Jaarstukken 2025 gemeente Heiloo
Tekst van het document
56
•
Beleidsaanpak openbare laadinfrastructuur;
•
Fietsbeleidsplan, incl. uitvoeringsagenda (in voorbereiding);
•
Nota Parkeernormen.
In 2023 is (met de CDOKE-regeling) budget beschikbaar gekomen voor uitbreiding fte, waarna in 2024 een pluspakket voor duurzame mobiliteit formeel is vastgesteld. De Omgevingsvisie Heiloo en de RAM (zie hieronder) bevatten al de basis hiervoor: stimulering openbaar vervoer, fiets, deelmobiliteit en ketenmobiliteit (mobiliteitshub NS-station) en parkeren op afstand betreffen de meest geschikte maatregelen voor Heiloo. In 2023 heeft GS, met input van de regiogemeenten, de eerste Regionale Agenda Mobiliteit (RAM) vastgesteld, waarin alle regionale projecten en maatregelen op het gebied van mobiliteit zijn gebundeld. Groei van mobiliteit wordt opgevangen door OV/fiets en beter benutten van bestaande infrastructuur en alleen indien nodig door aanleg van nieuwe infrastructuur. In 2024 heeft de provincie met de regiogemeenten dit verder vorm gegeven door een Regionaal Mobiliteitsprogramma (RMP) op te stellen, dat verwerkt is in een geactualiseerde RAM. Hierbij is voor de regio Alkmaar gekozen voor het maatregelpakket Mobility as a Service (MaaS), deelmobiliteit en hubs. Die gaan we uitvoeren. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken •
de agenda Laadinfrastructuur is geïmplementeerd voor het deel 2025;
•
Fietsbeleidsplan Heiloo is vastgesteld en de Uitvoeringsagenda is geïmplementeerd voor het deel 2025;
•
groei van elektrische deelauto’s van Heiloo Energie is gefaciliteerd met gereserveerde parkeerplaatsen, incl. laadpaal;
•
bij woningbouwprojecten wordt in toenemende mate mobiliteitscorrectie toegepast bij het vaststellen en realiseren van de parkeernorm.
Duurzame bedrijfsvoering De gemeente heeft de verplichting tot een CO2 reductie van de uitstoot van de gemeentelijke vastgoedportefeuille in 2030 van 55%, in 2050 van 95% (t.o.v. 1990), en 100% aardgasvrije panden in 2050. De strategie om deze doelen te kunnen bereiken is vastgelegd in de Routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed die in 2023 is vastgesteld. Daarnaast wordt op andere onderdelen binnen de werkorganisatie (wagenpark, HR, facilitair) bekeken waar nog stappen gezet kunnen worden naar verdere verduurzaming. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken In 2025 is een deel van het eigen vastgoedbestand verduurzaamd, waardoor het energieverbruik van deze panden is gedaald en de CO2 uitstoot is verminderd. Onze inspanningen op dit gebied worden steeds beter gemonitord en door een onafhankelijk bureau getoetst. Plusambitie Bij het verduurzamen van de panden zijn waar mogelijk klimaatadaptieve maatregelen getroffen, zoals bijvoorbeeld de aanleg van een sedumdak.
Jaarstukken 2025
57
Ombuiging duurzaamheid: De extra kosten van ongeveer € 95.000 voor de plusambities zijn niet opgenomen in de begroting. Dit is gedaan om ons voor te bereiden op de noodzakelijke bezuinigingsmaatregelen. Waar mogelijk zullen we deze kosten opvangen met bestaande middelen.
Wat zouden we daarvoor doen? Circulaire economie • Om ruimte creëren voor natuurinclusieve landbouw werken we (vanuit geleerde lessen in Bergen) samen met agrariërs en stakeholders aan een aantal pilots voor korte ketens en nieuwe verdienmodellen; •
We schalen ons circulair maakonderwijsprogramma op naar meer scholen en starten naast de modules wol & textiel, fietsen maken, repareren van elektrische apparaten
•
We richten ons op inwonersparticipatie, zodat inwoners bewust worden van hun koopgedrag en gestimuleerd worden om te hergebruiken, repareren en opgeknapte spullen uit de regio te kopen. Daarnaast ook afval te voorkomen door het aanbieden van zindelijkheidstraining voor kinderen & wasbare luiers en promoten/aanbieden van thuisen buurtcomposteren.
•
We onderzoeken de afvalstromen uit onze eigen organisatie (kantoor, openbare ruimte en bouwplaats) en stellen doelstellingen op het verminderen daarvan.
•
We gaan circulair bouwen, onderhouden en slopen verder inbedden in de werkorganisatie zodat het de norm gaat worden, door circulair opdrachtgeverschap, trainingen en presentaties;
•
De circulaire economie wordt verder geborgd in beleid en contracten. Bij gronduitgifte door de gemeente worden circulaire criteria meegegeven als voorwaarden voor toekomstige plannen of projecten.
•
We ontwikkelen en bouwen het koploper netwerk van ondernemers in de bouw, toerisme-, textielbranche en bedrijventerreinen uit die circulaire economie toepassen of willen toepassen in hun bedrijfsvoering;
•
We werken aan het versterken van een circulaire regio ‘circulair NHN’ met buurgemeenten, bedrijven en andere sympathisanten.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Jaarstukken 2025
58
Gerealiseerd (toelichting)
Circulaire economie bestaat uit 4 pijlers waar in 2025 op alle onderdelen voortgang gemaakt is. Een aantal zaken dat gerealiseerd is: •
Convenant Schoon en Emissieloos bouwen is ondertekend en in uitvoering gebracht binnen de openbare projecten.
•
BUCHse ladder is geimplementeerd. Deze ladder helpt te bepalen hoe projecten met circulariteit om dienen te gaan met als doel de mate van circulariteit stapsgewijs op te bouwen.
•
Zindelijkheidstraining is beschikbaar gesteld. In samenwerking met kinderopvangorganisaties en stichting De Pot Op is zindelijkheidstraining aangeboden binnen gemeente Heiloo.
•
De verkenning naar het opzetten van een BioRegio is gestart. Doel is om te verkennen of, en hoe, het aanbod en afzet van biologische producten steviger gepositioneerd kan worden in Regio Alkmaar (Alkmaar, Dijk en Waard, Bergen en Heiloo).
Duurzame bedrijfsvoering Duurzame Bedrijfsvoering: De voorbeeldfunctie van de gemeente. De gemeente geeft uitvoering aan de Routekaart voor de verduurzaming van het eigen vastgoed, door versneld bij een aantal panden verduurzamingsmaatregelen te treffen en een nieuw uitvoeringsplan op te stellen voor de verduurzaming van panden in 2026. Deze maatregelen kunnen uitgevoerd worden mits de middelen beschikbaar worden gesteld. Plusambitie Klimaatadaptatie zoekt aansluiting bij de versnellingsstrategie uit de routekaart verduurzamen vastgoed.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
Jaarstukken 2025
Bij inkoop- en aanbesteding is actief aandacht besteed aan de leidraad MVOI (Maatschappelijk verantwoord opdrachtgeven en inkopen). Er is een medewerker aangesteld voor verduurzaming wagenpark, woon/werk- en zakelijk verkeer.
59
Duurzame mobiliteit • in goede afstemming met omwonenden worden laadpalen geplaatst om inwoners te faciliteren de overstap te maken naar elektrisch rijden; •
de mogelijkheid voor het overkappen van grotere parkeerterreinen met zonnepanelen wordt onderzocht;
•
besluitvormingstraject Fietsbeleidsplan Heiloo, waarmee bewoners worden gestimuleerd om vaker de fiets te nemen door o.a. gemeentelijke fietsroutes te verbeteren, regionale doorfietsroutes te realiseren en de verkeersveiligheid op andere wegen te verbeteren;
•
initiatieven van energiecoöperatie Heiloo Energie voor elektrische deelauto’s in woonwijken faciliteren we door hiervoor openbare parkeerplaatsen, incl. laadpaal te reserveren;
•
bij woningbouwplannen worden parkeren op afstand en deelauto’s actief gestimuleerd door mobiliteitscorrectie. Hiervoor wordt een eenvoudig, concreet advies aan initiatiefnemers opgesteld.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
Er is gewerkt aan het uitrollen van laadpalen en een fietsbeleidsplan. Daarnaast is er een onderzoek gestart voor solar carport Maalwater. Bij nieuwbouw lukt het steeds beter om deelauto's en solarcarports te realiseren.
Energietransitie 1.1 Opwek duurzame energie 1. Het Centrum van Verduurzaming bedrijventerrein regio Alkmaar blijven ondersteunen. 2. Verlenen van medewerking en ondersteuning aan de ontwikkeling van Solar Carports. 3. Medewerking verlenen aan het tot stand komen en de vaststelling van het projectbesluit Energieroute Noord-Holland door de provincie Noord-Holland.
