Programmabegroting 2025 RAUM
Tekst van het document
Programmabegroting 2025
ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
versie 25-03-2024
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting .................................................................................................3
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer .......................................61 Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) .................................64 Bijlage III Risicoanalyse .................................................................................67
Programma’s..................................................................................................9 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ....................................................12 Programma 2. Beheer en onderhoud ...........................................................16 Programma 3. Toezicht en veiligheid............................................................22 Programma 4. Bestuur en ondersteuning.....................................................24 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ................................................26 Paragrafen ...................................................................................................29 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..............................................30 B. Kapitaalgoederen......................................................................................32 C. Financiering ..............................................................................................39 D. Bedrijfsvoering .........................................................................................40 E. Grondbeleid ..............................................................................................43 F.
Participanten .............................................................................................45 Overzicht van baten en lasten ......................................................................49 Bijlagen ........................................................................................................60
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 70
Samenvatting
Programma’s
Samenvatting De gemeenten Zaanstad, Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo en Uitgeest participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De participantenbijdragen vormen het grootste deel van het begrotingsbudget, aangevuld met rentebaten, (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) bestaat uit de deelgebieden Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) en IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) bestaande uit het Aagtenpark, de Buitenlanden en de Omzoom.
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Wat wil het recreatieschap bereiken? Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en bereikbaarheid van het gebied en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen?
Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. In 2023 waren er ruim 1,4 mln bezoekers (1,5 mln in 2022).
•
Beheer en onderhoud van de (recreatie)gebieden en voorzieningen op kwaliteit “B” en voor het onderhoud en beheer groen op kwaliteit “C”.
•
Ambities
Vernieuwingen doorvoeren om het gebied aan te laten sluiten op de wensen en behoeften van de gebruikers (recreanten, ondernemers en organisaties) op basis van de swipocratie, gebiedstafels en relevante (beleidsdocumenten als het “Recreatief Netwerk” en “Visie herstel veenlandschappen”.
•
Het uitwerken van de opbrengstmogelijkheden conform het rapport van Bureau Buiten voor:
Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.
Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; Vormgeven aan het bijgestelde ontwikkelprogramma 2022-2030 (AB-besluit Kadernota 2025 d.d. 6-12-2023).
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
−
recreatiearken
−
reclamezuilen
−
recreatiekaart
•
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties, zoals de Woudhaven en Dorregeest, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) beheerlasten en toenemende exploitatiebaten (programma 2 en 4).
•
Ondersteuning van de ondernemers en de betrokken organisaties op het Erfgoedpark De Hoop bij de verdere uitbreiding (programma 2) in het kader van recreatief knooppunt (ambities deelgebied 3 – Visie).
Pagina 3 van 70
Samenvatting
•
Programma’s
Het inzetten op het zo veel mogelijk gezamenlijk aanpakken van: −
oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2;
−
uitvoering Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer;
−
de realisatie van Dorregeest.
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn.
•
Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.
Financieel sluitende meerjarenbegroting
Paragrafen
•
Overzicht van baten en lasten
De Kil
Op basis van het rapport van Bureau Buiten (Kadernota 2025) en het bijbehorende advies zijn de volgende opbrengstmogelijkheden geselecteerd om uit te werken en de resultaten te presenteren in de Begroting 2025: • • •
recreatiearken reclamezuilen recreatiekaart
Bij de behandeling van de Kadernota 2025 (AB d.d. 6-12-2023) is besloten tot de uitvoering van het scenario “Midden” uitgewerkt op basis van het AB-besluit (12-072023). Daarbij is het onderhoudsniveau op twee kwaliteitsniveaus (B en C) uitgewerkt: •
het algemene onderhoud op kwaliteit “B”;
•
en het groen-onderhoud op kwaliteit “C”.
Bij het scenario “Midden” zijn vijf projecten opgenomen en meerjarig vertaald in de begroting. Deze projecten zijn in de ogen van het bestuur onontbeerlijk voor een kwalitatief aantrekkelijk en levensvatbaar recreatieschap dan wel voortkomend uit contractuele verplichtingen. Het betreft: • • • • •
Vitaal Platteland 2de fase Natuurontwikkeling Saskerleidam Bestemmingsplan Dorregeest Visieschets Uiterdam (zonder verplaatsing) Beplanting (inclusief onderhoud) en visieschets Aagtenpark
De keuze om bovenstaande projecten te prioriteren, heeft tot gevolg dat de volgende projecten voorlopig worden uitgesteld: • •
Visieschets Uiterdam (met verplaatsing) Fietspad Rorik-Nieuwendijk
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 4 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
De totale begrote lasten liggen afgerond € 77.500 hoger dan de begroting 2024 na wijziging, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door:
Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland (RNH) Provincie Noord-Holland wil de aandelen verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH op termijn te integreren in haar eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door Staatsbosbeheer. De planning van de provincie Noord-Holland gaat uit van een overdracht medio 2024.
