Programmabegroting 2024 RAUM.pdf
Tekst van het document
Programmabegroting 2024
ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
versie 24-03-2023
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 3
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer ....................................... 57 Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z)................................. 59 Bijlage III Risicoanalyse ................................................................................. 61
Programma’s ............................................................................................... 8 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 11 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 15 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 20 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 22 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 24 Paragrafen ................................................................................................. 28 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 29 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 31 C. Financiering .............................................................................................. 37 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 38 E. Grondbeleid .............................................................................................. 41 F. Participanten ............................................................................................
42 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 46 Bijlagen ..................................................................................................... 56
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 67
Samenvatting
Programma’s
Samenvatting De gemeenten Zaanstad, Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo en Uitgeest participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De participantenbijdragen vormen het grootste deel van het begrotingsbudget, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) bestaat uit de deelgebieden Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) en IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) bestaande uit het Aagtenpark, de Buitenlanden en de Omzoom. Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. In 2022 waren er ruim 1,5 mln bezoekers (688.000 in 2021). Dit aantal is flink meer dan voorgaande jaren, maar dat komt vooral door een verbetering en uitbreiding van de metingen.
Ambities Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.
Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; Vormgeven aan het Uitvoeringsplan 2022-2030 en investeringsprogramma.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Wat wil het recreatieschap bereiken? Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en bereikbaarheid van het gebied en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen? •
Realiseren van de ambities uit de visie via het verder (door)ontwikkelen van vastgestelde uitvoeringsprogramma (AB 1-12-2021).
•
Beheer en onderhoud van de (recreatie)gebieden en voorzieningen;
•
Vernieuwingen doorvoeren om het gebied aan te laten sluiten op de wensen en behoeften van de recreant.
•
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties, zoals de Woudhaven en Dorregeest, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) beheerlasten en toenemende exploitatiebaten (programma 2 en 4):
•
Ondersteuning van de ondernemers en de betrokken organisaties op het Erfgoedpark De Hoop bij de verdere uitbreiding (programma 2) in het kader van recreatief knooppunt (ambities deelgebied 3 – Visie).
•
Het inzetten op het zo veel mogelijk gezamenlijk aanpakken van: −
oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2 *);
−
uitvoering Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer *);
−
de realisatie van Dorregeest;
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn.
•
Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.
Pagina 3 van 67
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
*) met betrekking tot deze projecten is nog geen definitief besluit genomen over de daadwerkelijke uitvoering. In deze programmabegroting zijn voor deze projecten alleen de kosten c.q. dekking opgenomen voor zover daar een besluit over genomen is. Het bestuur werkt in 2023 scenario’s uit waarin deze projecten terug komen.
Wat gaat het kosten en hoe wordt dat gedekt? De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd: Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.682.749
1.469.455
-213.294
2. Beheer en onderhoud
1.692.267
346.739
-1.345.528
3. Veiligheid en toezicht
108.977
-
-108.977
4. Bestuur en ondersteuning
442.737
-
-442.737
964
1.865.944
1.864.980
Totaal voor bestemming
3.927.694
3.682.138
-245.556
Ad 5. Mutaties reserves
69.083
314.639
-245.556
Totaal na bestemming
3.996.777
3.996.777
-
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Financieel sluitende meerjarenbegroting Voor het gebiedsdeel Alkmaarder- en Uitgeestermeer (AUM) geldt dat de kosten en opbrengsten niet meer structureel in evenwicht zijn. In het gebiedsdeel IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) zijn de kosten en opbrengsten nog wel structureel in evenwicht. Bij de behandeling van de Kadernota 2024 (AB d.d. 15-12-2022) is besloten dat in 2024 een structureel sluitende meerjarenbegroting wordt aangeboden. De noodzaak hangt nauw samen met een aantal ontwikkelingen c.q. besluiten:
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
•
De dekking van de geactualiseerde meerjarige onderhoudsplanning;
•
De vastgestelde visie en het bijbehorende UP - IJ-Z met het daaraan gekoppelde meerjarige beheer- en onderhoud;
•
De drie grote projecten Natuurontwikkeling Saskerleidam, Vitaal Platteland Waterkwaliteit en Dorregeest;
•
De toegenomen behoefte en noodzaak voor meer recreatieve voorzieningen rekening houdend met de groei van de bevolking;
•
Het verzoek van de participanten om een participantenbijdrageverhoging in als laatste middel in te zetten.