Jaarstukken 2025
60
1.2 Warmtetransitie Woningeigenaren We zetten de buurtaanpak isolatie en de minima aanpak isolatie voort. Daarin bieden we een ontzorgingstraject aan voor huiseigenaren in geselecteerde buurten én huiseigenaren met een inkomen onder de 150% van het minimum inkomen. Zij worden geholpen met een bespaarplan, offertes, subsidies en de uitvoering. Daarnaast zijn er 2 keer per jaar inkoopacties voor isolatie voor alle huiseigenaren. Verder kunnen alle inwoners kosteloos gebruikmaken van een energiecoach aan huis en kunnen mensen die dat nodig hebben geholpen worden bij subsidieaanvragen. We blijven bewonersinitiatieven ondersteunen en ook de verduurzaming op ‘natuurlijke momenten’: met makelaars samen huizenkopers stimuleren om direct aan de slag te gaan. We gaan – in lijn met wat het Rijk van de Nederlandse gemeenten verwacht – een Soorten Managementplan (SMP) opstellen voor de gemeente. Op die manier voorkomen we dat beschermde diersoorten schade ondervinden van isolatiemaatregelen en zorgen we ervoor dat isolatie onder een omgevingsvergunning door kan blijven gaan. In 2025 gaan we de Visie Aardgasvrije Wijken uit 2020 herijken tot een Warmteprogramma, als onderdeel van de nieuwe Omgevingswet. Daarin geven we voor alle inwoners duidelijkheid over wat voor hun woonomgeving de beoogde warmtevoorziening wordt. Verenigingen van Eigenaren •
Besturen informeren over de mogelijkheden die er zijn om vve’s te verduurzamen.
•
Ter beschikking stellen van onafhankelijke en kosteloze preadviezen aan vve’s.
•
Het begeleiden van vve’s naar de uitvoeringsfase, d.m.v. het beschikbaar stellen van een aantal advies uren per vve.
•
Het financieel ondersteunen van lokale energie-initiatieven om vve’s te verduurzamen.
Bedrijven •
Ter beschikking stellen van onafhankelijk en kosteloos energie advies aan bedrijven.
•
Financieel ondersteunen van de lokale energie-initiatieven energie coöperatie Heiloo Energie (voor inwoners) en Duurzaam Heiloo (voor bedrijven).
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Jaarstukken 2025
61
Gerealiseerd (toelichting)
Opwek: Een onderzoek is gestart naar realisatie solar carport bij Maalwater. Het project voor zonnepanelen langs de A9 loopt volgens planning. Er zijn geluidsmetingen uitgevoerd nabij Plan Oost en Ypestein om het effect van de A9 te meten, zodat er mogelijk toch reden is voor een (zonne)geluidsscherm. Warmte: het Warmteprogramma is in uitvoering. Advies, subsidie en ontzorging bij isolatie van woningen loopt volgens plan, ondanks het faillissement van de uitvoerende partij. Het speciale VVE-project is succesvoller dan verwacht. Ondersteuning van lokale initiatieven in De Akkers en in Ypestein is succesvol. In Ypestein is het eerste wijkuitvoeringsplan gestart, ook in Zuiderloo is daar mee begonnen. De ondersteuning van verduurzaming bij bedrijven heeft meer deelnemers opgeleverd dan verwacht.
Klimaatadaptatie • Huis en pand; we geven uitvoering aan een subsidie klimaatadaptatie voor ondernemers en inwoners. Daarnaast realiseren we projecten waarbij we inwoners betrekken zoals groen in de buurt, tegelophaalservice en het uitdelen van bomen en regentonnen. •
Straat, wijk en gebied; om klimaatadaptief ontwikkelen het nieuwe normaal te maken zet de gemeente in op het delen en opbouwen van kennis en opleiden.
•
Regio; uitvoeren van projecten uit de uitvoeringsagenda Regio Alkmaar zoals vastgesteld in 2021.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
Huis en Pand: - Er is voorlichting geweest bij verschillende acties zoals uitdelen regentonnen en tegelwippen. Speciaal was dat deze actie in samenwerking met Maatwerk is opgezet, waardoor er én sociaal én op het gebied van biodiversiteit een extra stimulans gegeven kon worden - Subsidie klimaatadaptieve maatregelen: In juni van het afgelopen jaar is de afhandeling van de subsidies voor klimaatadaptieve maatregelen door de gemeente zelf overgenomen. Sinds dat moment zijn in Heiloo 25 subsidieaanvragen gedaan, vooral voor groene daken.
Jaarstukken 2025
62
Straat, wijk, gebied: In het kader van biodiversiteit en natuurinclusiviteit zijn op een aantal locaties bijenhotels geplaatst, met als doel de wilde bijenpopulatie te versterken. Regio: We werken met gemeentes en het waterschap momenteel aan een nieuwe regionale klimaatadaptatiestrategie en uitvoeringsagenda voor vijf jaar (2026-2030).
Wat wilden we bereiken? Milieutaken Omschrijving (toelichting) Het realiseren en behouden van een schone, veilige en duurzame leefomgeving en zorgen hierbij dat we adequaat kunnen inspelen op maatschappelijke ontwikkelingen. Ter bevordering van de gezondheid van onze inwoners wordt ingezet op beperking van vliegtuighinder en monitoring van vliegtuiggeluid. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken In 2025 wordt onder de Omgevingswet in samenwerking met de Omgevingsdienst uitvoering gegeven aan de milieutaken. De jaren 2024 en 2025 worden bezien als leertraject waarin duidelijk zal worden hoe de verschuiving van taken uitwerkt in de dienstverlening en de financiële positie. De inzet voor beperking van vliegtuighinder moet leiden tot een vermindering van het aantal meldingen en een zichtbare verbetering in de periodieke door de GGD uitgevoerde gezondheidsmonitoring.
Wat zouden we daarvoor doen? Uitvoering milieutaken De uitvoering van de milieutaken is in 2025 geheel ingericht zoals vereist voor de Omgevingswet en volledig geïntegreerd in de bedrijfsvoering van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN), nadat deze in 2024 van kracht is geworden. In de jaren 2024 en 2025 zal ervaring met de implementatie van de Wet worden opgedaan. Dit brengt mogelijk extra kosten met zich mee en zal daarmee pas duidelijk worden in de kadernota 2026 van de OD NHN. De OD NHN richt zich in samenwerking met de deelnemende gemeenten en Provincie op het Interbestuurlijk programma versterking Vergunning-, Toezicht- en Handhavingsstelsel (IBP-VTH).
Jaarstukken 2025
63
Voor goed toezicht op milieu en leefbaarheid moet er flink wat veranderen bij de 29 omgevingsdiensten in Nederland. Dat concludeerde de commissie Van Aartsen ruim twee jaar geleden. Die deed daarbij aanbevelingen. Ook kwam de commissie met zes robuustheidscriteria. Deze vormen de pijlers voor het door het ministerie van I & W opgezette IBP-VTH. De OD NHN voldoet momenteel niet volledig aan de criteria. Op 20 juni heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de OD NHN een transitieplan vastgesteld om uiterlijk 1 april 2026 volledig te voldoen, zoals gesteld in het IBP-VTH. Dit plan beschrijft de benodigde maatregelen en aanpassingen aan de organisatie en de werkprocessen. Het AB heeft daarbij vastgesteld dat de uitvoering van het transitieplan vooralsnog in zijn geheel door meevallers, zoals verbetering van efficiency, binnen de begroting van de OD NHN zelf moeten worden gefinancierd. Daarnaast wordt aangestuurd op verhoging van de Rijksbijdrage voor deze uitvoering. In de regio Alkmaar-IJmond-Haarlem wordt met de Bestuurlijke Agenda Schiphol planmatig inbreng over vlieghinderaspecten geleverd aan de overlegstructuren rondom Schiphol. Via de bestuurlijke agenda wordt aangehaakt bij de Bestuurlijk Regie Schiphol. Daarbij wordt samengewerkt in de NOVEX Schipholregio. Een rijk-regio-traject om in samenwerking de diverse opgaven binnen de Schipholregio integraal op te pakken.
Dit alles vanuit het oogpunt van hinderbeperking, leefklimaat en gezondheid. In het Collegeprogramma 2022-2026 en de door de raad aangenomen motie ‘meetpunten hinder vliegverkeer’ wordt gevraagd om plaatsing van meetpunten voor vliegtuiggeluid in combinatie met luchtkwaliteit. Bij het uitvoeren van metingen voor luchtkwaliteit kan geen directe relatie met vliegtuigen worden gelegd. Gelet op de complexiteit, variabelen en bruikbaarheid van luchtkwaliteitsmetingen wordt voorgesteld om in te zetten op de plaatsing van 3 meetpunten voor vliegtuiggeluid van Sensornet.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
In de Kadernota 2026 en Ontwerpbegroting 2026 van de OD NHN zijn geen extra kosten benoemd voor de implementatie van de Omgevingswet. Volgens de beoordeling van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat is de OD NHN (nog) niet robuust op 1 april 2026. Wat de precieze gevolgen hiervan gaan zijn is nog onduidelijk. In december 2025 is de Bestuurlijke Agenda Vliegverkeer Schiphol 2025-2030 na een zienswijze traject vastgesteld. In november 2025 zijn de geluidmeetpunten geplaatst.
