Document · PDF

concept-programmabegroting 2023-RAUM.pdf

Raadsvergadering 21 juni 2022, gemeente HeilooBij agendapunt: Zienswijzen financiële stukken Recreatie Noord-Holland – Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM)17.908 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt het recreatieschap ook de inzet van het werkvoorzieningsschap WNK in.

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 19,0% . Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Opbouw van de overhead

Lasten

Baten

Bestuursadvisering en programmasturing

199.494

Secretariaat

49.732

Financiële control en administratie

74.350

Aansturing beheerteam en toezichthouders

40.833

Kantoor- en bedrijfskosten

13.217

Totaal

377.626

Pagina 36 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Planning en control

RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: • •

in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;

Tarieventabel De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer op 25 november 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.

Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening

3.1

Aard van de dienstverlening

Tarief

Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden

Nihil

1.2

Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd

€ 0,40

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

F. Participanten

Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken Aard van de dienstverlening

Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 commerciële doeleinden, per dag(deel) particulier en non-profit, per dag(deel) scholen en verenigingen, per dag(deel)

Tarief € 15,- per kwartier of gedeelte daarvan

Tarief

€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)

3.2

Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)

3.3

Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: - voor maximaal 3 aansluitende dagen - jaarvergunning venten, per jaar

€ 150,€ 250,-

Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats

€ 150,€ 250,-

3.4

€ 50,- per keer € 250,- per jaar

3.5

Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel

3.6

Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie

3.7

Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode

€ 50,-

3.8

Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing

€ 50,-

3.9

Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer

€ 150,-

3.10

Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden voor elke verlenging met maximaal drie maanden

Documenten

1.1

E. Grondbeleid

2.1

en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.

Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten

3.11

Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente

€ 250,Van € 250,- tot €750,-

€ 50,€ 50,€50,- *) € 150,- *)

Pagina 37 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap

3.12

Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode

€ 50,-

3.13

Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV

€ 150,-

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor: • • • • •

Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.

Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd. 4. 4.1

Overnachten passantenplaatsen in de Woudhaven Aard van de dienstverlening

Tarief

Overnachten in de Woudhaven: bij een bootlengte tot 7 meter, per nacht bij een bootlengte van 7 tot 9 meter, per nacht bij een bootlengte van meer dan 9 meter, per nacht

€ 3,€ 5,€ 7,-

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 38 van 77

Samenvatting

Programma’s

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Oppervlaktes en hoeveelheden Het recreatieschap is van mening dat gebieden met een recreatieve functie of potentie, dan wel geschikt voor een strategische inbreng bij de ruiling van gronden (bijvoorbeeld om een fietspad te realiseren), die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren.

potentieel af te stoten

(incl. de drie in bruikleen gegeven gebouwen).

Gronden in eigendom en uitgegeven Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden

NatuurNetwerk Nederland (NNN)

Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

2.058

hectare

Oppervlakte in eigendom

706

hectare

Oppervlakte in beheer van derden

hectare

Totaal

733

in eigen beheer

633

hectare

contractueel uitgegeven

134

hectare

(alle contracten)

waarvan:

Aantal contracten gronden Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.

10 in eigen beheer

contractueel uitgegeven

Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN) en het Bijzonder Provinciaal Landschap (BPL). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden.

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Bruikleen

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Begroting 2023

Begroting 2022

Baten uit (erf)pachten

56.265

55.000

Baten uit verhuren

168.795

165.000

Pagina 39 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 40 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2023 is dat 2,3 %. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen.

Participanten

Bijdrage in Bijdrage in 2022 2023

Participanten A-UM Provincie Noord-Holland

BijdragenBijdrage in Bijdrage in verdeling 2022 2023 In 2023 49,20% 605.552 619.480

Gemeente Beverwijk

4,30%

52.927

54.144

Gemeente Heemskerk

2,90%

35.692

36.513

Gemeente Uitgeest

5,20%

63.997

65.469

Gemeente Alkmaar

7,10%

87.385

89.395

Gemeente Zaanstad

23,70%

291.697

298.406

Gemeente Castricum

5,20%

63.997

65.469

Gemeente Heiloo

2,40%

29.538

30.217

100,00%

1.230.785

1.259.093

Totaal

Participanten IJ-Z

BijdragenBijdrage in Bijdrage in verdeling 2022 2023 2023

Provincie Noord-Holland

829.596

848.677

Gemeente Beverwijk

113.879

116.498

Provincie Noord Holland

50,10%

224.044

229.197

89.489

91.547

Gemeente Beverwijk

13,63%

60.952

62.354

Gemeente Uitgeest

83.137

85.049

Gemeente Heemskerk

12,03%

53.797

55.034

Gemeente Alkmaar

87.385

89.395

Gemeente Uitgeest

4,28%

19.140

19.580

Gemeente Zaanstad

380.956

389.718

Gemeente Zaanstad

19,96%

89.259

91.312

Gemeente Castricum

63.997

65.469

Totaal

100,00%

447.192

457.477

Gemeente Heiloo

29.538

30.217

1.677.977

1.716.570

Gemeente Heemskerk

Totaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 41 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Informeren van participanten

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.

Activiteiten

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.

Naam verbonden partij

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Vestigingsplaats

Uitgeest

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen

Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad

Bestuurlijke vertegenwoordiging

Prov. NH: gedeputeerde dr. I. Zaal Alkmaar: weth. Drs. P.F. Dijkman Beverwijk: weth. mevrouw H.J. Niele-Goos Castricum: weth. R. de Haan Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl Heiloo: weth. R. Obdam Uitgeest: burg. S. M. Nieuwland Zaanstad: weth. W. Breunesse

Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant;

De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 42 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Realiseren van het uitvoeringsplan 2022-2030 en het investeringsprogramma.

Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap: 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid: 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak. Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk.

Bestuurlijke invloed

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Provincie Noord-Holland

50,10%

Gemeente Beverwijk

13,63%

Gemeente Heemskerk

12,03%

Gemeente Uitgeest

4,28%

Gemeente Zaanstad

19,96%

Jaarlijks kunnen Provinciale Staten en de gemeenteraden hun zienswijzen geven over de begroting en kennisnemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Bestuurlijk belang Eigen vermogen

Verdeelsleutel A-UM

31-12-2020

€ 1.407.137

31-12-2021

€ 1.760.722

Provincie Noord-Holland

49,2%

31-12-2022

€ 1.097.086

Gemeente Alkmaar

7,1%

31-12-2023

€ 1.084.125

Gemeente Beverwijk

4,3%

31-12-2020

€ 876.568

Gemeente Castricum

5,2%

31-12-2021

€ 907.201

Gemeente Heemskerk

2,9%

31-12-2022

€ 710.357

Gemeente Heiloo

2,4%

31-12-2023

€ 718.629

Gemeente Uitgeest

5,2%

31-12-2020

€ -313.978

Gemeente Zaanstad

23,7%

31-12-2021

€ 353.586

Vreemd vermogen

Financieel resultaat voor bestemming

Verdeelsleutel IJ-Z

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 43 van 77

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

31-12-2022

€ -663.636

31-12-2023

€ -12.961

Website

www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl/

Risicoprofiel

Hoog/middel/laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

De huidige weerstandscapaciteit is voldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

bestuurlijke keuzes worden gemaakt.

Belangrijke ontwikkelingen voor de komende jaren: 1. het uitvoeren va de vastgestelde visie (2021) en het bijbehorende uitvoeringsplan (2021); 2. het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht; 3. het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; 4. biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer.

Pagina 44 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Saldo

22.493

-22.493

2. Beheer en onderhoud

1.492.983

284.890

-1.208.093

3. Veiligheid en toezicht

96.960

-96.960

4. Bestuur en ondersteuning

401.585

-401.585

400

1.716.570

1.716.170

2.014.421

2.001.460

-12.961

Toevoeging Onttrekking

Saldo

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves

117.209

130.170

-12.961

Totaal na bestemming

2.131.630

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 45 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Nr.

Lasten per taakveld

0.1

bestuur

Begroting na wijziging 2022 23.421

Begroting

Raming

2023

2024

2025

2026

23.959

24.511

25.073

25.649

0.4

overhead

369.137

377.626

386.310

395.198

404.287

0.5

treasury

391

400

409

418

428

0.8

overige baten en lasten

0.9

vennootschapsbelasting

0.10

mutaties reserves

115.529

117.209

121.343

125.570

129.899

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

openbare orde en veiligheid

94.780

96.960

99.190

101.471

103.805

2.1

verkeer en vervoer

197.119

198.852

200.623

202.435

204.290

3.1

economische ontwikkeling

23.191

12.021

10.525

10.767

11.015

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

921.362

73.842

75.541

77.279

79.056

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

economische promotie

82.342

84.236

86.174

88.155

90.182

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

1.581.856

1.146.525

1.174.633

1.208.979

1.243.282

Totaal lasten

3.409.128

2.131.630

2.179.259

2.235.345

2.291.893

Begroting

Raming

2023

2024

2025

2026

Nr.

Baten per taakveld

0.1

bestuur

Begroting na wijziging 2022 -

0.4

overhead

0.5

treasury

0.8

overige baten en lasten

1.677.977

1.716.570

1.756.051

1.796.439

1.837.758

0.9

vennootschapsbelasting

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 46 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Begroting na wijziging 2022 779.165

Overzicht van baten en lasten

Begroting

Raming

2023

2024

2025

2026

130.170

131.313

141.125

149.963

Nr.

Baten per taakveld

0.10

mutaties reserves

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

openbare orde en veiligheid

2.1

verkeer en vervoer

3.1

economische ontwikkeling

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

894.769

225.060

230.236

235.532

240.950

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

economische promotie

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

57.217

59.830

61.659

62.249

63.222

3.409.128

2.131.630

2.179.259

2.235.345

2.291.893

Begroting na wijziging 2022

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Totaal baten

3.409.128

2.131.630

2.179.259

2.235.345

2.291.893

Totaal lasten

3.409.128

2.131.630

2.179.259

2.235.345

2.291.893

Begroting

Raming

2023

2024

2025

2026

89.395

91.451

93.554

95.706

Totaal baten

Saldo van lasten en baten per taakveld totaal

Saldo

Begroting na wijziging Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten 2022 84311 Bijdrage gemeente Alkmaar 87.385 84316 Bijdrage gemeente Beverwijk

113.879

116.498

119.177

121.918

124.722

84317 Bijdrage gemeente Castricum

63.997

65.469

66.975

68.515

70.091

84322 Bijdrage gemeente Heemskerk

89.489

91.547

93.653

95.807

98.011

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 47 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Begroting na

