Document · PDF

Programmabegroting 2024 RAUM.pdf

Raadsvergadering 26 juni 2023, gemeente HeilooBij agendapunt: Jaarrekening 2022 en begroting 2024 Recreatie Noord-Holland – Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM)16.235 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding.

102.197

96.275

94.773

89.881

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 35 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie gebouwen en materieel Het recreatieschap heeft in totaal 10 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Groot onderhoud aan 1 gebouw

•

Idem voetgangerspont Noorderveenpad

•

Idem 1 vaartuig Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Dagelijks onderhoud

20.108

20.832

21.582

22.359

GO - kleine vervangingen

32.138

37.589

4.254

2.531

Kapitaallasten

14.600

26.500

36.750

57.500

Totaal

66.846

84.921

62.586

82.390

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

GEBOUWEN EN MATERIEEL

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

43.000

7.100

19.000

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 36 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 21 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.

Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2024 wordt de kasgeldlimiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet

3.927.694 8,20% 322.071

De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm

20 % -

Pagina 37 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering Bestuursbureau Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt voor het inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau fungeren als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris van de besturen van de recreatieschappen.

Uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten, maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één jaar. Met het instellen van een bestuursbureau is een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan heeft het recreatieschap op 30 juni 2021 besloten dat RNH ook in 2024 en 2025 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar.

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •

HR-management

•

Training en opleiding van het personeel

•

Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen

•

Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling

•

Archivering

•

Natuurinclusief kennisnetwerk

•

Omgevingsmanagement

•

Planning en control

Flexibele schil - inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt het recreatieschap ook de inzet van het werkvoorzieningsschap WNK in.

De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 1.156.646,opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen (€ 64.604,-). Deze bedragen

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 38 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Percentage overhead

Tarieventabel

Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 11%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:

De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer op 25 november 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.

Opbouw van de overhead Bestuursadvisering en programmasturing Secretariaat Financiële control en administratie Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten Totaal

Lasten 242.109 17.246 95.393 49.015 16.581 420.344

Baten -

Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: • •

in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;

Aard van de dienstverlening

Tarief

1.1

Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden

Nihil

1.2

Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd

€ 0,40

Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken Aard van de dienstverlening

2.1

Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening

3.1

en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.

Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.

Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 commerciële doeleinden, per dag(deel) particulier en non-profit, per dag(deel) scholen en verenigingen, per dag(deel)

Tarief € 15,- per kwartier of gedeelte daarvan

Tarief

€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)

3.2

Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)

3.3

Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: - voor maximaal 3 aansluitende dagen - jaarvergunning venten, per jaar

€ 150,€ 250,-

3.4

Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats

€ 150,€ 250,-

Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel

€ 250,-

3.5

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Documenten

€ 50,- per keer € 250,- per jaar

Pagina 39 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap

3.6

Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

4. Van € 250,- tot €750,-

3.7

Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode

€ 50,-

3.8

Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing

€ 50,-

3.9

Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer

€ 150,-

3.10

Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden voor elke verlenging met maximaal drie maanden

3.11

Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente

3.12

Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode

€ 50,-

3.13

Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV

€ 150,-

4.1

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Overnachten passantenplaatsen in de Woudhaven Aard van de dienstverlening

Tarief

Overnachten in de Woudhaven: bij een bootlengte tot 7 meter, per nacht bij een bootlengte van 7 tot 9 meter, per nacht bij een bootlengte van meer dan 9 meter, per nacht

€ 3,€ 5,€ 7,-

€ 50,€ 50,€50,- *) € 150,- *)

*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor: • • • • •

Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.

Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 40 van 67

Samenvatting

Programma’s

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden met een recreatieve functie of potentie, dan wel geschikt voor een strategische inbreng bij de ruiling van gronden, die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

2.058

hectare

Oppervlakte in eigendom

706

hectare

Oppervlakte in beheer van derden

hectare

Totaal

733

in eigen beheer

633

hectare

contractueel uitgegeven

134

hectare

(alle contracten)

waarvan: Aantal contracten gronden Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

Gronden in eigendom en uitgegeven Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.

NatuurNetwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN) en het Bijzonder Provinciaal Landschap (BPL). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden.

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Begroting 2024

Begroting na wijziging 2023

Baten uit (erf)pachten

85.491

72.012

Baten uit verhuren

198.803

183.737

in eigen beheer

contractueel uitgegeven

Bruikleen

Kavelpaspoorten

potentieel af te stoten

(incl. de drie in bruikleen gegeven gebouwen).

Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 41 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2024 is dat 7,1 %. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen.

Participanten A-UM Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Alkmaar Gemeente Zaanstad Gemeente Castricum Gemeente Heiloo Totaal

Participanten IJ-Z Participant Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Alkmaar Gemeente Zaanstad Gemeente Castricum Gemeente Heiloo Totaal

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

848.677 116.498 91.547 85.049 89.395 389.718 65.469 30.217 1.716.570

908.933 124.769 98.046 91.087 95.742 417.388 70.117 32.362 1.838.444

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Bijdragenverdeling 49,20% 4,30% 2,90% 5,20% 7,10% 23,70% 5,20% 2,40% 100,00%

Bijdrage in 2023 619.480 54.144 36.513 65.469 89.395 298.406 65.469 30.217 1.259.093

Bijdrage in 2024 663.463 57.988 39.105 70.117 95.742 319.593 70.117 32.362 1.348.487

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Provincie Noord-Holland

50,10%

229.197

245.470

Gemeente Beverwijk

13,63%

62.354

66.781

Gemeente Heemskerk

12,03%

55.034

58.941

Gemeente Uitgeest

4,28%

19.580

20.970

Gemeente Zaanstad

19,96%

91.312

97.795

Totaal

100,00%

457.477

489.957

Pagina 42 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Informeren van participanten

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.

Activiteiten

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.

Naam verbonden partij

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Vestigingsplaats

Uitgeest

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen

Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad

Bestuurlijke vertegenwoordiging

Prov. NH: gedeputeerde dr. I. Zaal Alkmaar: weth. N. Mulder Beverwijk: weth. T.J. Tabak Castricum: weth. R. Beems Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl Heiloo: weth. M. ten Bruggencate Uitgeest: weth. J. Kloosterman Zaanstad: weth. W. Breunesse

Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant;

De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 43 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Realiseren van het uitvoeringsplan 2022-2030 en het investeringsprogramma.

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Gemeente Uitgeest

5,2%

Gemeente Zaanstad

23,7%

Verdeelsleutel IJ-Z

Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap: 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid; 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak; 5. Het realiseren van structureel financieel in evenwicht zijnde meerjarenbegroting.

Bestuurlijke invloed

Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk.

Bestuurlijk belang Eigen vermogen

Verdeelsleutel A-UM

Provincie Noord-Holland

50,10%

Gemeente Beverwijk

13,63%

Gemeente Heemskerk

12,03%

Gemeente Uitgeest

4,28%

Gemeente Zaanstad

19,96%

Jaarlijks kunnen Provinciale Staten en de gemeenteraden hun zienswijzen geven over de begroting en kennisnemen van de jaarrekening en beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist. 31-12-2021

€ 1.760.722

31-12-2022

€ 1.473.147

Provincie Noord-Holland

49,2%

31-12-2023

€ 981.991

Gemeente Alkmaar

7,1%

31-12-2024

€ 736.435

Gemeente Beverwijk

4,3%

31-12-2021

€ 907.201

Gemeente Castricum

5,2%

31-12-2022

€ 1.094.471

Gemeente Heemskerk

2,9%

31-12-2023

€ 1.012.466

Gemeente Heiloo

2,4%

31-12-2024

€ 1.028.644

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Vreemd vermogen

Pagina 44 van 67

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Financieel resultaat voor bestemming

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

31-12-2021

€ 353.586

31-12-2022

€ -287.576

31-12-2023

€ -491.155

31-12-2024

€ -245.556

Website

www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl/

Risicoprofiel

Hoog/middel/laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

De huidige weerstandscapaciteit is onvoldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen, de vastgestelde visie en de veranderde economische en financiële omstandigheden bestuurlijke keuzes worden gemaakt.

