserve IJ-Z
2024
131.716
65.379
-
66.337
Resultaat totaal
Mutaties reserves (standen per 31-12)
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 2024 – 2025
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 56 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Bestemmingsreserve IJ-Z
2024
-
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
2024
579.147
76.961
-
502.186
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
2024
63.239
3.000
-
60.239
1.426.104
312.158
60.010
1.173.956
462.160
308.513
237.330
390.977
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud RAUM
2024
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
2024
403.972
110.000
84.500
378.472
866.132
418.513
321.830
769.449
Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Kapitaal
2025
408
-
-
408
Algemene reserve A-UM
2025
44.882
248.836
248.836
44.882
Bestemmingsreserve exploitatie A-UM
2025
339.923
149.866
185.000
375.057
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
2025
20.000
-
-
20.000
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
2025
139.981
-
-
139.981
Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM
2025
-
-
-
-
Algemene reserve IJ-Z
2025
66.337
52.201
-
14.136
Bestemmingsreserve IJ-Z
2025
-
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
2025
502.186
79.644
-
422.542
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
2025
60.239
3.000
-
57.239
Totaal voorziening
Totaal reserves
1.173.956
530.547
433.836
1.074.245
Voorziening groot onderhoud A-UM
2025
390.977
173.464
232.330
449.843
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
2025
378.472
58.831
84.500
341.629
769.449
232.295
316.830
791.472
Totaal voorziening
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 57 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Stand per
Stand per
31-12-2024
31-12-2025
408
408
-
Algemene reserve A-UM
44.882
44.882
-
Bestemmingsreserve exploitatie A-UM
339.923
375.057
35.134
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
20.000
20.000
-
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.981
139.981
-
-
-
-
66.337
14.136
-52.201
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
502.186
422.542
-79.644
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z
60.239
57.239
-3.000
Kapitaal
Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z
Totaal reserves
Verschil
1.173.956
1.074.245
-99.711
Voorziening groot onderhoud A-UM
390.977
449.843
58.866
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
378.472
341.629
-36.843
Totaal reserves en voorzieningen
1.943.405
1.865.718
-77.688
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 58 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 10 juli 2024.
Voorzitter, Mevr. J. Kloosterman
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 59 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Bijlagen Bijlage I
Tabellen gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bijlage II
Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek
Bijlage III
Risicoanalyse 2023
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 60 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
Incidentele werkzaamheden Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
92.574
137.672
158.750
Baten
185.000
-
232.105
Saldo
92.426
-137.672
73.355
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
1.937.864
1.795.285
1.710.913
Samenvatting Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
91.352
-
-91.352
2. Beheer en onderhoud
1.273.946
310.905
-963.041
3. Veiligheid en toezicht
109.739
-
-109.739
4. Bestuur en ondersteuning
312.851
-
-312.851
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Resultaat totaal
149.976
1.662.093
1.512.117
Totaal voor bestemming
1.937.864
1.972.998
35.134
Baten
1.972.998
1.688.477
1.840.409
Ad 5. Mutaties reserves
433.836
398.701
35.134
Saldo
35.134
-106.808
129.496
Totaal na bestemming
2.371.699
2.371.699
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
28.538
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
327.367
Participantenbijdragen
1.617.093
Totaal baten voor bestemming
1.972.998
Reguliere werkzaamheden Begroting
Stand per
Stand per
1-1-2025
31-12-2025
408
408
-
Algemene reserve
44.882
44.882
-
Bestemmingsreserve exploitatie
339.923
375.057
35.134
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
20.000
20.000
-
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.981
139.981
-
-
-
-
Kapitaal
Verschil
2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
1.845.290
1.657.613
1.552.163
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten
Baten
1.787.998
1.688.477
1.608.304
Totaal reserves
545.194
580.329
35.134
Saldo
-57.292
30.864
56.141
Voorziening groot onderhoud
390.977
449.843
58.866
Totaal reserves en voorzieningen
936.171
1.030.172
94.000
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 61 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2024-2028 Lasten per programma
2024
2025
2026
2027
2028
121.373
91.352
76.938
46.616
75.986
1.243.258
1.273.946
1.359.328
1.450.887
1.638.224
3. Veiligheid en toezicht
76.961
109.739
114.011
118.463
123.104
4. Bestuur en ondersteuning
300.143
312.851
325.842
339.375
353.478
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
53.550
149.976
161.572
157.742
152.141
1.795.285
1.937.864
2.037.691
2.113.082
2.342.932
2024
2025
2026
2027
2028
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
286.490
310.905
361.903
413.002
469.503
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
1.401.987
1.662.093
1.719.426
1.785.935
1.851.845
Totaal
1.688.477
1.972.998
2.081.329
2.198.937
2.321.348
Saldo lasten en baten
-106.808
35.134
43.638
85.855
-21.584
1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud
Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Reguliere werkzaamheden 2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
