concept-programmabegroting 2023-RAUM.pdf
Tekst van het document
Programmabegroting 2023
ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
versie 28-02-2022
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer ....................................... 56 Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z)................................. 64 Bijlage III Risicoanalyse 2021 ........................................................................ 72
Samenvatting .............................................................................................. 3 Programma’s ............................................................................................... 7 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ...................................................... 9 Programma 2. Beheer en onderhoud .......................................................... 12 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 17 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 19 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 22 Paragrafen ................................................................................................. 25 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 26 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 28 C. Financiering .............................................................................................. 35 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 36 E. Grondbeleid .............................................................................................. 39 F.
Participanten ............................................................................................ 41 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 45 Bijlagen ..................................................................................................... 55
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 77
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Wat wil het recreatieschap bereiken?
Samenvatting De gemeenten Zaanstad, Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo en Uitgeest participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De participantenbijdragen vormen het grootste deel van het begrotingsbudget, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) omvat het deelgebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) en het deelgebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) bestaande uit het Aagtenpark, de Buitenlanden en de Omzoom.
Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen? •
Realiseren van de ambities uit de visie via het verder (door)ontwikkelen van vastgestelde uitvoeringsprogramma (AB 1-12-2021).
Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. In 2021 waren er, mede door de coronamaatregelen, 687.828 bezoekers (667.724 in 2020).
•
Beheer en onderhoud van de (recreatie)gebieden en voorzieningen;
•
Vernieuwingen doorvoeren om het gebied aan te laten sluiten op de wensen en behoeften van de recreant.
•
Ambities
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties, zoals de Woudhaven en Dorregeest, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) beheerlasten en toenemende exploitatiebaten (programma 2 en 4):
•
Ondersteuning van de ondernemers en de betrokken organisaties op het Erfgoedpark De Hoop bij de verdere uitbreiding (programma 2) in het kader van recreatief knooppunt (ambities deelgebied 3 – Visie).
•
Aanpak Waterkwaliteit bij het Zwaansmeer, al dan niet gekoppeld aan de uitvoering van het Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer;
•
De over- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2.
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn waarbij voor groot onderhoud en vervangingen met de beschikbare middelen door enerzijds omvormingen in beheer en bezuinigingen door te voeren en anderzijds meer inkomsten te genereren.
•
Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.
Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.
Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Vormgeven aan het Uitvoeringsplan 2022-2030 en investeringsprogramma.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 3 van 77
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Wat gaat het kosten?
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd:
De totale reserves nemen in 2023 af door een onttrekking aan de bestemmingsreserve RAUM van € 122.811 terwijl aan de algemene reserve IJ-Z het positieve resultaat van € 109.850 wordt toegevoegd. Geconsolideerd betekent dit een licht negatief resultaat van € 12.961.
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
22.493
-
-22.493
2. Beheer en onderhoud
1.492.983
284.890
-1.208.093
3. Veiligheid en toezicht
96.960
-
-96.960
4. Bestuur en ondersteuning
401.585
-
-401.585
400
1.716.570
1.716.170
Stand per
Stand per
1-1-2023
31-12-2023
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming
2.014.421
2.001.460
-12.961
Ad 5. Mutaties reserves
117.209
130.170
-12.961
Totaal na bestemming
2.131.630
2.131.630
-
Financieel resultaat De totale lasten liggen circa bijna € 1,3 miljoen lager dan 2022, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dat wordt verklaard door het feit dat het uitvoeringsplan en het project Vitaal Platteland (€ 0,6 mln) in 2022 in de cijfers zijn meegenomen. Daarnaast zijn de baten in 2023 ruim € 0,6 mln lager dan in 2022 en 2021. Dat hang samen met het project Vitaal Platteland waarvan de baten in 2022 zijn begroot. Het begrote tekort over 2023 ad € 12.961 wordt onttrokken uit de reserves.
Begroting 2023
BegrotingsJaarrekening wijziging 2021 2022
Lasten
2.014.421
3.293.599
2.299.535
Baten
2.001.460
2.629.963
2.653.121
Saldo
-12.961
-663.636
353.586
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
De voorziening groot onderhoud RAUM neemt met € 69.264 af terwijl de voorziening groot onderhoud IJ-Z toeneemt met € 8.272.
