Programmabegroting 2024
Tekst van het document
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
•
•
•
investeringsvolume met ongeveer € 15 mln toegenomen tot een totaal investeringsbedrag in deze meerjarenbegroting van € 56,5 mln. Het hogere investeringsvolume is de belangrijkste reden dat vanaf 2026 bijgeleend moet worden. In deze prognose is het actuele investeringsschema met daarin het netto restant investeringskrediet aansluiting A9 van € 12,5 mln verwerkt. Het grondbedrijf met de projecten Zuiderloo, Boekelermeer en Zandzoom faciliterend blijft deze begrotingsperiode naar verwachting positieve kasstromen genereren. Vanuit Zandzoom worden de komende jaren bijdragen ontvangen voor het groenfonds. Deze bijdragen worden gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Hier komen op een later moment uitgaande kasstromen uit voort als investeringskredieten, die nog separaat aan de raad worden voorgelegd. Het gaat om circa € 4,5 mln, die nog niet in deze prognose is verwerkt. Ambities uit het collegeprogramma Heiloo Natuurlijk! die nog niet zijn vertaald in eventuele investeringskredieten zijn niet in deze prognose meegenomen. Het risico dat investeringskredieten hoger uitvallen vanwege de hoge inflatie in de afgelopen periode is niet in deze liquiditeitsprognose verwerkt.
Geprognosticeerde balans (x € 1 mln) Activa (Im)materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Totaal Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden Vlottende passiva Totaal
• •
• •
2.4 Balansprognose De geprognosticeerde balans is bedoeld om meer inzicht te geven in de financieringspositie en de ontwikkeling van het EMU-saldo. Dit levert het volgende beeld op:
Programmabegroting 2024
79
2024
2025
2026
2027
71.748
78.841
92.776
86.576
1.052 22.236 95.036
1.032 18.806 98.679
1.032 13.514 107.322
1.032 13.514 101.122
27.614 3.830 50.661 12.931 95.036
31.645 3.942 50.161 12.931 98.679
31.059 3.766 59.566 12.931 107.322
26.166 3.242 58.783 12.931 101.122
De vaste activa nemen toe vanwege de investeringsvolumes de komende jaren. De boekwaarden van de grondexploitaties (vlottende activa) nemen geleidelijk af, doordat in deze begrotingsperiode meer inkomsten dan uitgaven worden verwacht. Ook de liquide middelen nemen dus af, zoals vermeld bij de liquiditeitsprognose. Het eigen vermogen is inclusief de verwachte begrotingssaldi. De vaste schuld bestaat uit 2 leningen bij de BNG, waarvan op 1 lening jaarlijks € 0,5 mln wordt afgelost. Deze lening met een oorspronkelijke hoofdsom van € 5 mln is in 2025 volledig afgelost. De andere lening (hoofdsom € 49,2 mln) start met aflossen in 2027 (jaarlijks € 1,4 mln). In 2026 moet circa € 9 mln geleend worden en in 2027 nog additioneel € 1 mln.
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
2.5 EMU-saldo De Wet Houdbare overheidsfinanciën (hof) bevat de bepaling dat het Rijk en de decentrale overheden een gezamenlijke en gelijkwaardige inspanningsplicht hebben om de Europese begrotingseisen te respecteren (maximaal 3% tekort van bruto binnenlands product). Dit wordt gemonitord via het zogenaamde EMU-saldo. Dit is gebaseerd op werkelijke kasstromen en niet op baten en lasten. Zie onderstaande tabel: EMU-saldo (x € 1.000) 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2024
2025
2026
1.739
4.031
3.
3.1 Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet) Een belangrijk uitgangspunt van de Wet fido is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. Teneinde een grens te stellen aan de korte financiering (rentetypische looptijd tot één jaar) is in de Wet fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage (8,5%) van het totaal van de begroting van de gemeente bij aanvang van het jaar. In onderstaande tabel volgt de ontwikkeling van de kasgeldlimiet
2027
-586
Kasgeldlimiet (x € 1.000)
-4.893 1.
2 Mutatie (im)materiële vaste activa 3 Mutatie voorzieningen 4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5 Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen
14.745
Berekend EMU-saldo
-12.192
-96 -910
7.093 112 -1.114
13.935 -176 0
Risicobeheer
-6.200 2.
-524 0
2024
2025
2026
2027
Begrotingstotaal lasten
63.984
67.461
60.857
66.179
In procenten v.d. grondslag
8,50%
8,50%
8,50%
8,50%
In bedrag
5.439
5.734
5.173
5.625
-
-
-
-
Rekening-courant
1.280
1.349
0
0
Overige uitst. gelden < 1 jaar
8.580
6.195
2.252
2.252
Totaal
9.860
7.544
2.252
2.252
-9.860
-7.544
-2.252
-2.252
5.439
5.734
5.173
5.625
15.299
13.278
7.425
7.877
Toegestane kasgeldlimiet
Vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jr Schuld in rekening courant
0
0
0
Gestorte door derd. < 1 jr Totaal
0 3.
-1.836
-14.697
783
Vlottende middelen Contante gelden in kas
Zoals bij de liquiditeitsprognose is geconstateerd neemt het saldo op de rekening-courant vanaf 2023 af door de uitgaande kasstromen voor de investeringsactiviteiten de komende begrotingsperiode.
4.
Tot. netto vlott. schuld (2) (3) Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+) Overschrijding (-) = (1) - (4)
Programmabegroting 2024
80
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
De gemeente Heiloo blijft alle jaren ruim binnen de kasgeldlimiet.
3.3 Kredietrisico Het kredietrisico is het risico dat de tegenpartij niet aan haar contractuele verplichtingen kan voldoen en dus aan de gemeente zijn verstrekte lening niet terugbetaalt. De gemeente Heiloo heeft een uitstaande lening op de bibliotheek. Hierop wordt € 19.000 afgelost per jaar. Daarnaast heeft de raad heeft in 2021 besloten om een zogenaamde ‘reverse converteerbare hybride obligatielening’ van € 675.000 te verstrekken aan Alliander N.V. Hierop vindt geen aflossing plaats.