Jaarstukken 2025
64
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Omschrijving
Primitieve begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Verschillen 2025
Baten
7.129
7.627
7.739
112
Lasten
-6.931
-7.428
-7.303
125
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
198
199
435
237
Gerealiseerd resultaat
198
199
435
237
Financiële toelichting Programmaonderdeel 3B (lasten) Riolering
62.000 N
Om het rioolstelsel goed werkzaam te houden zijn meer onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd waardoor een overschrijding is ontstaan. Omdat de kosten aan het riool kostendekkend worden verwerkt is het verschil vereffend via de egalisatievoorziening riool € 62.000 (N) Afval
113.000 V
In 2024 zijn er nieuwe containers aangeschaft. Bij de aanschaf is 1 jaar gratis onderhoud ontvangen. Hierdoor is in 2025 nauwelijks onderhoud toegepast waardoor een voordeel is ontstaan. € 112.000 (V) Cirulaire economie
41.000 V
De uitvoering van het programmaplan Circulaire Economie binnen het Klimaatprogramma is in 2025 achtergebleven bij de planning. Dit betreft met name de aandachtsgebieden Landbouw, Bouw & Infrastructuur en Bedrijven. Binnen het thema Landbouw zijn activiteiten later gestart dan voorzien. In de loop van het jaar is de personele invulling hersteld, waardoor een deel van de geplande activiteiten is doorgeschoven. Bij Bouw & Infrastructuur heeft het opnemen en toepassen van circulaire uitgangspunten in de voorbereiding, aanbesteding en uitvoering van openbare werken vertraging opgelopen als gevolg van verschuivingen in de planning van projecten. Hierdoor zijn begrote middelen in 2025 niet volledig tot besteding gekomen € 41.000 (V) Energietransitie
35.000 N
De uitvoering van het Nationaal Isolatieplan is planmatig voortvarend verlopen waarbij extra subsidie is uitgegeven via de Stichting Tussenrekening en Winst Uit Je Woning. In de loop van 2025 is extra NIP/LAI subsidie beschikbaar gekomen waardoor het Isolatieprogramma een sterke impuls heeft gekregen. Hierdoor zijn er veel meer isolatiewerkzaamheden uitgevoerd dan aanvankelijk werd verwacht . Klimaat
82.000 N
Betreft doorbelasting van algemene Klimaatkosten zoals het opstellen van een nieuw programmaplan. I.v.m. de doorbelasting van deze kosten is gebruik gemaakt van het tijdelijk gesloten GBR 6740300 i.v.m. het overzetten van Klimaat in Key2. De niet begrootte uitgaven worden gedekt door met name de CDOKE-subsidie. SPUK CDOKE klimaat
141.000 V
De personeelskosten BUCH voor de uitvoering van gemeentelijke taken vielen € 141.000 (V) lager uit dan begroot, doordat vacatures niet waren ingevuld. Niet nader verklaarde verschillen
9.000 V
Totaal lasten
125.000 V
Programmaonderdeel 3B (baten) Afval
20.000 V
Mutatie voorziening is € 2.000 (N) Lagere opbrengsten overige afvalstromen € 59.000 (N). Daling tarieven afvastromen € 22.000.(N). Het tarief van een aantal afvalstromen zoals metaal en papier zijn in 2025 gedaald. Hierdoor zijn er minder opbrengsten gerealiseerd. Verder zijn de opbrengsten van afgedankte electronische apparatuur vanaf 2025 in minder gebracht op de kosten die we hiervoor maken. Hierdoor ontvangen we minder opbrengsten maar hebben we ook minder lasten. Zie ook de toelichting bij de lasten € 29.000 (N). Overig € 8.000 (N). Baten afvalstoffenheffing
Jaarstukken 2025
72.000 N
65
Er dient nog te worden afgerekend over 2025. Inschatting van Cocensus is dat dit lager zal zijn dan begroot Energietransitie
287.000 V
Er zijn als gevolg van de hogere uitgaven meer inkomsten verwerkt waarbij (een gedeelte) van al ontvangen subsidie op de tussenrekening is vrijgevallen naar de exploitatie. Klimaat
79.000 V
Betreft doorbelasting van algemene Klimaatkosten, zoals het opstellen van een nieuw programmaplan. I.v.m. de doorbelasting van deze kosten is gebruik gemaakt van het tijdelijk gesloten GBR 6740300 i.v.m. het overzetten van Klimaat in Key2. Circulaire economie
72.000 N
SPUK CDOKE klimaat
142.000 N
Doordat de personeelskosten van de BUCH lager uitvielen dan begroot, is een lagere toevoeging € 142.000 (N) vanuit de SPUK CDOKE-subsidie gedaan. Niet nader verklaarde verschillen
12.000 V
Totaal baten
112.000 V
Subtotaal resultaat voor bestemming
237.000 V
Toelichting op mutaties reserves (lasten) 0 Totaal lasten
0
Toelichting op mutaties reserves (baten) 0 Totaal baten
0
Subtotaal mutaties reserves
0
Resultaat na bestemming
237.000 V
Beleidsindicatoren Overzicht verplichte indicatoren
B
U
C
H
NL
score
score
score
score
score
jaar
Omvang huishoudelijk restafval
93
75
82
81
148
2024 kg per inwoner
Percentage bekende hernieuwbare elektriciteit
25,7
26,6
26,6
28,8
32,5
2022 %
Jaarstukken 2025
66
3C. Beheer en onderhoud Wat wilden we bereiken? Groenbeheer Het groene karakter en de natuur van Heiloo behouden en waar dat kan versterken. Het groene karakter draagt een belangrijke bijdrage aan het verbeteren van de biodiversiteit en klimaatadaptatie. Heiloo is een leefbare, klimaatbestendige gemeente waarin natuur en landschap worden gekoesterd en beschermd voor toekomstige generaties. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken •
Er ligt een vastgesteld groenbeheerplan met daarin een concrete uitwerking van de doelstellingen zoals deze in het groenbeleidsplan zijn geformuleerd. Het groenbeheer wordt volgens dit beheerplan uitgevoerd;
•
Er is meer biodiversiteit binnen onze gemeente, waaronder meer leefruimte voor bijen en vlinders en meer soorten insecten in de bermen;
•
Bij herinrichtingen wordt er meer rekening gehouden met groen waardoor hittestress wordt verminderd. Dit geldt zowel in de openbare ruimte als bij particulieren, met als doel om koelere, meer leefbare omgevingen te creëren tijdens hete zomers.
Wat zouden we daarvoor doen? Identiteit, gezondheid, biodiversiteit en klimaatadaptatie Het in juli 2024 vastgestelde groenbeleidsplan koppelt groen aan vier thema’s: identiteit, gezondheid, biodiversiteit en klimaatadaptatie. In 2025 wordt het groenbeheerplan geactualiseerd en geeft het op het gebied van beheer invulling aan de vier thema’s. Om de groenidentiteit te borgen en te verbeteren blijven de landschappelijke groene elementen langs de historische linten behouden. Langs hoofdroutes wordt er ingezet op het volwaardig kunnen uitgroeien van laanbeplanting. Voor entrees is het uitgangspunt om deze groen van karakter te maken door herkenbare en/of opvallende beplanting toe te passen. Op buurtniveau wordt gekozen voor beplanting met bijzondere accenten en wordt er, in samenspraak met bewoners, gericht op de sierwaarde van planten. Het huidige klimaatbeleid geeft sturing aan het klimaat adaptief inrichten van de buitenruimte door middel van beplanting en bomen. Daarnaast zorgt het puntensysteem voor natuur inclusief bouwen ervoor dat nieuwbouw op natuur inclusieve wijze ontworpen is. Waar mogelijk wordt het aantal bermen dat op ecologische wijze wordt beheerd uitgebreid. Ook is er de intentie om de gazons en heesters van de Groenparels ‘De Achtkant’ en de Noorderneg deels ecologisch te gaan beheren.
