Bijlage 2 Jaarstukken 2024 RAUM

De investeringen in het boekjaar 2024 zien op een aantal investeringen, zie bijlage II Toelichting materieel vaste activa.

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Rijks schatkist Drempelbedrag 01-01-2024 t/m 31-12-2024

€ 1.000.000

Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buten ’s Rijks schatkist is gehouden: Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3

Kwartaal 4

Buiten schatkist gehouden

12.424

9.914

14.038

11.010

Ruimte onder drempelbedrag

987.576

990.086

985.962

988.990

Pagina 59 van 84

Samenvatting

Liquide middelen ING bank r/c

Jaarverslag

Jaarstukken

31-12-2024

31-12-2023

11.010

11.195

ING bank zakelijke spaarrekening

-

50.000

168

307

11.178

61.502

Kas Totaal liquide middelen PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen Kapitaal

31-12-2024

31-12-2023

408

408

Bij:

-

-

Af:

-

-

408

408

Algemene reserve A-UM

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

43.162

45.392

Bij: Saldo exploitatie

185.061

76.554

Af: saldo onttrekkingen

-41.364

-

Bij/Af: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

-145.130

-78.784

41.729

43.162

Saldo per 1 januari

Saldo per 31 december

Saldo per 31 december

Er is een regulier behaald resultaat van € 185.061,- (winst), deze is toegevoegd aan de algemene reserve A-UM. Verder is er een bedrag onttrokken van € 41.364,- ten behoeve van diverse bestemmingsreserves. De onttrekking van € 145.130,- is de afroming van het weerstandsvermogen per 31 december 2024. Dit bedrag is toegevoegd aan de bestemmingsreserve conform bestuursbesluit 2012/12 (de Algemene reserve/weerstandsvermogen dient 2,5% van de lasten te bedragen).

Overige gegevens en bijlagen

Bestemmingsres. exploitatie A-UM

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

448.449

476.706

Af: saldo onttrekkingen incidentele projecten

-88.405

-107.041

Bij/Af: naar bestemmingsreserve waterplantenbeheer

-45.514

-

Af/Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

145.130

78.784

Saldo per 31 december

459.660

448.449

De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2024 zag op: - Wijziging Gemeenschappelijke regeling € 2.794 - Aanpassing Regelement van Orde € 317 - Aanpassing Algemene Verordening en legesverordening € 544 - Dorregeest - herontwikkeling € 31.352 - Revitalisatie Woudhaven € 12.599 - Ontwikkeling Uiterdam € 19.287 - Uitwerking verdienmodel reclamemasten € 6.182 - Recreatiekaart opbrengstpotentie € 10.792 - Routebureau € 4.538 € 88.405

Verder is er een bedrag van € 45.514,- overgeheveld naar de bestemmingsreserve waterplantenbeheer. Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

20.000

-

Bij: Saldo toevoeging

36.222

20.000

Af: Saldo onttrekking

-3.000

-

Saldo per 31 december

53.222

20.000

De toevoeging ziet voor een bedrag van € 31.222 op de dekking van toekomstige afschrijvingskosten t.a.v. de investering in toiletten beheergebouw. En € 5.000 voor de dekking van de toekomstige afschrijvingskosten van het toiletgebouw Dorregeest.

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 60 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Bestemmingsreserve beheer & onderhoud De Hoorne

Jaarstukken

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

139.981

-

Bij: Saldo toevoeging

5.142

139.981

Af: Saldo onttrekking

-

-

Saldo per 31 december

145.123

139.981

In het boekjaar 2022 is er een geldbedrag ontvangen van de gemeente Castricum ter dekking voor het toekomstige beheer en onderhoud van het plan recreatieve versterking recreatiegebied De Hoorne voor een periode van 25 jaar. Bestemmingsreserve Waterplantenbeheer

Overige gegevens en bijlagen

- Wijziging Gemeenschappelijke regeling - Aanpassing Regelement van Orde - Aanpassing Algemene Verordening en legesverordening - Uitwerking verdienmodel reclamemasten - Recreatiekaart opbrengstpotentie

€ 1.197 € 158 € 233 € 6.182 € 3.597 € 11.369

Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten Saldo per 1 januari

31-12-2024

31-12-2023

579.147

914.876

Bij: vormen reserve t.b.v. uitvoering UP

-

-

Af: bedrag retour naar algemene reserve

-

-125.000

-

-63.239

31-12-2024

31-12-2023

-

-

Bij: Saldo toevoeging

45.514

-

Af: bedrag naar bestemmingsreserve kapitaallasten

Af: Saldo onttrekking

-

-

Af: saldo onttrekking incidentele projecten

-12.951

-147.490

Saldo per 31 december

45.514

-

Saldo per 31 december

566.196

579.147

Saldo per 1 januari

Bij het opmaken van de jaarrekening 2023 is besloten om de regulier behaalde winst te storten in een bestemmingsreserve Waterplantenbeheer met het idee deze aan te vullen tot € 100.000. Vanaf het moment dat het saldo van de bestemmingsreserve gerealiseerd is zal er geen begrotingsbedrag meer opgenomen worden ter dekking van het waterplantenbeheer. Algemene reserve IJ-Z