Begroting

84324 Bijdrage gemeente Heiloo

29.538

30.217

30.912

31.623

32.350

84331 Bijdrage gemeente Uitgeest

83.137

85.049

87.005

89.006

91.053

84335 Bijdrage gemeente Zaanstad

380.956

389.718

398.681

407.850

417.231

84340 Bijdrage Provincie Noord-Holland

829.596

848.677

868.197

888.166

908.594

1.677.977

1.716.570

1.756.051

1.796.439

1.837.758

87500 Overige verrekeningen Totaal

Raming

Overzicht van baten en lasten

Raming

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2022

Jaarrekening 2021

Belastingen

Grond

378.692

245.352

154.764

Lasten per kostensoort

Duurzame goederen Pachten

3.504

3.425

3.024

970.731

1.149.946

1.050.691

706.416

1.804.767

946.617

400

391

594

Mutatie voorzieningen

-60.992

72.348

126.094

Afschrijvingen

15.670

17.370

17.752

Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Rente

Overige verrekeningen Totaal lasten

2.014.421

3.293.599

2.299.535

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Raming

Pagina 48 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2022

Jaarrekening 2021

Pachten

56.265

55.000

47.546

Huren

168.795

165.000

159.313

Leges en andere rechten

24.511

23.960

18.948

Overige goederen en diensten

12.623

11.071

681

Subsidies

18.766

693.113

385.622

Inkomensoverdrachten

1.720.500

1.681.819

1.660.179

Kapitaaloverdrachten

Rente

Overige verrekeningen

380.833

2.001.460

2.629.963

2.653.121

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2022

Jaarrekening 2021

Totaal lasten

2.014.421

3.293.599

2.299.535

Totaal baten

2.001.460

2.629.963

2.653.121

-12.961

-663.636

353.586

Baten per kostensoort Grond

Totaal baten

Saldo van lasten en baten per kostensoort

Saldo

Toevoeging algemene reserve

117.209

Begroting na wijziging 2022 115.529

Onttrekking algemene reserve

-7.359

-410.985

-116.955

Toevoeging bestemmingsreserve

438.773

Onttrekking bestemmingsreserve

-122.811

-368.180

-88.324

Totaal mutaties reserves

-12.961

-663.636

353.586

Resultaatbestemming

Begroting 2023

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Jaarrekening 2021 120.093

Pagina 49 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Geprognotiseerde balans 2023 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa

2023

2022 PASSIVA

Financiële vaste activa

72 Reserves - Voorzieningen Schulden op lange termijn

72 Subtotaal

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

2022

1.084

1.097

342

333

Vaste financieringsmiddelen

Materiële vaste activa

Subtotaal

2023

1.426

1.430

377

1.803

1.807

2025

2026

Vlottende passiva 229

229 Schulden op korte termijn

Liquide middelen

1.512

1.506

Subtotaal

1.741

1.735 Subtotaal

Totaal

1.803

1.807 Totaal

Standen reserves

2022

2023

2024

(standen per 31-12) Kapitaal

408

Algemene reserve RAUM

45.392

Bestemmingsreserve RAUM

351.095

228.284

104.499

-28.925

-171.010

Algemene reserve IJ-Z

425.150

535.000

648.815

766.684

888.705

Bestemminsgreserve IJ-Z

275.042

Voorziening groot onderhoud (geaggregeerd RAUM en IJ-Z)

649.800

588.808

614.896

593.284

577.847

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 50 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2022-2026 Lasten per programma

2022

2023

2024

2025

2026

1. Ontwikkeling en inrichting

1.287.650

22.493

21.238

21.726

22.226

2. Beheer en onderhoud

1.518.220

1.492.983

1.526.258

1.565.889

1.605.599

3. Veiligheid en toezicht

94.780

96.960

99.190

101.471

103.805

4. Bestuur en ondersteuning

392.558

401.585

410.821

420.271

429.936

391

400

409

418

428

3.293.599

2.014.421

2.057.916

2.109.775

2.161.994

2022

2023

2024

2025

2026

1. Ontwikkeling en inrichting

674.769

2. Beheer en onderhoud

277.217

284.890

291.895

297.781

304.172

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

1.677.977

1.716.570

1.756.051

1.796.439

1.837.758

Totaal

2.629.963

2.001.460

2.047.946

2.094.220

2.141.930

Saldo lasten en baten

-663.636

-12.961

-9.970

-15.555

-20.064

2022

2023

2024

2025

2026

-295.456

109.850

113.815

117.869

122.021

Bestemmingsreserve

-368.180

-122.811

-123.785

-133.424

-142.085

Totaal

-663.636

-12.961

-9.970

-15.555

-20.064

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma

Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 51 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 2022 – 2023 Jaar

Saldo 1 jan Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Kapitaal

2022

408

Algemene reserve RAUM

2022

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

2022

696.387

368.180

328.207

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

2022

22.888

Algemene reserve IJ-Z

2022

720.606

410.985

115.529

425.150

Bestemmingsreserve IJ-Z

2022

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z

2022

1.760.722

779.165

115.529

1.097.086

Totaal reserves Voorziening groot onderhoud RAUM

2022

292.743

231.500

255.200

316.443

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

2022

284.709

13.852

62.500

333.357

577.452

245.352

317.700

649.800

Dotatie

Saldo 31 dec

408

Totaal voorziening Jaar

Saldo 1 jan Onttrekking

Kapitaal

2023

Algemene reserve RAUM

2023

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

2023

328.207

122.811

205.396

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

2023

22.888

Algemene reserve IJ-Z

2023

425.150

7.359

117.209

535.000

Bestemmingsreserve IJ-Z

2023

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z

2023

Totaal reserves

408

1.097.086

130.170

117.209

1.084.125

Voorziening groot onderhoud RAUM

2023

316.443

324.464

255.200

247.179

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

2023

333.357

54.228

62.500

341.629

649.800

378.692

317.700

588.808

Totaal voorziening

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 52 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Stand per 31-122022

Stand per 31-122023

Verschil

408

Algemene reserve RAUM

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

328.207

205.396

-122.811

Kapitaal

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

22.888

Algemene reserve IJ-Z

425.150

535.000

109.850

Bestemmingsreserve IJ-Z

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z Totaal reserves

1.097.086

1.084.125

-12.961

Voorziening groot onderhoud RAUM

316.443

247.179

-69.264

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

333.357

341.629

8.272

Totaal reserves en voorzieningen

1.746.886

1.672.933

-73.953

Overzicht van baten en lasten

(bedragen x 1000)

1.000,00 800,00 600,00 400,00 200,00 (200,00)

2022

2023

2024

2025

2026

(400,00) Algemene reserve RAUM Algemene reserve IJ-Z Bestemmingsreserve RAUM Bestemmingsreserve IJ-Z

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 53 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 22 juni 2022.