Om de ambities verder te verwezenlijken en te versterken wordt er gewerkt aan een intensievere samenwerking met lokale partners zoals HHNK, Natuurmonumenten en Landschap NoordHolland. Deze samenwerking is gericht op het gezamenlijk verkennen van mogelijkheden voor meer vergroening binnen de gemeentegrenzen
Jaarstukken 2025
67
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
In 2025 heeft het college het groenbeheerplan geactualiseerd. Vaststelling staat gepland voor het eerste kwartaal van 2026. Om de groenidentiteit te behouden en te versterken, zijn de iepen langs De Wildtlaan, Schuine Hondsbosschelaan, Van Vladerackenlaan en Westerweg preventief geïnjecteerd tegen de iepziekte. Hiermee beschermt de gemeente de bestaande laanstructuren. Op De Waard heeft de gemeente invasieve exoten verwijderd en de plantsoenen opnieuw ingericht. Buurtbewoners hebben actief meegedacht over het beplantingsplan. De afronding van dit project volgt in 2026. Daarnaast heeft de gemeente op De Krommert verharding vervangen door groen en zo een klimaatadaptieve inrichting gerealiseerd. In 2025 is het ecologisch beheer van gazons, bermen en heesters verder uitgebreid. Onder meer in de groenparels De Achtkant en de Noorderneg worden deze groengebieden ecologisch beheerd. Daarnaast is het maaibeleid verduurzaamd door op meer locaties gefaseerd en één tot twee keer per jaar te maaien, met als doel de biodiversiteit te vergroten. Naast de samenwerking met lokale partners, helpt de gemeente de stichting MeerBomen.Nu bij het oogsten van jonge bomen. Die worden vervolgens aan onder andere de inwoners van Heiloo uitgedeeld.
Voor het gemeentelijk bomenbeheer is het achterstallig onderhoud in de bosgebieden, waaronder de Neggen, grotendeels weggewerkt door middel van het uitvoeren van de Boomveiligheidscontrole (BVC). In 2026 ronden we de laatste werkzaamheden af en wordt duidelijk welke structurele en financiële inzet nodig is voor duurzaam en veilig beheer.
Jaarstukken 2025
68
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Omschrijving
Primitieve begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Verschillen 2025
Baten
524
545
720
175
Lasten
-7.511
-7.467
-7.383
84
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-6.987
-6.922
-6.663
259
17
29
69
40
Onttrekkingen Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
17
29
69
40
-6.970
-6.893
-6.594
299
Financiële toelichting Programmaonderdeel 3C (lasten) Openbare verlichting
157.000 V
Dit betreft een teruggaaf van Liander wegens een over meerdere jaren foutief berekend vastrechttarief. Het toegekende onderhoudsbudget voor markt- en evenementenkasten is, vanwege het korte tijdsbestek, niet uitgegeven. Dit zal in 2026 plaatsvinden. € 157.000 (V) Leges wegen straten en pleinen
30.000 N
De toezicht op de aanleg van de glasvezel is hier verwerkt waardoor een overschrijding is ontstaan. Hier staat echter een extra baat tegenover. € 30.000 (N) Wegen straten en pleinen
159.000 N
Door de incidentele baat op aanleg glasvezel zijn extra werkzaamheden uitgevoerd op het straatwerk in de openbare ruimte. € 159.000 (N) Straatreiniging
36.000 N
Door de extra toekenning in subsidie zwerfafval, is reeds vooruitlopend extra afvalbakken aangeschaft. De overschrijding wordt gecompenseerd door de extra baten. € 36.000 (N) Afwatering en waterkering
34.000 V
In afwachting van het nieuwe baggerplan zijn de werkzaamheden die gepland waren in 2025 uitgesteld. € 34.000 (V) Beheer overige gebouwen en gronden
80.000 V
Het budget voor het strategisch vastgoedbeleid van € 35.000 (V) wordt doorgeschoven van 2025 naar 2026, omdat de uitvoering van dit beleid in 2026 plaatsvindt. Voor het snippergroenbeleid wordt geen nieuw beleid opgesteld voor de gemeente Heiloo, aangezien in het Groenbeleidsplan is vastgelegd dat er geen snippergroen wordt verkocht. Dit leidt in het verslagjaar tot een voordeel van € 10.000 (V). Daarnaast zijn er binnen de gemeente Heiloo geen kosten gemaakt voor grondverkopen, wat eveneens een voordeel oplevert van € 10.000 (V). Deze onderdelen moeten beter worden opgepakt binnen de afdeling, zodat zij tijdig en correct kunnen worden verwerkt tijdens de FIRAP-momenten. Er zijn minder advieskosten nodig geweest dan van te voren was gerealiseerd van € 10.000 (V). Hetzelfde geldt voor de belastinglasten (WOZ) voor diverse locaties. Structureel staat hiervoor € 38.000 begroot, terwijl de werkelijke lasten € 23.000 bedragen. Dit resulteert in een voordeel van € 15.000 (V). Het structurele effect hiervan wordt verwerkt in de eerstvolgende P&C-documenten, zodat de begroting beter aansluit op de realiteit. Niet nader verklaarde verschillen
39.000 V
Totaal lasten
85.000 V
Programmaonderdeel 3C (baten) Leges wegen straten en pleinen
58.000 N
Door de aanleg van glasvezel, waarvan het voordeel is geboekt op degeneratievergoeding, is een incidenteel voordeel ontstaan. € 58.000 (N) Wegen straten en pleinen
Jaarstukken 2025
165.000 V
69
Door aanleg glasvezel is op de degeneratie vergoeding kabels en leidingen incidenteel extra baten ontvangen € 165.000 (V) Straatreiniging
77.000 V
In 2025 is langere tijd onduidelijk geweest of er een sbusidie voor zwerfafval zou worden ontvangen. Deze is uiteindelijk in november pas bekend geworden. Hierdoor is dit budget niet opgenomen in de begroting. € 77.000 (V) Niet nader verklaarde verschillen
9.000 N
Totaal baten
175.000 V
Subtotaal resultaat voor bestemming
260.000 V
Toelichting op mutaties reserves (lasten) 0 Totaal lasten
0
Toelichting op mutaties reserves (baten) Mut.res.progr. 3c Beheer en Onderhoud
40.000 V
Het verschil is ontstaan doordat de ontrekking van € 40.000 (V), die besteed is aan de sloop van de Runxputterweg, in programaonderdeel 4 is begroot. Totaal baten
40.000 V
Subtotaal mutaties reserves
40.000 V
Resultaat na bestemming
300.000 V
Verbonden partijen behorende bij programma 3 PO
Verbonden partij
3b
Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
3b
Vuilverbrandingsinstallatie e.o. (VVI)
3b
Duurzame Energie Cooperatie Regio Alkmaar (DECRA)
Jaarstukken 2025
70
Programma 4: Een financieel gezonde gemeente 4. Financieel gezonde gemeente Wat wilden we bereiken? Een financieel gezonde gemeente Omschrijving (toelichting) 1. Een structureel sluitende begroting 2. Stabiele verantwoorde lokale lasten 3. Een verantwoorde weerstandscapaciteit Waaraan kunnen we zien of we het bereiken 1. Een vastgestelde meerjarig sluitende programmabegroting 2. Een stabiele ontwikkeling van de lokale lasten. 3. De ontwikkeling van de weerstandscapaciteit, waarbij de weerstandsratio minimaal 1,20 is
Wat zouden we daarvoor doen? Stabiele verantwoorde lokale lasten Stabiele verantwoorde lokale lasten Uitgangspunt is dat de tarieven riool- en afvalstoffenheffing kostendekkend zijn. Verder heeft de gemeenteraad van Heiloo als kader opgesteld dat bij de inwoner ‘zo laag mogelijke lokale lasten’ in rekening worden gebracht bij de doorbelasting van de gemeentelijke belastingen en heffingen. Als hiervan wordt afgeweken dan wordt dat altijd aan de gemeenteraad voorgelegd ter goedkeuring. Afval Vanaf 2021 wordt de opbrengst van de afvalstoffenheffing gebaseerd op een vaste en een variabele component. De hoogte van de vaste heffing is afhankelijk van de omvang van het huishouden en de hoogte van de variabele heffing is afhankelijk van het aantal malen dat er restafval wordt aangeboden. Door de invoering van een vast tarief en een variabel tarief is er sprake van een financiële prikkel tot afvalscheiding. Inwoners die veel restafval aanbieden betalen daardoor een hoger bedrag aan afvalstoffenheffing dan inwoners die afval beter scheiden en daardoor minder vaak restafval aanbieden.
Jaarstukken 2025
71
OZB In de kadernota 2025 wordt het tarief verhoogd met 20,4% ten opzichte van 2024. Hierbij is nog geen rekening gehouden met extra OZB-inkomsten als gevolg van areaaluitbreiding door het gereedkomen van woningbouw. Omdat deze extra OZB-opbrengsten gerelateerd zijn aan de toename van het aantal WOZ-objecten heeft dit geen invloed op de OZB-tarieven.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
De doelstellingen zijn gerealiseerd bij het vaststellen van de begroting 2025.