In het najaar van 2022 en begin 2023 zijn meerdere sessies met (vertegenwoordiging van) het AB en/of de (financiële) advies-commissieleden geweest. Gezamenlijk met RNH zijn diverse oplossingsrichtingen (zogenaamde scenario’s) verkend, rekening houdend met de bovengenoemde ontwikkelingen. Daarnaast hebben de participanten hun zienswijzen ingediend als reactie op de in december 2022 toegestuurde Kadernota 2024. In zijn algemeenheid wijzen de participanten op: •
Bijna alle participanten benoemen het realiseren van een structureel sluitende meerjarenbegroting in 2023 als primaire voorwaarde;
•
Er is een aantal gemeenten dat een specifiek voorbehoud maakt dat een verhoging van de participantenbijdrage niet aan de orde is.
Gedurende 1ste helft van 2023 wordt ingezet op het uitwerken van de scenario’s in nauw overleg met het bestuur en de AC-leden. Nadat het bestuur een keuze heeft gemaakt wordt dit scenario vertaald in een sluitende meerjarenbegroting. Deze wordt gepresenteerd bij het aanbieden van de Kadernota 2025 in het najaar van 2023.
Pagina 4 van 67
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
De programmabegroting 2024 sluit met een negatief saldo van € 245.556. De totale begrote lasten liggen € 1.105.000,- hoger dan de begroting 2023 na wijziging, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door:
Provincie Noord-Holland wil de aandelen verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door Staatsbosbeheer.
Wat gaat het kosten? De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd: Programma
Overzicht van baten en lasten
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.682.749
1.469.455
-213.294
2. Beheer en onderhoud
1.692.267
346.739
-1.345.528
3. Veiligheid en toezicht
108.977
-
-108.977
4. Bestuur en ondersteuning
442.737
-
964
Totaal voor bestemming
•
Meer kosten dagelijks onderhoud n.a.v. indexatie (€ 30.000);
•
Meer inzet RNH diverse programma’s (€ 5.000) en indexatie (€ 40.000);
•
Minder inzet Routebureau (€ 40.000);
•
Meer kosten inzake incidentele projecten (€ 1.058.000);
•
Meer kapitaalslasten door investering auto (€ 6.500);
•
Meer bedrijfskosten (€ 5.500)
De begrote baten zijn € 1.351.000 hoger dan de begroting 2023 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door: •
Meer subsidie opbrengsten incidentele projecten (€ 1.210.000);
-442.737
•
1.865.944
1.864.980
Meer opbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform gemeenschappelijke regeling (€ 122.000);
•
Meer opbrengsten indexatie (€ 30.000);
3.927.694
3.682.138
-245.556
•
Minder rentebaten (€ 11.000).
Ad 5. Mutaties reserves
69.083
314.639
-245.556
Totaal na bestemming
3.996.777
3.996.777
-
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Financieel resultaat De programmabegroting 2024 sluit met een negatief saldo van € 245.556,-. Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Lasten
3.927.694
2.822.337
2.399.015
Baten
3.682.138
2.331.182
2.111.440
Saldo
-245.556
-491.155
-287.576
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 67
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per 1-1-2024 Kapitaal
Stand per 31-12-2024
408
408
-
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
-
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
265.085
136.061
-129.024
Algemene reserve IJ-Z
25.148
20.861
-4.287
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
645.958
533.713
-112.245
Totaal reserves
981.991
736.435
-245.556
Voorziening groot onderhoud RAUM
309.565
329.015
19.450
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
344.901
341.629
-3.272
Totaal reserves en voorzieningen
1.636.457
1.407.079
-229.378
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 704.550. Zie verder paragraaf A – Weerstandsvermogen. Indien risico’s voor de bedrijfsvoering, de organisatie of het recreatieschap optreden, wordt daarover gerapporteerd. Indien het risico vermeldenswaardig is qua impact en gevolg wordt daarover via de gebruikelijke P&C-cyclus, via een bestuursvoorstel of mededeling, of direct bij de betrokken verantwoordelijke gemeld. Vernieuwing raamovereenkomsten RNH Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een raamovereenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de raamovereenkomst.