3.2 Renterisico vaste schuld (renterisiconorm) De renterisiconorm is ingesteld om de rentegevoeligheid van de leningportefeuille met een rentetypische looptijd van langer dan een jaar te beperken. De renterisiconorm wordt berekend door een vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Het renterisico heeft betrekking op de vaste schuld en op het bedrag waarover renterisico wordt gelopen. Naast de renteherzieningen zijn hiervoor ook de herfinancieringen van belang, want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. In onderstaande tabel wordt de renterisiconorm vergeleken met het renterisico: Renterisiconorm (x € 1.000) 1a 1b
Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g
2024
2025
2026
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.
Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)
2.
Te betalen aflossingen
500
500
0
1.406
3.
Renterisico (1 + 2)
500
500
0
1.406
4a
Begrotingstotaal lasten
63.984
67.461
60.857
66.179
4b
Het bij ministeriële regeling vastgestelde % van de tot. begroting
20%
20%
20%
20%
4.
Renterisiconorm
12.797
13.492
12.171
13.236
12.297
12.992
12.171
11.830
0
0
0
0
5a 5b
Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3) Overschrijding renterisiconorm (3 > 4)
2025
2026
2027
Bibliotheek
39
19
0
0
Alliander
675
675
675
675
Totaal
714
694
675
675
x (€ 1.000)
Waarborgen en garanties Borgstellingen kunnen op twee manieren voorkomen: 1. Directe borgstelling 2. Achtervang Bij directe borgstelling staat de gemeente jegens geldgevers borg voor de betaling van rente en aflossing op langlopende geldleningen die door lokale organisaties, instellingen of verenigingen zijn aangetrokken die veelal activiteiten verzorgen welke in het verlengde liggen van de gemeentelijke publieke taak. Achtervang houdt in dat de gemeente, al dan niet samen met het Rijk, een rol speelt in de zekerheidsstructuur van een waarborgfonds, bijvoorbeeld de Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Door deze structuur kunnen instellingen die bij een waarborgfonds zijn aangesloten tegen de laagste rente lenen. Mede vanwege de strenge toelatingscriteria en periodieke
De gemeente Heiloo blijft ruim binnen de gestelde renterisiconorm.
Programmabegroting 2024
2024
Verstrekte leningen
81
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
toetsing door het fonds loopt de gemeente hierbij een veel lager risico dan bij directe borgstellingen. Waarborgen en garanties x (€ 1.000) A Instellingen / verenigingen
2024
2025
2026
2027
136
102
68
34
B WSW leningen 50%
2.000
2.000
2.000
2.000
C WSW leningen nieuwe regeling D HVC
10.259
10.259
10.259
10.259
6.168
6.168
6.168
6.168
E Hypotheken
1.373
1.313
1.272
1.242
Totaal
19.936
19.842
19.767
19.703
Als het misgaat met een woningcorporatie (bijvoorbeeld rente en aflossing worden niet meer betaald en de borg dreigt te worden aangesproken), zijn er verschillende vangnetten en buffers in het garantiestelsel: -
Primaire zekerheid: De financiële middelen van de corporatie Secundaire zekerheid: de borgstellingsreserve van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) Tertiaire zekerheid: de achtervangpositie van Rijk en gemeenten. Alleen indien voorgaande zekerheden ontoereikend zijn, moeten Rijk en gemeenten op verzoek van WSW renteloze leningen aan WSW verstrekken
De kans dat onze gemeente als achtervang wordt aangesproken is bijzonder klein.
Programmabegroting 2024
82
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
PARAGRAAF E: GRONDBELEID Wat is grondbeleid? Grondbeleid is het samenhangende geheel van handelingen betreffende grondtransacties en -ontwikkeling. Het geeft aan welke mogelijkheden er zijn om een gebied tot ontwikkeling te brengen en welke rol de gemeente (actief/ faciliterend) hierin kan vervullen.
zoals ruimtelijke ordening, wonen, economische ontwikkeling, energietransitie, infrastructuur, duurzame leefomgeving en voorzieningen. Door de invoering van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) met de afdeling Grondexploitatie in 2008 en door effecten van de crisis hebben veel gemeenten hun ontwikkelingsstrategieën heroverwogen en de te voeren grondpolitiek aangepast. Dit heeft er in 2011 toe geleid dat de raad heeft besloten steeds meer af te stappen van actief grondbeleid en meer in te zetten op faciliterend grondbeleid.
Actief grondbeleid omvat alle fasen van het exploiteren van grond; De aankoop van gronden, sloop of bouwrijp maken tot en met de uitgifte/verkoop van bouwgrond. Bij actief grondbeleid exploiteert de gemeente gronden voor eigen rekening en risico. De gemeente legt bij actief grondbeleid de publieke voorzieningen aan en kan in beginsel alle productiekosten doorberekenen in de gronduitgifteprijzen, mits de marktprijs niet wordt overschreden. Bij een actief grondbeleid wordt een gemeentelijke grondexploitatie opgesteld.
De gemeente Heiloo kent nog twee projecten waarvoor een gemeentelijke grondexploitatie is opgesteld, te weten Zuiderloo en Boekelermeer fase A, B en C. Een reden om te kiezen voor actief grondbeleid kan liggen in de grondposities in het gebied. Voor beide gebieden geldt dat de gemeente een grote grondpositie heeft. Om de gemeenteraad in staat te stellen haar controlerende rol adequaat te kunnen uitvoeren, is een transparant inzicht in de grondexploitaties en de geprognotiseerde resultaten noodzakelijk.
Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente het particulieren mogelijk maakt grond te exploiteren. Gemeentelijke kosten verbonden aan de desbetreffende ontwikkelingen moet de gemeente verhalen op de particuliere exploitant. De gemeente koopt zelf geen grond aan en beperkt zich tot de wettelijke publieke taak. Deze taak bestaat vooral uit het toetsen van de plannen aan vastgestelde beleidskaders, inspraakprocedures, het vaststellen van het bestemmingsplan en zo nodig het exploitatieplan. Bij faciliterend grondbeleid wordt geen gemeentelijke grondexploitatie opgesteld.