Structureel sluitende begroting Ons doel is een structureel sluitende begroting voor 2025 aan uw raad voor te leggen.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
Jaarstukken 2025
Na verwerking van de ombuigingsmaatregelen uit de Kadernota 2025 en de begrotingsmutaties hebben we in 2025 een structureel sluitende begroting aan de raad kunnen voorleggen.
72
Verantwoorde weerstandscapaciteit We identificeren periodiek de risico’s die we lopen en beoordelen of we maatregelen kunnen nemen om deze risico’s te beperken.
Doel (indicator)
Tijd (indicator)
Geld (indicator)
Gerealiseerd (toelichting)
De risico's met betrekking tot gemeente Heiloo zijn inzichtelijk gemaakt waardoor we inzicht hebben in de risico's. Zie paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement.
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Omschrijving
Primitieve begroting 2025
Baten
Begroting 2025 na wijziging
48.148
Werkelijk 2025
50.964
Verschillen 2025
52.178
1.213
Lasten
-8.871
-9.964
-9.672
292
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
39.277
41.000
42.506
1.506
118
866
437
-430
0
0
0
0
118
866
437
-430
39.395
41.866
42.942
1.076
Onttrekkingen Stortingen Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Financiële toelichting Programmaonderdeel 4 (lasten) Overhead
86.000 N
De afwijking in Overhead wordt voornamelijk veroorzaakt door de afwijking in de afrekening BUCH bijdrage voor 2025 (€ 115.000 N), voor een nadere inhoudelijke toelichting hierop verwijzen wij u graag naar de jaarrekening BUCH 2025 Raadhuisplein 1, Gemeentehuis
79.000 V
Bij resultaat bepaling van de jaarrekening 2024 is € 40.000 gereserveerd voor schilderwerken. Een vergelijkbaar bedrag is er ook opgenomen bij de eerste financiele rapportage, waardoor het er dubbel is in komen te staan. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 40.000 (V). Het oude gemeente huis is langer gebruikt voor de werkorganisatie. Voor energie is daarvoor extra geld aangevraagd bij de eerste financiele rapportage. Uiteindelijke zijn de energielasten lager uitgevallen, waardoor een voordeel is ontstaan van € 24.000 (V). De belasting stond bij de begroting als inkomsten geboekt. Dit is gecorrigeerd bij de financiele rapportages. Deze correctie is te hoog geweest € 13.000 (V). Overige kosten zijn € 2.000 (V) lager uitgevallen. Westerweg 252, Gemeentehuis
Jaarstukken 2025
55.000 V
73
2025 was het eerste volledig jaar dat het bestuur, balie en ontvangst intrek hebben genomen in het nieuwe gemeentehuis. hierdoor was er nog geen inzicht in het energieverbuik. Achteraf blijkt het energieverbruik lager uit te vallen dan begroot € 40.000 (V). Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor overige goederen en diensten en overige kosten € 15.000 (V) Geldleningen
161.000 V
Actualisatie rentelasten grondexploitaties Algemene Baten en lasten
244.000 V
Het voordeel is voornamelijk onstaan doordat de stelpost "coalitieakkoord" niet volledig is benut € 259.000 (V). Daarnaast is een nadeel van € 17.000 (N) ontstaan door een hogere afrekening over 2025 met betrekking tot de btwkoepelvrijstelling. Vennootschapsbelasting
193.000 N
Dit betreft de afrekeningen van 2023 en 2024 Niet nader verklaarde verschillen
32.000 V
Totaal lasten
292.000 V
Programmaonderdeel 4 (baten) Algemene Uitkering gemeentefonds
986.000 V
De algemene uitkering laat een voordeel zien ten opzichte van de begroting. Dit komt vooral door de decemberciculaire van 2025 € 676.000 (V), die nog niet in de begroting was verwerkt. Daarnaast is er een eenmalig voordeel van € 379.000 (V) uit ontvangsten van voorgaande jaren. Ten opzichte van de begroting en de specificatie van het Rijk wijken enkele maatstaven van de lagemene uitkering € 43.000 (N) af en is de OZB- aftrek is € 27.000 (N) hoger. Baten OZB Woningen
44.000 V
Afwijking is minder dan 1% dan begroot, hogere opbrengsten door wat meer opleveringen van woningen of een iets te laag ingeschat tarief Uitgaven overige belastingen
36.000 V
Dit betreft opbrengsten dwanginvordering. De kosten voor dwanginvordering zijn sinds 2025 opgenomen in de bijdrage aan cocensus. We zien een stijgende lijn in de opbrengsten dwanginvordering echter kan geen zekerheid worden gegeven of dit structureel is. Dit is afhankelijk aan het betalingsgedrag van debiteuren Geldleningen
166.000 V
Dit betreft de rente op schatkistbankieren. Bij schatkistbankieren plaatst de gemeente tijdelijk overtollige geldmiddelen bij de rijksoverheid, waarover rente wordt ontvangen.Het saldo van Heiloo is hoger geweest, waardoor de opbrengsten dus ook hoger zijn Algemene Baten en lasten
63.000 N
Na de actualisatie van de NAG leidt tot een nadeel. Niet nader verklaarde verschillen
44.000 V
Totaal baten
1.213.000 V
Subtotaal resultaat voor bestemming
1.505.000 V
Toelichting op mutaties reserves (lasten) Niet nader verklaarde verschillen
0
Totaal lasten
0
Toelichting op mutaties reserves (baten) Mut. Res. Progr. 4 Een fin. Gezonde gemeente
430.000 N
In de begroting is een resultaatbestemming van 2024 opgenomen van € 715.000. Hiervan is € 92.000 (V)besteed aan plustaak Statushouders en Asiel. Daarnaast is € 40.000 (V) besteed aan de sloop van de Runxputterweg; deze onttrekking is verantwoord onder programmaonderdeel 3c. Het resterende bedrag is niet besteed. Verder is een bedrag van € 194.000 onttrokken ten behoeve van de vennootschapsbelasting (VPB) 2023 en 2024 voor de grondexploitaties dit bedrag was niet begroot. Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten
430.000 N
Subtotaal mutaties reserves
430.000 N
Resultaat na bestemming
1.075.000 V
Jaarstukken 2025
74
Beleidsindicatoren B
U
C
H
NL
Overzicht verplichte indicatoren
score score score score score
jaar
Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden
1.135 1.080 869 1.008 957
2025 €
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden
1.236 1.204 966 1.143 1.050 2025 €
Formatie / Fte per 1.000 inwoners
n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.b.
aantal per 1.000 inw.
Bezetting / Fte per 1.000 inwoners
n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.b.
aantal per 1.000 inw.
Apparaatskosten / Kosten per inwoner
n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.b.
euro
Externe inhuur / Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
n.v.t. n.v.t. n.v.t. 1.122 n.b.
Overhead in % van totale lasten
11,5
14,6
10,4
12,4
%
n.b.
B % 2025
Investeringen realisaties Overzicht van de realisatie ten opzichte van begroot per cluster Openstaande een overzicht van de stand van de investeringen per cluster per 01-01-2026 na de jaarrekening, inclusief de doorgeschoven investeringen uit 2025. Daarna volgen een overzicht met de realisatie per cluster en een overzicht van het saldo van de investeringen 2025 en de doorschuivingen naar 2026 en de toelichtingen hierop.
Cluster Afval
Krediet saldo
Krediet saldo
Krediet saldo
Krediet saldo
2026
2027
2028
2029
126.123
40.000
Onderwijs
1.631.220
13.770.000
0
0
Openbare ruimte
16.001.066
1.958.800
1.444.755
3.749.543
Overige
656.478
80.000
50.000
0
Recreatie
1.656.628
640.000
658.000
470.000
Riolering
2.805.351
800.000
154.000
1.344.000
Totaal
22.876.866
17.288.800
2.364.755
5.563.543
Cluster
58.000
Saldo afgesloten
Doorschuiven naar
investeringen 2025 Afval Onderwijs
0
2026 0
79.623
530
1.672.842
Openbare ruimte
-107.771
7.980.517
Overige
-68.503
720.468
Recreatie
-43.384
483.961
Riolering
60.000
335.001
Totaal
-159.128
11.272.412
Jaarstukken 2025
75
Cluster Afval
Krediet
Realisatie
%
Verschil
2025
2025
Realisatie
2025
79.623
0
0%
79.623
Onderwijs
1.687.230
13.857
1%
1.673.373
Openbare ruimte
11.342.849
3.470.104
31%
7.872.745
Overige
522.106
-129.858
-25%
651.964
Recreatie
3.216.052
2.775.475
86%
440.577
Riolering
395.001
0
0%
395.001
Totaal
17.242.861
6.129.578
36%
11.113.283
Afval De investering voor het vervangen van verzamelcontainers is doorgeschoven naar 2026. De containers zijn al besteld, maar door langere levertijden worden deze pas in 2026 geleverd. Onderwijs De investeringen binnen het onderwijs zijn doorgeschoven naar 2026. Dit komt doordat het project Zandzoom vertraging heeft opgelopen, of doordat sommige investeringen wachten op besluitvorming. Deze besluitvorming valt samen met het uitstel van IKC Zandzoom. Openbare ruimte De grootste investeringen binnen de openbare ruimte die zijn doorgeschoven naar 2026, zijn: •
Verkeersstudie Vennewatersweg De uitvoering is verschoven naar 2026, onder voorbehoud van een tijdige afronding van de planologische procedure.