Kapitaal
Verschil
408
408
-
Algemene reserve AUM
45.392
45.392
-
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
328.207
205.396
-122.811
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten AUM
22.888
22.888
-
Algemene reserve IJ-Z
425.150
535.000
109.850
Bestemmingsreserve IJ-Z
275.042
275.042
-
-
-
-
1.097.086
1.084.125
-12.961
Voorziening groot onderhoud AUM
316.443
247.179
-69.264
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
333.357
341.629
8.272
Totaal reserves en voorzieningen
1.746.886
1.672.933
-73.953
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z Totaal reserves
Een meerjarig overzicht van de reserves vindt u onderaan dit hoofdstuk “Samenvatting”.
Pagina 4 van 77
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 390.000. Zie verder paragraaf A – Weerstandsvermogen.
Risicobeheersing De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn: • • • • •
Indien risico’s voor de bedrijfsvoering, de organisatie of het recreatieschap optreden, wordt daarover gerapporteerd. Indien het risico vermeldenswaardig is qua impact en gevolg wordt daarover via de gebruikelijke P&C-cyclus, via een bestuursvoorstel of mededeling, of direct bij de betrokken verantwoordelijke gemeld.
Waterplantenproblematiek Vertraging locatieontwikkelingen Geen steun voor de uitvoering van de visie Grote cultuurtechnische werken (bijv. Saskerleidam) Onvoldoende vertrouwen in RAUM/RNH
Standen reserves
Overzicht van baten en lasten
2022
2023
2024
2025
2026
(standen per 31-12) Kapitaal
408
408
408
408
408
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
45.392
45.392
45.392
Bestemmingsreserves RAUM
351.095
228.284
104.499
-28.925
-171.010
Algemene reserve IJ-Z
425.150
535.000
648.815
766.684
888.705
Bestemminsgreserves IJ-Z
275.042
275.042
275.042
275.042
275.042
Voorziening groot onderhoud (geaggregeerd RAUM en IJ-Z)
649.800
588.808
614.896
593.284
577.847
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 77
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
2 aparte kaartjes A-UM en IJ-Z
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 6 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Hoofddoelstelling Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2021 vastgestelde visie en het uitvoeringsprogramma, de strategische en operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarderen Uitgeestermeer.
Visie Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatiegebied RAUM. Om uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), visie (2019-2021) naar uitvoeringsprogramma (2021) naar realisatie (2022-2030). Op 2 december 2020 heeft het Algemeen Bestuur de conceptvisie vastgesteld. Op 7 juli 2021 is de definitieve visie vastgesteld en datzelfde gold voor het bijbehorende uitvoeringsplan (1 december 2021). Dit uitvoeringsplan beschrijft de gewenste ontwikkelingen die het recreatieschap actief oppakt, aan de hand van uitvoeringsdoelen en acties in de diverse deelgebieden en op thema’s (bijv. natuurontwikkeling, routes, historie).
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
De ambitie is: Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt
Strategische doelen 2023 - 2026 Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
•
openheid en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn: •
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van de gebieden RAUM inclusief concrete uitvoeringsplannen;
•
het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor de gebiedsontwikkelingen;
•
financieel sluitende meerjarenbegroting in relatie tot de beheer- en ontwikkelingsplannen.
Pagina 7 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
22.493
-
-22.493
2. Beheer en onderhoud
1.492.983
284.890
-1.208.093
3. Veiligheid en toezicht
96.960
-
-96.960
4. Bestuur en ondersteuning
401.585
-
-401.585
400
1.716.570
1.716.170
2.014.421
2.001.460
-12.961
Toevoeging Onttrekking
Saldo
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming
Lasten
Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 1.975.890 1.947.718 1.784.383
Baten
2.001.460
1.955.194
1.904.476
Saldo
25.570
7.476
120.093
Begroting
Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2023 bepaald. Programma
5. Algemene dekkingsmiddelen
Ad 5. Mutaties reserves
117.209
130.170
-12.961
Totaal na bestemming
2.131.630
2.131.630
-
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten gebiedsexploitatie, evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen
22.696 262.194 1.716.570
Totaal baten voor bestemming
2.001.460
Incidentele werkzaamheden In 2023 zijn er geen baten maar wel incidentele lasten van € 38.531. Omdat de UPprojecten in 2023 en verder nog niet zijn uitgewerkt, staan de incidentele lasten niet in verhouding met 2022. In 2022 zijn onder andere het Vitaal Platteland en De Hoorne zowel in de kosten als in de baten opgenomen.