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

131.717

34.765

Bij: saldo toevoeging/onttrekkingen

-39.830

-10.149

Af: saldo onttrekkingen incidentele projecten Af: overheveling bestemmingsreserve specifieke projecten Saldo per 31 december

-11.369

-18.900

-

125.000

80.519

131.717

Er is een regulier behaald resultaat van € 39.830 (verlies), deze is in mindering gebracht op de algemene reserve A-UM. De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2024 zag op:

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

In het AB van 2 december 2020 is besloten om een bestemmingsreserve specifieke projecten te vormen ter dekking van specifieke UP projecten volgend uit de visie. Vanuit het bestuur is ervoor gekozen om o.a. het project elektrificeren pontje Molletjesveer te bekostigen uit de specifieke reserve. De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2024 zag op: - Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden - Aanplant ecologisch bos en bomenlint Aagtenpark

€ 12.317 € 634 € 12.951

Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z

31-12-2024

31-12-2023

63.239

-

Bij: Saldo toevoeging

-

63.239

Af: Saldo onttrekking

-3.162

-

Saldo per 31 december

60.077

63.239

Saldo per 1 januari

Pagina 61 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud A-UM

Overige gegevens en bijlagen

Loonbedrijf Van Vliet

13.782

31-12-2024

31-12-2023

Water Land & Dijken

3.110

Saldo per 1 januari

462.160

381.954

Zaffier

5.424

Bij: Saldo toevoeging

237.330

243.000

Erdi-Wegbebakening

7.067

Af: Saldo onttrekking

-222.513

-162.794

Belastingdienst

Saldo per 31 december

476.977

462.160

Overige crediteuren

3.711

Totaal crediteuren

153.727

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud IJ-Z

31-12-2024

31-12-2023

Saldo per 1 januari

403.972

326.401

Bij: Saldo toevoeging

84.500

87.000

Af: Saldo onttrekking

-93.013

-9.429

Saldo per 31 december

395.459

403.972

Nog te betalen bedragen

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar Overige schulden De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen m.b.t. het huidige boekjaar worden in onderstaande tabellen gespecificeerd.

16.347

Accountantskosten

10.000

Stichting Jachthaven

4.750

Overige ntb kosten

1.307

Borg

50

Totaal nog te betalen bedragen

31-12-2023

186.181

206.396

186.181

206.396

32.453 31-12-2024

31-12-2023

575.714

24.867

Bijdrage voor beheer van de recreatiekaart

8.087

8.087

Bijdrage Tennet opstalrechten

42.528

53.028

Bijdrage voor project Vitaal Platteland Alkmaarder en Uitgeestermeer

525.100

-36.247

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen 31-12-2024

31-12-2024

Bestuursbureau kosten

Tussenrekening beheer/onderhoud De Hoorne

Specificatie: Crediteuren

-9

Totaal vooruit ontvangen bedragen

-

-

575.714

24.868

31-12-2024

Recreatie Noord-Holland NV

86.400

Jonker Advocaten NV

5.940

Keijsper Hoveniers

1.954

Bart Meijns Hoveniers

15.125

Ginder

11.223

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Niet uit de balans blijkende verplichtingen •

De gemeente Heiloo heeft bij monde van de burgemeester in 2023 laten weten dat zij overwegen uit de gemeenschappelijke regeling te stappen. Voor nu wachten ze op de uitkomsten van het governance-onderzoek.

Pagina 62 van 84

Samenvatting

•

•

Jaarverslag

Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een contract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering. Op 25 juli 2019 vond een duikongeval plaats bij locatie Dorregeest met voor het slachtoffer ernstig letsel ten gevolg. De verzekeraar heeft namens het recreatieschap aansprakelijkheid erkend. In juli 2022 is deze aansprakelijkheid vastgesteld op 80 procent. In haar vergadering van 6 december 2023 is het bestuur mondeling geïnformeerd dat de mogelijkheid bestaat dat de omvang van de schade de verzekerde som zal overschrijden.

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 16 mei 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 80.077.

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen, ook al zijn er afwijkingen die in totaal de vastgestelde materialiteitsgrens overschrijden. Bij de controle op het proces van budgetbewaking is geconstateerd dat drie programma’s een materiële overschrijding van de lasten en/of baten hebben ten opzichte van de door het algemeen bestuur vastgestelde gewijzigde begroting 2024 en die niet zijn voorzien in de prognose van de door het algemeen bestuur vastgestelde najaarsnotitie en ook niet in een ander besluit door het algemeen bestuur zijn geautoriseerd. Dit betreft: •

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting: € 47.179 lagere lasten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd.