Voorzitter, Mevr. Dr. I. Zaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 54 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlagen Bijlage I

Tabellen gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijlage II

Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek

Bijlage III

Risicoanalyse 2021

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 55 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programma - samenvatting

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

18.330

-18.330

2. Beheer en onderhoud

1.211.272

243.625

-967.647

3. Veiligheid en toezicht

65.689

-65.689

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

329.838

-329.838

400

1.259.093

1.258.693

1.625.529

1.502.718

-122.811

Ad 5. Mutaties reserves

122.811

-122.811

Totaal na bestemming

1.625.529

Financieel resultaat

Begroting 2023

Begrotingswijziging 2022

Jaarrekening 2021

Lasten

1.625.529

2.510.614

1.821.591

Baten

1.502.718

2.142.434

2.185.832

Saldo

-122.811

-368.180

364.242

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Stand per

1-1-2023

31-12-2023

408

Algemene reserve

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal reserves

328.207

205.396

-122.811

22.888

396.895

274.084

-122.811

Voorziening groot onderhoud

316.443

247.179

-69.264

Totaal reserves en voorzieningen

713.338

521.263

-192.075

Kapitaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

18.330

-18.330

2. Beheer en onderhoud

1.211.272

243.625

-967.647

3. Veiligheid en toezicht

65.689

-65.689

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming

329.838

-329.838

400

1.259.093

1.258.693

1.625.529

1.502.718

-122.811

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

122.811

-122.811

Totaal na bestemming

1.625.529

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen

22.696

1.259.093

Totaal baten voor bestemming

1.502.718

220.929

Verschil

Pagina 56 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Lasten

Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 1.594.357 1.566.671 1.379.525

Baten

1.502.718

1.467.665

1.437.188

Saldo

-91.639

-99.006

57.663

Begroting Reguliere werkzaamheden

Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 31.172 943.943 442.066

Begroting Incidentele werkzaamheden Lasten

Overzicht van baten en lasten

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Begroting Begroting Jaarrekening na wijziging 2023 2021 2022

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Bedrijfskosten

1.733

815.055

366.131

Inzet RNH

16.597

64.735

55.398

Kapitaallasten

Totale lasten

18.330

879.790

421.529

Opbrengsten

Baten

674.769

748.645

Subsidies en projectbijdragen

674.769

367.812

Saldo

-31.172

-269.174

306.579

Totale baten

674.769

367.812

-18.330

-205.021

-53.718

Lasten

Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 1.625.529 2.510.614 1.821.591

Baten

1.502.718

2.142.434

2.185.832

Saldo

-122.811

-368.180

364.242

Saldo Begroting Resultaat totaal

Taakveld

Betreft

2.1 verkeer en vervoer

3.1 economische ontwikkeling

Ambitie- en visieproces en programmering

3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Ondernemersloket

5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie

Diverse projecten

Totaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Kwaliteit Planning en accenten

Lasten

Baten

9.952

8.378

18.330

Pagina 57 van 77

Samenvatting

Programma’s

Taakveld Nr.

Paragrafen

Programma 2. Beheer en onderhoud

Begroting 2023 Projectnaam

Lasten

Baten

2.1.1 Subtotaal taakveld 2.1.1 3.1 3.1

3.2.1

3.3

5.7.1

Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling

8.219

Vitaal platteland: Recreatief Grid Laag Holland

1.733

Subtotaal taakveld 3.1

9.952

Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur

Overzicht van baten en lasten

Subtotaal taakveld 3.2.1 Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Subtotaal taakveld 3.3 Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht) recreatie Subtotaal taakveld 5.7.1

8.378

Totaal

18.330

8.378

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Programma 2. Beheer en onderhoud

Begroting 2023

BegrotingsJaarrekening wijziging 2021 2022 292.914 209.587

Bedrijfskosten DO

300.950

Overige bedrijfskosten

190.698

202.748

159.140

Inzet RNH

448.754

475.565

352.173

GO*

324.464

231.500

146.124

Kapitaallasten

15.670

17.370

17.752

Subtotaal lasten

1.280.536

1.220.097

884.775

Dotatie voorziening GO*

255.200

190.200

Onttrekking voorziening GO*

-324.464

-231.500

-146.124

Saldo mutaties voorziening GO

-69.264

23.700

44.076

Totale lasten

1.211.272

1.243.797

928.852

Opbrengsten

224.859

218.536

204.386

Projectsubsidies

18.766

18.344

17.810

Totale baten

243.625

236.880

222.196

Saldo

-967.647

-1.006.917

-706.656

Pagina 58 van 77

Samenvatting

Programma’s

Plan ning

Kwaliteit en accenten

Taakveld

Betreft

2.1 verkeer en vervoer

Wegen en paden, kunstwerken, wegen terreinmeubilair

beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en)

Vastgoedbeheer

beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en)

3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 economische promotie 5.3 cultuur presentatie en productie 5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie

Totaal

Gebiedspromotie en communicatie

Paragrafen

Lasten

146.313

53.855

69.137

Baten

194.370

Taakveld

Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.

beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en)

941.967

Projectnaam

2.1.2

Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer

58.113

2.1.2

Dotatie voorziening GO/V

88.200

2.1.2

GO/V

128.448

2.1.2

Onttrekking voorziening GO/V

-128.448

Subtotaal taakveld 2.1.2

146.313

3.2.2

Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur

53.855

194.370

3.2.2

Kapitaallasten

1.211.272

Reguliere werkzaamheden economische promotie

69.137

Subtotaal taakveld 3.4

69.137

5.7.2

Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie

759.297

49.255

5.7.2

Dotatie voorziening GO/V

167.000

5.7.2

GO/V

196.016

5.7.2

Onttrekking voorziening GO/V

-196.016

5.7.2

Kapitaallasten

15.670

Subtotaal taakveld 5.7.2

941.967

49.255

1.211.272

243.625

Totaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Baten

53.855

243.625

Lasten

Subtotaal taakveld 3.2.2

49.255

Begroting 2023

Nr.