Risicobeheersing De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn:
Standen reserves
2023
Uitstel/afstel 3 projecten Saskerleidam, VP/Waterkwaliteit en Dorregeest Vertragingen/verdwijnen steun locatie ontwikkelingen Omgevingswet, NNN/BPL op recreatiegebieden (9) Continuïteit dienstverlening RNH Waterplanten oncontroleerbaar worden Stijging kosten door conjuncturele omstandigheden –indexaties
• • • • • •
Verschil
Overzicht van baten en lasten
2024
2025
2026
2027
(standen per 31-12) Kapitaal
408
408
408
408
408
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
45.392
45.392
45.392
Bestemmingsreserves RAUM
265.085
136.061
50.363
-36.798
-145.523
Algemene reserve IJ-Z
25.148
20.861
44.658
75.654
106.128
Bestemmingsreserves IJ-Z
645.958
533.713
533.713
533.713
533.713
Voorziening groot onderhoud (geaggregeerd RAUM en IJ-Z)
654.466
670.644
694.116
584.654
663.312
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 6 van 67
Samenvatting
Programma’s
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Pagina 7 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Hoofddoelstelling Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2021 vastgestelde visie en het uitvoeringsplan (UP), de strategische en operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarderen Uitgeestermeer.
Visie Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatiegebied RAUM. Om uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), visie (2019-2021) naar uitvoeringsprogramma (2021) naar realisatie (2022-2030). Op 2 december 2020 heeft het Algemeen Bestuur de conceptvisie vastgesteld. Op 7 juli 2021 is de definitieve visie vastgesteld en datzelfde gold voor het bijbehorende uitvoeringsplan (1 december 2021). Dit uitvoeringsplan beschrijft de gewenste ontwikkelingen die het recreatieschap actief oppakt, aan de hand van uitvoeringsdoelen en acties in de diverse deelgebieden en op thema’s (bijv. natuurontwikkeling, routes, historie).
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
De ambitie is: Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt
Strategische doelen 2024 - 2027 Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn: •
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM conform de visie en het bijhorende UP;
•
het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor de gebiedsontwikkelingen;
•
een financieel sluitende meerjarenbegroting.
Pagina 8 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Actuele ontwikkelingen •
Het verder (door)ontwikkelen van het recreatieschap op basis van de visie en het uitvoeringsplan. Het UP dient als leidraaf voor de uitvoering en onderdelen daarvan zijn: Het duurzaam beheren en door ontwikkelen van de gebieden gericht op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van biodiversiteit. Vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de regio en daarbuiten. Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt tot meer begrip en geaccepteerde ontwikkelingen in het kader van de visie/UP. Extra inkomsten realiseren, onder andere door ontwikkeling van de recreatiegebieden Dorregeest en De Hoorne Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie. In het kader van Natuurnetwerken Nederland het verder uitwerken van de regionale routestructuren. Om daarmee de balans te borgen tussen natuur- en recreatieontwikkeling. Een bijdrage leveren aan de uitkomsten van het rapport Recreatief Grid Laag Holland.
•
Zetten van vervolgstappen in het verbeterproces om te komen tot een structureel financieel evenwicht.
•
Implementatie nieuwe Omgevingswet (2024).
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2024 bepaald. Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.682.749
1.469.455
-213.294
2. Beheer en onderhoud
1.692.267
346.739
-1.345.528
3. Veiligheid en toezicht
108.977
-
-108.977
4. Bestuur en ondersteuning
442.737
-
-442.737
964
1.865.944
1.864.980
3.927.694
3.682.138
-245.556
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
69.083
314.639
-245.556
Totaal na bestemming
3.996.777
3.996.777
-
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming
1.496.918 346.776 1.838.444 3.682.138
Reguliere werkzaamheden De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan zijn in 2024 beide hoger dan de voorgaande jaren. Het begrote positieve saldo ad € 2.849,- is positiever dan het begrote resultaat uit 2023. Dit positieve resultaat is versterkt door het effect van de gehanteerde indexering van 7,1%.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 9 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 2.209.834 2.162.751
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2022 1.866.251
Baten
2.212.683
2.071.675
1.956.286
Saldo
2.849
-91.076
90.035
Incidentele werkzaamheden In 2024 zijn zowel de lasten als de baten hoger dan in 2023. Dit wordt veroorzaakt door een aantal incidentele projecten die reeds in de cijfers 2024 zijn opgevoerd. Dat komt vooral door het project Vitaal Platteland, waarvoor zowel de kosten als de subsidieopbrengsten zijn opgenomen.