Lasten Baten
-
674.769
748.645
Saldo
-38.531
-671.112
233.493
Resultaat totaal Door het ontbreken van de incidentele kosten in 2023 is het resultaat positiever dan in 2022 en wordt er afgesloten met een licht negatief saldo van € 12.961.
Reguliere werkzaamheden De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan zijn in 2023 beide iets hoger dan de voorgaande jaren. Het positieve saldo is met € 25.570 licht hoger dan in 2022 (€ 7.476).
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 38.531 1.345.881 515.152
Begroting
Lasten
Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2023 2022 2.014.421 3.293.599 2.299.535
Baten
2.001.460
2.629.963
2.653.121
Saldo
-12.961
-663.636
353.586
Begroting
Pagina 8 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Visie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2023 gaat het vooral om:
Het recreatief Grid behelst onder andere gedeeltelijke inrichting van 3 verschillende stations als Buitenpoorten (Amsterdam, Wormerveer en Purmerend) en de daaraan gekoppelde routevoorzieningen (fietsen, wandelen en varen). Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
•
op basis van de vastgestelde visie en het uitvoeringsplan richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM;
Locatie- en vastgoedontwikkelingen.
•
verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten en toenemende exploitatiebaten;
Taakveld 3.3
•
te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2030 als horizon.
Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid.
Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
Taakveld 5.7.1
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Openbaar groen en openluchtrecreatie
De aanleg van wegen, paden en kunstwerken.
Het inrichten van de diverse recreatieterreinen in zowel het deelgebied Alkmaarderen Uitgeestermeer als het gebied IJmond tot Zaanstreek.
Taakveld 3.1
Baten en lasten
Economische ontwikkeling
De ambitie en de visie van het RAUM worden de leidraad voor het toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering:
Ontwikkeling en inrichting
Begroting Jaarrekening na wijziging 2021 2022 2023
Bedrijfskosten
1.733
1.094.170
409.754
20.760
184.433
85.946
Programma 1.
Begroting
•
op basis van de vastgestelde visie en het uitvoeringsplan de vertaling naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s;
Inzet RNH Kapitaallasten
-
-
-
•
voorbereiden een meerjarig gebieds-ontwikkelprogramma;
Totale lasten
22.493
1.278.603
495.700
•
na afronding bestemmingsplanwijziging Dorregeest inzetten op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer voor Dorregeest
Opbrengsten
-
-
-
•
Subsidies en projectbijdragen
-
674.769
367.812
werven en begeleiden van ondernemers;
•
Totale baten
-
674.769
367.812
omgevingsmanagement.
Saldo
-22.493
-603.834
-127.888
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 9 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1.1 verkeer en vervoer
--
3.1 economische ontwikkeling
Ambitie- en visieproces en programmering
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
--
Continu
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Ondernemersloket
Continu
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Diverse projecten
Continu
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
Vastgestelde definitieve visie Aansluiting bij Laag Holland
12.021
Baten
10.472 22.493
Pagina 10 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2023
Nr.
Projectnaam
2.1.1
Reguliere werkzaamheden verkeer & vervoer Subtotaal taakveld 2.1.1
Lasten
Baten
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
10.288
3.1
Vitaal platteland: Recreatief Grid Laag Holland
1.733
Subtotaal taakveld 3.1
12.021
3.2.1
3.3
5.7.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
Subtotaal taakveld 3.3
-
-
-
Schets Akersloot -
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
10.472
Subtotaal taakveld 5.7.1
10.472
-
Totaal
22.493
-
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 11 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Visie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2023 gaat het vooral om: •
het vervolgen van de bestuursopdracht om met omvorming, genereren van inkomsten en het uit beheer nemen of afstoten van voorzieningen de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen;
•
het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten.