3.4 Evenementen

Overzicht van baten en lasten

194.370

Pagina 59 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Programma 3. Toezicht en veiligheid Programma 3.

Programma 4. Bestuur en ondersteuning

Begroting 2023

Toezicht en veiligheid

Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2022 8.501 4.221

Bedrijfskosten

8.697

Inzet RNH

56.992

55.711

62.971

Kapitaallasten

Totale lasten

65.689

64.212

Opbrengsten

Totale baten Saldo

Taakveld

Betreft

1.2 openbare orde en veiligheid

Gastheerschap en toezicht door boa’s

Totaal

Overzicht van baten en lasten

Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten

266.420

260.431

364.033

Kapitaallasten

67.192

Totale lasten

329.838

322.424

403.424

Opbrengsten

Totale baten

-65.689

-64.212

-67.192

-329.838

-322.424

-403.424

Planning

Kwaliteit en accenten

Lasten

Baten

Inzet RNH

Begroting Begroting Jaarrekening na wijziging 2023 2021 2022 63.418 61.993 39.391

Saldo

Taakveld 0.1 bestuur

65.689

0.4 overhead Totaal

65.689

Kwaliteit Planning en Lasten Baten accenten Accountantscontrole 21.344 Zie onderstaande 308.494 specificatie 329.838 Operationele doelen

Onderdeel

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Planning

Kwaliteit en accenten

Lasten

Bestuursadvisering en programmasturing

159.596

Secretariaat

41.334

Financiële control en administratie Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten

59.481

Baten

35.448 12.635 308.494

Pagina 60 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten

Begroting Begroting Jaarrekening na wijziging 2023 2021 2022 400 391 594

Inzet RNH

Totale lasten

400

391

594

1.259.093

1.230.785

1.214.992

Opbrengsten

380.833

Totale baten

1.259.093

1.230.785

1.595.825

Saldo voor bestemming

1.258.693

1.230.394

1.595.231

Mutaties reserves

-122.811

-368.180

364.242

Saldo na bestemming

1.381.504

1.598.574

1.230.990

Participantenbijdragen

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Toevoeging algemene reserve

Begroting 2023 -

Taakveld 0.5 treasury

Betreft bank- en rentekosten

Lasten 400

Baten -

0.8 overige baten en lasten

participantenbijdragen

1.259.093

122.811

400

1.381.904

0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves 0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal

toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

BegrotingsJaarrekening wijziging 2021 2022 57.663

Onttrekking algemene reserve

-57.663

Toevoeging bestemmingsreserve

438.773

Onttrekking bestemmingsreserve

-122.811

-368.180

-74.531

Totaal

-122.811

-368.180

364.242

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 61 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2022-2026 Lasten per programma

2022

2023

2024

2025

2026

879.790

18.330

16.979

17.369

17.769

2. Beheer en onderhoud

1.243.797

1.211.272

1.239.506

1.273.979

1.308.414

3. Veiligheid en toezicht

64.212

65.689

67.200

68.745

70.326

4. Bestuur en ondersteuning

322.424

329.838

337.424

345.185

353.124

1. Ontwikkeling en inrichting

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma

391

400

409

418

428

2.510.614

1.625.529

1.661.518

1.705.696

1.750.061

2022

2023

2024

2025

2026

1. Ontwikkeling en inrichting

674.769

2. Beheer en onderhoud

236.880

243.625

249.681

254.596

259.993

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

1.230.785

1.259.093

1.288.052

1.317.676

1.347.983

Totaal

2.142.434

1.502.718

1.537.733

1.572.272

1.607.976

Saldo lasten en baten

-368.180

-122.811

-123.785

-133.424

-142.085

2022

2023

2024

2025

2026

Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve Bestemmingsreserve

-368.180

-122.811

-123.785

-133.424

-142.085

Totaal

-368.180

-122.811

-123.785

-133.424

-142.085

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 62 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Saldo 31 dec

Dotatie

Kapitaal

2022

408

Algemene reserve

2022

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie

2022

696.387

368.180

328.207

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

2022

22.888

765.075

368.180

396.895

Totaal reserves Voorziening GO

2022

Totaal voorziening Jaar

292.743

231.500

255.200

316.443

292.743

231.500

255.200

316.443

Saldo 1 jan

Onttrekking

Saldo 31 dec

Dotatie

Kapitaal

2023

408

Algemene reserve

2023

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie

2023

328.207

122.811

205.396

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

2023

22.888

396.895

122.811

274.084

Totaal reserves Voorziening GO

2023

316.443

324.464

255.200

247.179

316.443

324.464

255.200

247.179

Stand per 31-122022 408

Stand per 31-122023 408

Verschil

Algemene reserve

45.392

Bestemmingsreserve exploitatie

328.207

205.396

-122.811

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

22.888

Totaal reserves

396.895

274.084

-122.811

Voorziening GO

316.443

247.179

-69.264

Totaal reserves en voorzieningen

316.443

247.179

-69.264

Totaal voorziening

Kapitaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 63 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Saldo

Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) Programma - samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Saldo