Lasten
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 1.717.860 659.586
Jaarrekening 2022 532.765
Baten
1.469.455
259.507
155.154
Saldo
-248.405
-400.079
-377.610
Resultaat totaal Het begrotingsjaar 2023 wordt afgesloten met een negatief saldo van € 245.556. Begroting 2024
Begroting na wijziging 2023
Lasten
3.927.694
2.822.337
2.399.015
Baten
3.682.138
2.331.182
2.111.440
Saldo
-245.556
-491.155
-287.576
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Jaarrekening 2022
Pagina 10 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Visie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2024 gaat het vooral om: •
op basis van de vastgestelde visie en het uitvoeringsplan richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM;
•
verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten en toenemende exploitatiebaten;
•
te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2030 als horizon.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
De aanleg van wegen, paden en kunstwerken. Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
De ambitie en de visie van het RAUM worden de leidraad voor het toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: •
op basis van de vastgestelde visie en het uitvoeringsplan de vertaling naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s;
•
voorbereiden een meerjarig gebieds-ontwikkelprogramma;
•
na afronding bestemmingsplanwijziging Dorregeest inzetten op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer voor Dorregeest
•
werven en begeleiden van ondernemers;
•
Omgevingsmanangement
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
•
Realisatie van de samenhangende plannen voor Vitaal Platteland (verbetering zwemwaterkwaliteit Dorregeest en vergroting biodiversiteit onder en boven water) en Saskerleidam (natuurontwikkeling).
•
Afronding revitalisatie Woudhaven.
•
Uiterdam
•
Ontwikkelen van een visieschets voor recreatiegebied De Hoorne
Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Locatie- en vastgoedontwikkelingen. •
sloop en sanering (commercieel) vastgoed;
•
groot onderhoud of vervanging (commercieel) vastgoed;
•
bouwrijp maken ontwikkellocaties;
•
operationeel omgevingsmanagement.
Taakveld 3.3
Ondernemersloket
Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Dat geldt ook voor de organisatoren van grote evenementen, die worden begeleid bij de uitvoering. Het gaat om evenementen die passen binnen de beleidsruimte die door de gemeenten is aangegeven. De begeleiding door het recreatieschap richt zich onder andere op het minimaliseren van de impact op de omgeving. Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het inrichten van de diverse recreatieterreinen in zowel het deelgebied Alkmaarderen Uitgeestermeer (AUM) als het gebied IJmond tot Zaanstreek (IJZ).
Pagina 11 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Begroting na wijziging 2023
Jaarrekening 2022
1.557.500
383.903
356.377
125.249
195.075
111.763
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
1.682.749
578.978
468.140
Opbrengsten
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
1.469.455
239.007
143.835
Totale baten
1.469.455
239.007
143.835
Saldo
-213.294
-339.971
-324.305
Ontwikkeling en inrichting Bedrijfskosten Inzet RNH
Begroting 2024
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 12 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1.1 verkeer en vervoer
--
3.1 economische ontwikkeling
Ambitie- en visieproces en programmering
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
--
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Lasten
Baten
-
-
53.146
-
Continu
1.405.986
1.399.455
Ondernemersloket
Continu
5.477
Diverse projecten
Continu
218.140
70.000
1.682.749
1.469.455
Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Kwaliteit en accenten Vastgestelde definitieve visie Aansluiting bij Laag Holland
Pagina 13 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2024
Nr.
Projectnaam
Lasten
Baten
2.1.1
Reguliere werkzaamheden verkeer & vervoer
-
-
Subtotaal taakveld 2.1.1
-
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
3.186
3.1
Ontwikkeling Uiterdam
49.960
Subtotaal taakveld 3.1
53.146
-
-
-
1.399.455
1.399.455
6.531
-
1.405.986
1.399.455
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
5.477
-
Subtotaal taakveld 3.3
5.477
-
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
5.522
-
Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden
45.957
-
Informatiepunt Erfgoedpark De Hoop
13.216
-
De Kil
53.072
-
Fietspad Rorik-Nieuwendijk
75.153
70.000
Promotie- en marketingplan
25.220
-
Subtotaal taakveld 5.7.1
218.140
70.000
1.682.749
1.469.455
3.2.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur Vitaal Platteland Woudhaven Subtotaal taakveld 3.2.1
3.3
5.7.1
Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Schets Akersloot
Pagina 14 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 2. Beheer en onderhoud Visie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2024 gaat het vooral om: •
het vervolgen van de bestuursopdracht om met omvorming, genereren van inkomsten en het uit beheer nemen of afstoten van voorzieningen de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen;
•
het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten.