D. Bedrijfsvoering

3. 4. 5.

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Het realiseren van een structureel gezond recreatieschap middels een bestuurlijk besluitvormingsproces (voorjaar-zomer 2023) resulterend in een met een sluitende meerjarenraming bij de kadernota 2025 het uitvoeren van de vastgestelde visie en het UP in relatie met de bij punt 1 genoemde oplossingsrichting voor een sluitende meerjarenraming; het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; biodiversiteit en duurzaamheid krijgen een grotere rol bij het gebiedsbeheer; Voldoende groei van het recreatieve aanbod gegeven de toenemende behoefte en in relatie met de noodzakelijke natuurwaarden.

Belangrijke ontwikkelingen voor de komende jaren:

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 45 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma Programma

Lasten

Baten

1. Ontwikkeling en inrichting

1.682.749

1.469.455

-213.294

2. Beheer en onderhoud

1.692.267

346.739

-1.345.528

3. Veiligheid en toezicht

108.977

-108.977

4. Bestuur en ondersteuning

442.737

-442.737

964

1.865.944

1.864.980

3.927.694

3.682.138

-245.556

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

69.083

314.639

-245.556

Totaal na bestemming

3.996.777

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Saldo

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 46 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld Begroting na

Begroting

Raming

wijziging 2023

2024

2025

2026

2027

Nr.

Lasten per taakveld

0.1

bestuur

22.409

22.393

23.199

24.034

24.899

0.4

overhead

398.909

420.344

435.478

451.154

467.396

0.5

treasury

900

964

999

1.035

1.072

0.9

vennootschapsbelasting

0.10

mutaties reserves

89.959

69.083

78.897

86.456

106.357

1.2

openbare orde en veiligheid

104.529

108.977

112.631

116.416

120.337

2.1

verkeer en vervoer

251.756

259.855

265.718

271.791

278.084

3.1

economische ontwikkeling

48.908

53.146

3.300

3.419

3.542

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

326.411

1.484.951

81.809

84.754

87.805

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

5.266

5.477

5.674

5.878

6.089

3.4

economische promotie

108.406

113.717

117.811

122.051

126.445

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

1.554.843

1.457.870

1.302.067

1.340.852

1.409.165

Totaal lasten

2.912.296

3.996.777

2.427.583

2.507.840

2.631.191

Begroting na

Begroting

Raming

wijziging 2023

2024

2025

2026

2027

Nr.

Baten per taakveld

0.1

bestuur

0.5

treasury

38.500

27.500

23.000

20.000

17.000

0.8

overige baten en lasten

1.716.570

1.838.444

1.904.629

1.973.196

2.044.230

0.9

vennootschapsbelasting

0.10

mutaties reserves

581.114

314.639

140.797

142.621

184.608

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

openbare orde en veiligheid

2.1

verkeer en vervoer

2.2

parkeren

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 47 van 67

Samenvatting

Nr.

Baten per taakveld

3.1

economische ontwikkeling

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.3

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting na

Begroting

Raming

wijziging 2023

2024

2025

2026

2027

494.756

1.683.749

294.528

305.131

316.116

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

economische promotie

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal baten

Saldo van lasten en baten per taakveld

81.356

132.445

64.629

66.892

69.237

2.912.296

3.996.777

2.427.583

2.507.840

2.631.191

Begroting na

Begroting

Raming

wijziging 2023

2024

2025

2026

2027

Totaal baten

2.912.296

3.996.777

2.427.583

2.507.840

2.631.191

Totaal lasten

2.912.296

3.996.777

2.427.583

2.507.840

2.631.191

Raming 2026 102.760 133.915 75.256 105.232 34.734 97.763 447.981 975.555 1.973.196

Raming 2027 106.459 138.736 77.965 109.020 35.984 101.282 464.109 1.010.675 2.044.230