•

Programma 2 Beheer en onderhoud: € 107.745 lagere lasten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd.

•

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen: € 11.265 lagere lasten en € 37.279 hogere baten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd.

In de paragraaf bedrijfsvoering zijn de belangrijkste oorzaken van deze overschrijdingen benoemd en is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Pagina 63 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht van baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

bestuur

87.437

74.188

0.4

overhead

432.681

0.5

treasury

0.8

overige baten en lasten

0.9

vennootschapsbelasting

Nr.

Lasten per taakveld

0.1

0.10 mutaties reserves

Verschil

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Nr.

Baten per taakveld

13.249

0.1

bestuur

-

-

-

389.064

43.617

0.4

overhead

-

-

-

1.235

53.550

-52.315

0.5

treasury

107.921

79.500

28.421

-

-

-

0.8

overige baten en lasten

1.879.812

1.838.444

41.368

0.9

vennootschapsbelasting

-

-

-

417.068

60.010

357.058 -

0.11

Verschil

-

-

-

390.723

312.158

78.565

resultaat van de rekening van baten en lasten

-

-

-

0.10 mutaties reserves

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

-

-

1.2

openbare orde en veiligheid

109.936

107.489

2.447

1.2

openbare orde en veiligheid

-

-

-

2.1

verkeer en vervoer

180.587

209.049

-28.462

2.1

verkeer en vervoer

-

-

-

2.2

parkeren

-

-

-

2.2

parkeren

-

-

-

3.1

economische ontwikkeling

86.924

131.061

-44.137

3.1

economische ontwikkeling

-

-

-

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

113.027

86.931

26.096

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

294.398

276.294

18.104

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-

-

-

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-

-

-

3.4

economische promotie

106.085

113.098

-7.013

3.4

economische promotie

-

-

-

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

-

-

-

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

-

-

-

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

1.199.518

1.444.802

-245.284

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

61.644

162.846

-101.202

Totaal lasten

2.734.497

2.669.242

65.255

2.734.497

2.669.242

65.255

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Totaal baten

Pagina 64 van 84

Samenvatting

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten Diverse inkomensoverdrachten

Jaarverslag

Jaarstukken

Jaarrekening Begroting na 2024 wijziging 2024 -

Verschil

-

-

Baten per kostensoort Grond

Overige gegevens en bijlagen

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024 -

Verschil -

-

Overige verrekeningen

41.368

-

41.368

Pachten

95.598

86.491

9.107

Bijdrage gemeente Alkmaar

95.742

95.742

-

Huren

191.256

189.803

1.453

Bijdrage gemeente Beverwijk

124.769

124.769

-

Leges en andere rechten

19.131

20.500

-1.369

Bijdrage gemeente Castricum

70.117

70.117

-

Overige goederen en diensten

10.934

13.388

-2.454

Bijdrage gemeente Heemskerk

98.046

98.046

-

Subsidies

30.545

115.500

-84.955

Bijdrage gemeente Heiloo

32.362

32.362

-

Inkomensoverdrachten

1.846.570

1.851.902

-5.332

Bijdrage gemeente Uitgeest

91.087

91.087

-

Kapitaaloverdrachten

-

-

-

Bijdrage gemeente Zaanstad Bijdrage Provincie NoordHolland Totaal

417.388

417.388

-

Rente

107.921

79.500

28.421

908.933

908.933

-

Overige verrekeningen

41.821

-

41.821

1.879.812

1.838.444

41.368

2.343.774

2.357.084

-13.310

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

Totaal baten

Lasten en baten per kostensoort Lasten per kostensoort Belastingen Grond Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten

-

-

Saldo van lasten en baten per kostensoort -

Totaal lasten

2.317.429

2.609.232

-291.803

Totaal baten

2.343.774

2.357.084

-13.310

26.345

-252.148

278.493

-

-

-

307.182

391.315

-84.133

1.026

1.684

-658

1.186.492

1.237.628

-51.136

-

-

-

782.077

992.738

-210.661

Rente

1.235

53.550

-52.315

Mutatie voorzieningen

6.305

-96.683

102.988

Afschrijvingen

33.112

29.000

4.112

-

-

-

2.317.429

2.609.232

-291.803

Overige verrekeningen Totaal lasten

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Saldo

Pagina 65 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2024 PROVINCIE NOORD-HOLLAND: GEMEENTE ALKMAAR: GEMEENTE BEVERWIJK: GEMEENTE CASTRICUM: GEMEENTE HEEMSKERK: GEMEENTE HEILOO: GEMEENTE UITGEEST: GEMEENTE ZAANSTAD:

Mevrouw E. Rommel De heer R. te Beest De heer N. Wijmenga De heer R. Beems De heer A.W.M. Schoorl Mevrouw M. ten Bruggencate Mevrouw J. Kloosterman (voorzitter) De heer W. Breunesse (vice-voorzitter)

Controleverklaring De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 30 juni 2025. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief. Nog nieuwe controleverklaring invoegen

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 66 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze Jaarstukken wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 30 juni 2025.