•
Meer rentelasten wegens het afsluiten van leningen (€ 96.500);
•
Kostenstijging door indexatie 6,2% (84.000);
•
Meer inzet RNH wegens toezicht m.b.t. recreatiekaart (€ 50.000);
•
Meer kapitaalslasten door diverse investeringen (€ 18.000);
•
Meer advieskosten externen, met name Cyber (€ 9.500);
•
Meer bedrijfskosten (€ 2.500);
•
Minder inzet RNH inzake aanbesteden onderhoudscontracten (€ 38.000);
Saldo
•
Minder dotatie voorziening groot onderhoud wegens besparingen (€ 5.000);
•
Minder kosten inzake incidentele projecten door activering (€ 140.000).
Wat gaat het kosten? De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd: Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Overzicht van baten en lasten
186.324
-
-186.324
2. Beheer en onderhoud
1.714.471
384.930
-1.329.541
3. Veiligheid en toezicht
151.484
-
-151.484
4. Bestuur en ondersteuning
484.812
-
-484.812
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
149.976
2.202.426
2.052.450
•
Meer opbrengsten door incidentele bijdrage participanten (€ 185.000);
Totaal voor bestemming
2.687.067
2.587.356
-99.711
•
Ad 5. Mutaties reserves
433.836
533.547
-99.711
Meer opbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform gemeenschappelijke regeling en overige opbrengsten (€ 123.000);
Totaal na bestemming
3.120.903
3.120.903
-
•
Meer opbrengsten door mogelijke inkomst potentie recreatiekaart (€ 20.500);
•
Meer opbrengsten uit erfpacht en overige opbrengsten (€ 9.000);
•
Minder subsidie opbrengsten incidentele projecten (€ 92.500);
•
Minder rentebaten door teruglopen banksaldi (€ 14.500).
Financieel resultaat
De begrote baten zijn afgerond € 230.500 hoger dan de begroting 2024 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door:
De programmabegroting 2025 sluit met een negatief saldo van € 99.711. Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
2.687.067
2.609.232
2.410.228
Baten
2.587.356
2.357.084
2.363.186
Saldo
-99.711
-252.148
-47.043
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
3.
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per
Stand per
1-1-2025
31-12-2025
408
408
-
Algemene reserve A-UM
44.882
44.882
-
Bestemmingsreserve exploitatie A-UM
339.923
375.057
35.134
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
20.000
20.000
-
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.981
139.981
-
-
-
-
66.337
14.136
-52.201
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
502.186
422.542
-79.644
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
60.239
57.239
-3.000
1.173.956
1.074.245
-99.711
Voorziening groot onderhoud A-UM
390.977
449.843
58.866
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
378.472
341.629
-36.843
Totaal reserves en voorzieningen
1.943.405
1.865.718
-77.688
Kapitaal
Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z
Totaal reserves
Verschil
Risicobeheersing De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn (gebaseerd op de risicoanalyse januari 2024): 1. 2.
Uitstel/afstel project Saskerleidam Extreme weersomstandigheden
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
4.
Overzicht van baten en lasten
Vertragingen/verdwijnen steun locatie-ontwikkelingen door veranderende maatschappelijke perceptie Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, NNN/BPL op recreatiegebieden
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 720.000. Zie verder paragraaf A – Weerstandsvermogen. Indien risico’s voor de bedrijfsvoering, de organisatie of het recreatieschap optreden, wordt daarover gerapporteerd. Indien het risico vermeldenswaardig is qua impact en gevolg wordt daarover via de gebruikelijke P&C-cyclus, via een bestuursvoorstel of mededeling, of direct bij de betrokken verantwoordelijke gemeld. De gepresenteerde uitgangspunten en berekeningen zijn gebaseerd op de huidige inzichten en informatie. Met name de mogelijke opbrengsten zijn nog niet voldoende gedekt door concrete afspraken, planningen en overeenkomsten. Wanneer de mogelijke opbrengsten niet of slechts deels gerealiseerd kunnen worden, zal dit impliciet effect hebben op de benodigde bijdragen vanuit de participanten om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Een belangrijke voorwaarde daarbij is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet- en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden. Vernieuwing raamovereenkomsten RNH Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een overeenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de meerjarige overeenkomst.