Saldo

84311 84316 84317 84322 84324 84331 84335 84340 87500

Begroting na Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten wijziging 2023 Bijdrage gemeente Alkmaar 89.395 Bijdrage gemeente Beverwijk 116.498 Bijdrage gemeente Castricum 65.469 Bijdrage gemeente Heemskerk 91.547 Bijdrage gemeente Heiloo 30.217 Bijdrage gemeente Uitgeest 85.049 Bijdrage gemeente Zaanstad 389.718 Bijdrage Provincie Noord-Holland 848.677 Overige verrekeningen Totaal 1.716.570

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Begroting 2024 95.742 124.769 70.117 98.046 32.362 91.087 417.388 908.933 1.838.444

Raming 2025 99.189 129.261 72.641 101.576 33.527 94.366 432.414 941.655 1.904.629

Pagina 48 van 67

Samenvatting

Lasten per kostensoort

Programma’s

Paragrafen

Begroting 2024

Overzicht van baten en lasten

Begroting na wijziging 2023

Jaarrekening 2022

Belastingen

Grond

312.574

369.600

181.104

1.684

1.572

963

1.156.646

1.230.629

1.135.512

2.416.300

1.257.824

941.916

964

900

-151

Mutatie voorzieningen

17.426

-53.888

130.902

Afschrijvingen

22.100

15.700

8.769

Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Rente

Overige verrekeningen Totaal lasten Baten per kostensoort Pachten

3.927.694

2.822.337

2.399.015

Begroting na wijziging 2023 Jaarrekening 2022 85.491 72.012

61.121

Huren Leges en andere rechten

198.803 22.344

183.737 20.651

169.275 18.090

Overige goederen en diensten

12.638

13.923

10.735

Subsidies Inkomensoverdrachten

1.492.460 1.842.902

281.627 1.720.732

165.208 1.687.008

Rente Overige verrekeningen

27.500 -

38.500 -

3.682.138

2.331.182

2.111.440

Totaal baten

Begroting 2024

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 49 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve

69.083

89.959

67.061

Onttrekking algemene reserve

-73.371

-100.576

-751.902

Toevoeging bestemmingsreserve

972.888

Onttrekking bestemmingsreserve

-241.268

-480.538

-575.623

Totaal mutaties reserves

-245.556

-491.155

-287.576

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 50 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Geprognotiseerde balans 2024 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) 2024

2023 PASSIVA

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

ACTIVA Vaste activa

2024

2023

44 Reserves

736

982

- Voorzieningen

671

654

1.407

1.636

358

1.765

1.994

Vaste financieringsmiddelen

Schulden op lange termijn Subtotaal

44 Subtotaal

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

Vlottende passiva 202

202 Schulden op korte termijn

Liquide middelen

1.498

1748

Subtotaal

1.700

1.950 Subtotaal

Totaal

1.765

1.994 Totaal

Standen reserves

2023

2024

2025

2026

2027

(standen per 31-12) Kapitaal

408

Algemene reserve RAUM

45.392

Bestemmingsreserves RAUM

265.085

136.061

50.363

-36.798

-145.523

Algemene reserve IJ-Z

25.148

20.861

44.658

75.654

106.128

Bestemmingsreserves IJ-Z

645.958

533.713

Voorziening groot onderhoud (geaggregeerd RAUM en IJ-Z)

654.466

670.644

694.116

584.654

663.312

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 51 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2023-2027 Voor de meerjarenraming 2025 t/m 2027 in de programmabegroting gaan we uit van een gemiddelde index NHN over de laatste 3 jaar. De meerjarenraming is doorgerekend met het indexcijfers van 3,6%. Lasten per programma

2023

2024

2025

2026

2027

578.978

1.682.749

14.695

15.224

15.771

2. Beheer en onderhoud

1.716.612

1.692.267

1.761.684

1.813.521

1.895.359

3. Veiligheid en toezicht

104.529

108.977

112.631

116.416

120.337

4. Bestuur en ondersteuning

421.318

442.737

458.677

475.188

492.295

900

964

999

1.035

1.072

2.822.337

3.927.694

2.348.686

2.421.384

2.524.834

2023

2024

2025

2026

2027

1. Ontwikkeling en inrichting

239.007

1.469.455

2. Beheer en onderhoud

337.105

346.739

359.157

372.023

385.353

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

1.755.070

1.865.944

1.927.629

1.993.196

2.061.230

Saldo lasten en baten

-491.155

-245.556

-61.900

-56.165

-78.251

2023

2024

2025

2026

2027

1. Ontwikkeling en inrichting

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma

Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve

-10.617

-4.288

23.798

30.996

30.474

Bestemmingsreserve

-480.538

-241.268

-85.698

-87.161

-108.725

Totaal

-491.155

-245.556

-61.900

-56.165

-78.251

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 52 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 2023 – 2024 Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Kapitaal