•
Oosterzijweg fase 3 Dit project is nog niet financieel afgewikkeld. De subsidie moet nog worden afgerekend voordat verdere stappen kunnen worden gezet.
•
Sanering spoorwegovergangen De investering is nog niet benut vanwege wachttijden bij ProRail.
•
Reconstructie wegen 2025 De middelen zijn halverwege 2025 toegekend, waardoor er onvoldoende tijd was om de projecten in 2025 op te starten.
•
Fietsbeleidsplan Het beleidsplan is eind 2025 vastgesteld. De uitvoering staat gepland voor 2026.
Overige De investering Energiemaatregelen Het Vennewater is doorgeschoven naar 2026. Vastgoed werkt aan beleid voor verduurzaming en renovatie van de bestaande sporthal. Hierdoor zijn de investeringen nog niet uitgevoerd, omdat deze werkzaamheden onderling samenhangen. Recreatie De grootste investeringen binnen recreatie die zijn doorgeschoven naar 2026, zijn:
Jaarstukken 2025
76
•
Uitbreiden fietsparkeervoorziening station De uitvoering staat gepland voor het vierde kwartaal van 2026 of het eerste kwartaal van 2027.
•
Vervanging kunstgrasveld HSV De werkzaamheden worden in 2026 uitgevoerd.
Riolering De werkzaamheden voor de investering GRP 2029–2023 worden in 2026 verder uitgevoerd.
Investeringen meer dan 2 keer doorgeschoven Het college heeft op 2 juni 2025 besloten om de onderstaande investeringen, die al twee keer eerder in het jaarrekeningtraject zijn doorgeschoven, opnieuw door te schuiven naar 2026.
Recreatie
7211304
Uitbreiden fietsparkeervoorziening station
De uitvoering staat gepland in 2027
Openbare ruimte
7213324
Verkeerstudie Vennewatersweg
Door verschillende bezwaarprocedures (incl. traject bij de Raad van State) heeft dit project grote vertraging opgelopen.
Recreatie
7522184
Renovatie leidingwerk T Baafje
Door faillissement SSL zijn de werkzaamheden uitgesteld en vertraagd.
Recreatie
7522404
Bouw tweede sporthal Heiloo
Afrekening onderhoudstermijn nieuwbouw volgt in 2026.
Onderwijs
7420974
Ventilatieverbetering schoolgebouwen Meander
De investering wacht op besluitvorming. Besluitvorming valt samen met het uitstellen van IKC Zandzoom
Overige
7522154
Energiemaatregelen het Vennewater
In afwachting op de besluitvorming voor renovatie en verduurzaming van bestaande sporthal wordt deze in combinatie met alle andere werkzaamheden uitgevoerd.
Openbare ruimte
7041514
Betonplaten grondbank
Door vertraging in plannen voor de sanering, heeft de uitvoering van de
Jaarstukken 2025
77
inrichting van de grondbank nog niet plaatsgevonden. Naar verwachting zal dit in 2026 gebeuren. Betreft inkomsten subsidie voor isolatie. Deze investering wacht op besluitvorming. Besluitvorming valt samen met het uitstellen van IKC Zandzoom
Onderwijs
7420654
Vervanging dakafwerking schoolcomplex de Hoed
Onderwijs
7420954
Ventilatieverbetering schoolgebouwen Elckerlyc
De investering wacht op besluitvorming. Besluitvorming valt samen met het uitstellen van IKC Zandzoom
Onderwijs
7420964
Ventilatieverbetering schoolgebouwen Zuidwester
De investering wacht op besluitvorming. Besluitvorming valt samen met het uitstellen van IKC Zandzoom
7420984
Ventilatieverbetering schoolgebouwen Paulus
De investering wacht op besluitvorming. Besluitvorming valt samen met het uitstellen van IKC Zandzoom
Onderwijs
Recreatie
7522374
Verv. Install. luchtbehandeling sporthal Vennewater
In afwachting op de besluitvorming voor renovatie en verduurzaming van bestaande sporthal wordt deze in combinatie met alle andere werkzaamheden uitgevoerd.
Overige
7531054
Vervanging klimaatbeheersing De Beun
Uitstel van investeringen
Overige
7531064
Renovatie toilet en douche De Beun
Uitstel van investeringen
Openbare ruimte
7213564
Studie en aanp. kruispunt Kerkelaan K'straatweg
De verkeersstudie is onderdeel van de renovatie van de omliggende projecten. Hierdoor is vertraging opgelopen
Jaarstukken 2025
78
Verbonden partijen behorende bij programma 4 PO
Verbonden partij
4
Cocensus
4
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
4
Alliander
4
Werkorganisatie BUCH (BUCH)
Jaarstukken 2025
79
Paragrafen Paragraaf A Lokale heffingen Inleiding De algemene dekkingsmiddelen bestaan vooral uit de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. De Algemene Uitkering heeft geen bestedingsdoel en hoeft niet aan het rijk verantwoord te worden. De lokale heffingen vormen de tweede grootste inkomstenbron. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in heffingen waarvan de opbrengst gebonden is (zogenaamde heffingen, leges en retributies) en belastingen waarvan de opbrengsten vrij besteedbaar zijn. Hiervan is de opbrengst van de onroerendezaakbelasting de grootste post die tot de algemene dekkingsmiddelen wordt gerekend. Algemene beleidsregel bij de gemeente Heiloo is dat de belastingen kunnen stijgen met het verwachte inflatiepercentage (CPI= Consumenten Prijs Index), gebaseerd op de verwachting van het Centraal Planbureau in het Centraal Economisch Plan. Op basis hiervan is bij het opstellen van de begroting 2025 gerekend met een percentage van 2,8%.
Overzicht lokale belastingen en heffingen en algemene dekkingsmiddelen In de onderstaande tabel zijn de gerealiseerde versus de geraamde opbrengsten 2025 opgenomen. Met betrekking tot de leges zijn de gerealiseerde opbrengsten versus de aan de afzonderlijke hoofdstukken toe te rekenen werkelijke kosten opgenomen in separate tabellen per titel en paragraaf.
Bedragen x € 1.000 Programma
Begroting
Werkelijk
Werkelijk
2025
2025
2024
onderdeel
Belastingsoort
1b
Kwijtscheldingen
118
118
-125
3b
Afvalstoffenheffing
3.445
3.373
3.262
3b
Rioolheffing
2.603
2.616
2.539
3c
Lijkbezorgingsrechten
151
157
177
4
OZB woningen
5.600
5.644
4.387
4
OZB bedrijven
1.572
1.576
1.300
4
Toeristenbelasting
16
16
32
4
Resultaat
11.933
11.924
10.272
Onroerende-zaakbelastingen De hoogte van de onroerendezaakbelastingen voor 2025 is vastgesteld op basis van de waarde in het economisch verkeer van een onroerende zaak per 1 januari 2024 (WOZ waarde) en het vastgestelde tarief. De waarden van alle onroerende zaken worden jaarlijks getaxeerd en door middel van WOZ- beschikkingen aan belanghebbenden kenbaar gemaakt.
Jaarstukken 2025
80
De onroerendezaakbelastingen bestaan uit een ‘eigenarenbelasting’ voor woningen en een ‘eigenarenbelasting’ voor niet-woningen. De ‘gebruikersbelasting’ voor niet-woningen wordt vanaf 2023 in Heiloo niet meer geheven. De hertaxatie van alle woningen in de gemeente Heiloo vindt jaarlijks plaats door middel van modelmatige waardering. Niet woningen worden getaxeerd op de gecorrigeerde vervangingswaarde of door middel van het kapitaliseren van de huurwaarde. De de berekening van de OZB-tarieven staan de begrote OZB-opbrengst 2025 en 2 WOZwaarde arealen centraal. Deze arealen bestaan uit de totale omvang van alle WOZ-waarden van de in Heiloo aanwezige woningen en niet-woningen waarover OZB kan worden geheven. Bij de bepaling van de arealen is rekening gehouden met de marktwaarde-ontwikkeling tussen 1 januari 2023 en 1 januari 2024. In de Verordening onroerendezaakbelastingen Heiloo 2025 zijn de tarieven vastgesteld, deze worden uitgedrukt als percentage van de WOZ waarde.
