Omnibuzz jaarrekening 2025 inclusief jaarverslag
Tekst van het document
In 2026 staat een aantal grote taken en projecten op het programma. Hiervoor zijn in de laatste maanden van 2025 voorbereidingen getroffen. Voor volgend jaar staat bijvoorbeeld het actualiseren van de DVO, het verwerkingenregister en de invloed van de nieuwe cyberbeveiligingswet op het programma.
29
Voor een uitgebreide toelichting op de privacy activiteiten in 2025 brengt de functionaris gegevensbescherming een jaarverslag 2025 uit (februari 2026) als verplicht onderdeel van de AVG.
7. Omnibuzz in cijfers: Wmo-vervoer 7.1
Ontwikkeling klantenbestand
In 2025 is het Wmo-klantenbestand van Omnibuzz afgenomen van 40.177 naar 40.159 klanten (- 0,04 %). Op gemeenteniveau zien wij forse verschillen. In een aantal gemeenten neemt het aantal klanten, soms zelfs vrij sterk, toe. Het betreft de gemeente Beesel (+ 9,09%) en de gemeente Echt-Susteren (+ 8,35%). Waar de gemeente Gulpen-Wittem in 2024 een daling kende van maar liefst 14,5%, is in 2025 een stijging te zien van iets meer dan 10%. In de gemeente Valkenburg aan de Geul steeg het aantal klanten (+ 7,81%) en in de gemeente Peel en Maas ook (+ 6 ,73%). De gemeente Weert heeft haar klantenbestand in 2025 opgeschoond, hetgeen een daling van het klantenbestand opleverde van maar liefst - 21,49%.
7.1.1. Voor Elkaar Pas Van onze Wmo-klanten is 23,4% in het bezit van een Voor Elkaar Pas (VEP) en 86,2% van hen heeft de bijbehorende begeleiderspas. In 2025 is ingezet op het vergroten van de aantrekkelijkheid en de bekendheid van de VEP. Dit is echter nog niet terug te zien in de cijfers, want het percentage van klanten met een VEP is gedaald met 0,1%, terwijl het percentage klanten met een begeleiderspas is gestegen met een kleine 0,2%. Het percentage klanten met een VEP-pas varieert van 13,1% in de gemeente Brunssum tot 31% in Maastricht. Deze verschillen kunnen verklaard worden door de ‘dekkingsgraad’ van het OV en een actief lokaal beleid om OV-gebruik te stimuleren. 7.1.2. Ontwikkeling vervoersvolume In 2025 zijn in totaal 1.028.433 ritten voor het Wmo-vervoer gereden. Dat is een daling van 0,35% ten opzichte van voorgaand jaar. Geconcludeerd kan worden dat het vervoer weer stabiel is en 2019 niet meer als vergelijksjaar opgenomen zal worden in dit jaarverslag. 30
Tabel overzicht aantal ritten Wmo-vervoer Per maand
2025
2024
2025 t.o.v. 2024
januari
87.853
86.364
1,72%
februari
82.339
80.232
2,63%
maart
84.097
90.374
6,95%
april
86.977
86.979
0,00%
mei
86.936
88.463
-1,73%
juni
82.862
85.612
-3,21%
juli
81.925
82.649
-0,88%
augustus
82.731
81.251
1,82%
september
88.158
86.614
1,78%
oktober
91.277
91.095
0,20%
november
88.609
88.521
0,10%
december
84.669
83.935
0,87%
1.028.433
1.032.089
-0,35%
Totaal
In 2023 is de afrekening niet meer op zones gebaseerd maar op kilometers. Vanaf dat moment zijn enkel de kilometers inzichtelijk in het jaarverslag. Opmerkelijk is dat de procentuele daling ten opzichte van 2025 in kilometers vrijwel gelijk (-0,86%) is aan de procentuele daling in ritten (-0,35%).
Tabel overzicht kilometers per maand voor Wmo-vervoer Per maand
2025
2024 2025 t.o.v. 2024
januari
556.527
544.907
2,13%
februari
531.355
515.603
3,06%
31
maart
558.539
590.824
-5,46%
april
571.628
566.053
0,98%
mei
573.547
583.980
-1,79%
juni
545.825
574.145
-4,93%
juli
539.432
549.689
-1,87%
augustus
550.195
542.019
1,51%
september
567.136
574.542
-1,29%
oktober
588.761
598.637
-1,65%
november
574.380
575.750
-0,24%
december
552.872
551.994
0,16%
6.710.197
6.768.143
-0,86%
Totaal
Tabel overzicht kilometers per gemeente voor Wmo-vervoer Per gemeente
2025
2024 2025 t.o.v. 2024
Beek
83.548
82.164
1,68%
Beekdaelen
224.928
241.688
-6,93%
Beesel
64.550
69.613
-7,27%
Bergen
61.647
65.269
-5,55%
Brunssum
251.996
254.533
-1,00%
Echt-Susteren
243.307
233.545
4,18%
Eijsden-Margraten
189.696
213.796
-11,27%
Gennep
76.579
85.162
-10,08%
Gulpen-Wittem
128.104
126.277
1,45%
Heerlen
719.077
703.107
2,27%
32
Horst ad Maas
184.492
178.571
3,32%
Kerkrade
481.946
468.549
2,86%
Landgraaf
376.167
360.401
4,37%
Leudal
165.540
174.483
-5,13%
Maasgouw
145.276
153.149
-5,14%
Maastricht
841.301
864.616
-2,70%
Meerssen
164.784
170.095
-3,12%
Nederweert
38.857
50.013
-22,31%
Peel en Maas
176.629
170.071
3,86%
Roerdalen
81.436
89.409
-8,92%
Roermond
194.460
202.972
-4,19%
Simpelveld
62.215
52.635
18,20%
Sittard-Geleen
747.466
729.425
2,47%
Stein
104.923
103.289
1,58%
Vaals
81.176
79.591
1,99%
Valkenburg ad Geul
164.396
178.369
-7,83%
Venlo
321.315
330.148
-2,68%
Venray
150.100
147.806
1,55%
Voerendaal
65.043
66.713
-2,50%
Weert
119.245
122.681
-2,80%
6.710.197 6.768.144
-0,86%
Totaal
De gemeente Simpelveld kent de grootste stijging (18,20%) en steekt hiermee ook boven de rest uit. Gemiddeld is er bij gemeenten een stijging rond de 2%. Er is bij 17 gemeenten een daling te zien, variërend van 1% tot maar liefst 22 %. De gemeente Nederweert kent de grootste daling van 22,3%. 33
7.2.
Kwaliteitscontroles vervoerders
Omnibuzz verricht dagelijks kwaliteitscontroles en houdt permanent de belangrijkste kwaliteitsindicatoren bij, zoals klachten, dataterugkoppeling, no shows etc. Afwijkingen van de afgesproken normen signaleren wij tijdig. Naar aanleiding hiervan zetten wij verbetertrajecten met het desbetreffende taxibedrijf in gang. 7.2.1. Punctualiteit In 2025 was er in het Wmo-vervoer sprake van een goede performance bij de vervoerders. Dit heeft geleid tot de volgende malussen en bonussen:
Maand 2025
Aantal bonussen
Aantal malussen
Januari
8
0
Februari
7
0
Maart
6
0
April
8
0
Mei
2
0
Juni
4
0
Juli
6
0
Augustus
3
0
September
2
2
Oktober
1
2
November
1
0
December
5
0
Totaal
53
4
34
7.2.2. Ritten zonder data Het percentage dataterugkoppeling moet minimaal 95% bedragen. In 2025heeft er van 1509 ritten geen dataterugkoppeling plaatsgevonden. Dit komt overeen met een percentage van 0,15%. Ten opzichte van 2024 is dit een daling van 0,44%. 7.2.3. Emissienorm
Hierbij is rekening gehouden met de huidige ontwikkelingen en beschikbaarheid van elektrische (en andere duurzame) voertuigen.