Grondexploitatie In het raadsbesluit NAG 2022 is vastgesteld dat het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) vanaf 2023 vervalt. Wel worden de grondexploitaties tussentijds geactualiseerd aan de hand van de vastgestelde ruimtelijke kaders, uitgangspunten en planning. Eventuele afwijkingen ten aanzien van de NAG in programma, fasering en resultaat worden inzichtelijk gemaakt en deze worden dan bij tweede FIRAP voorgelegd. De grondkosten, plankosten, uitvoeringskosten en bijkomende kosten (rente) worden ten laste van de grondexploitatie gebracht. De opbrengsten uit grondverkoop en overige baten worden ten gunste van de grondexploitatie gebracht.
Grondbeleid in Heiloo Het grondbeleid van de gemeente Heiloo is vastgelegd in de Nota Grondbeleid (vastgesteld door de raad in december 2017) en wordt gebruikt als sturingsinstrument om gemeentelijke doelstellingen te realiseren op verschillende beleidsterreinen,
Programmabegroting 2024
83
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
De planning is er op gericht dat het ontwerpbestemmingsplan en het ontwerpexploitatieplan Zandzoom nog voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet op1 januari 2024 ter inzage wordt gelegd. Onderstaand de ontwikkelingen van de grexen Zuiderloo en Boekelermeer:
Naast het actualiseren van de grondexploitaties wordt de risicoanalyse behorend bij de projecten geactualiseerd. Actuele prognose van de grondexploitaties De gemeente Heiloo heeft de afgelopen jaren voorspoedig aan de grondexploitatieprojecten kunnen werken. Het project Zuiderloo is inmiddels in een vergevorderd stadium en ook de gronduitgifte in Boekelermeer heeft laten zien dat hier een duidelijke markt voor bestaat.
Grondexploitaties Zuiderloo - Heiloo
Het aantal nieuwbouwwoningen dat op de korte termijn beschikbaar komt op de Nederlandse woningmarkt blijft naar alle waarschijnlijkheid lager dan de vraag. De verwachting is dat de druk op de woningmarkt de komende jaren daarom erg hoog blijft. De markt voor bedrijfsruimten bevindt zich in wat betere tijden. Bedrijven bezorgen meer en daardoor worden door die bedrijven een grotere voorraad aangelegd. Dit kan op termijn leiden tot meer vraag naar logistiek vastgoed. Met name de bedrijventerreinen langs de A9 zullen profiteren als deze ontwikkeling zich doorzet. Voor Boekelermeer zijn er verschillende gegadigden om grond af te nemen in 2023 tot en met 2025. Er wordt gewerkt aan een nieuw bestemmingsplan en exploitatieplan voor Zandzoom. Dit omdat de Raad van State op 1 september 2021 het bestemmingsplan en exploitatieplan Zandzoom 2019, waarmee de woningbouw in Zandzoom-Heiloo mogelijk wordt gemaakt, heeft vernietigd. Bij de actualisatie van de meerjarenplanning Zandzoom blijkt dat het financieel tekort met € 150.000 verder is opgelopen. Dit wordt veroorzaakt door extra kosten voor het bestemmingsplan, exploitatieplan, verkeersonderzoeken en advocaatkosten in verband met eventuele Raad van State procedure.
Programmabegroting 2024
BIE
Programma 3: Een leefbare gemeente
Ontwikkelingen Het project Zuiderloo kent naast een actief grondbeleid, ook een faciliterend grondbeleid. Initiatieven van grondeigenaren worden daarbij afgewacht. Initiatiefnemers betalen vervolgens een exploitatiebijdrage op basis van het exploitatieplan. De gemeente heeft in het kader van het faciliterend grondbeleid inmiddels met verschillende eigenaren posterieure overeenkomsten gesloten. Uit de geactualiseerde grondexploitatie (1-7-2023) blijkt dat het resultaat van de grondexploitatie gedaald is maar geen substantiële bijstelling betreft. De bijstelling van het resultaat wordt veroorzaakt door het uit faseren van ramingen van 2023 naar 2024. Tevens door het actualiseren van ramingen en te verwachte ontvangen exploitatiebijdragen op basis van de actuele inzichten.
84
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
Boekelermeer fase A, B, C- BIE Heiloo
Programma 2: Een aantrekkelijke gemeente
Ontwikkelingen Voor het gebied Boekelermeer is gekozen actief grondbeleid te voeren, met de daarbij behorende financiële risico’s voor de gemeente. In 2018 zijn de gronden van Boekelermeer fase B geactiveerd en toegevoegd aan de grondexploitatie van fase A. Per 11-2022 zijn de gronden van Boekelermeer fase C toegevoegd aan de grondexploitatie van Fase AB. Uit de geactualiseerde grondexploitatie (1-7-2023) blijkt dat het resultaat van de grondexploitatie iets positiever is geworden. Dit is puur veroorzaakt door de aanpassing van de uitgiftefasering. Nadat fase C in 2022 is toegevoegd, is het resultaat flink toegenomen omdat er al veel kosten zijn gemaakt in fase AB en er dus relatief meer opbrengsten zijn in fase C.
Programmabegroting 2024
85
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
PARAGRAAF F: VERBONDEN PARTIJ EN Inleiding Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Wanneer een verbonden partij een publiekrechtelijke rechtsvorm heeft, is er sprake van een gemeenschappelijke regeling. Privaatrechtelijke organisaties kunnen stichtingen, verenigingen en vennootschappen zijn. De gemeente heeft een bestuurlijk belang wanneer zij zeggenschap heeft, door vertegenwoordiging in het bestuur of stemrecht. Zij heeft een financieel belang wanneer zij een bedrag ter beschikking heeft gesteld, dat niet verhaalbaar is wanneer de verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet nakomt. Organisaties waarmee een subsidierelatie is aangegaan zonder dat het hiervoor beschreven bestuurlijk en financieel belang aanwezig is, vallen buiten de definitie van verbonden partij.
De belangrijkste wijzigingen: • Formaliseren van de actieve informatieplicht van het bestuur van de gemeenschappelijke regeling, vergelijkbaar met de informatieplicht van het college aan de gemeenteraad, zoals vastgelegd in artikel 169 van de Gemeentewet; • Een gemeenschappelijke adviescommissie: een commissie bestaande uit raadsleden die het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling van advies kan voorzien, de besluitvorming van de raden van de deelnemende gemeenten met betrekking tot de gemeenschappelijke regeling kan voorbereiden of de raden van advies kan voorzien; • Verruiming van de zienswijzeprocedure. Zienswijzen kunnen behalve in de begrotingscyclus, ook worden ingediend bij het treffen van de regeling en bij voorgenomen besluiten voordat die besluiten zijn genomen; • Gemeenschappelijke regelingen moeten hun ontwerpbegroting 4 weken eerder gereed hebben; • Meer mogelijkheden voor de deelnemende gemeenten om per regeling keuzes te maken over de governance en legitimatie.