Voorzitter, Mevrouw J. Kloosterman

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 67 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Bijlagen Bijlage I

Overzichten A-UM

Bijlage II

Overzichten IJ-Z

Bijlage III

Investerings- en financieringsstaat over 2024

Bijlage IV

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024

Bijlage V

Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlage VI

Risicoanalyse 2024

Bijlage VII

SiSa-verantwoordingsinformatie 2024

Bijlage VIII

WNT-verantwoording

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 68 van 84

Samenvatting

Bijlage I

Jaarverslag

Jaarstukken

Overzichten A-UM

Samenvatting Programma

Lasten

Resultaat - regulier Baten

Overige gegevens en bijlagen

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

Saldo

90.878

7.544

-83.334

Lasten

1.573.304

1.657.613

-84.309

2. Beheer en onderhoud

1.150.599

289.889

-860.710

Baten

1.713.544

1.688.477

25.067

3. Veiligheid en toezicht

79.275

-

-79.275

Saldo

140.240

30.864

109.376

4. Bestuur en ondersteuning

347.265

-

-347.265

5. Algemene dekkingsmiddelen

1.235

1.465.476

1.464.240

Jaarrekening 2024

Verschil

1.669.253

1.762.909

93.656

Begroting na wijziging 2024

Lasten

95.949

137.672

-41.723

1. Ontwikkeling en inrichting

Totaal voor bestemming

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Resultaat - incidenteel

Ad 5. Mutaties reserves

417.068

323.412

-93.656

Baten

49.365

-

49.365

Totaal na bestemming

2.086.321

2.086.321

0

Saldo

-46.584

-137.672

91.088

Specificatie van de baten

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

Subsidies en projectbijdragen

34.929

27.458

78.140

Lasten

1.669.253

1.795.285

-126.032

Inkomsten uit gebiedsexploitatie

379.493

312.532

503.176

Baten

1.762.909

1.688.477

74.432

Participantenbijdragen

1.348.487

1.348.487

1.259.093

Saldo

93.656

-106.808

200.464

Totaal baten voor bestemming

1.762.909

1.688.477

1.840.409

Resultaat - totaal

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Stand per 31-12-2024

Stand per 31-12-2023

Verschil

408

408

-

Participantenbijdragen

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Provincie Noord-Holland

49,20%

619.480

663.463

Algemene reserve RAUM

41.731

43.164

-1.433

Gemeente Beverwijk

4,30%

54.144

57.988

Bestemmingsreserve B&O De Hoorne A-UM

145.123

139.981

5.142

Gemeente Heemskerk

2,90%

36.513

39.105

Bestemmingsreserve exploitatie A-UM

459.660

448.449

11.211

Gemeente Uitgeest

5,20%

65.469

70.117

45.514

-

45.514

Gemeente Alkmaar

7,10%

89.395

95.742

Bestemmingsreserve waterplantenbeheer AUM

Gemeente Zaanstad

23,70%

298.406

319.593

48.222

20.000

28.222

Gemeente Castricum

5,20%

65.469

70.117

Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor A-UM

Gemeente Heiloo

2,40%

30.217

32.362

Totaal reserves

740.659

652.002

88.656

100,00%

1.259.093

1.348.487

Voorziening groot onderhoud RAUM

476.977

462.160

14.817

Totaal reserves en voorzieningen

1.217.636

1.114.162

103.474

Totaal

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Kapitaal

Pagina 69 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Lasten en baten over het begrotingsjaar 2024

Jaarrekening 2024

Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

Baten

Overige gegevens en bijlagen

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Jaarrekening 2023

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

90.878

7.544

-83.334

121.373

-

-121.373

82.253

51.709

-30.544

2. Beheer en onderhoud

1.150.599

289.889

-860.710

1.243.258

286.490

-956.768

1.228.380

277.455

-950.925

3. Veiligheid en toezicht

79.275

-

-79.275

76.961

-

-76.961

71.388

969

-70.419

4. Bestuur en ondersteuning

55.958

-

-55.958

49.306

-

-49.306

32.111

-

-32.111

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)