Afgesproken duurzaamheidspercentage Perceel 1 Perceel 2 Perceel 3 Perceel 4 Perceel 5 Perceel 6 Perceel 7 Perceel 8
27% 28 25 31 30 30 20 22
Gerealiseerde duurzaamheidspercentage december 2025 36,6% 33,2 26,9 30,9 28,9 49,9 37,7 25,08
Perceel 4 en 5 hebben de duurzaamheidsdoelen niet behaald wegens te veel defecte voertuigen en lange wachttijden voor de onderdelen die hiervoor nodig waren. Daarnaast zien wij ook dat een aantal vervoerders ruim boven de afgesproken norm zit. Wij zullen dit jaar en de komende contractjaren groei in het percentage zero emissie blijven stimuleren.
7.2.4. No Show Ondanks dat Omnibuzz actief klanten waarvan de ritten frequent zijn loos gemeld benaderd, bedraagt het aantal no shows in 2025 in totaal 23.282 ritten. Dit is 2,26% ten opzichte van het streefcijfer 2%. Het percentage loosmeldingen is iets afgenomen ten opzichte van 2024 (2,38%). De oorzaak voor de loosmeldingen ligt in de meeste gevallen niet bij de vervoerder, maar bij de klant die bijvoorbeeld fouten maakt bij het boeken van ritten of vergeet dat een rit is geboekt. Dit is voor de vervoerders dubbel nadelig, want deze ritten worden niet afgerekend. Er zijn geen significante verschillen tussen de percelen.
35
8. Omnibuzz in cijfers: leerlingenvervoer 8.1.
Ontwikkeling klantenbestand
In 2025 hadden wij gemiddeld 704 unieke leerlingen.
Tabel overzicht leerlingen Per maand
2025
januari
693
februari
714
maart
723
april
746
mei
757
juni
767
juli
772
augustus
638
september
648
oktober
658
november
668
december
674
Tabel overzicht leerlingen per gemeente op de laatste schooldag van het jaar
36
Per gemeente
December 2025
Echt-Susteren
143
Maasgouw
102
Nederweert
77
Roerdalen
110
Roermond
148
Weert
94
Totaal
674
Wij nemen de laatste schooldag van het schooljaar, omdat het aantal leerlingen per maand fluctueert.
8.2.
Ontwikkeling vervoersvolume
In 2025 zijn in totaal 216.249 ritten in het leerlingenvervoer gereden.
Tabel overzicht aantal ritten leerlingenvervoer Per maand
2025
januari
19.928
februari
20.222
maart
16.439
april
15.498
mei
18.417
juni
21.155
37
juli
3105
augustus
9476
september
21.218
oktober
19.572
november
23.702
december
27.517
Totaal
216.249
Tabel aantal ritten per gemeente voor leerlingenvervoer Per gemeente
2025
Echt-Susteren
31.889
Maasgouw
26.319
Nederweert
20.535
Roerdalen
29.580
Roermond
40.349
Weert
19.384
Totaal
168.056
8.3.
Kwaliteitscontroles vervoerders
Ook bij het leerlingenvervoer voeren wij dagelijks kwaliteitscontroles uit. Afwijkingen van de afgesproken normen signaleren wij tijdig. Naar aanleiding hiervan zetten wij verbetertrajecten met het desbetreffende taxibedrijf in gang.
38
8.3.1.
Punctualiteit
Voor het leerlingenvervoer is de bonus-malus over 2025 wel opgelegd, echter nog niet geïncasseerd. Ten aanzien van de bonus-malusregeling waren er veel discussies met de vervoerders en onduidelijkheden in de data. Samen met adviesbureau Forseti werkt Omnibuzz aan de uitwerking van de bonus-malusregeling van het leerlingenvervoer. Wij verwachten in het eerste halfjaar van 2026 de malussen van 2025 te incasseren op basis van het programma van eisen, echter wel met een verfijnde werkinstructie en de mogelijkheid om data te corrigeren. Tevens zullen wij in Q1 van 2026 direct over de voorgaande maanden de bonus dan wel malus uitbetalen of opleggen.
8.3.2. Ritten zonder data In het leerlingenvervoer zijn 48.193 ritten waarvan geen data zijn teruggekoppeld, hetgeen overeenkomt met een percentage van 22,29%.
Het aantal ritten zonder data is te hoog. Dit heeft te maken met het ‘te laat’ aanleveren van data. Als ritdata na 00.00 wordt aangeleverd, worden deze gegevens niet meer geautomatiseerd meegenomen in ons systeem. De reden dat data niet per direct wordt aangeleverd kan verschillen. De meest voorkomende reden is dat de rit is weggezet bij een onderaannemer.
Momenteel beoordelen wij zowel de kwaliteit als de omvang van de beschikbare data. Daarbij leggen wij vast hoe deze datastroom kan worden verbeterd en waar nodig in een later stadium kan worden aangevuld.
8.3.3. No shows Voor het leerlingenvervoer bedraagt het aantal no shows in 2025 in totaal 120 ritten. Dit is 0,06% ten opzichte van het streefcijfer 2%. Er is een piek te zien in de maanden september en november.
39
9. Overlegstructuren 9.1.
Bestuur
Het algemeen bestuur van Omnibuzz bestaat uit de wethouders van de 30 aangesloten gemeenten. Conform artikel 9 van de Gemeenschappelijke Regeling bestaat een dagelijks bestuur uit 7 leden; drie uit Noord- en Midden-Limburg en vier uit Zuid-Limburg. De heer Zwijnenberg, wethouder Roermond, is in 2022 als voorzitter benoemd. De volledige samenstelling van beide besturen in 2025 staat in onderstaande overzichten.
Leden algemeen bestuur Gemeente
Naam verantwoordelijk wethouder
Beek
Marcel Meurkens
Beesel
Linda Nijssen-van den Beucken
Beekdaelen
Jeanette Quadvlieg
Bergen
Wouter Bollen
Brunssum
Vérénice Hermans
Echt-Susteren
Geert Frische
Eijsden-Margraten
Chris Piatek
Gennep
Patrick Hoenselaar
Gulpen-Wittem
Frans Derksen
Heerlen
Arlette Vrusch (vice-voorzitter)
Horst aan de Maas
Roy Bouten
Kerkrade
Jo Paas
Landgraaf
Alex Schiffeler
Leudal
Huub van Helden
40
Maasgouw
Rob Cretskens
Maastricht
Jeroen Hoenderkamp
Meerssen
Inge Smeets
Nederweert
Jorik Franssen (plaatsvervangend lid)
Peel en Maas
Thijs van Lierop
Roerdalen
Loes Vestjens
Roermond
Vincent Zwijnenberg
Simpelveld
Andrea Ernes
Sittard-Geleen
Ivo Tillie
Stein
Joep Ummels
Vaals
Erica Jaegers
Valkenburg
Jef Kleijnen
Venlo
Jacques Smeets
Venray
Martin Leenders
Voerendaal
Patrick Leunissen
Weert
Michèle Ferrière
Leden dagelijks bestuur Omnibuzz Gemeente
Naam verantwoordelijk wethouder
Gulpen-Wittem
Frans Derksen
Heerlen
Arlette Vrusch (vice-voorzitter)
Horst aan de Maas
Roy Bouten
Maastricht
Jeroen Hoenderkamp
Roermond
Vincent Zwijnenberg (voorzitter)
41
Sittard-Geleen
Ivo Tillie
Venlo
Jacques Smeets
9.2.