•
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Voor het reguliere onderhoud wordt een bedrag van € 77.052 begroot voor het (groot)onderhoud van wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair. Aan de voorziening groot onderhoud wordt € 121.800 gedoteerd terwijl € 153.318 wordt onttrokken. Het jaarlijks (groot)onderhoud betreft wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
•
herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties;
•
het genereren van inkomsten en reguleren van gebruik van het gebied door de uitgifte van vergunningen en gebruiksovereenkomsten
•
de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOB-verzoeken, canonherzieningen en notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
De reguliere inzet van Vastgoed en algemene juridische ondersteuning bij dit onderdeel is € 73.098. De opbrengsten van erfpacht- en huuropbrengsten bedragen in 2023 € 225.060. Deze opbrengsten nemen de komende jaren toe als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en na 2022 ook de Woudhaven en Dorregeest. Voor nieuwe ontwikkelingen is extra benodigde capaciteit van vastgoed in de projectplannen opgenomen. Taakveld 3.4
Dit zijn de activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM. De reguliere werkzaamheden zijn begroot op € 84.236 en betreffen: •
het met communicatiemiddelen ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders);
•
het actief communiceren van behaalde resultaten van het recreatieschap, ten behoeve van zichtbaarheid en draagvlak op politiek-bestuurlijk niveau (pers, inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten);
•
het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, stakeholders en het recreatieschap.
Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): •
ontwikkeling en onderhoud van locaties en (her-)ontwikkeling van panden;
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Economische promotie
Pagina 12 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Taakveld 5.7.2
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het duurzaam in stand houden van de recreatieve voorzieningen en zorgdragen voor een schoon, heel en veilig te gebruiken recreatiegebied beheerd op een gemiddeld overeengekomen CROW-niveau “B”. Dat betreft:
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Begroting 2023
BegrotingsJaarrekening wijziging 2021 2022
Bedrijfskosten DO
395.054
384.902
298.540
•
natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden;
Overige bedrijfskosten
227.765
236.624
195.398
•
aanleg en onderhoud van openbaar groen inclusief het plaatsen en onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte;
Inzet RNH
536.794
561.624
420.505
•
GO*
378.692
245.352
158.406
aanleg en onderhoud van openbaar water;
•
Kapitaallasten
15.670
17.370
17.752
aanleg en onderhoud van speelvoorzieningen, recreatievoorzieningen.
Subtotaal lasten
1.553.975
1.445.872
1.090.600
Dotatie voorziening GO*
317.700
317.700
284.500
Onttrekking voorziening GO*
-378.692
-245.352
-158.406
Saldo mutaties voorziening GO
-60.992
72.348
126.094
Totale lasten
1.492.983
1.518.220
1.216.695
Opbrengsten
266.124
258.873
230.220
Projectsubsidies
18.766
18.344
17.810
Totale baten
284.890
277.217
248.030
-1.208.093
-1.241.003
-968.665
Het budget van dit taakveld bedraagt € 924.000 (excl. groot onderhoud, vervangingen en kapitaalslasten). Dit is inclusief het reguliere budget voor het maaien van de waterplanten van € 71.000 per jaar. Het betreft de volgende werkzaamheden: •
specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer;
•
jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen;
•
beheer en onderhoud van vaarwegmarkering op de beide meren;
•
verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers;
•
routenetwerken.