•
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Voor het reguliere onderhoud wordt een bedrag van € 329.855 begroot voor het (groot)onderhoud van wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair. Aan de voorziening groot onderhoud wordt € 97.000 gedoteerd terwijl € 91.408 wordt onttrokken. Het jaarlijks (groot)onderhoud betreft wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
ontwikkeling en onderhoud van locaties en (her-)ontwikkeling van panden;
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
•
herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties;
•
het genereren van inkomsten en reguleren van gebruik van het gebied door de uitgifte van vergunningen en gebruiksovereenkomsten
•
de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
De reguliere inzet van vastgoed en algemene juridische ondersteuning bij dit onderdeel is € 78.965. De opbrengsten van erfpacht- en huuropbrengsten bedragen in 2024 € 284.294. Deze opbrengsten nemen de komende jaren toe als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en na 2023 ook de Woudhaven. Voor nieuwe ontwikkelingen is extra benodigde capaciteit van vastgoed in de projectplannen opgenomen. Taakveld 3.4
Economische promotie
Dit zijn de activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM. De reguliere werkzaamheden zijn begroot op € 113.717 en betreffen: •
het met communicatiemiddelen ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders);
•
het actief communiceren van behaalde resultaten van het recreatieschap, ten behoeve van zichtbaarheid en draagvlak op politiek-bestuurlijk niveau (pers, inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten);
•
het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, stakeholders en het recreatieschap.
Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): •
Overzicht van baten en lasten
Pagina 15 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Taakveld 5.7.2
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het duurzaam in stand houden van de recreatieve voorzieningen en zorgdragen voor een schoon, heel en veilig te gebruiken recreatiegebied beheerd op een gemiddeld overeengekomen CROW-niveau “B”. Dat betreft: •
natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden;
•
aanleg en onderhoud van openbaar groen inclusief het plaatsen en onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte;
•
aanleg en onderhoud van openbaar water;
•
aanleg en onderhoud van speelvoorzieningen, recreatievoorzieningen.
Het budget van dit taakveld bedraagt € 1.239.730 (excl. groot onderhoud, vervangingen en kapitaalslasten). Dit is inclusief het reguliere budget voor het maaien van de waterplanten van € 71.000 per jaar. Het betreft de volgende werkzaamheden: •
specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer;
•
jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen;
•
beheer en onderhoud van vaarwegmarkering op de beide meren;
•
verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers;
•
routenetwerken.
Aan de voorziening groot onderhoud wordt € 330.000 gedoteerd terwijl € 312.574 wordt onttrokken. De baten van bijna € 62.445 betreffen inkomsten uit: • Bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland; •
Snelvaarontheffingen.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Bedrijfskosten DO
454.978
424.814
292.387
Overige bedrijfskosten
302.478
351.742
211.853
Inzet RNH
590.211
601.856
589.961
GO*
312.574
383.888
186.798
Kapitaallasten
14.600
8.200
8.769
Subtotaal lasten
1.674.841
1.770.500
1.289.767
Dotatie voorziening GO*
330.000
330.000
317.700
Onttrekking voorziening GO*
-312.574
-383.888
-186.798
Saldo mutaties voorziening GO
17.426
-53.888
130.902
Totale lasten
1.692.267
1.716.612
1.420.670
Opbrengsten
323.734
294.485
263.148
Projectsubsidies
23.005
42.620
21.374
Totale baten
346.739
337.105
284.521
-1.345.528
-1.379.507
-1.136.148
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2024-2028 Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende vijf jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. In 2024-2028 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd, onderverdeeld in groot onderhoud (GO) en vervangingsinvesteringen (VV):
Pagina 16 van 67
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning IJ-Z 2024-2028 Meerjarenonderhoudsplanning A-UM 2024-2028 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
GO GO GO VV VV GO GO GO GO GO GO&VV GO VV VV GO VV GO VV VV GO VV
Solitaire bomen Knotbomen Dunnen bosvakken Grasvegetatie intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Baggeren sloten Vaartuigen Egaliseren stranden Civiele kunstwerken Gebouwen Picknicksets Afvalcontainers Speeltoestellen Palen en bebording Informatieborden Vitrines Vaarwegmarkering Trailerhelling Riolering pompen
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8
GO VV VV GO GO GO GO&VV VV
Dunnen bosvakken Gras intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Gesloten verharding Civiele kunstwerken Palen en bebording
Pagina 17 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
2.1 verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
Continu
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
259.855
-
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
78.965
284.294
Continu
Vergroten betrokkenheid en draagvlak bij stakeholders (gemeenten, ondernemers, bezoekers en organisaties)
113.717
Continu
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
1.239.730
62.445
1.692.267
346.739
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 18 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2024
Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
162.855
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
97.000
-
2.1.2
GO/V
91.408
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-91.408