1.235

1.465.476

1.464.240

53.550

1.401.987

1.348.437

1.066

1.510.276

1.509.210

291.307

-

-291.307

250.837

-

-250.837

295.716

-

-295.716

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.669.253

1.762.909

93.656

1.795.285

1.688.477

-106.808

1.710.913

1.840.409

129.496

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Toevoeging Onttrekking

Algemene reserve

185.061

186.494

-1.433

30.864

29.146

1.718

76.556

78.784

-2.228

Bestemmingsreserve

232.008

136.919

95.089

29.146

137.672

-108.526

238.765

107.041

131.724

Totaal mutaties reserves

417.068

323.412

93.656

60.010

166.818

-106.808

315.321

185.825

129.496

Gerealiseerd resultaat

2.086.321

2.086.321

-

1.855.295

1.855.295

-

2.026.234

2.026.234

-0

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 70 van 84

Samenvatting

Bijlage II

Jaarverslag

Jaarstukken

Overzichten IJ-Z

Samenvatting Programma

Resultaat - regulier

Lasten

Baten

Overige gegevens en bijlagen

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

23.434

-

-23.434

Lasten

623.857

624.786

-929

2. Beheer en onderhoud

421.229

58.608

-362.621

Baten

580.865

576.107

4.758

3. Veiligheid en toezicht

30.660

-

-30.660

Saldo

-42.992

-48.679

5.687

4. Bestuur en ondersteuning

172.853

-

-172.853

-

522.257

522.257

Jaarrekening 2024

Verschil

648.176

580.865

-67.311

Begroting na wijziging 2024

Lasten

24.319

189.161

-164.842

5. Algemene dekkingsmiddelen Totaal voor bestemming

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Resultaat - incidenteel

Ad 5. Mutaties reserves

-

67.311

67.311

Baten

-

92.500

-92.500

Totaal na bestemming

648.176

648.176

-

Saldo

-24.319

-96.661

72.342

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

Jaarrekening 2024

Begroting na wijziging 2024

Verschil

-

92.500

1.109

Lasten

648.176

813.947

-165.771

Inkomsten uit gebiedsexploitatie

90.908

86.150

64.191

Baten

580.865

668.607

-87.742

Participantenbijdragen

489.957

489.957

457.476

Saldo

-67.311

-145.340

78.029

Totaal baten voor bestemming

580.865

668.607

522.776 Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Stand per 31-12-2024

Stand per 31-12-2023

Verschil

80.518

131.716

-51.198

-

-

-

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen

Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Resultaat - totaal

Algemene reserve IJ-Z

Provincie Noord Holland

50,10%

229.197

245.470

Bestemmingsreserve IJ-Z

Gemeente Beverwijk

13,63%

62.354

66.781

566.196

579.147

-12.951

Gemeente Heemskerk

12,03%

55.034

58.941

Bestemmingsreserve specifieke projecten IJ-Z

Gemeente Uitgeest

4,28%

19.580

20.970

60.077

63.239

-3.162

Gemeente Zaanstad

19,96%

91.311

97.795

Bestemmingsreserve kapitaallasten Molletjesveer

Totaal

100,00%

457.476

489.957

Totaal reserves

706.791

774.102

-67.311

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

395.459

403.972

-8.513

Totaal reserves en voorzieningen

1.102.251

1.178.074

-75.824

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 71 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Jaarrekening 2024 Programma

Lasten

Baten

Overige gegevens en bijlagen

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Jaarrekening 2023

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

23.434

-

-23.434

97.799

-

-97.799

157.376

-

-157.376

2. Beheer en onderhoud

421.229

58.608

-362.621

522.511

152.650

-369.861

355.301

47.822

-307.478

3. Veiligheid en toezicht

30.660

-

-30.660

30.528

-

-30.528

26.593

478

-26.115

4. Bestuur en ondersteuning

31.479

-

-31.479

24.882

-

-24.882

18.677

-

-18.677

-

522.257

522.257

-

515.957

515.957

-

474.476

474.476

141.374

-

-141.374

138.227

-

-138.227

141.369

-

-141.369

-

-

-

-

-

-

-

-

-

648.176

580.865

-67.311

813.947

668.607

-145.340

699.315

522.776

-176.539

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging Onttrekking

Algemene reserve

-

51.198

-51.198

-

65.379

-65.379

125.000

29.049

95.951

Bestemmingsreserve

-

16.113

-16.113

-

79.961

-79.961

63.239

335.729

-272.490

Totaal mutaties reserves

-

67.311

-67.311

-

145.340

-145.340

188.239

364.778

-176.539

648.176

648.176

-

813.947

813.947

-

887.554

887.554

-

Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 72 van 84

Samenvatting

Bijlage III nr

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Investerings- en financieringsstaat over 2024

Omschrijving

Stand per 01-01-2024

Vermeerderingen 2024

Verminderingen 2024

Afschrijvingen 2024

Stand per 31-12-2024

205.501

415.490

-239.400

33.112

348.479

-

-

-

-

-

ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen 2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves 3 Financiële vaste activa