2023

408

Algemene reserve RAUM

2023

45.392

89.959

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

2023

476.706

211.621

265.085

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

2023

Algemene reserve IJ-Z

2023

35.765

10.617

25.148

Bestemmingsreserve IJ-Z

2023

Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

2023

914.876

268.918

645.958

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z

2023

1.473.147

581.115

89.959

981.991

Totaal reserves Voorziening groot onderhoud RAUM

2023

381.953

315.388

243.000

309.565

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

2023

326.401

68.500

87.000

344.901

708.354

383.888

330.000

654.466

Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Kapitaal

2024

408

Algemene reserve RAUM

2024

45.392

33.117

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

2024

265.085

129.024

136.061

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

2024

Algemene reserve IJ-Z

2024

25.148

40.253

35.966

20.861

Bestemmingsreserve IJ-Z

2024

Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

2024

645.958

112.245

533.713

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z

2024

981.991

314.639

69.083

736.435

Totaal voorziening

Totaal reserves Voorziening groot onderhoud RAUM

2024

309.565

223.550

243.000

329.015

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

2024

344.901

89.024

87.000

341.629

654.466

312.574

330.000

670.644

Totaal voorziening

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 53 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Stand per

31-12-2023

31-12-2024

Kapitaal

Verschil

408

Algemene reserve RAUM

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

265.085

136.061

-129.024

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

25.148

20.861

-4.287

645.958

533.713

-112.245

Totaal reserves

981.991

736.435

-245.556

Voorziening groot onderhoud RAUM

309.565

329.015

19.450

Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z

Overzicht van baten en lasten

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

344.901

341.629

-3.272

Totaal reserves en voorzieningen

1.636.457

1.407.079

-229.378

800,00 600,00 400,00 200,00 (200,00)

2023

2024

2025

2026

2027

Algemene reserve RAUM Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve RAUM Bestemmingsreserve IJ-Z

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 54 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 5 juli 2023.

Voorzitter, Mevr. Dr. I. Zaal

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 55 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlagen Bijlage I

Tabellen gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijlage II

Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek

Bijlage III

Risicoanalyse 2023

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 56 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

1.467.446

1.399.455

-67.991

2. Beheer en onderhoud

1.316.902

283.589

-1.033.313

3. Veiligheid en toezicht

78.335

-78.335

4. Bestuur en ondersteuning

314.408

-314.408

964

1.365.987

1.365.023

Totaal voor bestemming

3.178.055

3.049.031

-129.024

Ad 5. Mutaties reserves

33.117

162.141

-129.024

Totaal na bestemming

3.211.172

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming

1.426.918

Lasten Baten Saldo

Incidentele werkzaamheden

Lasten Baten Saldo

Begroting 2024 1.495.362 1.399.455 -95.907

Begroting na wijziging 2023 360.669 239.007 -121.662

Begroting 2024 3.178.055 3.049.031 -129.024

Begroting na wijziging 2023 2.000.527 1.788.906 -211.621

1.348.487 3.049.031

Begroting na wijziging 2023

Jaarrekening 2022

1.639.858 1.549.899 -89.959

1.438.167 1.467.852 29.685

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Jaarrekening 2022 379.748 107.493 -272.254