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2023-2027 Aan de voorziening groot onderhoud wordt € 195.900 gedoteerd terwijl € 225.374 wordt onttrokken. De baten van bijna € 60.000 betreffen inkomsten uit: • Bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland; •
Snelvaarontheffingen.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende vijf jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. In 2023-2027 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd, onderverdeeld in groot onderhoud (GO) en vervangingsinvesteringen (VV):
Pagina 13 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning IJ-Z 2022-2028 Meerjarenonderhoudsplanning A-UM 2022-2028 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
GO GO GO VV VV GO GO GO GO GO GO&VV GO VV VV GO VV GO VV VV GO VV
GO/VV/V 1
Solitaire bomen Knotbomen Dunnen bosvakken Grasvegetatie intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Baggeren sloten Vaartuigen Egaliseren stranden Civiele kunstwerken Gebouwen Picknicksets Afvalcontainers Speeltoestellen Palen en bebording Informatieborden Vitrines Vaarwegmarkering Trailerhelling Riolering pompen
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
2 3 4 5 6 7 8
GO VV VV GO GO GO GO&VV VV
Dunnen bosvakken Gras intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Gesloten verharding Civiele kunstwerken Palen en bebording
Pagina 14 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
Kwaliteit en accenten
2.1 verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
Continu
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
73.842
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
Continu
Vergroten betrokkenheid en draagvlak bij stakeholders (gemeenten, ondernemers, bezoekers en organisaties)
84.326
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
Continu
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
1.136.053
59.830
1.492.983
284.890
Beeldkwaliteit CROW AB tot B
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Lasten
Baten
198.852
225.060
Pagina 15 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr.
Projectnaam
Begroting 2023 Lasten Baten
Taakveld Nr.
Projectnaam
Begroting 2023 Lasten Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
77.052
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
924.483
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
121.800
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
195.900
2.1.2
GO/V
153.318
5.7.2
GO/V
225.374
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-153.318
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-225.374
Subtotaal taakveld 2.1.2
198.852
-
5.7.2
Kapitaallasten
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
73.098
225.060
Subtotaal taakveld 3.2.2
73.098
225.060
Reguliere werkzaamheden economische promotie
84.236
Subtotaal taakveld 3.4
84.236
3.2.2
3.4
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
59.830
15.670
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.136.053
59.830
Totaal
1.492.239
284.890
-
Pagina 16 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
De totale lasten van € 96.960 liggen in lijn met 2022 (€ 94.780). Ondanks de extra drukte, en soms overlast, door de coronamaatregelen in 2021 is vooralsnog geen extra inzet gepland. De inschatting is dat op basis van de huidige inzet en de afspraken met de (lokale) politie en de BUCH-gemeenten dit voldoende is.
Operationele doelen per taakveld voor 2023 De operationele doelen zijn de schakel tussen de strategische doelen en de concrete acties. Elk operationeel doel draagt bij aan een of meer van de strategische doelen. De activiteiten die voor de realisatie van de doelen worden ondernomen staan in het jaarprogramma’s.
Programma 3. Toezicht en veiligheid Bedrijfskosten
Taakveld 1.2
Openbare orde en veiligheid
De belangrijkste doelen zijn: 1. vervullen rol gastheer in de gebieden; 2. toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening; 3. jaarlijks opstellen handhavingsplan; 4. en zichtbaarheid verbeteren.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Inzet RNH
Begroting Begroting Jaarrekening na wijziging 2023 2021 2022 11.394 11.137 4.924 85.566
83.643
87.277
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
96.960
94.780
92.201
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-96.960
-94.780
-92.201
Saldo
Pagina 17 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
Kwaliteit en accenten
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Continu
Bezoekers voelen zich veilig, houden zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd.
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Lasten
Baten 96.960
-
-
Pagina 18 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Visie
•
invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het realiseren van de doelen en ambities van de nieuwe visie;
•
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM en de bijbehorende concrete uitvoeringsplannen;
doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering (afstemming, tijdigheid en volledigheid);
•
•
participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement;
proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en mogelijkheden;
•
•
het verder implementeren van de financiële transitie.
planning- en controldocumenten voldoen aan de normen Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);
•
operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen;
•
beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren e.v.t. WOB-verzoeken.
Speerpunten voor 2023 zijn: •
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 0.1
Bestuur
De belangrijkste doelen zijn: •
afronden bestuurlijke besluitvorming over het uitvoeringsprogramma visie en de concrete vertaling daarvan in projecten- en actieplannen;
•
bewustzijn van onze partners vergoten en aanhalen (omgevingsmanagement);
•
bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces;
•
financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap;
•
goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2022.