1.657.613
1.845.290
1.966.287
2.056.222
2.256.932
Baten
1.688.477
1.787.998
1.906.329
2.033.937
2.171.348
Saldo
30.864
-57.292
-59.958
-22.285
-85.584
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 62 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Incidentele werkzaamheden 2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
137.672
92.574
71.404
56.860
86.000
Baten
-
185.000
175.000
165.000
150.000
Saldo
-137.672
92.426
103.596
108.140
64.000
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
1.795.285
1.937.864
2.037.691
2.113.082
2.342.932
Baten
1.688.477
1.972.998
2.081.329
2.198.937
2.321.348
Saldo
-106.808
35.134
43.638
85.855
-21.584
2024
2025
2026
2027
2028
financieel resultaat
-106.808
35.134
43.638
85.855
-21.584
participantenbijdrage
1.348.487
1.617.093
1.704.416
1.796.454
1.893.463
saldo reserves
545.194
580.329
623.967
709.822
688.237
Resultaat totaal
Diverse saldi
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 63 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
94.972
-
-94.972
2. Beheer en onderhoud
440.525
74.025
-366.500
3. Veiligheid en toezicht
41.745
-
-41.745
4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming
171.961
-
-171.961
-
540.333
540.333
749.203
614.358
-134.845
Toevoeging
Onttrekking
Ad 5. Mutaties reserves
-
Totaal na bestemming
749.203
Incidentele werkzaamheden Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
93.788
189.161
167.499
Baten
-
92.500
1.587
Saldo
-93.788
-96.661
-165.912
Saldo
Begroting
134.845
-134.845
2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
749.203
-
749.203
813.947
699.315
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
Resultaat totaal
Lasten Baten
614.358
668.607
522.776
Saldo
-134.845
-145.340
-176.539
-
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
94.025
Participantenbijdragen
520.333
Stand per
Stand per
Totaal baten voor bestemming
614.358
31-12-2024
31-12-2025
66.337
14.136
-52.201
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
502.186
422.542
-79.644
Bestemmingsreserve kapitaallasten
60.239
57.239
-3.000
Totaal reserves
628.762
493.917
-134.845
Voorziening GO
378.472
404.141
25.669
Totaal reserves en voorzieningen
378.472
404.141
25.669
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Algemene reserve IJ-Z
Reguliere werkzaamheden
Bestemmingsreserve IJ-Z Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
655.415
624.786
531.816
Baten
614.358
576.107
521.189
Saldo
-41.057
-48.679
-10.627
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Verschil
Pagina 64 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2024-2028 Lasten per programma
2024
2025
2026
2027
2028
1. Ontwikkeling en inrichting
97.799
94.972
6.232
1.282
1.334
2. Beheer en onderhoud
522.511
440.525
454.924
475.891
492.254
3. Veiligheid en toezicht
30.528
41.745
43.435
45.193
47.022
4. Bestuur en ondersteuning
163.109
171.961
178.106
185.366
192.918
-
-
-
-
-
813.947
749.203
682.697
707.732
733.528
2024
2025
2026
2027
2028
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
152.650
74.025
102.823
121.822
141.034
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
515.957
540.333
564.431
591.047
619.262
Totaal
668.607
614.358
667.254
712.869
760.296
Saldo lasten en baten
-145.340
-134.845
-15.443
5.137
26.767
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
624.786
655.415
677.697
707.732
733.529
Baten
576.107
614.358
667.254
712.869
760.296
Saldo
-48.679
-41.057
-10.443
5.137
26.767
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Reguliere werkzaamheden
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 65 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Incidentele werkzaamheden 2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
189.161
93.788
5.000
-
-
Baten
92.500
-
-
-
-
Saldo
-96.661
-93.788
-5.000
-
-
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
813.947
749.203
682.697
707.732
733.529
Baten
668.607
614.358
667.254
712.869
760.296
Saldo
-145.340
-134.845
-15.443
5.137
26.767
2024
2025
2026
2027
2028
financieel resultaat
-145.340
-134.845
-15.443
5.137
26.767
participantenbijdrage
489.957
520.333
548.431
578.046
609.261
saldo reserves
628.762
493.917
478.474
483.611
510.379
Resultaat totaal
Diverse saldi
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 66 van 70
Samenvatting
Programma’s
Bijlage III Risicoanalyse
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s In een risicosessie begin 2023 zijn de risico’s voor het RAUM in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Gevolg / impact Kans
1= 0 – 100.000
2= 100.000 - 300.000
3= > 300.000
1 = < 10% 2 = 10 – 40 % 3 = > 40 %
1 2, 6 en 7
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 1, 2, 6 en 7. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
Uitstel/afstel project Saskerleidam Extreme weersomstandigheden Continuïteit dienstverlening RNH/Aandelenverkoop Overmacht pandemieën, (vogel)ziekte en plagen flora en fauna, predatoren en nieuwe invasieve soorten Vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen Vertragingen/verdwijnen steun locatie-ontwikkelingen door veranderende maatschappelijke perceptie Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, NNN/BPL op recreatiegebieden Betalingsachterstanden en/of faillissement van gebiedsondernemers
Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 67 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Uitstel/afstel project Saskerleidam Dit betreffen risico’s die samenhangen met het niet of gedeeltelijk kunnen uitvoeren van de 2de fase Natuurontwikkeling Saskerleidam. Dit hangt vooral samen met de complexiteit en de gevoeligheden rondom dit project. Het kan (veel) weerstand oproepen zodanig dat de uitvoerbaarheid in het geding komt. Risico/kans: Uitstel dan wel afstel van dit project.