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
259.855
-
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
78.965
284.294
Subtotaal taakveld 3.2.2
78.965
284.294
Reguliere werkzaamheden economische promotie
113.717
-
Subtotaal taakveld 3.4
113.717
-
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
992.130
62.445
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
233.000
-
5.7.2
GO/V
221.166
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-221.166
-
5.7.2
Kapitaallasten
14.600
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.239.730
62.445
Totaal
1.692.267
346.739
3.2.2
3.4
Lasten
Baten
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 19 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
De totale lasten van € 108.977 liggen in lijn met 2023 (€ 104.529). De inschatting is dat op basis van de huidige inzet en de afspraken met de (lokale) politie en de BUCHgemeenten de geraamde toezicht en handhaving voldoende is.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 De operationele doelen zijn de schakel tussen de strategische doelen en de concrete acties. Elk operationeel doel draagt bij aan een of meer van de strategische doelen. De activiteiten die voor de realisatie van de doelen worden ondernomen staan in het jaarprogramma’s. Taakveld 1.2
Openbare orde en veiligheid
De belangrijkste doelen zijn: 1. vervullen rol gastheer in de gebieden; 2. toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening; 3. jaarlijks opstellen handhavingsplan; 4. en zichtbaarheid verbeteren.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Bedrijfskosten
14.758
13.646
6.987
Inzet RNH
86.719
83.383
85.828
Kapitaallasten
7.500
7.500
-
Totale lasten
108.977
104.529
92.815
Opbrengsten
-
-
5.105
Totale baten
-
-
5.105
-108.977
-104.529
-87.710
Saldo
Pagina 20 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
Kwaliteit en accenten
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Continu
Bezoekers voelen zich veilig, houden zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd.
Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Lasten
Baten 108.977
-
-
Pagina 21 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten;
Visie Speerpunten voor 2024 zijn:
Overzicht van baten en lasten
•
•
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM en de bijbehorende concrete uitvoeringsplannen;
proces vormgeven voor besluitvorming rondom sluitende meerjarenbegroting passend bij gekozen scenario;
•
•
participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement;
invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het realiseren van de doelen en ambities van de nieuwe visie;
•
•
het verder implementeren van de financiële transitie.
doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering (afstemming, tijdigheid en volledigheid);
•
proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en mogelijkheden;
•
planning- en controldocumenten voldoen aan de normen Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);
•
operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen;
•
beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren e.v.t. WOO-verzoeken.
•
en de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 0.1
Bestuur
De belangrijkste doelen zijn: •
•
initiëren en ondersteunen bestuurlijke besluitvorming over de uitvoering van de visie en het UP, de drie grote bestuurlijke projecten en de financiële stabiliteit; bewustzijn van onze partners vergroten en aanhalen (omgevingsmanagement);
•
bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces;
•
financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap;
•
goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2023.
•
Aandachtspunten zijn: De beoogde verkoop van de RNH aandelen De rol en taken van het Bestuursbureau
Taakveld 0.4
Overhead
De belangrijkste doelen zijn: •
goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten Inzet RNH
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 88.270 85.291
Jaarrekening 2022 75.276
354.467
336.027
342.267
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
442.737
421.318
417.542
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten Saldo
-
-
-
-442.737
-421.318
-417.542
Pagina 22 van 67
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 0.1 bestuur
0.4 overhead
Operationele doelen 2024
Planning
Uitwerking uitvoeringsplan Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces
continu continu mei + juli + dec. 2024
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2023
Maart 2024
Goede programmasturing, uitvoering & rapportage jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid Invulling uitvoeringsprogramma obv visie Aandacht voor bestuursadvisering Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse Operationeel omgevingsmanagement Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Bestuurlijke en maatschappelijk draagvlak voor visie en uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie
22.393
-
Optimale uitvoering van schapstaken waar het nieuwe UP onderdeel van uit maakt. doorlopend Administratie en P&C-documenten doorlopend jaarrekening en begroting BBV-proof Het recreatieschap is een doorlopend volwaardige partij voor deelnemers en partners doorlopend Er is draagvlak voor de plannen
420.344
-
442.737
-
doorlopend
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
242.109
-
Secretariaat
17.246
-
Financiële control en administratie
95.393
-
Aansturing van Beheer en Toezicht
49.015
-
Kantoor- en bedrijfskosten
16.581
-
Totaal
420.344
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 23 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Taakveld 0.11
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Resultaatrekening baten en lasten
Een structureel financieel evenwicht van de baten en lasten bij het realiseren van het vastgestelde beleid.