Resultaat totaal

Lasten Baten Saldo

Jaarrekening 2022 1.817.914 1.575.345 -242.569

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per

Stand per

1-1-2024

31-12-2024

408

Algemene reserve

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie

265.085

136.061

-129.024

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

310.885

181.861

-129.024

273.626

Reguliere werkzaamheden Begroting 2024 1.682.693 1.649.576 -33.117

Overzicht van baten en lasten

Kapitaal

Totaal reserves

Verschil

Voorziening groot onderhoud

309.565

329.015

19.450

Totaal reserves en voorzieningen

620.450

510.876

-109.574

Pagina 57 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2023-2027 Lasten per programma

2023

2024

2025

2026

2027

307.479

1.467.446

11.914

12.343

12.787

2. Beheer en onderhoud

1.319.401

1.316.902

1.371.939

1.416.875

1.483.565

3. Veiligheid en toezicht

75.105

78.335

80.885

83.527

86.264

4. Bestuur en ondersteuning

297.642

314.408

325.728

337.453

349.602

1. Ontwikkeling en inrichting

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma

900

964

999

1.035

1.072

2.000.527

3.178.055

1.791.465

1.851.233

1.933.290

2023

2024

2025

2026

2027

1. Ontwikkeling en inrichting

239.007

1.399.455

2. Beheer en onderhoud

265.138

283.589

293.734

304.245

315.135

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

1.284.761

1.365.987

1.412.033

1.459.827

1.509.430

Totaal

1.788.906

3.049.031

1.705.767

1.764.072

1.824.565

Saldo lasten en baten

-211.621

-129.024

-85.698

-87.161

-108.725

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 58 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

215.303

70.000

-145.303

2. Beheer en onderhoud

375.365

63.150

-312.215

3. Veiligheid en toezicht

30.642

-30.642

4. Bestuur en ondersteuning

128.329

-128.329

499.957

Totaal voor bestemming

749.639

633.107

-116.532

Ad 5. Mutaties reserves

35.966

152.498

-116.532

Totaal na bestemming

785.605

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming

2024

Begroting na wijziging 2023 298.918 20.500 -278.418

Begroting 2024 749.639 633.107 -116.532

Begroting na wijziging 2023 821.811 542.276 -279.535

73.150

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

489.957 633.107

Lasten

527.141

522.893

428.084

Baten

563.107

521.776

488.434

Saldo

35.966

-1.117

60.350

Jaarrekening 2022 153.017 47.661 -105.356

Resultaat totaal

70.000

Begroting na Jaarrekening 2022 wijziging 2023

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Lasten Baten Saldo

Begroting 2024 222.498 70.000 -152.498

Lasten Baten Saldo

Reguliere werkzaamheden Begroting

Incidentele werkzaamheden

Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen

Jaarrekening 2022 581.101 536.094 -45.006

Stand per 1-1-2024 25.148 -

Stand per 31-12-2024 20.861 -

645.958

533.713

-112.245

671.106 344.901 1.016.007

554.574 342.877 897.451

-116.532 -2.024 -118.556

Verschil -4.287 -

Pagina 59 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2023-2027 Lasten per programma

2023

2024

2025

2026

2027

1. Ontwikkeling en inrichting

271.500

215.303

2.781

2.881

2.984

2. Beheer en onderhoud

397.211

375.365

389.745

396.646

411.794

3. Veiligheid en toezicht

29.424

30.642

31.746

32.889

34.073

4. Bestuur en ondersteuning

123.676

128.329

132.949

137.735

142.693

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

821.811

749.639

557.221

570.151

591.544

2023

2024

2025

2026

2027

70.000

2. Beheer en onderhoud

71.967

63.150

65.423

67.778

70.218

3. Veiligheid en toezicht

Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

470.309

499.957

515.596

533.369

551.800

Totaal

542.276

633.107

581.019

601.147

622.018

Saldo lasten en baten

-279.535

-116.532

23.798

30.996

30.474

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 60 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlage III Risicoanalyse

•

Lage scores (groen/licht groen gekleurd) geven lage tot middel lage risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht.

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit.

•

Middelhoge scores ((licht)oranje gekleurd) geven risico’s aan waar aandacht en beheersmaatregelen voor moeten worden getroffen.

•

Hoge scores (rood gekleurd) geven hoge risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten direct beheersmaatregelen worden getroffen.