4.163

-4.163

4.163

-4.163

2. Beheer en onderhoud

281.711

41.265

-240.446

2. Beheer en onderhoud

281.711

41.265

-240.446

3. Veiligheid en toezicht

31.271

-31.271

3. Veiligheid en toezicht

31.271

-31.271

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

71.747

-71.747

71.747

-71.747

457.477

388.892

498.742

109.850

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming

388.892

498.742

109.850

Ad 5. Mutaties reserves

117.209

7.359

109.850

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Totaal na bestemming

506.101

Ad 5. Mutaties reserves

117.209

7.359

109.850

Totaal na bestemming

506.101

Financieel resultaat

Begroting 2023

Begrotingswijziging 2022

Jaarrekening 2021

Lasten

388.892

802.485

477.944

Subsidies en projectbijdragen

Baten

498.742

487.529

467.289

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Saldo

109.850

-314.956

-10.656

Participantenbijdragen

457.477

Totaal baten voor bestemming

498.742

Stand per

1-1-2023

31-12-2023

Algemene reserve IJ-Z

425.150

535.000

109.850

Bestemmingsreserve IJ-Z Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal reserves

275.042

700.191

810.041

109.850

Voorziening groot onderhoud

333.357

341.629

8.272

1.033.549

1.151.671

118.122

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Totaal reserves en voorzieningen

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Specificatie van de baten -

Verschil

Pagina 64 van 77

41.265

Samenvatting

Reguliere werkzaamheden

Programma’s

Begroting 2023

Paragrafen

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

Lasten

381.533

381.047

404.859

Baten

498.742

487.529

467.289

Saldo

117.209

106.482

62.430

Overzicht van baten en lasten

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Programma 1.

Begroting 2023

Ontwikkeling en inrichting Bedrijfskosten

Incidentele werkzaamheden

Begroting 2023

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

Inzet RNH

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

279.115

43.623

4.163

119.698

30.548

Kapitaallasten

Lasten

7.359

401.938

73.086

Totale lasten

4.163

398.813

74.171

Baten

Opbrengsten

Saldo

-7.359

-401.938

-73.086

Subsidies en projectbijdragen

Totale baten

-4.163

-398.813

-74.171

Resultaat totaal Lasten

Begroting 2023 388.892

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022 782.985

Saldo

477.944

Baten

498.742

487.529

467.289

Saldo

109.850

-295.456

-10.656

Taakveld 2.1 verkeer en vervoer 3.1 economische ontwikkeling 3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Kwaliteit Planning en accenten

Betreft -Ambitie- en visieproces en programmering -Ondernemersloket Diverse projecten

Lasten

Baten

2.069

2.094 4.163

Pagina 65 van 77

Samenvatting

Taakveld Nr.

Programma’s

Paragrafen

Programma 2. Beheer en onderhoud

Begroting 2023 Projectnaam

Lasten

Baten

2.1.1

3.1

3.2.1

3.3

5.7.1

Subtotaal taakveld 2.1.1 Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling Subtotaal taakveld 3.1 Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur Subtotaal taakveld 3.2.1 Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Subtotaal taakveld 3.3 Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie Subtotaal taakveld 5.7.1 Totaal

Overzicht van baten en lasten

2.069 2.069

Programma 2. Beheer en onderhoud

2.094

94.104

91.988

88.953

Overige bedrijfskosten

37.067

33.876

36.258

Inzet RNH

88.040

86.059

68.332

GO*

54.228

13.852

12.282

Subtotaal lasten

273.439

225.775

205.825

Dotatie voorziening GO*

62.500

94.300

Onttrekking voorziening GO* Saldo mutaties voorziening GO Totale lasten

-54.228

-13.852

-12.282

8.272

48.648

82.018

281.711

274.423

287.843

Opbrengsten

41.265

40.337

25.835

41.265

40.337

25.835

-240.446

-234.086

-262.009

2.094

Projectsubsidies

4.163

Totale baten Saldo

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

BegrotingsJaarrekening 2021 wijziging 2022

Bedrijfskosten DO

Kapitaallasten -

Begroting 2023

Pagina 66 van 77

Samenvatting

Taakveld 2.1 verkeer en vervoer 3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur

Programma’s

Betreft Wegen en paden, kunstwerken, wegen terreinmeubilair

Vastgoedbeheer

Planning

Kwaliteit en accenten beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en) beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en)

3.4 economische Gebiedspromotie en promotie communicatie 5.3 cultuur presentatie en productie

Evenementen

5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie

Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerrein en, routes, etc.

Totaal

beeldkwaliteit A-B (zie par. kapitaalgoeder en)

Paragrafen

Lasten

Baten

52.539

Taakveld Nr.

2.1.2 2.1.2

GO/V

24.870

2.1.2

Onttrekking voorziening GO/V

-24.870 52.539

3.2.2

Subtotaal taakveld 2.1.2 Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur Kapitaallasten

19.987

5.7.2

Subtotaal taakveld 3.2.2 Reguliere werkzaamheden economische promotie Subtotaal taakveld 3.4 Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie Dotatie voorziening GO/V

5.7.2

GO/V

29.358

5.7.2

Onttrekking voorziening GO/V

-29.358

5.7.2

Kapitaallasten

19.987 30.690

194.086 10.575

281.711 41.265

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Begroting 2023 Projectnaam Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer Dotatie voorziening GO/V

2.1.2

15.099

Overzicht van baten en lasten

3.2.2

3.4

5.7.2

Lasten 18.939

Baten

33.600

19.987

30.690

15.099 15.099 165.186

10.575

28.900

Subtotaal taakveld 5.7.2

194.086

10.575

Totaal

281.711

41.265

Pagina 67 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Programma 3. Toezicht en veiligheid Programma 3. Toezicht en veiligheid