Pagina 6 van 70
Samenvatting
Programma’s
Standen reserves (standen per 31-12) Kapitaal
Paragrafen
2024
2025
2026
Overzicht van baten en lasten
2027
2028
408
408
408
408
408
Algemene reserve A-UM
44.882
44.882
44.882
44.882
44.882
Bestemmingsreserves A-UM
499.904
535.038
578.676
664.531
642.947
Algemene reserve IJ-Z
66.337
14.136
1.693
9.830
39.597
Bestemmingsreserves IJ-Z
562.425
479.781
476.781
473.781
470.781
1.173.956
1.074.245
1.102.440
1.193.432
1.198.615
769.449
791.472
815.469
840.113
865.189
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud (geconsolideerd RAUM)
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 7 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 8 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Hoofddoelstelling Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2021 vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma, de strategische en operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarderen Uitgeestermeer.
Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt
Strategische doelen 2025 - 2028 Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn:
Visie Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatiegebied RAUM. Om uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), visie (2019-2020) naar uitvoeringsprogramma (2021) naar realisatie (2022-2030). In het kader een financieel structureel gezond recreatieschap heeft het algemeen bestuur bij de vaststelling van de Kadernota 2025 (d.d. 6-12-2023) de projecten, doelstellingen en opbrengstmogelijkheden bijgesteld. De ambitie is:
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
•
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM conform de visie en het bijhorende ontwikkelprogramma;
•
het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor de gebiedsontwikkelingen;
•
een financieel sluitende meerjarenbegroting.
Actuele ontwikkelingen •
Het (door)ontwikkelen van het recreatieschap op basis van de visie en het ontwikkelprogramma. Dit programma dient als leidraad voor de uitvoering en onderdelen daarvan zijn:
Pagina 9 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
-
-
-
-
•
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Het duurzaam beheren en door ontwikkelen van de gebieden gericht op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van biodiversiteit. Vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de regio en daarbuiten. Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt tot meer begrip en geaccepteerde ontwikkelingen in het kader van de visie/ontwikkelprogramma. Extra inkomsten realiseren, onder andere door ontwikkeling van de recreatiegebieden Dorregeest en De Hoorne en het genereren van inkomsten door toestaan van recreatiearken, reclamezuilen en recreatiekaarten. Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie. In het kader van Natuurnetwerken Nederland het verder uitwerken van de regionale routestructuren. Om daarmee de balans te borgen tussen natuur- en recreatieontwikkeling. Een bijdrage leveren aan de uitkomsten van het rapport Recreatief Grid Laag Holland.
Zetten van vervolgstappen in het verbeterproces om te komen tot een structureel financieel evenwicht. Belangrijke voorwaarde daarbij is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale weten regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden.
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
186.324
-
-186.324
2. Beheer en onderhoud
1.714.471
384.930
-1.329.541
3. Veiligheid en toezicht
151.484
-
-151.484
4. Bestuur en ondersteuning
484.812
-
-484.812
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
149.976
2.202.426
2.052.450
2.687.067
2.587.356
-99.711
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
433.836
533.547
-99.711
Totaal na bestemming
3.120.903
3.120.903
-
Totaal voor bestemming
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
28.538
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
421.392
Participantenbijdragen
2.137.426
Totaal baten voor bestemming
2.587.356
Reguliere werkzaamheden De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan zijn in 2025 beide hoger dan de voorgaande jaren. Het begrote negatieve saldo ad € 98.349,- is negatiever dan het begrote resultaat uit 2024. Begroting
Programma’s Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2025 bepaald.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
5. Algemene dekkingsmiddelen
2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
2.500.705
2.282.399
2.083.979
Baten
2.402.356
2.264.584
2.129.493
Saldo
-98.349
-17.815
45.514
Pagina 10 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Incidentele werkzaamheden In 2025 zijn de lasten lager en de baten hoger dan begroot in 2024. Dit wordt veroorzaakt doordat een aantal incidentele projecten geactiveerd zullen worden. Een Belangrijk uitgangspunt in de meerjarenbegroting (Kadernota 2025) is dat de gestelde inkomstenpotentie gerealiseerd kan worden door de noodzakelijke mede- en samenwerking van de participanten. De aanwezige reserves in het schap worden zoveel als mogelijk ingezet ter dekking van de begroting en er zijn incidentele stortingen van de participanten nodig in de jaren 2025-2029. De benodigde hoogte van deze incidentele stortingen is afhankelijk van de gerealiseerde inkomsten. Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
186.362
326.833
326.249
Baten
185.000
92.500
233.692
Saldo
-1.362
-234.333
-92.557
Resultaat totaal Het begrotingsjaar 2025 wordt afgesloten met een negatief saldo van € 99.711,-. Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
2.687.067
2.609.232
2.410.228
Baten
2.587.356
2.357.084
2.363.186
Saldo
-99.711
-252.148
-47.043
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 11 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Visie
op basis van de bijgestelde visie en ontwikkelprogramma (6 december 2023) richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM;
•
verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten en toenemende exploitatiebaten;
•
te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2030 als horizon.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
De aanleg van wegen, paden en kunstwerken. Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
De ambitie en het bijgestelde ontwikkelprogramma vormen de leidraad voor het toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt ook rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: •
•
Op basis van de vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma de vertaling naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s, met name de drie projecten die nauw samenhangen, Vitaal Platteland (verbetering zwemwaterkwaliteit Dorregeest en vergroting biodiversiteit onder en boven water) en Saskerleidam (natuurontwikkeling).