-

-

-

-

-

205.501

415.490

-239.400

33.112

348.479

408

-

-

-

408

2 Algemene reserve A-UM

43.165

185.061

-186.494

-

41.732

3 Bestemmingsreserve exploitatie A-UM

448.449

-45.514

56.725

-

459.660

4 Bestemmingsreserve beheer & onderhoud De Hoorne

139.981

5.142

-

-

145.123

5 Bestemmingsreserve Waterplantenbeheer

-

45.514

-

-

45.514

6 Bestemmingsreserve kapitaallasten A-UM

20.000

36.222

-3.000

-

53.222

7 Algemene reserve IJ-Z

131.716

-39.830

-11.369

-

80.518

8 Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

579.147

-

-12.951

-

566.196

9 Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z

63.239

-

-3.162

-

60.077

Totaal activa PASSIVA 1 Kapitaal

10**

Voorziening groot onderhoud A-UM

462.159

237.330

-222.513

-

476.976

11**

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

403.972

84.500

-93.013

-

395.459

12 Aangegane langlopende leningen

-

-

-

-

-

Totaal passiva

2.292.236

508.425

-475.775

-

2.324.886

Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)

2.086.735

92.935

-236.375

-33.112

1.976.407

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 73 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Overige gegevens en bijlagen

Stand per 01-01-2024

Vermeerderingen 2024

Verminderingen 2024

Stand per 31-12-2024

Categorie verhardingen

27.807

96.000

-66.345

57.462

Categorie civiele kunstwerken

138.281

34.830

-43.300

129.811

166.088

130.830

-109.645

187.273

Categorie groen

27.823

33.070

-17.745

43.148

Categorie water, oevers en stranden

70.015

26.000

-1.359

94.656

Categorie terreinmeubilair

93.482

15.000

-49.537

58.945

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

61.050

15.000

-

76.050

Categorie gebouwen

43.701

17.430

-44.227

16.904

296.071

106.500

-112.867

289.704

462.159

237.330

-222.513

476.976

Omschrijving 10**

Jaarstukken

Specificatie voorziening groot onderhoud A-UM verkeer & vervoer:

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Totaal voorziening groot onderhoud RAUM

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 74 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Overige gegevens en bijlagen

Stand per 01-01-2024

Vermeerderingen 2024

Verminderingen 2024

Stand per 31-12-2024

Categorie verhardingen

149.635

8.000

-42.835

114.800

Categorie civiele kunstwerken

116.930

3.000

-3.668

116.262

266.565

11.000

-46.504

231.061

Categorie groen

86.031

59.500

-28.423

117.108

Categorie water, oevers en stranden

10.255

7.000

-15.730

1.525

Categorie terreinmeubilair

41.121

7.000

-2.356

45.765

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

-

-

-

-

Categorie gebouwen

-

-

-

-

137.407

73.500

-46.509

164.398

Totaal voorziening groot onderhoud IJ-Z

403.972

84.500

-93.013

395.459

Totaal

866.131

321.830

-315.525

872.436

Omschrijving 11**

Jaarstukken

Specificatie voorziening groot onderhoud IJ-Z verkeer & vervoer:

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 75 van 84

Samenvatting

Bijlage IV

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024

Omschrijving

Jaar van inv.

Geactiv. Investering t/m 2023

subsidie

DesGeactiv. Boekwaarde Afschr. Termijn investering t/m 2024 01-01-2024 t/m 2023

Afschr. 2024

Afschr. desinv. 2024

Boekwaarde 31-12-2024

Investeringen maatschappelijk nut Realisatie Saskerleidam

2024

0

140.974

-

140.974

-

-

-

-

140.974

Realisatie Vitaal Platteland

2024

0

238.653

-238.653

0

-

-

-

-

0

Realisatie Uiterdam

2024

0

-

-

-

-

-

-

-

-

0

379.628

-238.653

-

140.975

-

-

-

-

140.975

-

20.220

6.634

-

-

-

20.220

6.634

-

-

-

20.220

28.945

-

-3.842

-

47.381

28.945

-

-3.842

-

47.381

-

-6.002

-

-

-

-

-6.002

-

-

-

Inrichting & ontwikkeling Toiletgebouw Dorregeest

2023

6.634

13.586

-

Beschoeiing

2024

0

0

0

6.634

13.586

-

-

20.220

28.945

22.277

-

-

51.222

28.945

22.277

-

-

51.222

6.002

-

-

-

6.002

6.002

-

-

-

6.002

30

Investeringen economisch nut Onroerend goed toiletten beheerkantoor

2023

10

Kantoormachines Kyocera Copier

2008

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

3

Pagina 76 van 84

Samenvatting

Omschrijving

Jaarverslag

Jaar van inv.