Commissie Leerlingenvervoer
De Commissie Leerlingenvervoer (LLV) is een bestuurlijke adviescommissie waarin wethouders van deelnemende gemeenten samenwerken. Ze adviseren het bestuur van de GR Omnibuzz over het beleid, uitvoering, financiën en organisatie van het leerlingenvervoer. Het bestuurlijke platform bereidt alle belangrijke besluiten over het leerlingenvervoer voor en stemt deze af en monitort ze.
In 2025 zagen wij dat er rust was ontstaan in het leerlingenvervoer. Alle partners wisten elkaar goed te vinden en waren gewend aan deze samenwerking. Dit vertaalde zich in rust in het vervoer, betere performance en aanmerkelijk minder klachten. De commissie vergaderde op 24 maart, 15 mei, 2 oktober en 26 november 2025. Op 11 juni heeft er een gezamenlijk vervoerdersoverleg plaatsgevonden waarbij bestuurders LLV en vervoerders met elkaar hebben kennisgemaakt en actuele thema’s hebben besproken.
Gemeente
Naam verantwoordelijk wethouder
Echt-Susteren
Inge Minkenberg
Maasgouw
Rob Cretskens
Nederweert
Jorik Franssen
Roerdalen
Loes Vestjens
Roermond
Vincent Zwijnenberg
Weert
Hans Füchs
9.3.
Ambtelijk overleg
De deelnemende gemeenten zijn zelf verantwoordelijk voor hun doelgroepenvervoerbeleid. Omnibuzz is beschikbaar voor advies, toelichting, vragen of andere
42
ondersteuningsbehoeften. De bestuursvergaderingen worden telkens voorbereid met alle contactambtenaren.
Er zijn drie ambtelijke overleggen: - De commissie van advies (dagelijks bestuur). - Het coördinatorenoverleg (algemeen bestuur). - De ambtelijke commissie leerlingenvervoer (bestuurlijke commissie leerlingenvervoer).
In deze overleggen worden de stukken besproken die in de respectievelijke bestuurlijke overleggen op de agenda staan. Op deze wijze kunnen de ambtenaren de bestuurders goed ondersteunen en adviseren. Indien nodig organiseert Omnibuzz aanvullende ambtelijke bijeenkomsten waarvoor, afhankelijk van het onderwerp, ook financiële contactpersonen worden uitgenodigd. Het actief betrekken van ambtenaren bij belangrijke onderwerpen leidt doorgaans tot gedragen voorstellen.
9.4.
Cliëntenpanel
Het cliëntenpanel van Omnibuzz heeft een onafhankelijke status. Veel leden hebben jarenlange ervaring met doelgroepenvervoer. Omdat het panel bestaat uit een vertegenwoordiging van verschillende subgroepen, zoals senioren, jeugdigen, mensen met visuele, lichamelijke, verstandelijke en meervoudige beperkingen, leden uit Wmo-raden en burgeradviesraden houden wij goed contact met de verscheidene klantgroepen. Zij vormen een brug tussen de klanten en Omnibuzz. Elk afzonderlijk lid levert een actieve bijdrage en communiceert naar de eigen achterban. Dit verloopt voor alle partijen tot dusver voortvarend. De vergaderingen vinden drie tot vier keer per jaar plaats.
In 2025 zijn verschillende onderwerpen bij het cliëntenpanel de revue gepasseerd. Zo is gesproken over MijnOmnibuzz, publieke mobiliteit, de overgang van zones naar kilometer en piekspreiding.
43
9.5.
Stakeholdermanagement
Omnibuzz organiseert digitale informatiebijeenkomsten voor gemeenteraadsleden, waarin wij relevante onderwerpen toelichten en de raadsleden vragen kunnen stellen. In 2025 hebben wij opnieuw geconstateerd dat de opkomst voor deze informatiebijeenkomst erg mager is, ondanks dat raadsleden hebben aangegeven dat zij deze laagdrempelige opzet als zeer prettig ervaren.
Omnibuzz is, samen met verschillende gemeenten en gemeenschappelijke regelingen, aangesloten bij een controllersoverleg dat periodiek plaatsvindt. Hier komen relevante onderwerpen aan bod zoals de rechtmatigheidsverantwoording. Aanvullend voert Omnibuzz desgewenst overleg met zorgorganisaties, instellingen of vertegenwoordigingen van andere subgroepen binnen het klantenbestand. Dit levert veel onderling begrip op en knelpunten worden sneller aangekaart en opgepakt.
Omnibuzz onderhoudt ook contact met organisaties als de Provincie Limburg, FNV en andere landelijke organisaties en overheden. Wij zoeken proactief (landelijke) sparringpartners op, bijvoorbeeld op het gebied van duurzaamheid, veilig vervoer, elektrisch rijden en laadinfrastructuur om invloed uit te oefenen op de landelijke regelgeving, richtlijnen en protocollen. In de afgelopen jaren is het onderwerp publieke mobiliteit steeds belangrijker geworden. Hierover is Omnibuzz intensief in gesprek gegaan met het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. In 2024 en 2025 is Omnibuzz ook aangesloten bij het koplopersoverleg publieke mobiliteit. Op deze manier dragen wij bij aan de financiële continuïteit én een toekomstbestendig vervoerssysteem. Andersom benaderen partijen en samenwerkingsverbanden uit Nederland ons steeds vaker voor advies en ondersteuning. Dit bevestigt dat onze inhoudelijke expertise belangrijk wordt gevonden en dat ons netwerk deze waardevol vindt.
Verder heeft Omnibuzz nog op het gebied van externe communicatie contacten met: • • • • • • •
Het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. Bestuurlijke commissie leerlingenvervoer. Bestuurlijke commissie jeugdwet vervoer. Colleges van B&W van 30 gemeenten. De gemeenteraadsleden van 30 gemeenten (raadsinformatiebijeenkomsten). De contactambtenaren/coördinatoren van 30 gemeenten (Wmo-vervoer, leerlingenvervoer en jeugdwet vervoer). De communicatieadviseurs van 30 gemeenten.
44
• • • • • • • • •
De regionaal mobiliteitsadviseurs in Limburg. Scholen (leerlingenvervoer). Zorginstellingen (jeugdwet vervoer). Ouders /verzorgers (leerlingenvervoer, jeugdwet vervoer. Taxibedrijven. Chauffeurs. Cliëntenpanel. Algemeen publiek. Media.