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
•
In 2024 moet samen met de gemeente Castricum een visie voor recreatiegebied Uiterdam worden vastgesteld. Voor 2025 is het doel om een gezamenlijk ontwikkelprogramma op te stellen gericht op inrichting van het perceel medio 2025-2026 en de horecaontwikkeling halverwege 2026.
•
In het kader van de opdracht voor het genereren van extra inkomsten (AB 612-2023) wordt bij een positief oordeel over de haalbaarheid van het plaatsen van reclamezuilen (2024) in 2025 een openbare werving uitgeschreven.
•
Een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de genoemde projecten is het operationeel omgevingsmanagement om alle belanghebbenden te betrekken en te informeren.
Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: •
Overzicht van baten en lasten
Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Locatie- en vastgoedontwikkelingen. •
sloop en sanering (commercieel) vastgoed;
•
groot onderhoud of vervanging (commercieel) vastgoed;
•
bouwrijp maken ontwikkellocaties;
•
omgevingsmanagement;
•
afronding van de overdracht van de Woudhaven.
Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
•
Het inrichten van de recreatieterreinen in zowel het deelgebied Alkmaarderen Uitgeestermeer (A-UM) als het gebied IJmond tot Zaanstreek (IJZ).
•
Na het opstellen van de toekomstschets en de gesprekken met belanghebbenden voor het Aagtenpark/Buitenlanden met de omgeving (2024) moet in 2025 een voorstel voor de bestuurlijke vaststelling van de visie en het kader voor de potentiële initiatiefnemers worden vastgesteld.
Na afronding bestemmingsplan Dorregeest (2024) wordt ingezet op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 12 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
64.000
100.745
132.112
Inzet RNH
122.324
118.427
107.518
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
186.324
219.172
239.630
Opbrengsten
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
-
-
51.709
Totale baten
-
-
51.709
-186.324
-219.172
-187.920
Saldo
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 13 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1 verkeer en vervoer
--
3.1 economische ontwikkeling
Lasten
Baten
-
-
Ambitie- en visieproces en programmering
95.219
-
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
--
8.208
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Diverse projecten
82.897
-
186.324
-
Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Kwaliteit en accenten
Pagina 14 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2025
Nr.
Projectnaam
Lasten
Baten
2.1.1
Reguliere werkzaamheden verkeer & vervoer
-
-
Subtotaal taakveld 2.1.1
-
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
3.253
-
3.1
Ontwikkeling Uiterdam
25.000
-
Herontwikkeling Dorregeest
15.694
-
Inkomst potentie reclame zuilen
28.288
-
Inkomst potentie recreatie arken
22.984
-
Subtotaal taakveld 3.1
95.219
-
-
-
Woudhaven
8.208
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
8.208
-
-
-
3.2.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
Subtotaal taakveld 3.3 5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
3.253
Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden
59.677
Promotie- en marketingplan
19.967
Subtotaal taakveld 5.7.1
82.897
-
Totaal
186.324
-
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Schets Akersloot
Pagina 15 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 2. Beheer en onderhoud Visie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: •
het vervolgen van de bestuursopdracht om met omvorming, genereren van inkomsten en het uit beheer nemen of afstoten van voorzieningen de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen;
•
het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten.