Jaarstukken

Geactiv. Investering t/m 2023

subsidie

Overige gegevens en bijlagen

DesGeactiv. Boekwaarde Afschr. Termijn investering t/m 2024 01-01-2024 t/m 2023

Afschr. 2024

Afschr. desinv. 2024

Boekwaarde 31-12-2024

Vervoermiddelen Aanhangwagen Hapert, Colbalt

2017

4.552

-

-

-

4.552

5

-

-4.552

-

-

-

Toyota Proace electric

2023

53.204

-

-

-

53.204

5

46.110

-7.094

-10.641

-

35.469

Renault Kangoo electric

2023

37.184

-

-

-

37.184

5

35.325

-1.859

-7.437

-

27.888

94.940

-

-

-

94.940

81.435

-13.505

-18.078

-

63.357

Vaartuigen Pont Molletjesveer

2005

26.933

-

-

-

26.933

15

748

-26.185

-748

-

-0

Pont Oost Knollendam

2005

16.824

-

-

-16.824

-

15

1.121

-15.703

-374

-16.077

-

Werkschip met toebehoren

2005

25.447

-

-

-

25.447

10

-

-25.447

-

-

-

Alumax 660 Tender

2005

52.162

-

-

-

52.162

5

-

-52.162

-

-

-

Kraanboot Mitsubishi S4S kielkoeling

2021

15.264

-

-

-

15.264

5

6.614

-8.650

-3.053

-

3.562

reparatie en revisie werkschip

2023

19.278

-

-

-

19.278

5

17.029

-2.249

-3.856

-

13.173

Elektrificatie pont Molletjesveer

2023

63.239

-

-

-

63.239

20

62.976

-264

-3.162

-

59.814

219.147

-

-

-16.824

202.323

88.488

-130.659

-11.193

-16.077

76.548

355.669

415.490

-238.653

-16.824

515.682

205.502

-150.167

-33.112

-16.077

348.480

Totaal

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

-

Pagina 77 van 84

Samenvatting

Bijlage V

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Gebeurtenissen na balansdatum

Opmerkingen: • De gemeente Heiloo heeft bij monde van de burgemeester in 2023 laten weten dat zij overwegen uit de gemeenschappelijke regeling te stappen. Voor nu wachten ze op de uitkomsten van het governance-onderzoek. •

Op 25 juli 2019 vond een duikongeval plaats bij locatie Dorregeest met voor het slachtoffer ernstig letsel ten gevolg. De verzekeraar heeft namens het recreatieschap aansprakelijkheid erkend. In juli 2022 is deze aansprakelijkheid vastgesteld op 80 procent. In haar vergadering van 6 december 2023 is het bestuur mondeling geïnformeerd dat de mogelijkheid bestaat dat de omvang van de schade de verzekerde som zal overschrijden.

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 78 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Bijlage VI Risicoanalyse Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s In een risicosessie zijn de risico’s voor het RAUM in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1) Continuïteit dienstverlening a) Uitvoeringsorganisatie b) Erfpachtcontracten Staatbosbeheer 2) Veranderende en/ of verzwarende wet- en regelgeving 3) Inkoop en aanbestedingsrisico’s: Onrechtmatige facturering/Terugbetalen subsidies 4) Calamiteiten a) Ongevallen in beheergebied b) Kwaliteit zwemwater 5) Verminderde inkomsten door b) Faillissement van evenementen of ondernemers c) Beleid d) Bezuinigingen 6) Milieuvervuiling (van bv. grond/water) door bijvoorbeeld zware metalen/ chroom/ asbest/ PFAS

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

7) Onkosten vanwege vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen 8) Eindwaardevergoeding opstallen 9) Beperkingen ontwikkelingen landelijk gebied (omgevingsplannen, NNN/ Natura 2000/ PBL/ UNESCO) 10) Overmacht door a) pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten b) door klimaatveranderingen (brand/hittestress/droogte/stormen/verzilting/piekbuien) 11) Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken 12) Veranderende maatschappelijke perceptie/afnemen maatschappelijk draagvlak In de onderstaande tabel worden de geïnventariseerde risico’s weergegeven. De vermenigvuldiging van “kans x financieel gevolg” leidt tot de positionering in de matrix: • Lage scores (groen gekleurd) geven aanvaardbare risico’s weer en deze behoevengeen/weinig aandacht. • •

Middelmatige scores (oranje) zijn risico’s die aandacht verdienen maar waarvoor nog niet direct ingrijpen noodzakelijk is. Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar en dienen nauwlettend te worden gevolgd en/of waarvoor maatregelen moeten worden getroffen. Gevolg / impact

Kans

1= 0 – 100.000

2= 100.000 – 200.000

3= > 200.000

1 = < 10%

2,3,4b,5b,6,7,8,10a,

1, 11

4a

2 = 10 – 40 %

10b

3 = > 40 %

5a,5c,9,12

Pagina 79 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5c, 5d, 9 en 12. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder. 5c. Verminderde inkomsten door: Beleid Dit risico bevat de mogelijkheid dat het schap inkomsten mist of hogere uitgaven krijgt vanwege gemeentelijke, provinciale of landelijke veranderingen omtrent beleid. Risico/kans: Beleidsverandering leidt tot hogere kosten en/of lagere opbrengsten

Oorzaak: Door wisseling van de politiek vertegenwoordiging van gemeenten, provincie of rijk kan het beleid omtrent recreatie en beheer en onderhoud veranderen waardoor het recreatieschap meer kosten moet gaan maken of verminderde inkomsten genereerd.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 200.000

> 40% = 3

100.000–300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd of wordt stilgelegd met mogelijke schadeclaims van dien; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied wat kan zorgen voor extra kosten voor beheer en onderhoud; ▪ Verminderende maatschappelijke perceptie door achterstallig onderhoud of het uitblijven van ontwikkelingen in het gebied.