Visie en kaders Op 3 maart 2014 is de nota Verbonden Partijen door uw raad vastgesteld. In deze nota zijn de uitgangspunten opgenomen voor sturing, beheersing en evaluatie van de samenwerkingsverbanden. Ook zijn de rollen van en verantwoordelijkheden van de raad en het college benoemd.
De uitwerking van de wetswijziging wordt opgepakt in Noord Holland Noord verband. De regietafel, die in 2018 is opgericht met het doel de samenwerking tussen alle betrokkenen bij de gemeenschappelijke regelingen in Noord-Holland Noord beter te laten functioneren, neemt hierin het voortouw. Uiterlijk twee jaar na de inwerkingtreding van deze wetswijziging moeten alle gemeenschappelijke regelingen zijn aangepast. De regietafel heeft een plan aanpak opgesteld waarin wordt uitgegaan van vijf fasen: Fase 1: informatievoorziening (april-juli 2022) Fase 2: Plan van aanpak/opdracht (juli 2022- januari 2023) Fase 3: Kaderstelling (september 2022 – september 2023)
Begin 2018 hebben de vier gemeenteraden ingestemd met de financiële uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen (FUGR) en de notitie Informatievoorziening Gemeenschappelijke Regelingen. Wijziging Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Op 1 juli 2022 is de wet gemeenschappelijke regelingen gewijzigd.
Programmabegroting 2024
86
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
Fase 4: Besluitvorming (oktober 2023 – maart 2024) Fase 5: Implementatie (maart – juli 2024) Op 23 januari 2023 heeft de raad ingestemd met het plan van aanpak van de regietafel.
Verbonden partij Bedrag x 1000
Verbonden partijen gemeente Heiloo In 2024 neemt Heiloo deel in 13 verbonden partijen. In de volgende twee tabellen een inzicht in het financieel en bestuurlijk belang in de verbonden partijen op basis van de jaarrekening 2022 (EV en VV) en de begroting 204 (Aandelenkapitaal en exploitatiebijdrage).
2024
BUCH
€0
GGD NHN
€0
VRNHN
€0
ODNHN
€0
RHCA
€0
Zaffier
€0
Raum
408
VVI
€0
Eigen vermogen
Bedrag x 1000
31-12-2022
31-12-2022
€0
€ 18.467
GGD NHN
€ -1.954
€ 25.057
VRNHN
€ 6.756
€ 41.948
ODNHN
€ 4.841
€ 5.495
RHCA
€ 391
€ 941
Cocensus
€0
WNK/Zaffier
€ 61
€ 8.431
DECRA
€ 509
4
€ 522
€ 768
€ 24
€ 924
ONHN
VVI
€1
Cocensus
€ 740
€ 16.228
BNG
€ 90
DECRA
n.n.b.5
n.n.b.
€ 1.279
€ 1.777
Alliander
€ 82
ONHN BNG
€ 4.615.000
€ 107.459.000
Alliander
€ 4.570.000
€ 6.106.000
Raum
Exploitatiebijdrage Bestuursleden 2024
Verbonden partij
BUCH
Vreemd vermogen
Aandelenkapitaal
M. ten Bruggencate R. Vennik € 17.677 M.R. Opdam (pv) A.A. Tromp (pv) A.A. Tromp € 1.438 M. ten Bruggencate (pv) 6
€ 1.686 M. ten Bruggencate R. Vennik (pv) R. Vennik € 397 M.R. Opdam (pv) M. ten Bruggencate € 129 M.R. Opdam (pv) A.A. Tromp M. ten Bruggencate € 7.045 M.R. Opdam (pv) R. Vennik (pv) M. ten Bruggencate € 32 A.A. Tromp (pv) € 0 M.R. Opdam R. Vennik (pv) M.R. Opdam € 381 M. ten Bruggencate (pv) R. Vennik €0 M.R. Opdam (pv) M.R. Opdam € 627 R. Vennik (pv) € 0 M.R. Opdam M. ten Bruggencate (pv) R. Vennik €0 M.R. Obdam (pv)
4 Betreft alleen het onderdeel van het RAUM waarin Heiloo deelneemt.
7 Begroting 2024 nog niet vastgesteld. Bijdrage van 2023 gebruikt inclusief Holland boven
5 n.n.b. nog niet bekend
Amsterdam.
6 Dit is de reguliere bijdrage aan de BUCH o.b.v. de verdeelsleutel. Daarnaast worden de
zogenaamde plustaken per gemeente apart in rekening gebracht (zie de paragraaf bedrijfsvoering voor deze uitsplitsing)
Programmabegroting 2024
87
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
Publiekrechtelijke verbonden partijen: de gemeenschappelijke regelingen
Een eerste onderzoek leidde tot een rapport met aanbevelingen voor de huidige werkorganisatie. Het BUCH bestuur heeft besloten om daarnaast een tweede scenario te onderzoeken. Dit tweede scenario onderzoekt een manier van werken die de gemeenten meer ruimte biedt om eigen, lokale keuzes te maken. Deze extra tussenstap zorgt er wel voor dat het proces wat meer tijd in beslag neemt. Het extra scenario is wenselijk omdat na de meicirculaire de financiële omstandigheden van de vier gemeenten onzekerder zijn geworden. Daarbij werd al tijdens het eerste onderzoek duidelijk dat de ambities van de vier gemeenten verschillen en dat er behoefte is aan meer ruimte voor lokale, eigen keuzes. In het najaar 2023 neemt het BUCH bestuur een besluit over de richting van de organisatie aan de hand van de twee onderzoeken. Hieruit volgt dan een bestuursopdracht aan de werkorganisatie om dit besluit uit te werken en vorm te geven.