Geïnventariseerde risico’s Begin 2023 zijn de risico’s voor Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in kaart gebracht. Hieronder zijn de risico’s benoemd: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Uitstel/afstel 3 projecten Saskerleidam, VP/Waterkwaliteit en Dorregeest (9) Vertragingen/verdwijnen steun locatie ontwikkelingen (9) Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden (9) Continuïteit dienstverlening RNH (6) Waterplanten – oncontroleerbaar worden (6) Stijging kosten door conjuncturele omstandigheden –indexaties (4) Vandalisme, brandstichting, drugs- en afvaldumping (4) Faillissementen ondernemer (4) TT Gevolg / impact (totale lasten R’2022 = € 2,4 mln)

Kans

1 = < 3% begroting (< € 72.000)

2 = 3 – 10% begroting (€ 72.000-€ 240.000)

3 = > 10% begroting (> € 240.000)

2 = 5 – 25% (20%)

6, 7, 8

3 = > 25% (35%)

1 = < 5,0% (5%)

De vermenigvuldiging van de kans maal het financiële gevolg leidt tot de positionering in de matrix. De uitkomsten zullen terugkomen in de begrotingsparagraaf A Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. En gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's. Samenvattend Op basis van de onderstaande berekeningen moet een totaal bedrag van € 704.550 als weerstandsvermogen worden aangehouden. De aanwezige reserves op 31 december 2022 (pag. 10) zijn als volgt: 1. AR A-UM € 45.392 2. BR Exploitatie A-UM € 476.706 3. AR IJ-Z € 35.765 4. BR Exploitatie IJ-Z € 914.876 5. Groot onderhoud niet meegerekend 6. Stille reserves nee 7. Onvoorzien nee

1, 2, 3

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 61 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

1 Risico

Oorzaak

Uitstel/afstel 3 projecten Saskerleidam, VP/Waterkwaliteit en Dorregeest

• • •

Uitvoering bestaande overeenkomst Publieke en bestuurlijke tegenwerking Externe negatieve berichtgeving

Gevolg / impact Kans(cijfer): 3 – 35%

Gevolg(cijfer):3 € 1.000.000

• • •

Imago en vertrouwen neemt af Claim Braam en evt. Zaanstad Zaanstad geen grond afzetten

Beheersmaatregel • • •

Vol inzetten op omgevingsmanagement Onderdeel van structurele oplossing financieel gezond RAUM Meer gezamenlijk optrekken

€ 350.000 (9) 2 Risico

Oorzaak

Vertragingen/verdwijnen steun locatie ontwikkelingen

• • •

Economische vooruitzichten en indexatie Milieuwetgeving/Stikstof-PFAS Bestuurlijke vertraging

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 62 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Gevolg / impact Kans(cijfer): 3 – 35%

Gevolg(cijfer): 3 € 250.000

• • • •

Uitblijven gewenste recreatieve opwaardering Onvoldoende structurele inkomsten Leegstand ondernemingslocaties Toename beheerkosten

Beheersmaatregel • •

Benutten omgevingsmanagement/ Zorgen voor voldoende kennis Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering)

€ 122.500 (9) 3 Risico

Oorzaak

Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, uitstel Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden

• • • •

Kans(cijfer): 3 – 35%

Gevolg(cijfer): 3 € 250.000 (gedeeltelijke realisatie van de Visie-UP inkomstenstijging)

Geen gemeentelijke goedkeuring Maatschappelijke weerstand Stagnerende besluitvorming Recreatieve gebieden onder NNN/BPL-regime

Gevolg / impact •

Zie bovenstaande risico’s bij Risico 2 -locatieontwikkelingen

Beheersmaatregel • Goede voorbereiding en informatievoorziening • Omgevingsmanagement • Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) € 83.300 (9)

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 63 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

4 Risico

Oorzaak

Continuïteit dienstverlening RNH

•

Beoogde verkoop aandelen

Gevolg / impact Kans(cijfer): 2 – 20 %

Gevolg(cijfer): 3 € 800.000 (= helft v.d. participantenbijdragen)