Oorzaak: Publieke opinie al dan niet i.c.m. rechtszaken en gevoelig oor van de gemeenteraden
Kans(cijfer): 2 10 - 40 %
Gevolg/impact: ▪ Claim van Braam (contract uitvoeren werk) ▪ claim Zaanstad ivm niet kunnen afzetten van slib ▪ VP kan de opgegraven grond niet afzetten (extra kosten) ▪ Imago/vertrouwen in RAUM neemt af
Gevolg(cijfer): 3 > 300.000
Beheersmaatregel: ▪ Vol inzetten op omgevingsmanagement: informatie stakeholders als raden en ondernemers ▪ Meer gezamenlijk optrekken met betrokken partijen om een integraal resultaat te behalen ▪ € 500.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
2:
Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen (stormen, overvloedige neerslag, droogte, brand/onweer) Dit betreffen risico’s die ontstaan door overmacht. Zaken die hieronder gekwantificeerd worden zijn extreem weer, (vogel)ziektes en plagen, flora en fauna. Vanwege het ongrijpbare en meervoudige karakter van dit risico is dit voor het RAUM een van de hoogst gekwalificeerde dreigingen. Risico/kans: Extreem weer, brand, (vogel)ziektes en plagen, flora en fauna
Oorzaak: Natuurrampen en ander van buiten afkomend onheil: pandemieën, (vogel)ziektes, plagen, invasieve exotische bedreigingen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Extra kosten en personele inzet voor beveiligen, bestrijding en opruiming; ▪ Bestrijden invasieve exoten; ▪ Hitte of stormschade; ▪ Maatregelen (o.a. zwemverbod en gebiedsverbod); ▪ Uitstel of afstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims.
Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000
Beheersmaatregel: ▪ Kostenpost opnemen in exploitatie bij aannemen van structurele vormen; ▪ Meer inzet op toezicht en handhaving; ▪ Communicatieplan bij risico’s. ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
Pagina 68 van 70
Samenvatting
Programma’s
6: Vertraging/verdwijnen steun locatieontwikkelingen Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenheid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen. Tevens kunnen mindere economische vooruitzichten en strengere milieuwetgeving de ontwikkelingen afremmen dan wel stopzetten. Risico/kans: Onzekerheid over het realiseren van de geplande en vastgestelde ontwikkelingen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Factor(cijfer): 2 100.000 300.000
Oorzaak: Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur. Gevolg/impact: ▪ Uitblijven gewenste recreatieve opwaardering ▪ Onvoldoende structurele inkomsten ▪ Leegstand ondernemingslocaties ▪ Toename beheerkosten
Beheersmaatregel: ▪ Benutten omgevingsmanagement/ Zorgen voor voldoende kennis ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
7:
Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, uitstel Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden Dit betreft de beperkingen en daarmee samenhangende onzekerheid bij vooral de provinciale en lokale overheden. Diverse wet- en regelgeving beperken of staan nieuw gewenste ontwikkelingen niet toe. Daarbij de vraag in hoeverre de betreffende overheden de wettelijke mogelijkheden willen verruimen. Risico/kans: Niet of gedeeltelijk kunnen realiseren van de vastgestelde of gewenste ontwikkelingen.
Oorzaak: Beperkingen dan wel onmogelijkheden bij wet- en regelgeving om ontwikkelingen te realiseren. Daarnaast bestaat de kans dat die organen kiezen voor natuur ipv recreatie.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen ruimte voor ondernemers; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).
Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000
Beheersmaatregel: ▪ Bestuurlijk portefeuillehouder “ontwikkeling” benoemen; ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening ▪ Omgevingsmanagement ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
Pagina 69 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 720.000, zoals uit onderstaande tabel blijkt. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico
Kans(factor)
Gewenst weerstandsvermogen
1. Uitstel/afstel project Saskerleidam
> 40% (0,25)
€ 500.000
2. Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen (stormen, overvloedige neerslag, droogte, brand/onweer)
10 - 40% (0,50)
€ 75.000
6. Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, uitstel Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden
10 - 40% (0,50)
€ 50.000
5. Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, uitstel Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden
10 - 40% (0,50)
€ 50.000
Overige risico’s
€ 45.000
Totaal
€ 720.000
Het gewenste/ benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 70 van 70