1. Werkorganisatie BUCH Openbaar belang De werkorganisatie is gevestigd in Uitgeest en de regeling is getroffen ten behoeve van het bewerkstelligen van krachtige en professionele uitvoering van de gemeentelijke taken. De BUCH biedt een kwalitatief hoogwaardige, efficiënte en innovatieve dienstverlening aan de ‘klanten’ van de gemeenten: inwoners, bedrijven en instellingen. Maatschappelijke ontwikkelingen Verschillende grote en vaak complexe maatschappelijke opgaven vragen om adequaat handelen. Denk aan het woningtekort, huisvesting van doelgroepen, ontwikkelingen rondom openbare orde en veiligheid, de energietransitie en de toenemende druk op bouwlocaties, landelijkgebied en natuur geven druk op de organisatie. Ook de oorlog in Oekraïne is nog niet ten einde en vergt inzet van de organisatie die mogelijk doorloopt in 2024. Naast deze maatschappelijke opgaven komt er nieuwe wet- en regelgeving op de werkorganisatie af, zoals onder andere de Woonvisie, Spreidingswet, de Omgevingswet en Beschermd wonen.
Risico’s De aandacht voor de personele uitdagingen blijft onverminderd hoog en er wordt structureel gewerkt aan het brede spectrum aan beleid en instrumenten van goed werkgeverschap, waaronder een onderzoek naar het loongebouw, strategische personeelsplanning, opleiden en arbeidsmarktbenadering. Op dit moment is nog niet bekend of, wanneer en hoeveel middelen beschikbaar komen voor de gemeenten vanuit het Rijk. Hierdoor zijn de financiële gevolgen voor de BUCH ook nog niet volledig bekend.
Organisatieontwikkeling In oktober 2022 is het BUCH bestuur, in opdracht van de vier colleges, een onderzoek gestart naar de sturing en werking van de werkorganisatie. Het doel is om te komen tot een goede (bestuurs)opdracht waarmee de werkorganisatie zich verder kan versterken en optimaal kan functioneren. Om zo de taken voor onze vier gemeenten krachtig en professioneel uit te kunnen blijven voeren.
Programmabegroting 2024
2. GGD NHN De GGD is gevestigd in Alkmaar en voert de taken uit de Wet Publieke Gezondheid uit. In 2024 gaat de GGD proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten en het op orde brengen van de informatiebeveiliging en privacy. De begroting 2024 is vastgesteld met uitzondering van de
88
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
Belangrijke Ontwikkelingen Op het moment van opstellen van dit document wordt gewerkt aan het nieuwe beleidsplan 2024-2027. Deze is gebaseerd op de twee pijlers uit het beleidsplan 2020-2023: voorkomen & voorbereiden en coördineren & hulpverlenen. Het landelijk gesloten Integrale Zorgakkoord vormt de werkagenda van de toekomst voor de ontwikkeling van de zorg in Nederland. Vraagstukken als zorg coördinatie, digitalisering en gegevensuitwisseling zijn de komende jaren actueel voor de ambulancezorg. De doorontwikkeling van de brandweer blijft onderwerp van dialoog. Hieraan verbonden is de actualisatie van het dekkingsplan en daarmee de inrichting van de brandweer. Er wordt meer helderheid verwacht in het landelijk traject ‘taakdifferentiatie’, waarbij ongelijkheid tussen vrijwilligers en beroepspersoneel op basis van Europese wetgeving niet langer in alle omstandigheden is toegestaan. Crisisbeheersing is in beweging, het werk in de veiligheidsregio’s wordt in toenemende mate complexer. Waar de regio zich in eerste instantie richtte op ongevallen en ‘klassieke’ ramptypen, vragen gemeenten en Rijk steeds vaker de inzet van de veiligheidsregio bij complexe maatschappelijke vraagstukken, die de continuïteit van onze samenleving (langdurig) bedreigen.
Daarbij wordt van de veiligheidsregio een andere rol verwacht dan in de afgelopen jaren, waarbij de regio meer inzet op opbouwen en faciliteren van het netwerk zodat een gezamenlijke aanpak mogelijk wordt.
voorgestelde bezuinigingen op de dienstverlening. De benodigde financiering zal enerzijds gerealiseerd worden door een verhoging van de deelnemersbijdrage van de gemeenten en anderzijds door eigen inkomsten van de bedrijfsvoering van de GGD. Het toevoegen van de Wvggz en de integrale crisisdienst jeugd aan de GR van de GGD is, naast de loonstijgingen, een financieel risico. 3. Veiligheidsregio NHN De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De VRNHN is gevestigd in Alkmaar en voert taken uit de Wet Veiligheidsregio's uit door het organiseren en operationeel houden van de brandweer- en ambulancezorg, de GHOR (Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio), de rampenbestrijding, de meldkamer en het Zorg- en Veiligheidshuis. VRNHN richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle partijen die bij de veiligheid en hulpverlening betrokken zijn. Belangrijke risico’s Veiligheidsregio Noord-Holland Noord ziet meerdere risico’s op zich af komen. De energiecrisis, verhoogde dreiging van cyberaanvallen met daarmee kans op digitale ontwrichting en mogelijke verstoring en uitval van nutsvoorzieningen zijn hier voorbeelden van. Maar ook nieuwe crisistypen zoals extreem weer, klimaatveranderingen en de energietransitie worden als risico aangemerkt.
Risico’s die invloed hebben op de bedrijfsvoering betreffen de onzekerheid op financieel gebied door de energiecrisis en tekorten aan grondstoffen en personeel.
Programmabegroting 2024
4. Omgevingsdienst NHN De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De ODNHN is gevestigd in Hoorn en ondersteunt de deelnemende gemeenten bij vergunnings-verlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu- en duurzaamheid. Doel is het bijdragen aan het bereiken en in stand houden van een veilige en duurzame fysieke leefomgeving en een goede
89
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
omgevingskwaliteit binnen het werkgebied. In 2024 zal voor het eerst volledig onder de Omgevingswet worden gewerkt.
in relatie tot de voor de ODNHN ingeschatte risico’s als matig ingeschat.
Belangrijke risico’s De ODNHN houdt in de begroting 2024 al rekening met een aantal gevolgen van de Omgevingswet maar daarnaast zijn op dit punt nog steeds onzekerheden. De OD signaleert al meerdere jaren dat het aantrekken en opleiden van voldoende kundig personeel moeilijk is. In de uitvoering wordt dit veelal opgevangen door het bestaande personeel en dit zorgt voor hoge werkdruk en bovenmatige opbouw van verlof. De ODNHN heeft een op verjonging gericht personeelsbeleid waarin o.a. wordt gewerkt met trainees.
5. Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (RHCA) De werkzaamheden (openbaar belang) Het Regionaal Archief Alkmaar is gevestigd in Alkmaar en is voor de aangesloten overheidsorganisaties een deskundige partner die conform zijn wettelijke opdracht informatie langdurig betrouwbaar en toegankelijk houdt omwille van bedrijfsvoering, bewijsvoering, onderzoek en democratische controle. Voor het algemene publiek is het Regionaal Archief een publieksgerichte erfgoedinstelling die het voor mensen mogelijk, makkelijk en aantrekkelijk maakt om de geschiedenis van de gemeente te leren kennen.
Belangrijke Ontwikkelingen Met de ingang van de Omgevingswet staat de grootste verandering in de geschiedenis van omgevingsdiensten voor de deur. Daarnaast vragen onderwerpen als stikstof, circulaire economie, natuurbescherming en ondermijning, steeds meer aandacht en expertise. De OD NHN neemt deel aan het Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel zoals ingezet door het ministerie van I & W. Dit in opvolging van het in 2021 gepubliceerde onderzoek van de ‘commissie Van Aartsen.‘ Het programma richt zich op de aanbevelingen van deze commissie ter versterking van het VTH-stelsel. De OD NHN richt zich met deze deelname op scholing en opleiding van medewerkers voor de verbetering van de kwaliteit van de uitvoering op de VTH-taken. Financiële positie De ODNHN heeft een meerjarig sluitende begroting. Het weerstandsvermogen bevindt zich op het maximum van 2,5% zoals gesteld in de FUGR maar de weerstandscapaciteit wordt
Programmabegroting 2024
Belangrijke risico’s De belangrijkste risico’s die worden onderkend zijn: a. Minder opbrengsten van het depotgebruik door derden; b. Meerkosten realisatie E-depot / E-Loket; c. Hogere energiekosten. De eerste 2 risico’s worden laag ingeschat, het 3e risico wordt hoog ingeschat door de effecten van de wereldwijde energiecrisis. Dit risico is afgedekt door herbestemming van een deel van de bestemmingsreserves uit de jaarstukken van 2022. Voor de voorliggende begroting wordt een nieuwe inschatting gemaakt. Belangrijke ontwikkelingen Ten opzichte van de voorgaande jaren (2022 en 2023) wordt de beleidslijn grotendeels bestendigd. De begroting 2024 laat op enkele punten verschillen laten zien ten opzichte van die van 2023 en de daarin opgenomen meerjarenbegroting. De stijgende energieprijzen in combinatie met de hoge inflatie
90
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
hebben hun weerslag op de prognoses. Daarnaast zal er een stijging van de personeelslasten te zien zijn in verband met nieuwe taken als gevolg van wetswijzigingen en een groter beroep dat er door de deelnemende gemeenten op de bij het Regionaal Archief aanwezige kennis wordt gedaan.
Er zijn geen financiële resultaten van Zaffier in 2022, aangezien de organisatie per 1 januari 2023 volledig operationeel is. De bekostiging van Zaffier is gevonden in de reeds bestaande uitvoeringsmiddelen uit de WNK, Haltewerk en de GR BUCH. 7. RAUM Openbaar belang Het RAUM is gevestigd in Uitgeest. Het doel van Alkmaarderen Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport. b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu. c. Het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Financiële positie Voor 2024 is een aanvullende inzet van personeel voorzien voor digitale informatie-advisering en gegevensbescherming. Deze aanvullende inzet is verwerkt in een stijging van de benodigde deelnemersbijdrage. Deze bijdrage zal daardoor, en na toepassing van het prijsindexcijfer van 7,10%, stijgen van € 4,76 tot € 5,32 per inwoner. Na 2024 is in het meerjarenbeeld geen andere stijging van de lasten opgenomen dan die van de reguliere indexering. 6. Zaffier Zaffier is gevestigd in Alkmaar en voert sinds 1 januari 2023 voor de 6 gemeenten in de regio Alkmaar de Participatiewet, de Wet Inburgering en de Wet gemeentelijk Schuldhulpverlening uit. In de loop van 2023 zijn daar nog taken bijgekomen zoals het verstrekken van leefgeld aan Oekraïners, het verstrekken van Energietoeslag, het afhandelen van de Kinderopvangtoeslagaffaire, nazorg aan ex-gedetineerden, de inzet van IPS-trajecten en de Oude Wet Inburgering.
Belangrijke risico’s Voor 2024 zijn de volgende risico’s voor Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer benoemd: • uitstel/Afstel 3 projecten Saskerleidam, VP/Waterkwaliteit en Dorregeest; • vertragingen of verdwijnen steun voor locatieontwikkelingen; • invloed omgevingswet, NNN/BPL op ontwikkelmogelijkheden; • waterplantenproblematiek; • stijgende kosten door conjuncturele omstandigheden. • vandalisme, brandstichting, drugs- en afvaldumping;
Zaffier kent een Algemeen Bestuur (AB) en een Dagelijks Bestuur (DB). In het AB nemen portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten deel. In het DB hebben 3 portefeuillehouders plaats: de portefeuillehouders uit Alkmaar en Dijk en Waard en de portefeuillehouder Uitgeest namens de vier BUCH-gemeenten.