9.4.1. Deelname platform opdrachtgevers in het doelgroepenvervoer (VDVN) Het platform is een landelijke samenwerking van gemeenten op het gebied van doelgroepenvervoer (Wmo-, leerlingen-, jeugdwet- en dagbestedingsvervoer). Via het platform worden de belangen van gemeenten behartigd. Het is namens gemeenten gesprekspartner voor landelijke partners: de taxisector (KNV) en betrokken ministeries. Er is een nauwe samenwerking met de VNG. Het is uniek en belangrijk omdat de specifieke belangen van gemeenten voor doelgroepenvervoer niet elders landelijk zijn belegd. Voor Omnibuzz en de deelnemende gemeenten betekent dit platform:
1. Het professioneel delen en beschikbaar maken van kennis en informatie. Het platform is een professioneel georganiseerd platform voor kennis- & informatiedeling tussen zowel de opdrachtgevers onderling, als tussen de opdrachtgevers en bestaande kennisorganisaties (CROW, PIANO, etc.).
2. Coördinatie op thema's waar een landelijke en/of grootschalige aanpak nodig is. Via het platform werken gemeenten samen op landelijke thema's. Denk hierbij aan verduurzaming van het doelgroepenvervoer en integratie van openbaar vervoer en doelgroepenvervoer. Het geeft gecoördineerde (niet-bindende, maar wel dringende) beleidsadviezen. Via dit platform werken gemeenten ook samen als acute aanpak nodig is.
3. Behartiging van gedeelde belangen. Het vertegenwoordigt gemeenten en is gesprekspartner bij landelijke essentiële overleggen met ministeries en de taxisector. Ze is hierin veel slagvaardiger dan gemeenten afzonderlijk. Denk hierbij aan landelijk beleid met betrekking tot de jaarlijkse NEA-index.
45
De VDVN heeft in 2025, net zoals in 2024, veel aandacht besteed aan publieke mobiliteit. Dit werd een groot thema binnen de vervoerssector, mede door de invloeden van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Om de belangen van het Wmo-vervoer te behartigen, heeft VDVN een standpunt ingenomen ten aanzien van publieke mobiliteit en kenbaar gemaakt wat het belang van maatwerk vervoer is voor de Wmo-klant.
46
10.
Personeel
10.1. Personeelsbeleid In 2025 is er een vervolg aan de online dilemmatraining gegeven nadat de directie begin 2022 de wens had uitgesproken dit thema verder handen en voeten te geven.
Daarnaast is gewerkt aan het onderdeel vitaliteit door het organiseren van een vitaliteitsweek en het verder onder de aandacht brengen van de leasefiets.
In het kader van arbo- en vitaliteitsbeleid is het plan dat in 2024 is opgesteld voor een gedeelte opgevolgd. In 2026 wordt dit verder opgepakt.
10.2. Opleidingen en ontwikkeling Ook in 2025 hebben medewerkers weer gebruik kunnen maken van de diverse trainingen, onder andere van de IGOM-academie. Daarnaast heeft er voor de geïnteresseerden een reanimatiecursus plaatsgevonden.
Er is binnen de organisatie veel aandacht voor de ontwikkeling en, indien mogelijk, doorstroom van medewerkers. Ook in 2025 zijn enkele medewerkers binnen de organisatie van functie veranderd.
10.3. Ziekteverzuim Na een kleine verhoging van het ziekteverzuim in 2024 (7,9%) is het in 2025 weer wat gedaald naar 7,1%. Dit verzuim bestaat zowel uit kort- als langdurige ziekte.
10.4. Overig Het personeelshandboek is verder geactualiseerd. Dit zal ook in 2026 nog de nodige tijd vergen.
Per 1 januari 2025 is de gemeente Sittard-Geleen omgeschakeld van Visma/Raet naar AFAS. Omdat de salarisadministratie van Omnibuzz door de gemeente Sittard-Geleen uitgevoerd wordt, heeft ook Omnibuzz per 1 januari 2025 deze switch gemaakt. In 2025 zijn verder
47
voorbereidingen getroffen om ook met de verlofregistratie in januari 2026 naar AFAS over te gaan.
In de tweede helft van 2025 is er een wervingsactie geweest om het aantal BHV’ers uit te breiden. Er hebben zich 7 nieuwe BHV’ers aangemeld, die ook allemaal de cursus hebben gevolgd. Hiermee is de BHV-organisatie weer op orde.
Verder is er aandacht geweest voor de huisvestingssituatie van Omnibuzz. Er heeft een inventarisatie van de markt plaatsgevonden en ter vergelijking zijn panden in de omgeving bezocht. Het huidige pand is onder de loep genomen waarbij mogelijke verbeteringen in kaart zijn gebracht.
48
Jaarverslag 11. Programmaverantwoording
Jaarrekening 12. Balans 13. De programmarekening 14. Rechtmatigheidsverklaring
Overige gegevens 15. Overige gegevens 16. Controleverklaring 17. Bijlagen
49
11. Programmaverantwoording
50
Programmaverantwoording De programmarekening
Zie tabel rekening per programma Begroting 2025 Lasten
Baten Programma Vervoer 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.6 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal (Jeugdwet)
€ € €
Algemene Dekkingsmiddelen 0.5 Treasury 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.6 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal (Jeugdwet)
€ € € €
Overhead 0.4 Overhead Wmo 0.4 Overhead Jeugdwet 0.4 Overhead LLV Onvoorzien 0.8 Overige baten en lasten
-
Saldo
€ € €
5.276.718 25.350.700 180.682
€ € €
5.276.718 25.350.700 180.682
€ € €
75.000 5.276.718 25.344.204 180.682
€ € € €
18.504 -
€ € € €
-56.496 -5.276.718 -25.344.204 -180.682
€ € €
2.963.414 6.293 59.996
€ € €
2.963.414 6.293 59.996
€ € €
€
-
€
50.000
€
33.906.308
€
€
-
€ € €
6.125 -
-
Begroting 2025-1 Lasten
Baten
Incidenteel Toevoegingen aan de reserves Onttrekkingen aan de reserves - Algemene Reserve - Bestemmingsreserve ICT - Bestemmingsreserve Data analyse
Realisatie 2025 Lasten
Baten
Saldo
-
€ € €
4.665.223 24.561.752 623.030
€ € €
4.665.223 24.561.752 623.030
€ € €
639.690 -
€ € €
4.202.904 24.281.380 304.660
€ € €
4.202.904 23.641.690 304.660
€ € € €
125.000 4.665.223 24.499.203 623.030
€ € € €
18.576 -
€ € € €
-106.424 -4.665.223 -24.499.203 -623.030
€ € € €
179.921 4.665.223 24.245.369 624.031
€ € € €
19.115 -
€ € € €
-160.806 -4.665.223 -24.245.369 -624.031
-
€ € €
3.207.932 8.137 58.441
€ € €
3.207.932 8.137 58.441
€ € €
-
€ € €
3.207.932 8.137 58.441
€ € €
3.186.543 2.076 57.714
€ € €
-21.389 -6.061 -727
€
50.000
€
-
€
50.000
-
€
-
€
-
-6.125
50.000 -6.125
€
€
€ € € €
33.906.308
€
-
€
33.186.965
€
33.186.965
€
-
€
33.628.743
€
32.054.392
€
-1.574.351
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€ € €
-
€ € €
-6.125 -
€ € €
-
€ € €
-
€ € €
-
€ € €
6.125 18.196
€ € €
-
€ € €
-6.125 -18.196
-
Bestemmingsreserve ICT 0.10 Mutatie reserve Stuctureel saldo van baten en lasten
Saldo
Incidenteel saldo van baten en lasten
€
6.125
€
-
€
-6.125
€
-
€
-
€
-
€
24.320
€
-
€
-24.320
Structureel en reëel evenwicht
€
33.912.433
€
33.906.308
€
-6.125
€
33.186.965
€
33.186.965
€
-
€
33.653.063
€
32.054.392
€
-1.598.671
Voor de verdeling van baten/lasten naar taakvelden is aansluiting gezocht bij hetgeen het BBV hierover voorschrijft. Uitgangspunt is dat lasten en baten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten. Alle bedrijfskosten die direct verbonden zijn aan activiteiten/taken/producten die gericht zijn op de externe klant, moeten in de betreffende taakvelden worden geregistreerd. Omnibuzz kent slechts een beperkt aantal taakvelden. Onder het taakveld 0.4 ‘Overhead’ zijn, conform de definitie van overhead volgens het kader van BBV, alle kosten opgenomen die betrekking hebben op sturing en ondersteuning van het primaire proces. Hierbij is onderscheid aangebracht in Wmo, Jeugdwetvervoer of LLV gerelateerde overheadkosten. Tot de kosten van overhead worden in ieder geval de volgende zaken gerekend: Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. Personeel en organisatie. Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement). In- en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie. Juridische zaken. Bestuurszaken en bestuursondersteuning. Informatievoorziening en automatisering. Facilitaire zaken en huisvesting. Documentaire informatievoorziening. Managementondersteuning van het primaire proces. Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Onder 0.5 ‘Treasury’ zijn de rente– en bankkosten/ opbrengsten opgenomen.