Tarieven OZB (% WOZ-waarde)
2025
2024
2023
OZB eigenaren woningen
0,09090%
0,07550%
0,72750%
OZB eigenaren bedrijven
0,37013%
0,31733%
0,30742%
In de tabel hieronder zijn de OZB-opbrengsten opgenomen, in 2025 is sprake van een hogere gerealiseerde totale OZB-opbrengst (€ 48.000) dan de totale begrote OZB-opbrengst.
Tarieven afvalstoffenheffing vaste heffing
2025
2024
2023
Eénpersoonshuishouden
196,00
191,00
185,00
Twee of meerpersoonshuishouden
308,00
300,00
291,00
Tarieven afvalstoffenheffing variabele heffing
2025
2024
2023
Per lediging container 240 liter
6,36
6,19
6,00
Per lediging container 140 liter
3,71
3,61
3,50
Bij inwerptrommel van 60 liter
1,08
1,04
1,00
Bij inwerptrommel van 30 liter
0,54
0,52
0,50
Afvalstoffenheffing Uitgangspunt voor de berekening van de tarieven is maximale dekking van de kosten voor de inzameling van huishoudelijk afval. Hierbij geldt dat alle kosten die toegerekend kunnen worden, ook werkelijk onderdeel van het tarief uitmaken. Vanaf 2021 is door de invoering van diftar (gedifferentieerde tarieven) de opbrengst van de afvalstoffenheffing gebaseerd op een vaste en een variabele component. De hoogte van de vaste heffing is afhankelijk van de omvang van het huishouden en de hoogte van de variabele heffing is afhankelijk van het aantal malen dat er restafval wordt aangeboden. Hierbij zijn tarieven vastgesteld op basis van: •
percelen in gebruik bij één persoon;
•
percelen in gebruik bij meer dan één persoon;
•
lediging van een container bestemd voor restafval van 140 liter;
•
lediging van een container bestemd voor restafval van 240 liter;
Jaarstukken 2025
81
•
inworp van een afvalzak van 30 liter in een verzamelcontainer;
•
inworp van een afvalzak van 60 liter in een verzamelcontainer.
Tarieven afvalstoffenheffing vaste heffing
2025
2024
2023
Eénpersoonshuishouden
196,00
191,00
185,00
Twee of meerpersoonshuishouden
308,00
300,00
291,00
Tarieven afvalstoffenheffing variabele heffing
2025
2024
2023
Per lediging container 240 liter
6,36
6,19
6,00
Per lediging container 140 liter
3,71
3,61
3,50
Bij inwerptrommel van 60 liter
1,08
1,04
1,00
Bij inwerptrommel van 30 liter
0,54
0,52
0,50
Bewoners van laagbouwwoningen hebben een PMD-container aan huis. Bewoners van hoogbouw maken gebruik van ondergrondse verzamelcontainers waarin afvalzakken kunnen worden ingeworpen. Omdat voor de bewoners van hoogbouw geen inzamelvoorziening voor PMD ter beschikking staat, wordt PMD met het restafval in de verzamelcontainer ingeworpen. Dit leidt tot een hogere aanbiedfrequentie. Hiermee is in het tarief per inworp in een ondergrondse verzamelcontainer rekening gehouden. Uitgangspunt bij de tarifering is dat gemiddeld 85% van de aanslag afvalstoffenheffing bestaat uit vaste heffing en 15% uit variabele heffing. De vaste heffing is in rekening gebracht door middel van de in februari 2025 verzonden 'gecombineerde aanslag 2025', hierin zijn tevens de OZB en de rioolheffing opgenomen. De variabele heffing is aan het eind van 2025 bekend en wordt daarom opgenomen in de aanslag 2026.
Bedragen x € 1.000
Begroting
Kostendekkendheid afvalstoffenheffing
Werkelijk
2025
Kosten taakveld afval, incl. (omslag)rente
2025 2.833
2.733
Inkomsten, excl. heffingen
-450
-391
Netto kosten
2.383
2.342
Overhead incl. (omslag)rente
761
761
BTW
307
256
Dotatie VZ dubieuze debiteuren
34
34
Totaal kosten
3.485
3.393
Opbrengst vaste heffing
Toe te rekenen kosten:
2.968
2.973
Opbrengst variabele heffing
430
401
Kwijtschelding
-68
-66
Totaal opbrengsten
3.330
3.308
Verschil
-155
-85
Dekkingspercentage
96%
97%
Jaarstukken 2025
82
Rioolheffing Met de rioolheffing worden onderhoud en investeringen in het rioolstelsel bekostigd. Voor riool wordt de tariefontwikkeling gevolgd zoals die is opgenomen in het door de raad vastgestelde Programma Water en Riolering (PWR) 2023-2026. Hierbij is (naast de indexatie) de komende jaren een tariefstijging nodig om de lasten op korte termijn te dekken en een spaarvoorziening op te bouwen. Vanuit de spaarvoorziening kunnen toekomstige investering worden gefinancierd, op termijn heeft dit een gunstig effect op het tarief rioolheffing. Het basistarief rioolheffing is voor 2025 bepaald op € 222,00, in 2024 was dat € 217,00.
Bedragen x € 1.000 Kostendekkendheid rioolheffing Kosten taakveld riool, incl. (omslag)rente
Begroting
Werkelijk
2025
2025 1.551
Inkomsten, excl. heffingen
1.515
5
3
1.546
1.512
Overhead incl. (omslag)rente
354
354
Doorberekening baggerkosten
8
2
Extra rente (1%)
140
138
BTW
224
208
Netto kosten Toe te rekenen kosten:
Dotatie dubieuze debiteuren
26
26
Storting in Spaarvoorziening
299
300
Totaal kosten
2.597
2.540
Opbrengst heffingen
2.646
2.616
Kwijtschelding Totaal opbrengsten
-70
-51
2.576
2.565
Verschil
-21
25
Dekkingspercentage (incl. mutatie voorziening)
99%
101%
De werkelijke kosten aan het taakveld riolering zijn in 2025 lager dan begroot waardoor er sprake is van een dotatie aan de egalisatievoorziening van € 25.000.
Marktgelden Belastingplichtigen en heffingsgrondslag Voor het innemen van een standplaats op markten wordt marktgeld geheven. De berekening van de hoogte van het marktgeld wordt gedaan naar strekkende meters van de kraam. Zoals uit het volgende overzicht blijkt zijn de kosten van de markten hoger dan de inkomsten, van volledige kostendekking is geen sprake. Gelet op de huidige situatie van het marktwezen wordt het niet mogelijk geacht de mate van kostendekkendheid te verhogen.
Jaarstukken 2025
83
Bedragen x € 1.000
Begroting
Kostendekkendheid marktgelden
Werkelijk
2025
2025
Kosten, incl. (omslag)rente
56
Inkomsten, excl. Heffingen
0
67 -2
Netto kosten
56
65
Overhead incl. (omslag)rente
46
35
Overige toe te rekenen kosten
0
0
A Totale kosten
102
100
Opbrengsten heffingen
34
23
B Totale opbrengsten
34
23
33%
23%
Toe te rekenen kosten
Dekkingspercentage B/A
Lijkbezorgingsrechten Basis voor deze opbrengsten is de verordening op de lijkbezorgingsrechten Heiloo 2025. Bij deze verordening is een separate tarieventabel vastgesteld voor de afzonderlijke belastbare feiten. De betreffende verordening en de bijbehorende tarieventabel zijn op 11 november 2024 door de raad vastgesteld.
Bedragen x € 1.000
Begroting
Kostendekkendheid begraafplaatsrechten
Werkelijk
2025
Kosten, incl. (omslag)rente
2025 199
149
149
149
Overhead incl. (omslag)rente
141
99
Overige toe te rekenen kosten
0
0
A Totale kosten
290
248
Opbrengsten heffingen
186
157
B Totale opbrengsten
157
157
Dekkingspercentage B/A
55%
63%
Inkomsten, excl. Heffingen Netto kosten Toe te rekenen kosten
Leges De totale opbrengsten van de leges mogen niet hoger zijn dan de totale lasten voor de totstandkoming van de producten. Het is daarbij toegestaan dat producten met meer baten dan kosten producten met meer kosten dan baten compenseren. Dit heet kruissubsidiering en kan tussen de titels 1 en 2 worden toegepast. In 2025 is er geen sprake geweest van overdekking op één van de titels waardoor geen kruissubsidiëring plaatsgevonden. Uit de tabel hieronder blijkt dat de totale opbrengsten in 2025 lager zijn dan de lasten. De totale kostendekkendheid bedraagt 83,35%.
Jaarstukken 2025
84
Recapitulatie Hoofdstuk 1, 2 en 3
Loonkosten
Overhead
Opbrengst
Kostendekking Hoofdstuk 1
Directe kosten 287.506
256.450
210.249
626.861
83,12%
Kostendekking Hoofdstuk 2
82.092
714.060
476.729
1.079.048
84,77%
14.872
10.464
4.759
18,79%
985.382
697.442
1.710.668
83,35%
Kostendekking Hoofdstuk 3 Kostendekking totale tarieventabel
369.598
Kostendekkendheid
Leges hoofdstuk 1 Algemene dienstverlening Dit betreft vooral de leges die wordt geheven voor de akten burgerlijke stand, reisdocumenten, identiteitskaarten en rijbewijzen.