Programmabegroting 2024
Belangrijke ontwikkelingen Het verder ontwikkelen van het recreatieschap op basis van het in 2021 vastgestelde uitvoeringsprogramma. Onderdelen daarvan zijn:
91
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
• • • • • • •
a. De continuïteit van de afvalverwerking; b. Het financiële risico van het aandeelhouderschap A in NV HVC; c. Conformiteit met regelgeving op het gebied van staatssteun, mededinging, Wet markt en overheid en aanbesteding. De VVI beschikt niet over eigen personeel, gebouwen etc., waardoor de ontwikkelingen aangaande de begroting nihil zijn. Het financiële risico wordt door de GR als verwaarloosbaar bestempeld.
duurzaam beheer en ontwikkeling; vergroten gebruik door recreanten; meer participatie en verbeterde communicatie; realiseren extra inkomsten; bijdragen aan duurzaamheid en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie; verder uitwerken regionale routestructuren; Bijdragen leveren aan uitkomsten rapport Recreatief Grid Laag Holland
9. Cocensus De GR Cocensus is gevestigd in Heemskerk, is opgericht als een uitvoeringsorganisatie en formuleert geen eigen beleid. Cocensus geeft uitvoering aan de heffing en inning van lokale heffingen en de werkzaamheden in het kader van de Wet WOZ. Cocensus verzorgt voor Heiloo de heffing en inning van onroerende-zaakbelastingen, rioolheffing, afvalstoffenheffing, toeristenbelasting, grafrechten, BIZ heffing en leges (omgevingsvergunningen). Tevens behandelt Cocensus kwijtscheldingsverzoeken en bezwaar/beroepschriften tegen WOZ beschikkingen en aanslagen gemeentelijke belastingen.
Ook zal ingezet worden op de implementatie van de omgevingswet. Financiële positie De programmabegroting van 2024 laat een nadelig resultaat van € 245.000 zien dat gedekt wordt uit de reserves. Het negatieve resultaat wordt grotendeels verklaard door uitvoering project Vitaal Platteland (incidenteel). Om de komende jaren toe te werken naar een structureel financieel evenwicht worden financiële scenario’s uitgewerkt. Het streven is om in de kadernota van 2025 van RAUM een sluitende meerjarenbegroting te presenteren.
Cocensus heeft vanaf 2020 voor alle BUCH gemeenten een klantcontactcentrum (KCC) belastingen ingesteld. Gezien de positieve ervaringen is besloten om met ingang van 2023 voor alle deelnemende gemeenten de KCC belastingactiviteiten uit te voeren. Dit heeft voor Heiloo geleid tot een structurele verlaging van de jaarlijkse bijdrage. Cocensus biedt daarnaast aan inwoners en bedrijven de mogelijkheid om zelf hun zaken digitaal te regelen.
8. Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI) De VVI is gevestigd in Alkmaar en verwerkt de door de deelnemende gemeenten aangeleverde afvalstoffen. Hiermee wordt invulling gegeven aan de gemeentelijke taken uit de Wet milieubeheer. De VVI heeft als speerpunten onder andere meer bronscheiding met een verlaging van de hoefveelheid restafval en de optimalisatie van de benutting van de energie die vrijkomt bij het verbranden van restafval. Zij besteedt ook aandacht aan de productie van duurzame energie en de afzet van secundaire grondstoffen. De risico’s van de gemeenschappelijke regeling houden hoofdzakelijk verband met:
Programmabegroting 2024
Bij de berekening van de bijdragen 2024 aan de GR Cocensus is uitgegaan van een indexpercentage van 3,4%. Dit is lager dan het door de Regietafel afgegeven percentage van 7.1% omdat Cocensus heeft gekozen om het CAO akkoord niet door te
92
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
belasten aan de deelnemende gemeenten. De bijdrage van Heiloo wijzigt hiermee van € 368.000 in 2023 naar € 381.000 in 2024.
belangrijkste doel het stimuleren van de economie in de regio. De gemeenten in Noord-Holland Noord en de Provincie NoordHolland zijn aandeelhouders en betalen ieder jaar een bijdrage.
Het Algemeen Bestuur heeft besloten om van het positieve resultaat 2022 van € 489.745 een bedrag van € 255.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Deze neemt hiermee toe van € 250.000 naar € 505.000. Hiervan is een bedrag van € 136.000 gelabeld voor de afhandeling van de bezwaren ingediend door de NCNP-bureaus. Dit omdat het aandeel van het aantal bezwaren dat is ingediend door deze bureaus toeneemt waardoor mogelijk een capaciteitstekort ontstaat. Het overige gedeelte van € 234.745 is naar rato van de bijdragen aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd.
Bijdrage beleidsdoelstellingen en ontwikkelingen 1. Vestigingsklimaat: een optimaal fysiek vestigingsklimaat voor ondernemers door een ondernemersgerichte aanpak 2. MKB-strategie: Vergroten van de groeikansen van stuwende bedrijven in de regio door onafhankelijk maatwerk op het terrein van financiering, arbeidsmarkt en opleidingen, innovatie en bedrijfshuisvesting. 3. Acquisitie: Het versterken van de regionale economische structuur door het actief aantrekken van nieuwe bedrijven met toekomstbestendige werkgelegenheid en het behoud van bestaande bedrijven. 4. Communicatie: Merkbekendheid regio Noord-Holland Noord en Ontwikkelingsbedrijf NHN vergroten door doel(groep)gerichte regiomarketing, projectcommunicatie, public affairs en corporate communicatie.
10. DECRA Het stimuleringsfonds werkt ook in 2024 aan haar doelstellingen op het gebied van duurzaamheid. Daarbij wordt bij de financiering van en participatie in projecten een ruime definitie van het begrip duurzaamheid gehanteerd. Aspecten zoals regionale werkgelegenheid en innovatie worden nadrukkelijk in de afweging meegenomen. Hierdoor kan een diversiteit aan duurzame projecten worden ontwikkeld. Het fonds is een revolverend fonds en houdt zich na de eerste storting in stand met de winsten uit duurzame energieprojecten. Door deze wijze van financiering behoudt het kapitaal van de coöperatie over een langere termijn zijn waarde. Er is nog geen jaarrekening van 2022 beschikbaar. Deze wordt in de loop van het jaar verwacht.
Belangrijke risico’s Controle op activiteiten beschreven in jaarplan. Belangrijke Ontwikkelingen Huidig Dienstverleningsovereenkomst verloopt op 31-12-2024. 12. Bank Nederlands Gemeenten (BNG) Bestuurlijk belang De BNG Bank is gevestigd in Den Haag. Van de aandelen BNG Bank is 50% in bezit van het rijk en 50% van gemeenten en provincies. We hebben 36.000 aandelen in ons bezit met een nominale waarde van € 2,50 per stuk. Het stemrecht is afhankelijk van het aandelen bezit van de gemeente. De stemverhouding is voor Heiloo 0,06% en voor de BUCH 0,41%. Openbaar belang
11. Ontwikkelingsbedrijf NHN De werkzaamheden/taken (openbaar belang) Gemeente Heiloo is aandeelhouder van N.V. ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord (ONHN). Het ONHN is gevestigd in Alkmaar en begin 2007 opgericht met als
Programmabegroting 2024
93
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
De BNG Bank richt zich exclusief op het publieke domein in Nederland. Klanten zijn onder meer gemeenten, woningcorporaties, zorg- en onderwijsinstellingen en energiebedrijven. Ambitie is dat klanten de bank beschouwen als natuurlijke partner voor het financieren van hun maatschappelijke vraagstukken.