Voor het jaar 2025 bestaat dit bedrag uit bankkosten en renteopbrengsten. De kosten direct toe te rekenen aan het Wmodoelgroepenvervoer zijn opgenomen onder het taakveld 6.6 ‘Hulpmiddelen en diensten (Wmo)’. Dit zijn de vervoerslasten inclusief de lasten van de continuïteitafspraken met de vervoerders en de lasten van de afdeling uitvoering (regie), exclusief de manager uitvoering. De lasten van de manager uitvoering
51
worden, conform de definitie overhead, onder overhead opgenomen. Ook zijn hierin de lasten meegenomen van de afdeling klantenservice en de lasten gekoppeld aan klachtenmanagement, klanttevredenheid, de bonus malus en dergelijke. De hieronder opgenomen lasten bestaan uit loon– en beheerkosten. De baten voor taakveld 0.4 bestaan volledig uit gemeentelijke bijdragen. De baten voor taakveld 6.6 ‘Hulpmiddelen en diensten (Wmo)’ bestaan uit opbrengsten van VEP-ritten, ritten van de klanten boven budget en eveneens als enkele pgb-klanten. De baten voor taakveld 6.6 ‘Hulpmiddelen en diehonsten (Wmo)’ bestaan daarnaast uit gemeentelijke bijdragen, wat eveneens geldt voor het taakveld 4.3 ‘Onderwijsbeleid en leerlingzaken’ en voor het taakveld 6.752 ‘Jeugdhulp ambulant regionaal (Jeugdwet)’. In 2025 zijn er geen toevoegingen aan de reserves gedaan die de exploitatie rechtstreeks raken. In 2025 is in totaal een bedrag van € 24.320,– onttrokken aan de bestemmingsreserves ‘ICT’ en ‘Data analyse’. Deze onttrekking is ook in de voorliggende jaarrekening verwerkt. Het algemeen bestuur heeft hiermee ingestemd inzake dekking van de afschrijvingslasten van investeringen uit het verleden en dekking van onderzoek en rapportering data analyse, data architectuur en digitale autonomie.
Voor de splitsing tussen de structurele en incidentele baten en lasten en het daarbij behorende structureel en reëel evenwicht wordt verwezen naar de tabel ‘Rekening per programma’. Tevens is er in de tabel ‘Rekening per programma’ een splitsing gemaakt tussen het Wmo-, Jeudwet-en leerlingenvervoer. Het Jeugdwet-vervoer wordt verantwoord onder de noemer 6.752 ‘ Jeugdhulp ambulant regionaal (Jeugdwet)’ en het leerlingenvoer, inclusief gym- en zwemvervoer, wordt verantwoord onder de noemer 4.3 ‘Onderwijsbeleid en leerlingzaken’.
Beleidsindicatoren Conform het ‘Besluit begroting en verantwoording’ dienen decentrale overheden de voor hun van toepassing zijnde beleidsindicatoren op te nemen. Deze beleidsindicatoren lichten de effecten van het beleid toe. Hieronder zijn de voor Omnibuzz van toepassing zijnde beleidsindicatoren over het boekjaar 2025 opgenomen.
Zie tabel beleidsindicatoren Indicator
Formatie Bezettting Apparaatskosten € Externe inhuur Overhead
2025
0,056 0,056
1,5% 10,1%
Eenheid
Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners 2,88 Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten
Bron
Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen jaarrekening Eigen jaarrekening Eigen jaarrekening
Verplichte paragrafen In het kader van het ‘Besluit begroting en verantwoording’ zijn de volgende paragrafen opgenomen: Weerstandsvermogen en risicomanagement (zie 12.4 op pagina 55). Financiering (zie 12.6 op pagina 59). Bedrijfsvoering – rechtmatigheidsverantwoording (12.7 op pagina 62).