Beheersmaatregel: ▪ Participantenbijdrage verhogen; ▪ Bezuinigen op bijvoorbeeld het onderhoudsniveau; ▪ Gemeenteraadsvergaderingen volgen om te kunnen anticiperen op toekomstige veranderingen van beleid; ▪ € 100.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

5d. Verminderde inkomsten door: bezuinigingen Dit risico omvat de mogelijkheid dat participanten bezuinigen op de participantenbijdragen en/of indexatie van die bijdragen waardoor het recreatieschap minder inkomsten heeft. Risico/kans:

Oorzaak:

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 80 van 84

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Beleidsverandering leidt tot minder inkomsten gemeenten wat leidt tot bezuinigingen bijdragen GR.

Door mindering van het geld dat het rijk beschikbaar stelt aan gemeenten moeten zij bezuinigen in uitgaven. Ook de gemeenschappelijke regelingen kunnen hierdoor geraakt worden waardoor het recreatieschap rekening moet houden met korting van de participantenbijdrage.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 100.000

> 40% = 3

100.000–300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vermindering van de inkomsten van het recreatieschap; ▪ Vermindering van het recreatief aanbod; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied wat kan zorgen voor extra kosten voor beheer en onderhoud;

Beheersmaatregel: ▪ Het onderhoud kwaliteitsniveau (CROW) bijstellen; ▪ Bezuinigen; ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf. 9. Beperkingen ontwikkelingen gebied (bijv. omgevingsplannen, NNN, Natura 2000, PBL en/of Unesco) Dit betreft de beperkingen en daarmee samenhangende onzekerheid bij vooral de landelijke en provinciale overheid en bij lokal e overheden. Diverse wet- en regelgeving beperken of staan nieuw gewenste ontwikkelingen niet toe. Daarbij de vraag in hoeverre de betreffende overheden de wettelijke mogelijkheden willen verruimen. Risico/kans: Niet of deels kunnen realiseren van vastgestelde/gewenste ontwikkel.

Oorzaak: Beperkingen dan wel onmogelijkheden bij wet- en regelgeving om ontwikkelingen te realiseren c.q. uitblijven van provinciale en/of lokale steun/medewerking bij ontwikkelingsplannen en de kans dat die organen kiezen voor natuur ipv recreatie.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 150.000

> 40% = 3

100.000–300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen ruimte voor ondernemers; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).

Beheersmaatregel: ▪ Bestuurlijk portefeuillehouder “ontwikkeling” benoemen; ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening ▪ Omgevingsmanagement

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 81 van 84

Samenvatting

▪ ▪

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL). € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

12. Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenh eid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen. Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.

Oorzaak: Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 100.000

> 40% = 3

100.000 – 300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van gewenste recreatieve ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen/minder ruimte voor ondernemers met als gevolg minder structurele inkomsten; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).

Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 82 van 84

Samenvatting

Bijlage VII

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

SiSa verantwoordingsinformatie 2024 => nieuwe nog

Ontvanger

Juridische grondslag

Uitkeringsc ode Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa - d.d. 07-02-2024

LNV L7B Regeling specifieke uitkering IBPVitaal Platteland

Indicator Indicator Indicator Gebiedsnaam/nummer Hieronder per regel één Totale besteding provincie(code) uit (jaar T) (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen

Indicator Totale cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Indicator Indicator Eindverantwoording Toelichting (Ja/Nee)

Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/01 1 0202 Recreatieschap AlkmaarderUitgeestermeer 2 10

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/02

030007 Provincie NoordHolland

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Aard controle R Aard controle R Indicator: Indicator: L7B/04 L7B/03 € 44.879

€ 222.832

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/05

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/06

Nee

Pagina 83 van 84

Samenvatting

Bijlage VIII

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

WNT-verantwoording 2024

Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”. In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 2.100 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de Jaarstukken kan volstaan worden met de naam en de functie. De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies. Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2024 Naam Functie Mevrouw E. Rommel Lid AB Prov. NH Mevrouw J. Kloosterman Lid AB en DB (vice-vrz./voorzitter) Uitgeest De heer J. Nieuwenhuizen Lid AB Alkmaar De heer R. te Beest Lid AB en DB Alkmaar De heer A.W.M. Schoorl Lid AB en DB Heemskerk De heer R. Beems Lid AB Castricum De heer N. Wijmenga Lid AB Beverwijk Mevrouw M. ten Bruggencate Lid AB Heiloo De heer W. Breunesse Lid AB en DB (vice-voorzitter) Zaanstad

Jaarstukken 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2024 Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen. Rapportageverplichtingen overige functionarissen Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Pagina 84 van 84