Onderwerp legesverordening
Directe kosten
Loonkosten Overhead Opbrengst Kostendekkendheid
Hoofdstuk 1 - Algemene dienstverlening Paragraaf 1.1 - Burgerlijke stand
11.942
18.296
15.132
23.009
50,71%
Paragraaf 1.2 - Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart
199.829
117.844
97.473
358.369
86,32%
Paragraaf 1.3 - Rijbewijzen
41.191
58.946
48.756
118.567
79,63%
302
8.656
7.160
9.400
58,32%
2.281
2.080
1.721
4.686
77,06%
31.960
50.266
39.738
112.497
92,24%
362
269
333
52,77%
287.506
256.450
210.249
626.861
83,12%
Paragraaf 1.4 - Verstrekkingen in het kader van de basisregistratie persoonsgegevens Paragraaf 1.5 - Bestuursstukken Paragraaf 1.6 - Vastgoedinformatie Paragraaf 1.7 - Overige publiekszaken Paragraaf 1.8 - Gemeentearchief Paragraaf 1.9 - Bijzondere wetten Paragraaf 1.10 - Diversen Totaal hoofdstuk 1
Jaarstukken 2025
85
Leges hoofdstuk 2 Omgevingsvergunningen Dit betreft de leges voor onder andere bouwvergunningen.
Onderwerp legesverordening
Directe kosten
Loonkosten Overhead Opbrengst Kostendekkendheid
Hoofdstuk 2 - Omgevingswet Paragraaf 2.1 - Algemene bepalingen Paragraaf 2.2 - Voorfase
5.857
3.960
4.240
43,20%
529.042
357.679
978.593
106,46%
Paragraaf 2.7 - Aanlegactiviteiten
19.450
13.150
8.416
25,82%
Paragraaf 2.8 - Overige activiteiten
50.191
33.933
9.014
10,72%
697
471
304
26,03%
Paragraaf 2.3 - Activiteiten met betrekking tot bouwwerken
32.504
Paragraaf 2.4 - Activiteiten met betrekking tot cultureel erfgoed en werelderfgoed Paragraaf 2.5 - Milieubelastende activiteiten Paragraaf 2.6 - Lozingsactiviteiten
Paragraaf 2.9 - Maatwerkvoorschriften bij bouwactiviteiten Paragraaf 2.10 - Gelijkwaardigheid Paragraaf 2.11 - Overige tarieven Paragraaf 2.12 - Modaliteiten
675
471
948
82,65%
49.588
107.521
66.641
79.338
35,46%
424
-1.805
-171,58%
82.092
714.060
476.729 1.079.048
84,77%
Paragraaf 2.13 - Vermindering Paragraaf 2.14 - Teruggaaf
627
Totaal hoofdstuk 2
Leges hoofdstuk 3 Dienstverlening Europese Dienstenrichtlijn Dit betreft vooral de leges die wordt geheven voor de vergunningen voor horeca en evenementen.
Onderwerp legesverordening
Directe kosten Loonkosten Overhead Opbrengst Kostendekkendheid
Hoofdstuk 3 - Europese dienstenrichtlijn Paragraaf 3.1 - Horeca
3.792
2.668
2.718
42,08%
10.343
7.278
1.314
7,46%
670
471
541
47,41%
Paragraaf 3.2 - Seksbedrijven Paragraaf 3.3 - Winkeltijdenwet Paragraaf 3.4 - Organiseren evenement of markt Paragraaf 3.5 - Standplaatsen Paragraaf 3.6 - Huisvestingswet 2014 Paragraaf 3.7 - In dit hoofdstuk niet benoemd besluit Totaal hoofdstuk 3
67
47
186
163,16%
14.872
10.464
4.759
18,79%
Kwijtscheldingsbeleid De mogelijkheid voor gemeenten om kwijtschelding van belastingen te verlenen, is geregeld in artikel 255 van de Gemeentewet. Hoofdregel daarbij is dat gemeenten het kwijtscheldingsbeleid van de rijksoverheid volgen, zoals dat is geregeld in de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. In deze Uitvoeringsregeling zijn de kosten van bestaan gesteld op 90% van de bijstandsnorm. De raad kan in afwijking van de Uitvoeringsregeling besluiten de kosten van bestaan te stellen op maximaal 100% van de bijstandsnorm. De gemeente Heiloo hanteert sinds jaren de 100%-norm.
Jaarstukken 2025
86
Kwijtschelding is mogelijk voor: •
Rioolheffing: tot 100%
•
Afvalstoffenheffing - vaste heffing: tot 100%.
•
Afvalstoffenheffing - variabele heffing: gelimiteerd op basis van het gemiddelde aanbiedgedrag tot 8 containerledigingen of 54 inworpen van afvalzakken.
De behandeling van de kwijtscheldingsverzoeken vond in 2025 plaats door de GR Cocensus. Daarbij is € 51.000 aan rioolheffing kwijtgescholden en € 67.000 aan afvalstoffenheffing, tezamen € 118.000, in 2024 was dat tezamen € 125.000.
Lokale lastendruk De lokale woonlasten worden bepaald door de afvalstoffenheffing, de OZB en de rioolheffing. De hoogte van deze belasting en heffingen tezamen, wordt geduid met het begrip “lokale lastendruk” De lokale lastendruk wordt bijgehouden door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) In dit artikel zijn de meest recente gegevens gebruikt, afkomstig uit de door het COELO gepubliceerde atlas van de lokale lasten 2025. De lokale lastendruk 2025 Heiloo bedraagt gemiddeld voor een: •
één-persoonshuishouden met eigen woning: € 1.008, in 2024 was dat € 891 en in 2023 was dat € 831.
•
meerpersoonshuishouden met eigen woning: € 1.143, in 2024 was dat € 1.023 en in 2023 was dat € 955.
•
één-persoonshuishouden met een huurwoning: € 441, in 2024 was dat € 432 en in 2023 was dat € 409.
•
meerpersoonshuishouden met een huurwoning: € 577, in 2024 was dat € 564 en in 2023 was dat € 532.
In de tabel hieronder zijn de belasting en de heffingen weergegeven waarop de lokale lastendruk is gebaseerd in BUCH verband. De afvalstoffenheffing is samengesteld uit een vast en variabel deel waarbij de hoogte van de variabele heffing is gebaseerd op het door het CBS gepubliceerde gemiddelde gemeentelijke afvalaanbod.
OZB
Afvalstoffenheffing
koopwoning
1 persoons
meerpersoons
gemiddeld
huishouden
huishouden (mph)
Rioolheffing
Bergen
€ 652
€ 264
€ 365
€ 219
Uitgeest
€ 633
€ 230
€ 354
€ 217
Castricum
€ 409
€ 236
€ 333
€ 224
Heiloo
€ 566
€ 219
€ 355
€ 222
Landelijk
€ 454
€ 279
€ 364
€ 235
Gemeente
Jaarstukken 2025
87
Afvalstoffenheffing
Benchmark woonlasten Noord-Holland De benchmark beoogt door middel van vergelijking van de tarieven en de gemeentelijke woonlasten op provinciaal niveau, de informatievoorziening over de ontwikkeling van de lokale lasten te bevorderen. De benchmark vergelijkt binnen een provincie de hoogte van de gemeentelijke woonlasten voor meerpersoonshuishoudens met een koopwoning. De woonlasten zijn de som van de gemiddeld betaalde ozb, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing minus een eventuele heffingskorting. In de ‘benchmark woonlasten Noord-Holland 2025’ zijn 44 gemeenten betrokken. De gemeente op plaats 1 kent met € 846 de laagste gemiddelde woonlasten en de gemeente op plaats 44 de hoogste met € 2.117. De gemiddelde woonlasten in Noord-Holland bedragen € 1.086, het landelijke gemiddelde bedraagt € 1.053. In de provinciale benchmark 2025 neemt Heiloo met gemiddelde woonlasten van € 1.143 voor een meerpersoonshuishouden de 30ste plaats in. In de benchmark 2025 hieronder, is de positie van Heiloo met een pijl aangegeven.
Jaarstukken 2025
88
Paragraaf B Weerstandsvermogen en risicobeheersing 1. Aanleiding en achtergrond We hebben de risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering in kaart gebracht. Dit stelt ons in staat om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodat de huidige risico's en de risico's gerelateerd aan toekomstige ontwikkelingen in verhouding staan tot de vermogenspositie van onze gemeente. Op basis van de geïnventariseerde risico's is ook het benodigde weerstandsvermogen berekend.