Weerstandsvermogen en risicomanagement Het weerstandsvermogen kan gedefinieerd worden als het vermogen dat nodig is om incidentele niet
52
voorziene tegenvallers te kunnen opvangen. Het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties schrijft in artikel 11 van het nieuwe ‘Besluit begroting en verantwoording’ het volgende voor: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de Gemeenschappelijke Regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De weerstandsratio is een verhoudingsgetal, tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en het op basis van de risicoanalyse bepaalde benodigde weerstandsvermogen. De weerstandscapaciteit, geconfronteerd met de risico’s, leidt tot een weerstandsratio van 0,96. Risicomanagement
Bij het opstellen van het bedrijfsplan is een inventarisatie gemaakt van de belangrijkste risico’s waarmee Omnibuzz kan worden geconfronteerd. Voor deze risico’s zijn vervolgens ook maatregelen benoemd om deze zo goed mogelijk te beheersen. Op basis van deze risico-inventarisatie en de bijbehorende beheersmaatregelen is een inschatting gemaakt van de financiële impact en de kans dat de risico’s zich voordoen. In 2023 is een actualisatie van deze risico-inventarisatie gemaakt waarbij rekening is gehouden met actuele ontwikkelingen. Dit vormt de basis voor het bepalen van het weerstandsvermogen. De belangrijkste geïdentificeerde risico’s zijn:
Zie tabel Risico’s Risico's Economische kwetsbaarheid taxibedrijven Gebrek aan kennis omtrent nieuw doelgroepenvervoer Afhankelijkheid leveranciers ICT Digitale dreigingen
Politiek
Strategisch v
Proces
Personeel
v
v
ICT
Financieel Kwaliteit v
v v
Het beleid van Omnibuzz is zodanig ingericht dat minimaal één keer per 5 jaar de nota ‘Reserves en Voorzieningen’ geactualiseerd dient te worden. De meest recente actualisering heeft in 2023 plaatsgevonden en is vastgesteld door het algemeen bestuur van Omnibuzz op 20 december 2023. Op basis van een risico-inventarisatie en impactanalyse is het minimale (€ 550.000,–) en maximale (€ 760.000,–) benodigde weerstandvermogen en hiermee de hoogte van de algemene reserve berekend. Risicomanagement maakt onderdeel uit van de planning & control cyclus binnen Omnibuzz. In dit kader wordt regelmatig getoetst of de aanwezige weerstandscapaciteit afdoende is om de risico’s waarmee Omnibuzz geconfronteerd wordt af te dekken. Primo 2025 was het saldo van de algemene reserve €725.949–. Na akkoord van het algemeen bestuur op 2 juli 2025 is € 1.700,– gedoteerd aan de algemene reserve. Ultimo 2025 bedraagt het saldo € 727.649,–. Het saldo van de algemene reserve ligt hiermee binnen de in december 2023 vastgestelde bandbreedte. Naast de algemene reserve is er sprake van de bestemmingsreserve ‘ICT’ welke primo 2025 € 24.499,– bedroeg. In 2025 heeft geen dotering aan deze reserve plaatsgevonden. Voor het boekjaar 2025 heeft een onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ plaatsgevonden ter financiering van hiertoe geoormerkte kosten, die goedgekeurd zijn in het algemeen bestuur:
53
Dekking afschrijvingskosten van investeringen. Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 6.125,–. Het resterende saldo ultimo 2025 ad € 18.374,– zal in zijn geheel besteed worden aan de dekking van toekomstige afschrijvingen. Naast de bestemmingsreserve ‘ICT’ is er tevens sprake van de bestemmingsreserve ‘Data analyse’ ad € 41.192,- primo 2025. Na goedkeuring van het algemeen bestuur op 18 december 2024 zijn de hiertoe geoormerkte kosten onttrokken: Onderzoek en rapportering data analyse Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 18.196,–. Het resterende saldo ultimo 2025 ad € 22.997,– zal besteed worden aan toekomstig data gerelateerd onderzoek. Sinds 2022 hebben medewerkers, conform de Cao SGO, recht op verlofsparen. In 2025 hebben een aantal medewerkers concreet aangegeven dat zij verlof willen storten in hun spaarverlof. Hiervoor is een voorziening gevormd ad € 80.340,–.Het algemeen bestuur heeft ingestemd met vorming van de voorziening verlofsparen in haar vergadering van 17 december 2025. Het verloop van deze verschillende reserves en voorziening is in bijgevoegde tabel inzichtelijk gemaakt.
54
Tabel staat van reserves
Zie tabel staat van reserves Staat van reserves en voorzieningen Naam Reserve Alle bedragen in €
Produktenrekening 2025
Saldo aan het begin van het dienstjaar
Bestemming van het resultaat voorgaand boekjaar
Algemene Reserve
725.949
1.700
-
-
-
727.649
Totaal Algemene Reserve
725.949
1.700
-
-
-
727.649
Bestemmingsreserve - Bestemmingsreserve ICT - Bestemmingsreserve Data analyse
24.499 41.192
-
-
-
6.12518.196-
18.374 22.997
Totaal Bestemmingsreserves
65.691
-
-
-
24.321-
41.371
279.359 15.256 336.489 631.104
-
-
-
279.35915.256336.489631.104-
-
1.700
-
80.340 80.340 80.340
655.425-
Vermeerderingen wegens bijboeking van rente
Overige vermeerderingen
Verminderingen/ beschikking over de reserve/voorz.
Saldo aan het einde van het dienstjaar
Nog te bestemmen resultaat 2025
Bestemming van het resultaat 2025
Reserves na bestemming ultimo 2025
Reserves Algemene Reserve -
-
727.649
-
727.649
-
-
18.374 22.997
-
-
41.371
767.753 327.795 503.124 1.598.671
-
767.753 327.795 503.124 1.598.671
1.598.671
-
80.340 80.340 2.448.031
Bestemmingsreserves Programma WMO-vervoer
Resultaat voor bestemming Resultaat boekjaar - Te bestemmen resultaat WMO - Te bestemmen resultaat GGZ - Te bestemmen resultaat LLV _
Voorzieningen - Voorziening verlofsparen _ Totaal Reserves
1.422.744
80.340 80.340 849.360
Financiële kengetallen Omnibuzz neemt op grond van het BBV in de paragraaf weerstandsvermogen een zestal financiële kengetallen op. De stand van zaken van deze kengetallen geeft samen met het weerstandsvermogen inzicht in de financiële positie. Het gaat om de volgende financiële kengetallen: Netto schuldquote. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. Solvabiliteitsratio. Structurele exploitatieruimte.
55
Grondexploitatie. Belastingcapaciteit. Netto schuldquote
Dit kengetal geeft een indicatie van de druk van schuldenlast (rente/aflossing) op de eigen middelen. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
De quote wordt berekend door de netto schuld te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. De gecorrigeerde schuldquote wordt vervolgens berekend door ook rekening te houden met aan derden verstrekte leningen. Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Omnibuzz aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Hiertoe wordt de omvang van het eigen vermogen gerelateerd aan de totale omvang van het vermogen (dus het eigen en het vreemde vermogen). Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft weer hoeveel structurele ruimte er is om de eigen lasten te dragen, ook als bijvoorbeeld de baten afnemen of lasten in de toekomst gaan toenemen. De ruimte wordt berekend door het structurele saldo (verschil tussen structurele baten en lasten) te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. Grondexploitatie (niet van toepassing voor Omnibuzz)
Dit kengetal geeft aan hoe groot de grondpositie is (de totale waarde van de gronden in eigendom) in relatie tot het totaal aan jaarlijkse baten. Belastingcapaciteit (niet van toepassing voor Omnibuzz)
Met het vaststellen van het opcenten tarief wordt bepaald hoeveel extra ruimte er is om eigen lasten te dragen. Het BBV bevat geen normen voor deze kengetallen. In bijgevoegde tabel zijn de uitkomsten van de zes kengetallen opgenomen.
56
Zie tabel kengetallen Begroting jaar t Kengetallen:
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit
Verloop van de kengetallen Jaarverslag 2024
Begroting 2025-1
Jaarverslag 2025
-4% -4% 16% 2% nvt nvt
1% 1% 10% 0% nvt nvt
-6% -6% 20% 5% nvt nvt
Uit de tabel blijkt dat de netto schuldquote negatief is. Een negatieve uitkomst geeft aan dat Omnibuzz geen schulden heeft. De solvabiliteitsratio stijgt ten opzichte van de begroting 2025-1 als gevolg van een positief resultaat voor de gemeenten qua resultaatbestemming 2025. In 2025 is de structurele exploitatieruimte bij Omnibuzz 5% vanwege het positief gerealiseerde saldo van de structurele baten en lasten. De structurele baten en lasten worden volledig afgedekt door de Omnibuzz-gemeenten. Tekorten worden aangevuld en enige overschotten vloeien terug naar de gemeenten. De kengetallen voor grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing voor Omnibuzz.
Financiering De financiering van Omnibuzz vindt plaats door een bijdrage van de deelnemende gemeenten. Ten aanzien van de financiering is het kasgeldlimiet en de renterisiconorm van belang. Hieronder komen deze aspecten nader aan de orde. Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet geeft aan tot welk bedrag korte financiering mogelijk is. Onder korte financiering wordt in de Wet FIDO verstaan leningen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet wordt bepaald als een percentage van het begrotingstotaal. Bij ministeriële regeling is dit percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling Omnibuzz vastgesteld op 8,2%. Concreet betekent dit dat de netto vlottende schuld per kwartaal de kasgeldlimiet niet mag overschrijden.