Programma 4. Bestuur en ondersteuning

Begroting 2023

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

Bedrijfskosten

2.697

2.636

703

Inzet RNH

28.574

27.932

24.306

Kapitaallasten

Totale lasten

31.271

30.568

Opbrengsten

Totale baten Saldo

Taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid Totaal

Betreft Gastheerschap en toezicht door boa’s

Overzicht van baten en lasten

Programma 4. Bestuur en ondersteuning

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

Begroting 2023

Bedrijfskosten

10.556

10.319

1.634

Inzet RNH

61.191

59.815

89.287

Kapitaallasten

25.010

Totale lasten

71.747

70.134

90.921

Opbrengsten

Totale baten

-31.271

-30.568

-25.010

-71.747

-70.134

-90.921

Planning

Kwaliteit en accenten

Lasten

Baten

31.271

Saldo

Taakveld

Operationele doelen

0.1 bestuur 0.4 overhead

Planning

Kwaliteit en accenten

Lasten

Baten

Accountantscontrole

2.615

Zie onderstaande specificatie

69.132

71.747

Lasten

Baten

Totaal

Onderdeel Bestuursadvisering en programmasturing Secretariaat Financiële control en administratie Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten

Planning

Kwaliteit en accenten

39.898 8.398 14.869 5.385 582 69.132

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 68 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten

Begroting 2023

Begroting na Jaarrekening 2021 wijziging 2022

Inzet RNH

Totale lasten

Participantenbijdragen

457.477

447.192

441.454

Opbrengsten

Totale baten

457.477

447.192

441.454

Saldo voor bestemming

457.477

447.192

441.454

Mutaties reserves

109.850

-295.456

-10.656

Saldo na bestemming

347.627

742.648

452.110

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal

Begroting 2023

Taakveld Betreft 0.5 treasury bank- en rentekosten 0.8 overige baten en lasten participantenbijdragen 0.9 vennootschapsbelasting toevoegingen en 0.10 mutaties reserves onttrekkingen aan de reserves 0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal

Lasten -

Baten 457.477 -

117.209

7.359

117.209

464.836

BegrotingsJaarrekening 2021 wijziging 2022

117.209

115.529

62.430

-7.359

-410.985

-59.293

-13.793

109.850

-295.456

-10.656

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 69 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2022-2026 Lasten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting

2022 407.860

2023 4.163

2024 4.259

2025 4.357

2026 4.457

2. Beheer en onderhoud

274.423

281.711

286.752

291.910

297.185

3. Veiligheid en toezicht

30.568

31.271

31.990

32.726

33.479

4. Bestuur en ondersteuning

70.134

71.747

73.397

75.086

76.812

782.985

388.892

396.398

404.079

411.933

2022

2023

2024

2025

2026

2. Beheer en onderhoud

40.337

41.265

42.214

43.185

44.179

3. Veiligheid en toezicht

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

447.192

457.477

467.999

478.763

489.775

Totaal

487.529

498.742

510.213

521.948

533.954

Saldo lasten en baten

-295.456

109.850

113.815

117.869

122.021

2022

2023

2024

2025

2026

-295.456

109.850

113.815

117.869

122.021

-295.456

109.850

113.815

117.869

122.021

Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 70 van 77

Samenvatting

Programma’s

Jaar

Paragrafen

Saldo 1 jan

Onttrekking

Saldo 31 dec

Dotatie

Algemene reserve IJ-Z

2022

720.606

410.985

115.529

425.150

Bestemmingsreserve IJ-Z

2022

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

2022

995.647

410.985

115.529

700.191

284.709

13.852

62.500

333.357

284.709

13.852

62.500

Totaal reserves Voorziening GO

2022

Totaal voorziening Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

333.357 Saldo 31 dec

Dotatie

Algemene reserve IJ-Z

2023

425.150

7.359

117.209

535.000

Bestemmingsreserve IJ-Z

2023

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

2023

700.191

7.359

117.209

810.041

333.357

54.228

62.500

341.629

333.357

54.228

62.500

341.629

Totaal reserves Voorziening GO

2023

Totaal voorziening

Stand per 31-122022

Stand per 31-122023

Algemene reserve IJ-Z

425.150

535.000

109.850

Bestemmingsreserve IJ-Z

275.042

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

Overzicht van baten en lasten

Verschil

Totaal reserves

700.191

810.041

109.850

Voorziening GO

333.357

341.629

8.272

Totaal reserves en voorzieningen

333.357

341.629

8.272

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 71 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlage III Risicoanalyse 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit.

Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH De gevolgen zijn sterk afhankelijk van een breed spectrum aan scenario’s. Aandachtspunten en risico’s die de uitvoeringsorganisatie ziet, zijn per brief van 8 februari 2022, aan de schapsbestuurders bekend gemaakt. De invulling van dit onderwerp in de risicoparagraaf wordt door de uitvoeringsorganisatie overgelaten aan de recreatieschappen zelf.

Omgaan met de coronapandemie Het jaar 2020 heeft het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie en dat geldt ook voor 2021. Sinds maart 2020 zijn diverse maatregelen genomen om de verspreiding van het coronavirus (covid-19) tegen te gaan. De (tijdelijke) sluiting van horeca en voorzieningen volgens de richtlijnen van het RIVM hadden weinig gevolgen voor Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer, ook in 2021. Ondernemingen moesten voor lange periodes hun deuren sluiten of mochten alleen open voor afhaal. De ondernemers hebben het recreatieschap verzocht om korting op huur en pacht, en het recreatieschap heeft besloten hierin de ondernemers tegemoet te komen. Hierdoor liep ook het recreatieschap inkomsten mis. Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen van de pandemie.