Alliander zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Het investeringsniveau is gestegen i.v.m. de uitbreiding en verzwaring van het elektriciteitsnetwerk in reactie op het klimaatakkoord en de daaruit voortvloeiende Regionale Energiestrategie.
Risico’s voor de financiële positie van de gemeente Gevoeligheid van het renteresultaat voor politieke en economische ontwikkelingen binnen de Europese Unie.
De Staat, de netwerkbedrijven Alliander, Enexis en Stedin en een vertegenwoordiging van hun aandeelhouders zijn tot een onderhandelingsakkoord gekomen over de voorwaarden waaronder een kapitaalstorting en daarmee aandeelhouderschap door de Staat in de netwerkbedrijven in de toekomst mogelijk wordt. Deze voorwaarden zijn vastgelegd in een zogenaamd afsprakenkader. Tijdens de vergadering hebben de aandeelhouders van Alliander ingestemd met het de inhoud van het afsprakenkader. Hiermee is er groen licht voor de ondertekening van het afsprakenkader en wordt een solide basis gelegd voor een structurele oplossing van de toekomstige financieringsbehoefte van Alliander.
Belangrijke ontwikkelingen Hoewel de economische vooruitzichten wat verbeterd zijn, de inflatie iets is afgenomen is de verwachting dat de rentetarieven in met name de korte looptijden verder oploopt. Financiële positie De cijfers over 2022 laten wederom zien dat de BNG Bank er sterk voor staat. De nettowinst steeg met ruim 27% naar € 300 mln. tegen € 236 mln. in 2021. Voor 2023 verwacht de bank een stijging van de bedrijfslasten vanwege investeringen in IT, door verbeteringen van klant- en kredietprocessen, vanwege de hoge inflatie en door CAO afspraken. 13. Alliander Alliander, waarvan het hoofdkantoor in Arnhem gevestigd is, is een groep waarin verschillende bedrijven actief zijn. Netbeheerder Liander leidt de energiedistributie over al onze netten dagelijks in goede banen. Qirion legt zich toe op de ontwikkeling van duurzame technologieën en intelligente energie-infrastructuren. Alliander heeft besloten op zoek te gaan naar een andere eigenaar voor Kenter, de dienstverlener in energievoorzieningen en energiedata. In 2023 verwacht Alliander het verkoopproces af te ronden.
Programmabegroting 2024
94
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…
PARAGRAAF G: BEDRIJFSVOERING De bedrijfsvoering van de gemeenten Bergen, Uitgeest, Castricum en Heiloo wordt uitgevoerd door de werkorganisatie BUCH.
PO Onderdeel Alle Bijdrage BUCH o.b.v. verdeelsleutel
In de raadsvergadering van 26 juni 2023 is de begroting 2023 voor een zienswijze aan uw raad voorgelegd. Het algemeen bestuur heeft de begroting op 5 juli 2023 vastgesteld. In de begroting 2024 is ingegaan op datgene wat de BUCH werkorganisatie in 2024 wil bereiken, wat ze daarvoor gaat doen en hoeveel dat gaat kosten. De doelstellingen voor 2024 die in de begroting zijn opgenomen gelden ook voor de gemeente. Ook zijn de op grond van het BBV verplicht gestelde beleidsindicatoren bedrijfsvoering in dat document opgenomen.
Plustaken: 3A Versnellen woningbouw / capaciteit team vergunningen Totaal plustaken Totale bijdrage BUCH
140.000 140.000 17.817.000
In de paragraaf verbonden partijen van deze begroting is per verbonden partij, dus ook voor de werkorganisatie BUCH ingegaan op het openbaar belang, de belangrijkste ontwikkelingen, de risico’s en de financiële positie van de werkorganisatie voor de begroting 2024.
Bij de begroting 2024 van de werkorganisatie heeft uw raad een negatieve zienswijze afgegeven en het definitief oordeel hierover opgeschort totdat meer duidelijk is geworden over de ontwikkelingen en de wijzigingen in de aansturing van de werkorganisatie. Hierbij is het bestuur van de GR werkorganisatie BUCH verzocht om uiterlijk 1 oktober 2023 de gevraagde informatie aan de vier gemeenteraden te verstrekken, opdat alsnog een goed onderbouwde zienswijze kan worden opgesteld en afgegeven.
Onderzoeken 213a Gemeentewet In de verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid (ex. 213a Gemeentewet) is bepaald dat het college jaarlijks de doelmatigheid van de uitvoering van het beleid onderzoekt en over de uitkomsten daarvan rapporteert in de paragraaf bedrijfsvoering. Door het vertrek van de medewerkers verantwoordelijk voor o.a. coördinatie van het 213a onderzoek en het langdurig niet (volledig) kunnen invullen van de vacatures is binnen bedrijfsvoering de focus gelegd op de rechtmatigheidverantwoording bij de jaarrekening over 2023. In het eerste kwartaal van 2024 zal een onderzoekjaarplan opgesteld worden waarin een voorstel wordt gedaan voor de uit te voeren 213a onderzoeken voor 2024.
Bijdrage BUCH Vanuit de werkorganisatie vindt een doorbelasting plaats van de financiële bijdrage aan de gemeenten voor de uitvoering. De financiële bijdrage 2024 sluit aan op de bedragen zoals opgenomen in de 1e Firap 2023 van de werkorganisatie. Voor Heiloo bedraagt de reguliere bijdrage, uitgaande van de verdeelsleutel van 20,99%, € 17.677.000. Daarnaast worden de zogenaamde plustaken per gemeente apart in rekening gebracht. In de onderstaande tabel is dat inzichtelijk gemaakt:
Programmabegroting 2024
2024 17.677.000
95
Gemeente Heiloo, Raad 6 november 2023
…