57
De kasgeldlimiet ziet er als volgt uit:
Zie tabel treasury Kasgeldlimiet (1) Vlottende schuld
(2) Vlottende middelen
(3) Netto vlottende schuld
€ € € €
2.064.274 1.690.990 2.131.722 9.502.506
€ € € €
3.929.676 3.526.931 4.539.572 11.658.754
€ € € €
-1.865.402 -1.835.941 -2.407.850 -2.156.248
(4) Gemiddelde van kwartalen
€
3.847.373
€
5.913.733
€
-2.066.360
(6) Ruimte onder kasgeldlimiet
€
2.066.360
€
33.186.965 8,2%
Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
(5) Berekening kasgeldlimiet (7) Omvang begroting per 1 januari 2025 (8) in procenten van de grondslag (5) = (7) x (8) Kasgeldlimiet: Ruimte (+) / overschrijding (-) (6) + (5)
€
2.721.331
€
4.787.691
Omnibuzz is in 2025 ruim binnen de kasgeldlimiet gebleven, omdat Omnibuzz meer vlottende middelen dan vlottende schulden tot haar beschikking had. Daarnaast stijgen de vlottende schuld en vlottende middelen in Q4 2025 grotendeels evenredig in verband met de reeds ontvangen voorschotten Wmo, Jeugdwet en LLV van de gemeenten inzake Q1 2026. Rente risiconorm
De renterisiconorm is direct gerelateerd aan het budgettaire risico en heeft als doel het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Aangezien Omnibuzz op dit moment geen gebruik maakt van externe financiering, voldoet zij aan deze norm. Schatkistbankieren
Op grond van de Wet financiering decentrale overheden en de Ministeriële regeling schatkistbankieren decentrale overheden zijn gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Onderdeel van de regeling is de rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale overheid heeft met de Staat der Nederlanden. Hierdoor worden overtollige publieke middelen aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en kan de staatsschuld worden verlaagd. Decentrale overheden krijgen op de deposito’s een rente vergoed die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Voor decentrale overheden is het gevolg hiervan dat uitstaande beleggingen bij het onttrekken niet kunnen worden herbelegd en naar de rekening courant gaan. Daar kunnen ze hoogstens als deposito worden weggezet tegen de dan geldende rente op Nederlandse staatsobligaties. Omnibuzz mag een drempelbedrag buiten de schatkist aanhouden van maximaal € 1.000.000,–. Het feitelijke bedrag is voor Omnibuzz gemiddeld rond de € 934.000,–. Dit saldo wordt daarmee niet als overtollig beschouwd.
58
De Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof)
De Europese eisen en afspraken over reductie van het begrotingstekort en de staatsschuld vormen de basis van de Wet Hof. De middellange termijndoelstelling is het op termijn verkrijgen van begrotingsevenwicht in stappen van 0,5% bbp per jaar. Omdat ook gemeenten, provincies, waterschappen en Gemeenschappelijke Regelingen bijdragen aan het begrotingstekort van de collectieve sector, bepaalt het wetsvoorstel dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden zich moeten houden aan de doelstellingen uit het aangescherpte Stabiliteits- en Groeipact. Het EMU-saldo volgt uit de tabel:
Zie tabel EMU 2025 Omschrijving
1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2 3
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
2025 x € 1.000,-
Begroting 2025-1 x € 1.000,-
Begroting 2025 x € 1.000,-
Verslagjaar 2025
Huidig begrotingsjaar (na wijziging)
Huidig begrotingsjaar
1.574
0
0
56
56
50
0 0
0 0
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
0 28
5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord 7 Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) 8 Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord 9 Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 10 Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
0
0
0
Nee 0
Nee 0
Nee 0
Berekend EMU-saldo
1.602
56
50
59
Bedrijfsvoering In 2025 heeft Omnibuzz verder ingezet op het versterken van een efficiënte, transparante en toekomstbestendige bedrijfsvoering. De nadruk lag op het optimaliseren van interne processen, het verbeteren van de informatievoorziening en het borgen van continuïteit in de ondersteuni ng van de primaire taken. Procesoptimalisatie Gedurende het verslagjaar zijn meerdere werkprocessen geanalyseerd en opnieuw ingericht met als doel de doorlooptijden te verkorten en de administratieve lasten te verminderen. Door standaardisatie en verdere digitalisering is de kwaliteit van de interne dienstverlening verhoogd en zijn handmatige handelingen teruggebracht. Informatievoorziening en ICT De organisatie heeft geïnvesteerd in stabiliteit en veiligheid van de ICT-omgeving. De focus lag op het vergroten van de cyberweerbaarheid, het actualiseren van systemen en het verbeteren van datakwaliteit. Daarnaast is verdere vooruitgang geboekt in het professionaliseren van applicatie- en technisch beheer, waarmee de beschikbaarheid en performance van systemen zijn verbeterd. Ook zijn stappen gezet op het met de invoering van een ISMS (Information Security Management System). HRM en organisatieontwikkeling In 2025 is gewerkt aan het versterken van kennis en vaardigheden van medewerkers, onder andere via gerichte trainingen. Aandachtspunten waren onder meer integriteit en vitaliteit.
Thuiswerken en hybride werken worden verder geïntegreerd in de organisatie, waarbij nadruk ligt op flexibiliteit, welzijn en productiviteit. Financiële bedrijfsvoering De financiële processen zijn verder geoptimaliseerd, met extra focus op tijdige rapportages, risicobeheersing en transparantie in de begrotingscyclus. De interne controlemaatregelen zijn aangescherpt om de betrouwbaarheid van financiële informatie verder te verhogen. Voor verdere details wordt verwezen naar hoofdstuk 5 van het jaarverslag: Pijler 3 Omnibuzz als slimme organisatie.
Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf verslagjaar 2023 legt het dagelijks bestuur door middel van de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening verantwoording af over het rechtmatig handelen aan het algemeen bestuur. Om dit te kunnen realiseren is in 2025 de interne audit uitgevoerd en zijn er meerdere verordeningen en protocollen aangepast. Daarnaast zijn dit jaar enkele processen en vormen van informatievoorziening geoptimaliseerd om ook zo de onderbouwing van de rechtmatigheidsverantwoording te versterken. Op basis hiervan is het dagelijks bestuur van mening dat de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn hierbij geen afwijkingen geconstateerd die de verantwoordingsgrens hebben overschreden. In het kader van de rapportagetolerantie (€ 100.000,-) zijn er geen afwijkingen te vermelden. Er is geactualiseerd financieel beleid opgesteld
60
In 2025 zijn diverse beleidsdocumenten geactualiseerd waaronder de financiële verordening en het controleprotocol. Daarnaast is in 2025 een frauderisico analyse opgesteld en vastgesteld door het dagelijks bestuur.
Bedrijfsvoering Ziekteverzuim
Na een kleine verhoging van het ziekteverzuim in 2024 (7,9%) is het in 2025 weer wat gedaald naar 7,1%. Dit verzuim bestaat zowel uit kort- als langdurige ziekte. Bedrijfsvoering
Voor de realisatie en de stand van zaken omtrent de beleidsvoornemens op het vlak van bedrijfsvoering verwijzen wij naar het jaarverslag.