•
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2025
•
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
De opbrengsten moeten de komende jaren toenemen als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en na 2023 ook de Woudhaven. Voor nieuwe ontwikkelingen is extra benodigde capaciteit van vastgoed in de projectplannen opgenomen. Taakveld 3.4
Economische promotie
Dit betreffen activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM als het gaat om: •
Het reguliere onderhoud betreft het (groot)onderhoud aan wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair.
het actief communiceren van behaalde resultaten van het RAUM naar pers, inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten;
•
het ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders);
Taakveld 3.2.2
•
het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, stakeholders en het recreatieschap.
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer):
Taakveld 5.7.2 •
ontwikkeling en onderhoud van locaties en (her-)ontwikkeling van panden. In 2025 wordt bij Dorregeest het nieuwe toiletgebouw met kiosk geplaatst met aansluitend de werving van een ondernemer;
•
herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties;
•
het genereren van inkomsten en reguleren van gebruik van het gebied door de uitgifte van vergunningen en gebruiksovereenkomsten
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het duurzaam in stand houden van de recreatieve voorzieningen en zorgdragen voor een schoon, heel en veilig te gebruiken recreatiegebied beheerd op een gemiddeld overeengekomen CROW-niveau “B” en voor groen-onderhoud op “C. Dat betreft: •
natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden;
Pagina 16 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
•
aanleg en onderhoud van openbaar groen inclusief het plaatsen en onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte;
Baten en lasten
•
jaarlijks (groot) onderhoud, vervanging en/of aanleg van gras, beplanting, water (o.a. vaarwegmarkering), stranden en speel- en recreatievoorzieningen;
Programma 2. Beheer en onderhoud
•
specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer;
•
verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers;
•
routenetwerken;
•
en begeleiding uitvoering van de natuurontwikkeling Saskerleidam met als planning de afronding in het laatste kwartaal van 2025.
De baten van betreffen opbrengsten uit onder andere: • pacht- en huuropbrengsten;
5. Algemene dekkingsmiddelen
Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten DO
452.152
427.698
307.626
Overige bedrijfskosten
287.997
362.886
322.208
Inzet RNH
618.092
631.855
613.911
GO*
232.295
418.513
172.223
Kapitaallasten
39.400
21.500
9.936
Subtotaal lasten
1.629.936
1.862.452
1.425.903
Dotatie voorziening GO*
316.830
321.830
330.000
Onttrekking voorziening GO*
-232.295
-418.513
-172.223
Saldo mutaties voorziening GO
84.535
-96.683
157.777
•
overige inkomsten (Snelvaarontheffingen/leges/veergelden);
Totale lasten
1.714.471
1.765.769
1.583.680
•
en bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland (Routebureau).
Opbrengsten
361.010
323.640
302.053
Projectsubsidies
23.920
115.500
23.225
Totale baten
384.930
439.140
325.277
-1.329.541
-1.326.629
-1.258.403
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2029 Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende vijf jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 17 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
In 2024-2028 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd, onderverdeeld in groot onderhoud (GO) en vervangingsinvesteringen (VV): Meerjarenonderhoudsplanning A-UM 2025-2029 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
GO GO GO VV VV GO GO GO GO GO GO&VV GO VV VV GO VV GO VV VV GO VV
Solitaire bomen Knotbomen Dunnen bosvakken Grasvegetatie intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Baggeren sloten Vaartuigen Egaliseren stranden Civiele kunstwerken Gebouwen Picknicksets Afvalcontainers Speeltoestellen Palen en bebording Informatieborden Vitrines Vaarwegmarkering Trailerhelling Riolering pompen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning IJ-Z 2025-2029 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8
GO VV VV GO GO GO GO&VV VV
Dunnen bosvakken Gras intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Gesloten verharding Civiele kunstwerken Palen en bebording
Pagina 18 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 19 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1 verkeer en vervoer
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf kapitaalgoederen)
216.010
-
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf kapitaalgoederen)
88.154
288.960
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
118.362
-
5.3 cultuur presentatie en productie
Evenementen
-
-
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
1.291.945
95.970
1.714.471
384.930
Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Beeldkwaliteit … (zie verder de paragraaf kapitaalgoederen)
Pagina 20 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2025
Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
119.180
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
96.830
-
2.1.2
GO/V
125.815
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-125.815
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
216.010
-
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
88.154
288.960
Subtotaal taakveld 3.2.2
88.154
288.960
Reguliere werkzaamheden economische promotie
118.362
-
Subtotaal taakveld 3.4
118.362
-
1.032.545
95.970
3.2.2
3.4
Lasten
Baten
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
220.000
-
5.7.2
GO/V
106.480
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-106.480
-
5.7.2
Kapitaallasten
39.400
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.291.945
95.970
Totaal
1.714.471
384.930
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 21 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 1.2
Openbare orde en veiligheid
De belangrijkste doelen zijn: •
vervullen rol gastheer in de gebieden;
•
toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening;
•
jaarlijks opstellen handhavingsplan;
•
en zichtbaarheid verbeteren.