Baten en lasten Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 0.5
Treasury
De belangrijkste doelen zijn: • de financiering van het vastgestelde beleid; • zo weinig mogelijk financieringskosten; • het beperken van de (financiële) risico’s. Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Deze post bestaat uit Overige opbrengsten en Participantenbijdragen. De participantenbijdragen zijn licht gestegen van € 1.716.570 in 2023 naar € 1.838.444 op basis van de indexering. Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen. Het instellen van een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten (tenzij een bestaande bestemmingsreserve al zo functioneert).
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
Begroting 2024
Begroting na wijziging 2023
Jaarrekening 2022
964
900
-151
Inzet RNH
-
-
-
Totale lasten
964
900
-151
1.838.444
1.716.570
1.677.977
Opbrengsten
27.500
38.500
2
Totale baten
1.865.944
1.755.070
1.677.979
Saldo voor bestemming
1.864.980
1.754.170
1.678.130
Participantenbijdragen
Mutaties reserves
-245.556
-491.155
-287.576
Saldo na bestemming
2.110.536
2.245.325
1.965.706
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Toevoeging algemene reserve
69.083
89.959
67.061
Onttrekking algemene reserve
-73.371
-100.576
-751.902
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
972.888
Onttrekking bestemmingsreserve
-241.268
-480.538
-575.623
Totaal
-245.556
-491.155
-287.576
Pagina 24 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 25 van 67
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
964
27.500
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
1.838.444
-
-
69.083
314.639
-
-
70.047
2.180.583
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 26 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 27 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Recreëren tussen Alkmaar, Beverwijk en Zaanstad. Een gebied met agrarische bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken.
De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 7,1 % voor 2024. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd.
Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige, zoals de Pontjes(fiets)route, die de recreanten langs verschillende interessante natuur- en cultuurhistorisch plekken brengt. In het recreatiegebied De Buitenlanden kan je gebruik maken van een ludieke B&B-gelegenheid, een biologisch groentepakket kopen of een hapje eten. Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.
Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het door de regietafel NoordHolland Noord bepaalde cijfer. Het indexatiecijfer voor 2024 is in het laatste kwartaal van 2022 bekendgemaakt en komt uit op 7,1%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2024 is 4%.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 28 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 704.550. De onderbouwing hiervan is als bijlage III opgenomen.
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
algemene reserve aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten. De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden. Bestemmingsreserve exploitatie RAUM De bestemminsgreserve exploitatie voor het gebied A-UM wordt steeds lager. De diverse niet begrote kosten die worden gedekt door onttrekkingen uit de reserve leiden tot een verdere daling. De begrote stand op 31-12-2024 is € 136.061 en dat vraagt om bestuurlijke keuzes. Stand per 01-01-2024
Stand per 31-12-2024
408
408
-
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
-
Weerstandscapaciteit
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
265.085
136.061
-129.024
De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene reserve. De bestemmingsreserves zijn voor specifieke doelen bestemd.
Algemene reserve IJ-Z
25.148
20.861
-4.287
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
645.958
533.713
-112.245
Totaal reserves
981.991
736.435
-245.556
Voorziening groot onderhoud RAUM
309.565
329.015
19.450
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
344.901
341.629
-3.272
1.636.457
1.407.079
-229.378
In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
Kapitaal
Totaal
Verschil
De omvang van de huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 45.392 en ligt onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 704.550. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 29 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Jaarrek. 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Netto schuldquote
-103%
-146%
-274%
-170%
-176%
-182%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-103%
-146%
-274%
-170%
-176%
-182%
Solvabiliteitsratio
57%
49%
42%
38%
35%
31%
Structurele exploitatieruimte
4%
-3%
-1%
-3%
-2%
-3%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 30 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: •
Verhardingen
•
Civiele kunstwerken
•
Groen
•
Water, oevers en stranden
•
Terreinmeubilair
•
Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
•
Gebouwen en materieel
Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld op B (voldoende kwaliteit). De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding van de beeldkwaliteit wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks en jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende vijf jaar, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote vervangingen (VV), maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans staan. Daarbij wordt rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling.
Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Pagina 31 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV De bedragen voor het (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. En voor de vervangingsinvesteringen geldt dat de kapitaalslasten gedekt worden door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze reserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen. Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2) Dagelijks onderhoud
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
454.978
471.358
488.327
505.908
Groot onderhoud en kleine vervangingen
312.574
315.855
439.464
251.342
Kapitaallasten
14.600
26.500
36.750
57.500
Totaal
782.152
813.713
964.541
814.750
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Maatschappelijke vervangingen >50.000
305.619
383.417
518.496
353.321
Economische vervangingen
43.000
7.100
-
19.000
Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 32 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Taakveld 2.1
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Verkeer en vervoer
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Verhardingen
71.507
55.295
134.528
80.477
Civiele kunstwerken
85.796
107.540
114.117
32.038
Inzet RNH
96.960
100.450
104.066
107.812
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
5.592
2.433
-80.920
57.757
259.855
265.718
271.791
278.084
Totaal Categorie verhardingen
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden in beheer. Er is 1.380 m2 verharding bijgekomen na aanleg Kaaikpad bij de Omzoom. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
VERHARDINGEN
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
43.678
45.251
46.880
48.568
Groot onderhoud en kleine vervangingen
27.829
10.044
87.648
31.909
-
-
-
-
71.507
55.295
134.528
80.477
Kapitaallasten Totaal
F. Participanten
Categorie civiele kunstwerken Het recreatieschap heeft totaal 140 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 69 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen en 1 kano/boten-overhaal in beheer. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
9 civiele kunstwerken
•
groot onderhoud aan een trailerhelling
•
groot onderhoud aan achter-terrein beheerkantoor Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
22.217
23.017
23.845
24.704
Groot onderhoud en kleine vervangingen
63.579
84.523
90.272
7.334
-
-
-
-
85.796
107.540
114.117
32.038
CIVIELE KUNSTWERKEN
•
5,0 are asfaltverharding
Kapitaallasten
•
8,0 are bermen
Totaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
Pagina 33 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie groen Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
305.619
383.417
518.496
353.321
-
-
-
-
Economische vervangingen
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Specificatie lasten 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 84 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting
•
745,3 are bosvakken
•
132,0 are grasvegetatie
•
82 stuks bomen
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Groen
206.001
204.337
249.110
254.013
GROEN
Water, oevers en stranden
167.577
166.224
173.982
170.585
-
-
-
-
Terreinmeubilair
102.197
96.275
94.773
89.881
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
82.228
99.121
135.445
105.366
Gebouwen en materieel
66.846
84.921
62.586
82.390
Overige bedrijfskosten
265.438
283.994
285.219
304.490
Inzet RNH
337.609
349.762
362.354
375.399
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
11.834
11.712
-28.544
-261.544
1.239.730
1.296.346
1.334.925
1.120.580
Pontjes
Totaal
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
126.904
131.473
136.206
141.109
GO - kleine vervangingen
79.097
72.864
112.904
112.904
-
-
-
-
206.001
204.337
249.110
254.013
Kapitaallasten Totaal Categorie water, oevers en stranden
Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers in beheer. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden). Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2024 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
30 are baggeren sloten
Pagina 34 van 67
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging WATER, OEVERS EN STRANDEN
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
132.264
137.025
141.958
147.068
GO - kleine vervangingen
35.313
29.199
32.024
23.517
-
-
-
-
167.577
166.224
173.982
170.585
Kapitaallasten Totaal Categorie terreinmeubilair
Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts.
2 picknicksets
•
35 stuks palen en bebording
•
1 speeltoestel
•
1 vitrine
•
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
82.228
85.188
88.255
91.433
GO - kleine vervangingen
-
13.933
47.190
13.933
Kapitaallasten
-
-
-
-
82.228
99.121
135.445
105.366
Dagelijks onderhoud
Totaal
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
27.579
28.572
29.601
30.667
GO - kleine vervangingen
74.618
67.703
65.172
59.214
Totaal
2 stuks afvalcontainers vervangen
HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
TERREINMEUBILAIR
Kapitaallasten