Taakveld 0.4
Overhead
De belangrijkste doelen zijn: •
goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten;
•
proces vormgeven voor besluitvorming rondom sluitende meerjarenbegroting passend bij gekozen scenario;
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 19 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten De totale lasten Bestuur en ondersteuning zijn in lijn met begrotingswijziging 2022. Zowel de lasten als de baten liggen in lijn met de 2022. Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Begroting 2023 73.974
Begroting na wijziging 2022 72.312
Jaarrekening 2021 41.025
Inzet RNH
327.611
320.246
453.320
Kapitaallasten Totale lasten
401.585
392.558
494.345
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-401.585
-392.558
-494.345
Bedrijfskosten
Saldo
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 20 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld 0.1 bestuur
0.4 overhead
Operationele doelen 2022 Uitwerking visie-uitvoeringsplan Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces Financieel sluitende meerjarenraming Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2021 Goede programmasturing, uitvoering & rapportage jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid Besluitvorming meerjarig sluitende begroting Invulling uitvoeringsprogramma obv visie Aandacht voor bestuursadvisering Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse Operationeel omgevingsmanagement Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken
Planning continu continu Juli + dec. 2023 Juli 2023 Maart 2023
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Bestuurlijke en maatschappelijk draagvlak voor visie en uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie
23.959
-
Optimale uitvoering van schapstaken waar het nieuwe UP onderdeel van uit maakt. Juli 2023 Administratie en P&C-documenten Doorlopend BBV-proof doorlopend jaarrekening en begroting Het recreatieschap is een volwaardige partij voor deelnemers doorlopend en partners Er is draagvlak voor de plannen doorlopend
377.626
-
401.585
-
Doorlopend
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Lasten
Bestuursadvisering en programmasturing
199.494
Secretariaat
49.732
Financiële control en administratie
74.350
Aansturing van Beheer en Toezicht
40.833
Kantoor- en bedrijfskosten
13.217
Totaal
377.626
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Baten
Pagina 21 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Taakveld 0.11
Visie Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Resultaatrekening baten en lasten
Een structureel financieel evenwicht van de baten en lasten bij het realiseren van het vastgestelde beleid.
Baten en lasten Operationele doelen per taakveld voor 2023
Programma 5.
Taakveld 0.5
Algemene dekkingsmiddelen
Treasury
De belangrijkste doelen zijn: • de financiering van het vastgestelde beleid; • zo weinig mogelijk financieringskosten; • het beperken van de (financiële) risico’s. Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Dat zijn de participantenbijdragen: deze zijn licht gestegen van € 1.677.977 in 2022 naar € 1.716.570.
Bedrijfskosten Inzet RNH
-
-
-
Totale lasten
400
391
594
1.716.570
1.677.977
1.656.446
Opbrengsten
-
-
380.833
Totale baten
1.716.570
1.677.977
2.037.279
Saldo voor bestemming
1.716.170
1.677.586
2.036.685
-12.961
-663.636
353.586
1.729.131
2.341.222
1.683.100
Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen. Het instellen van een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten (tenzij een bestaande bestemmingsreserve al zo functioneert). Het begrotingsjaar 2023 wordt afgesloten met een klein tekort van € 12.961. Dit begrote bedrag wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve exploitatie.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Begroting Begroting Jaarrekening na wijziging 2023 2021 2022 400 391 594
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2023
BegrotingsJaarrekening wijziging 2021 2022
Toevoeging algemene reserve
117.209
115.529
120.093
Onttrekking algemene reserve
-7.359
-410.985
-116.955
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
438.773
Onttrekking bestemmingsreserve
-122.811
-368.180
-88.324
Totaal
-12.961
-663.636
353.586
Pagina 22 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
0.5 treasury
bank- en rentekosten
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Lasten
Baten
400 1.716.570 -
-
117.209
130.170
117.609
1.846.740
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 23 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 24 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Recreëren tussen Alkmaar, Beverwijk en Zaanstad. Een gebied met agrarische bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken.
Deze indexatie is gebaseerd op de prijsontwikkeling van de Prijs Bruto Binnenlands Product zoals opgenomen in het Centraal Economisch Plan (CEP) met lange tijdreeksen van het Centraal Plan Bureau (CPB) per peildatum 1 november 2021.
Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige, zoals de Pontjes(fiets)route, die de recreanten langs verschillende interessante natuur- en cultuurhistorisch plekken brengt. In het recreatiegebied De Buitenlanden kan je gebruik maken van een ludieke B&B-gelegenheid, een biologisch groentepakket kopen of (vanaf eind 2022) een hapje eten . Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.
Indexatie De baten en lasten zijn (met uitzondering van afschrijvingen en rente) verhoogd met een index van 2,3 % voor 2023. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Het indexpercentage is als volgt berekend: 1. 2.
Prijs overheidsconsumptie: beloning werknemers Het indexatiecijfer voor 2022 is 2,0 (CEP 2021) + 0,3 = 2,3 Prijs bruto binnenlands product Het indexatiecijfer voor 2022 is 1,9 (CEP 2021) + 0,4 = 2,3
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 25 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 390.000. De onderbouwing hiervan is als bijlage III opgenomen.
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene reserve. De bestemmingsreserves zijn voor specifieke doelen bestemd. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
algemene reserve aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten. De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden. Bestemmingsreserve exploitatie RAUM De bestemminsgreserve exploitatie voor het gebied A-UM wordt steeds lager. De diverse niet begrote kosten die worden gedekt door onttrekkingen uit de reserve leiden tot een verdere daling. De stand per 31-12-2023 is begroot op € 205.396. Stand per 01-01-2023 408
Stand per 31-12-2023 408
Algemene reserve RAUM Bestemmingsreserve exploitatie RAUM Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM
45.392 328.207
45.392 205.396
-122.811
22.888
22.888
-
Algemene reserve IJ-Z
425.150
535.000
109.850
Bestemmingsreserve IJ-Z
275.042
275.042
-
-
-
-
1.097.086
1.084.125
-12.961
Voorziening groot onderhoud RAUM
316.443
247.179
-69.264
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
333.357
341.629
8.272
1.746.886
1.672.933
-73.953
Kapitaal
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z Totaal reserves
Totaal
Verschil -
De omvang van de huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 45.392 en ligt onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 390.000. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 26 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Kengetallen Jaarrek. Begroot Begroot Raming Raming Raming 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
Netto schuldquote Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie
-86%
-194%
-147%
-150%
-154%
-157%
-86%
-194%
-147%
-150%
-154%
-157%
66%
61%
60%
60%
59%
58%
5%
0%
1%
1%
1%
1%
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 27 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: •
Verhardingen
•
Civiele kunstwerken
•
Groen
•
Water, oevers en stranden
•
Terreinmeubilair
•
Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
•
Gebouwen en materieel
Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld op B (voldoende kwaliteit). De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding van de beeldkwaliteit wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks en jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende vijf jaar, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote vervangingen (VV), maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans staan. Daarbij wordt rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling.
Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Pagina 28 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV De bedragen voor het (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. En voor de vervangingsinvesteringen geldt dat de kapitaalslasten gedekt worden door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze reserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen. Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2) Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen Kapitaallasten Totaal Vervangingsinvesteringen op afschrijving Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
395.054
404.593
413.069
422.110
378.692
291.613
339.312
333.138
15.670
21.822
34.988
47.257
789.416
718.028
787.369
802.505
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
-
424.954
444.391
533.699
-
36.000
-
-
Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 29 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Taakveld 2.1
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Verkeer en vervoer
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
2023
2024
2025
2026
Verhardingen
39.011
52.391
41.404
55.806
Civiele kunstwerken
148.870
82.967
120.354
98.929
Inzet RNH
42.489
43.466
44.465
45.488
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
-31.518
21.799
-3.788
4.067
Totaal
198.852
200.623
202.435
204.290
Categorie verhardingen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
5,0 are asfaltverharding
•
8,0 are bermen
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
VERHARDINGEN
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
22.403
22.918
23.445
23.984
GO - kleine vervangingen
16.608
29.473
17.959
31.822
-
-
-
-
39.011
52.391
41.404
55.806
Kapitaallasten Totaal
F. Participanten
Categorie civiele kunstwerken Het recreatieschap heeft totaal 140 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 67 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen en 1 kano/boten-overhaal. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
9 civiele kunstwerken
•
Groot onderhoud aan een trailerhelling
CIVIELE KUNSTWERKEN
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
12.160
12.439
12.725
13.018
GO - kleine vervangingen
136.710
70.528
107.629
85.911
-
-
-
-
148.870
82.967
120.354
98.929
Kapitaallasten Totaal
Pagina 30 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000
Programma’s B. Kapitaalgoederen
2023 -
C. Financiering
2024 424.954
Paragrafen
2025 444.391
2026 533.699
Economische vervangingen > 10.000
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:
F. Participanten
Categorie groen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat in totaal 84hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting
2023
2024
2025
2026
•
745,3 are bosvakken
•
132,0 are grasvegetatie
•
82 stuks bomen
GROEN
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
127.056
129.978
132.967
136.025
82.922
85.855
82.922
55.536
-
-
-
-
209.978
215.833
215.889
191.561
Groen
209.978
215.833
215.889
191.561
GO - kleine vervangingen
Water, oevers en stranden
139.314
151.198
144.797
151.077
Kapitaallasten
Terreinmeubilair
64.202
92.491
102.764
107.541
Totaal
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
133.616
76.895
78.664
130.010
Gebouwen en materieel
54.425
46.253
83.497
67.581
Routebeheer
194.110
198.573
203.141
207.812
Inzet RNH
369.882
378.389
387.092
395.994
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
-29.474
4.288
-17.824
-213.724
Totaal
E. Grondbeleid
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten
Categorie water, oevers en stranden Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden). Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: • 1.136.053
1.163.920
1.198.020
30 are baggeren sloten
1.037.852
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 31 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
WATER, OEVERS EN STRANDEN
2023
Dagelijks onderhoud
117.838
120.549
123.321
126.157
GO - kleine vervangingen
21.476
30.649
21.476
24.920
-
-
-
-
139.314
151.198
144.797
151.077
Kapitaallasten Totaal
2024
2025
2026
Categorie terreinmeubilair Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts.
2 picknicksets
•
35 stuks palen en bebording
•
1 speeltoestel
•
1 vitrine
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie.
2 stuks afvalcontainers
HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
24.570
25.588
25.348
25.471
GO - kleine vervangingen
39.632
66.903
77.416
82.070
-
-
-
-
64.202
92.491
102.764
107.541
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
F. Participanten
Categorie hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
•
TERREINMEUBILAIR
Kapitaallasten
E. Grondbeleid
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2022 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
75.166
76.895
78.664
80.474
GO – kleine vervangingen
58.450
-
-
49.536
-
-
-
-
133.616
76.895
78.664
130.010
Kapitaallasten Totaal
Pagina 32 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
2023
2024
2025
2026
Maatschappelijke vervangingen >50.000
-
-
-
-
Economische vervangingen > 10.000
-
36.000
-
-
Categorie gebouwen en materieel Het recreatieschap heeft in totaal 10 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2023 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Groot onderhoud aan 1 gebouw
•
Idem voetgangerspont Noorderveenpad
•
Idem 1 vaartuig
GEBOUWEN EN MATERIEEL
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
15.861
16.226
16.599
16.981
GO – kleine vervangingen
22.894
8.205
31.910
3.343
Kapitaallasten
15.670
21.822
34.988
47.257
Totaal
54.425
46.253
83.497
67.581
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 33 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 34 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 21 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2023 wordt de kasgeldlimiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
2.014.421 8,20% 165.183
De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm
20 % -
Pagina 35 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering Bestuursbureau Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt voor het inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau fungeren als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris van de besturen van de recreatieschappen.
Uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH.
Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •
HR-management
•
Training en opleiding van het personeel
•
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
•
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling
•
Archivering
•
Natuurinclusief kennisnetwerk
•
Omgevingsmanagement
•
Planning en control
Flexibele schil - inhuur De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten, maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één jaar. Met het instellen van een bestuursbureau is een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan heeft het recreatieschap op 30 juni 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 970.731 opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.