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
14.400
13.850
10.221
Inzet RNH
129.584
86.139
80.259
Kapitaallasten
7.500
7.500
7.500
Totale lasten
151.484
107.489
97.980
Opbrengsten
-
-
1.447
Totale baten
-
-
1.447
-151.484
-107.489
-96.533
Saldo
De toename van ruim € 43.000 heeft betrekking op meer toezicht op het gebruik van de recreatiekaart na de invoering hiervan in 2025.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 22 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
Kwaliteit en accenten
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Continu
Bezoekers voelen zich veilig, houden zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd.
Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Lasten
Baten 151.484
-
-
Pagina 23 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten;
Visie Speerpunten voor 2025 zijn:
Overzicht van baten en lasten
•
•
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM en de bijbehorende concrete ontwikkelingen;
invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het realiseren van de doelen en ambities van het nieuwe ontwikkelprogramma;
•
•
participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement;
doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering (afstemming, tijdigheid en volledigheid);
•
proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en mogelijkheden;
•
planning- en controldocumenten voldoen aan de normen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);
•
operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen;
•
beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren van WOO-verzoeken;
•
en zorgdragen voor uitvoering van het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
•
het verder implementeren van de financiële transitie.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.1
Bestuur
De belangrijkste doelen zijn: •
initiëren en ondersteunen bestuurlijke besluitvorming over de uitvoering van de visie en het ontwikkelprogramma, de drie grote bestuurlijke projecten en de financiële stabiliteit;
•
bewustzijn van onze partners vergroten en aanhalen (omgevingsmanagement);
Baten en lasten
•
bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces;
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
•
financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap;
Bedrijfskosten
95.779
91.488
117.221
•
goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024;
Inzet RNH
389.033
371.764
370.651
•
Aandachtspunten zijn: - De beoogde verkoop van de RNH aandelen - De rol en taken van het Bestuursbureau
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
484.812
463.252
487.872
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten Taakveld 0.4
Overhead
Saldo
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
-
-
-
-484.812
-463.252
-487.872
De belangrijkste doelen zijn: •
goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 24 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 0.1 bestuur
0.4 overhead
Operationele doelen 2024
Planning
Uitwerking ontwikkelprogramma Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces
continu continu mei + juli + dec. 2025
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024
Maart 2025
Goede programmasturing, uitvoering & rapportage jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid Invulling uitvoeringsprogramma obv visie Aandacht voor bestuursadvisering Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse Operationeel omgevingsmanagement
Totaal
Lasten
Baten
Bestuurlijke en maatschappelijk draagvlak voor visie en uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie
77.406
-
Optimale uitvoering van schapstaken waar het nieuwe ontwikkelprogramma onderdeel van doorlopend uit maakt. doorlopend jaarrekening en begroting Administratie en P&C-documenten BBV-proof doorlopend Het recreatieschap is een volwaardige partij voor deelnemers en partners doorlopend Er is draagvlak voor de plannen
407.406
-
484.812
-
doorlopend
Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken
Kwaliteit en accenten
Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
211.377
-
Secretariaat
17.933
-
Financiële control en administratie
101.495
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
58.228
-
Kantoor- en bedrijfskosten
18.373
-
Totaal
407.406
-
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 25 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie
Baten en lasten
Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.5
Treasury
De belangrijkste doelen zijn: • de financiering van het vastgestelde beleid; • zo weinig mogelijk financieringskosten; • het beperken van de (financiële) risico’s. Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Deze post bestaat uit Overige opbrengsten en Participantenbijdragen. De reguliere participantenbijdragen zijn gestegen met de indexering van 6,2%.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Inzet RNH Totale lasten
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
149.976
53.550
1.066
-
-
-
149.976
53.550
1.066
2.137.426
1.838.444
1.716.569
Opbrengsten
65.000
79.500
268.183
Totale baten
2.202.426
1.917.944
1.984.752
Saldo voor bestemming
2.052.450
1.864.394
1.983.686
-99.711
-252.148
-47.043
2.152.161
2.116.542
2.030.729
Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Toevoeging algemene reserve
248.836
30.864
201.556
Onttrekking algemene reserve
-301.037
-94.526
-107.834
Toevoeging bestemmingsreserve
185.000
29.146
302.005
Onttrekking bestemmingsreserve
-232.510
-217.632
-442.770
Totaal
-99.711
-252.148
-47.043
Pagina 26 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
149.976
65.000
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
2.137.426
-
-
433.836
533.547
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
-
-
583.812
2.735.973
Pagina 27 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 28 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Recreëren tussen Alkmaar, Beverwijk en Zaanstad. Een gebied met agrarische bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken.