•

Kwaliteit en/of continuïteit van bedrijfsvoering komt in gevaar

Beheersmaatregel •

Duidelijke afspraken tussen alle betrokken spelers

•

Continuïteit van de huidige bedrijfsvoering voorop stellen

€ 40.000 (6) 5 Risico

Oorzaak

Waterplanten – oncontroleerbaar worden

• Toename mobiliteit • Geen afdoende maatregelen/oplossingen Gevolg / impact

Kans(cijfer): 3

• • •

Gevolg(cijfer): 2 € 100.000

Vaarwater slecht tot onbruikbaar voor recreatie Hogere beheerkosten Vertrek recreanten

Beheersmaatregel • •

Gezamenlijk probleem van maken Saldering/compensatie

€ 35.000 (6)

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 64 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

6 Risico

Oorzaak

Stijging kosten door conjuncturele omstandigheden/indexaties

• Financieel/economische situatie • (Geo)politiek(e)/maatschappelijk ontwikkelingen Gevolg / impact

Kans(cijfer): 2 – 20%

• •

Gevolg(cijfer): 2 € 100.000

Dekking kosten door opbrengsten onvoldoende Onvoldoende structurele dekking

Beheersmaatregel • Verhogen participantenbijdragen • Efficiëntere bedrijfsvoering • Meer inkomstenbronnen/ontwikkelen locaties € 20.000 (4) 7 Risico

Oorzaak

Vandalisme, brandstichting, drugs- en afvaldumping

• Onvoldoende toezicht • Open en toegankelijk gebied Gevolg / impact

Kans(cijfer): 2 – 20%

• •

Gevolg(cijfer): 2 € 100.000

Verloedering en vervuiling gebied (gevoel van) onveiligheid neemt toe

Beheersmaatregel • Meer toezicht • Afsluitbaar voor gemotoriseerd verkeer € 20.000 (4) 8

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 65 van 67

Samenvatting

Programma’s

Risico

Oorzaak

Faillissementen ondernemer

• • • •

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

economische situatie uitblijven adequate besluitvorming bestuur Overeenkomsten met dubieuze partijen Kwaliteit ondernemers

Gevolg / impact Kans(cijfer): 2 – 20%

Gevolg(cijfer): 2 € 100.000

Imago en vertrouwen neemt af Moeilijker organiseren door strengere regels Te hoge kosten i.c.m. te weinig opbrengsten

Beheersmaatregel • •

Vinger aan de pols houden bij de ondernemer/probleem opvolging CDD beleid

€ 10.000 (4)

9 Risico

Oorzaak

Grootschalige effecten/beperkingen door epidemieën/pandemieën

•

Kans(cijfer): 1 – 5 %

Gevolg(cijfer): 2 € 75.000 (raming)

Grootschalige uitbraak besmettelijk virus

Gevolg / impact •

Toename recreanten + intensiever gebruik gebied met extra beheer- en toezichtkosten

Beheersmaatregel • • •

Meer handhaving en betere, positieve communicatie Meer overleg andere gebieden (spreiding) Bedenken creatieve oplossingen

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 66 van 67

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

€ 3.750 (2) Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 704.550, zoals uit onderstaande tabel blijkt. Risico

Gewenst weerstandsvermogen

1. Uitstel/afstel 3 projecten Saskerleidam, VP/Waterkwaliteit en Dorregeest (9)

€ 350.000

2. Vertragingen/verdwijnen steun locatie ontwikkelingen (9)

€ 122.500

3. Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden (9)

€ 83.300

4. Continuïteit dienstverlening RNH (6)

€ 40.000

5. Waterplanten – oncontroleerbaar worden (6)

€ 35.000

6. Stijging kosten door conjuncturele omstandigheden – indexaties (4)

€ 40.000

7. Vandalisme, brandstichting, drugs- en afvaldumping (4)

€ 20.000

8. Faillissementen ondernemer (4)

€ 10.000

9. Grootschalige effecten/beperkingen door epidemieën/pandemieën (2)

€ 3.750

Totaal

Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

€ 704.550

Pagina 67 van 67

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heiloo&id=73a09dca-1b67-4313-adf7-82dda987d9cc