Geïnventariseerde risico’s Begin 2022 zijn de risico’s voor Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in kaart gebracht. Hieronder zijn de risico’s benoemd: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Grote cultuurtechnische werken (o.a. Saskerleidam) Vertragingen locatie-ontwikkelingen Geen steun voor visie/uitvoeringsprogramma Waterplantenproblematiek Faillissementen – dubieuze partners Effecten van coronabeperkingen

Ten tijde van het opstellen van deze tekst is het nog niet duidelijk hoe lang de maatregelen gaan duren, wat de gevolgen precies zijn en zeker niet in hoeverre de gevolgen spelen in de toekomst. De ondernemingen moesten tot woensdag 26 januari 2021 hun deuren gesloten houden, maar misschien nog langer of later in het jaar opnieuw sluiten. Ook is niet bekend of de evenementen in 2023 (eventueel in aangepaste vorm) kunnen doorgaan.

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 72 van 77

Samenvatting

Programma’s

Gevolg / impact (totale lasten R2021 = € 2,1 mln) Kans 1= <5% (5%) 2= 5–25% (20%) 3= >25% (35%)

1 = <3%

2 = 3-10%

3 = >10%

(< € 70.500)

(€70.500-235.000)

(> € 235.000)

1, 3

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (oranje - rood gekleurd) geven grote(re) risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix.

Pagina 73 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

1 Risico Grote cultuur-technische werken (met name Saskerleidam)

Oorzaak • • •

Uitvoering bestaande overeenkomst Publieke en bestuurlijke tegenwerking Externe negatieve berichtgeving (zoals bijv. tv-uitzending Zembla)

Gevolg / impact Kans(cijfer):2

Gevolg(cijfer):3 € 350.000

• •

Imago en vertrouwen neemt af Uittreden participant(en)

Beheersmaatregel • •

Vol inzetten op omgevingsmanagement Meer gezamenlijk optrekken

€ 122.500

2 Risico

Oorzaak

Vertragingen locatie ontwikkelingen

• • •

Economische onzekerheid Inmenging NNN, BPL, Stikstof PFAS Vertraging bestemmingsplannen

Gevolg / impact Kans(cijfer):3

Gevolg(cijfer):3 € 300.000

• • • •

Uitblijven gewenste recreatieve opwaardering Leegstand ondernemingslocaties Onvoldoende inkomsten Toename beheerkosten

Beheersmaatregel • •

Informatie uit de markt halen Zelf zorgen voor voldoende kennis

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 74 van 77

Samenvatting

•

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Alternatieve tijdelijke invulling van de locatie (standplaats, pop-up)

€ 105.000

3 Risico

Geen steun voor de Visie/uitvoeringsprogramma Kans(cijfer):2

Gevolg(cijfer):3 € 400.000

Oorzaak Maatschappelijk discussie uitvoeringsprogramma visie Gevolg / impact • • •

Geen ruimte voor ondernemers Onzeker bestaansrecht! Geen doorontwikkeling van het gebied

Beheersmaatregel • Zorgen voor voldoende kennis • Benutten omgevingsmanagement • zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) • Ontwikkelingen op andere manier vormgeven (via individuele gemeenten) € 80.000

4 Risico

Oorzaak

Waterplanten – oncontroleerbaar worden

• Toename mobiliteit • Geen afdoende maatregelen/oplossingen Gevolg / impact

Kans(cijfer): 3

Gevolg(cijfer): 2 € 100.000 => € 35.000

• • •

Vaarwater slecht tot onbruikbaar voor recreatie Hogere beheerkosten Vertrek recreanten

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 75 van 77

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Beheersmaatregel • •

Gezamenlijk probleem van maken Saldering/compensatie`

€ 35.000

Risico

Oorzaak

Faillissementen ondernemer

• • •

economische situatie Overeenkomsten met dubieuze partijen Kwaliteit ondernemers

Gevolg / impact Kans(cijfer): 2

Gevolg(cijfer):2 € 150.000 =>

• • •

Imago schending bij dubieuze zaken Financiële consequenties Verlies van grip op het vervolg van de onderneming en wat daarna gebeurt

Beheersmaatregel • •

Vinger aan de pols houden bij de ondernemer/probleem opvolging CDD beleid

€ 30.000

6 Risico

Effecten van coronabeperkingen

Oorzaak •

Langer aanhouden Corona

Gevolg / impact

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 76 van 77

Samenvatting

Kans(cijfer): 3 – 35%

Programma’s

• • • •

Gevolg(cijfer): 1 € 50.000

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Toename recreanten en intensiever gebruik Beheer- en toezichtkosten stijgen Openstaande debiteuren Minder positief imago

Beheersmaatregel • Meer handhaving en betere, positieve communicatie • Meer overleg andere gebieden (spreiding) • Bedenken creatieve oplossingen € 17.500

Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 390.000, zoals blijkt uit onderstaande tabel. Risico

Op basis van de berekeningen is een totaalbedrag berekend van € 390.000. Dit bedrag moet als weerstandsvermogen worden aangehouden. De aanwezige reserves op 1 januari 2022 zijn als volgt:

Gewenst weerstandsvermogen

Kapitaal

€ 408

AR A-UM

€ 45.392

1. Grote infrastructurele werken (m.n. Saskerleidam)

€ 122.500

BR A-UM

€ 719.275

2. Vertragingen locatie-ontwikkelingen

€ 105.000

AR IJ-Z

€ 720.606

4. Geen steun voor de visie/uitvoeringsplan

€ 80.000

BR IJ-Z

€ 275.042

5 Waterplanten

€ 35.000

6. Faillissementen ondernemers

€ 30.000

7. Effecten van coronabeperkingen

€ 17.500

Totaal

€ 390.000

Ten opzichte van vorig jaar is het benodigde weerstandsvermogen toegenomen.

Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 77 van 77

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heiloo&id=a4918732-1293-4325-aba2-46b4ffea14cd