De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 6,2 % voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Over de jaren 2026 tot en met 2028 is gerekend met een indexatie van 5,4% (gemiddelde CPI 2021-2023)
Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige, zoals de Pontjes(fiets)route, die de recreanten langs verschillende interessante natuur- en cultuurhistorisch plekken brengt. In het recreatiegebied De Buitenlanden kan je gebruik maken van een ludieke B&B-gelegenheid, een biologisch groentepakket kopen of een hapje eten. Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.
Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (CPI gemiddelde jan-juni 2023). Het indexatiecijfer voor 2025 bedraagt 6,2%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor het CBS indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2025 is 4%.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 29 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden. De gronden en gebouwen van RNH zijn wel op de balans opgenomen maar de boekwaarde daarvan is op “0” gewaardeerd.
Kapitaal
Stand per 01-01-2025
Stand per 31-12-2025
Verschil
408
408
-
Weerstandsvermogen
Algemene reserve A-UM
44.882
44.882
-
Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 720.000. De onderbouwing hiervan is als bijlage III opgenomen.
Bestemmingsreserve exploitatie A-UM
339.923
375.057
35.134
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
20.000
20.000
-
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.981
139.981
-
-
-
-
66.337
14.136
-52.201
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene reserve. De bestemmingsreserves zijn voor specifieke doelen bestemd. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan.
Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
502.186
422.542
-79.644
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
60.239
57.239
-3.000
1.173.956
1.074.245
-99.711
Voorziening groot onderhoud A-UM
390.977
449.843
58.866
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
378.472
341.629
-36.843
1.943.405
1.865.718
-77.688
Totaal reserves
Totaal
De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 59.018 (31-12-2025) en ligt onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 720.000. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve voor AU-M aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 30 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft tot het jaar 2024 geen leningen, vandaar het negatieve percentage (- 88%). Vanaf het boekjaar 2024 gaat het schap leningen afsluiten. Vanaf dat moment verandert de schuldquote en is er sprake van een positief percentage. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel (BBV) als voldoende beschouwd. Bij het vaststellen van de Kadernota 2025 (AB-besluit d.d. 06-12-2024) is gekozen voor een oplossing om te komen tot een structurele verbetering van het financieel evenwicht. Hiermee is besloten tot het maximaal benutten van de beschikbare reserves, het afsluiten van leningen en het incidenteel verhogen van de participantenbijdragen. Deze maatregelen hebben hun weerslag op het solvabiliteitsratio.
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
Jaarrek Begroot Begroot 2023 2024 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Netto schuldquote
-88%
243%
68%
72%
77%
81%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-88%
243%
68%
72%
77%
81%
Solvabiliteitsratio
57%
26%
17%
17%
18%
18%
Structurele exploitatieruimte
2%
-1%
-4%
-3%
-1%
-2%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Pagina 31 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Dagelijks en jaarlijks onderhoud Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: •
Verhardingen
•
Civiele kunstwerken
•
Groen
•
Water, oevers en stranden
•
Terreinmeubilair
•
Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
•
Gebouwen en materieel
Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld op B (voldoende kwaliteit). Voor het onderhoud en beheer voor groen geldt kwaliteit “C” (AB-besluit Kadernota 6-12-2024). De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding van de beeldkwaliteit wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV).
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting. Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende vijf jaar, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Voor grote vervangingen (VV), maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000, dient., voor zover de reserves dat toelaten, vanuit de bestemmingsreserve exploitatie een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie, ter dekking van de kapitaalslasten.
Pagina 32 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans staan. Daarbij wordt rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Totale lasten DO, GO en VV De bedragen voor het (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. En voor de vervangingsinvesteringen geldt dat de kapitaalslasten gedekt worden door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze reserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen. Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
452.152
490.018
519.966
535.699
Groot onderhoud en kleine vervangingen
232.295
292.833
293.673
307.356
Kapitaallasten
39.400
76.205
93.504
237.395
Totaal
723.847
859.056
907.143
1.080.450
Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Maatschappelijke vervangingen >50.000
2.732.000
510.000
399.000
-
25.000
115.000
5.000
-
Economische vervangingen
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 33 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Taakveld 2.1
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Verkeer en vervoer
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
VERHARDINGEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
17.523
18.469
19.819
20.737
Groot onderhoud en kleine vervangingen
45.456
71.300
71.300
70.652
-
-
-
-
62.979
89.769
91.119
91.389
F. Participanten
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Verhardingen
62.979
89.769
91.119
91.389
Civiele kunstwerken
106.909
87.612
89.123
90.116
Inzet RNH
75.107
78.111
81.235
84.484
Totaal
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
-28.985
-34.099
-33.452
-33.452
Categorie civiele kunstwerken
Totaal
216.010
232.537
Het recreatieschap heeft totaal 140 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 69 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen en 1 kano/boten-overhaal in beheer.
221.393
228.025
Kapitaallasten
Categorie verhardingen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden in beheer. Er is 1.380 m2 verharding bijgekomen na aanleg Kaaikpad bij de Omzoom. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Groot onderhoud asfaltverhardingen, elementenverhardingen en halfverhardingen
•
Vervanging van beschoeiingen
•
Groot onderhoud veerstoepen pontje Molletjesveer en Oostknollendam
•
Groot onderhoud aan trailerhellingen Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
26.550
27.983
29.494
30.883
Groot onderhoud en kleine vervangingen
80.359
59.629
59.629
59.233
-
-
-
-
106.909
87.612
89.123
90.116
CIVIELE KUNSTWERKEN
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 34 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie groen
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
450.000
400.000
350.000
-
-
-
-
-
Economische vervangingen
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2028
Gedurende de jaren 2024 tot en met 2027 zullen de beschoeiingen die o.b.v. een inspectierapport (uitgevoerd in 2023) als slechte/redelijke staat zijn aangemerkt worden vervangen.
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 84 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
•
Groot onderhoud aan bomen en knotwilgen
•
Groot onderhoud aan bosvakken
•
Groot onderhoud aan grasvegetatie
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
106.644
112.403
121.133
116.334
182.352
Groot onderhoud en kleine vervangingen
54.562
52.276
53.116
45.421
20.750
21.000
134.565
139.007
141.134
Kapitaallasten
-
-
-
-
161.206
164.679
174.249
161.755
87.190
116.098
121.560
124.817
Gebouwen en materieel
59.646
104.753
123.209
267.887
Overige bedrijfskosten
248.661
246.921
266.761
267.625
Inzet RNH
381.820
397.093
428.977
445.495
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
113.520
58.096
58.096
-162.744
1.297.960
1.383.785
1.480.735
1.449.321
Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Groen
161.206
164.679
174.249
161.755
Water, oevers en stranden
112.750
141.080
148.126
Pontjes
20.000
20.500
Terreinmeubilair
113.167
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
Totaal
Programmabegroting 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
GROEN
Totaal Categorie water, oevers en stranden
Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers in beheer. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden). Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2025 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Pagina 35 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
•
Herstellen oevers
•
Herstellen stranden Zwaansmeer en Dorregeest
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
PONTJES
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
20.000
20.500
20.750
21.000
Groot onderhoud en kleine vervangingen
-
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-
-
20.000
20.500
20.750
21.000
Dagelijks onderhoud Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
109.564
130.480
137.526
149.008
3.186
10.600
10.600
33.344
-
-
-
-
112.750
141.080
148.126
182.352
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Maatschappelijke vervangingen >50.000
2.282.000
110.000
49.000
-
-
-
-
-
WATER, OEVERS EN STRANDEN Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten Totaal
Economische vervangingen
De maatschappelijke investeringen zien op de projecten Saskerleidam en Vitaal Platteland. Met de uitvoering van deze projecten is gestart in 2024. De werkzaamheden zullen nog doorlopen tot en met 2027. Categorie pontjes Het recreatieschap heeft twee pontjes, het Molletjesveer en Oostknollendam in beheer als onderdeel van de recreatieve Pontjes fietsroute Noord-Holland (Pontjesroute). Mede door vernieuwing van het pontje Molletjesveer in 2023, zijn er de komende jaren naar verwachting alleen dagelijks onderhoudskosten aan de pontjes.