61
Jaarrekening
12. Balans
62
Balans Zie tabel balans BALANS ACTIVA
31-dec-24
31-dec-25
€
€
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
325.801 -
325.801
Algemene reserve 291.783 Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Resultaat voor bestemming Wmo Resultaat voor bestemming Jeugdwet Resultaat voor bestemming LLV Voorzieningen Langlopende schulden 291.783
897.271
Overlopende activa
202.276
Totaal generaal
€
Totaal vaste passiva
725.949 65.691 279.359 15.256 336.489 -
727.649 41.371 767.753 327.795 503.124 80.340 -
1.422.744
2.448.031
2.324.543
1.916.812
Netto-vlottende schulden: 7.178.230 427.275
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
31-dec-25
€
VLOTTENDE PASSIVA
VLOTTENDE ACTIVA
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: - Uitzettingen in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige vorderingen
31-dec-24
VASTE PASSIVA
VASTE ACTIVA
Materiele vaste activa: - Investeringen met een economisch nut
PASSIVA
9.982.302 - Overige schulden 570.557 978.856 Overlopende passiva: - Te betalen verplichtingen 127.039 - Voorschotbedragen: Overige Nederlandse overheidslichamen
973.622
607.767
4.309.945
6.977.927
8.705.053
11.658.754
Totaal vlottende passiva
7.608.110
9.502.506
9.030.854
11.950.537
Totaal generaal
9.030.854
11.950.537
63
Tabel Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven - productenrekening 2025
Zie tabel staat van kapitaaluitgaven Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Omschrijving van de kapitaaluitgaven Alle bedragen in €
1
Produktenrekening 2025
Huidig dienstjaar Oorspronkelijk Vermeerderingen Verminderingen Oorspronkelijk bedrag bedrag vd in het dienstjaar (anders dan van de kapitaaluitgaven door afschr. of kapitaaluitgaven (aanschaffingsw) afl.) in het (aanschaffinsw) aan aan het begin vh dienstjr. het einde van het dienstjr. dienstjr. (kol. 2+3-4) 2
3
4
5
% of Toaal van de andere afschrijving / maatstaf aflossing op de van kapitaalafschr. uitgaven aan het begin van het dienstjr. 6 7
(Extra) (Extra) afschrijvingen aflossingen op van kapitaal- kapitaaluitgaven in verstrekkingen het dienstjr. in het dienstjr.
8
9
Boekwaarde Boekwaarde aan het aan het begin van einde van het dienstjr. het dienstjr. (kol. 2-7) (kol. 10-8-9)
10
11
Programma WMO-vervoer Inventaris Hardware Inrichting en verbouwing Technische installaties Software
92.572 43.464 84.836 75.462 29.467
-
-
92.572 71.192 84.836 75.462 29.467
Totaal WMO-vervoer
325.801
27.728
-
Totaal-generaal
325.801
27.728
-
27.728
10,00% 33,33% 4,00% 6,67% 10,00%
-
24.236 17.898 4.398 8.266 6.949
-
92.572 43.464 84.836 75.462 29.467
68.336 53.294 80.438 67.196 22.518
353.529
-
61.747
-
325.801
291.783
353.529
-
61.747
-
325.801
291.783
Toelichting op de balans Activa
De debetzijde van de balans bestaat uit de materiële vaste activa en de vlottende activa. Deze posten komen hieronder aan de orde.
Materiële vaste activa (ad € 291.783) De materiële vaste activa hebben primo 2025 een waarde van € 325.801,–. Gedurende 2025 is er voor € 27.728,– geactiveerd, voornamelijk laptops, telefoons en beeldscherm monitoren. Rekening houdende met de afschrijvingen in 2025 ad € 61.747,– resteert een saldo ultimo 2025 ad € 291.783,–. Bovenstaand is een overzicht opgenomen van de activa. Deze investeringen behoren tot de categorie investeringen met economisch nut.
Financiële vaste activa (ad € 0,–) Gedurende 2025 zijn geen financiële vaste activa geactiveerd, derhalve bedraagt het saldo € 0,–.
Vlottende activa (ad € 11.658.754) De vlottende activa bestaan uit uitzettingen in ‘s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar, overige vorderingen, liquide middelen en overlopende activa. Deze posten worden hierna verder toegelicht.
Uitzettingen in ‘s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (ad € 9.982.302) Dit betreft de gelden welke op de Ministerie van Financiën rekening staan in het kader van Schatkistbankieren. Het positieve saldo op deze rekening wordt verklaard door het positieve resultaat van 2025 (Wmo, Jeugdwet en LLV) en voornamelijk door de reeds ontvangen voorschotten van de gemeenten inzake Q1 2026. Uit deze gelden ultimo 2025 zullen tevens betalingen in 2026 worden gedaan om december 2025 af te wikkelen.
Overige vorderingen (ad € 570.557)
64
Dit betreft nog te innen bedragen van debiteuren, hoofdzakelijk klanten. Het overgrote merendeel van de vorderingen is in 2026 ontvangen c.q. verwachten wij te ontvangen.
Liquide middelen (ad € 978.856) Het saldo liquide middelen van Omnibuzz ultimo boekjaar 2025 bedraagt in totaal € 978.856,–. De gelden zijn direct opvraagbaar. Het saldo is als volgt opgebouwd:
Zie tabel Treasury – tabel 2 – bankrekeningen Type
Saldo
Betaalrekening BNG Wmo Betaalrekening BNG Jeugdwet Betaalrekening BNG LLV Betaalrekening Rabobank Totaal
€ € € € €
500.628 170.486 301.140 6.601 978.856
Omnibuzz blijft binnen het maximaal toegestane bedrag volgens de regeling inzake Schatkistbankieren (€ 1.000.000,–). In tabel ‘Berekening benutting drempelbedrag Schatkistbankieren’ is dit verder weergegeven. Tabel berekening benutting drempelbedrag Schatkistbankieren
Berekening benutting drempelbedrag Schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
Zie tabel liquide middelen Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) -1 Drempelbedrag -2 (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1) (1) Berekening drempelbedrag (4a) (4b)
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
(4c) (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan Drempelbedrag € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Verslagjaar 1000 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 904
919
933
978
96
81
67 -
22 -
-
-
Verslagjaar 33.187 33.187
1000
Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
81.373
83.674
85.846
90
91
92
92
904
919
933
978
89.989
Overlopende activa (ad € 127.039) De overlopende activa betreft voor een groot deel nog te factureren omzet. Dit zijn onder andere nog te ontvangen bijdragen van klanten voor de Voor Elkaar Pas en de rente opbrengsten Q4 2025. Het restant saldo bestaat voornamelijk uit transitorische posten welke in 2026 zullen aflopen. Passiva
De creditzijde van de balans bestaat uit het eigen vermogen, voorzieningen en (langlopende) schulden. Een toelichting op deze posten is hierna opgenomen.
65
Eigen vermogen (ad € 2.448.031) Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het resultaat voor bestemming. Het resultaat voor bestemming is gesplitst in het resultaat voor bestemming Wmo, resultaat voor bestemming Jeugdwet en resultaat voor bestemming LLV inclusief gym- en zwemvervoer. Een overzicht hiervan is in onderstaande tabel opgenomen.
66
Tabel Staat van Reserves - productenrekening 2025
Zie tabel staat van reserves
Algemene reserve (ad € 727.649) Primo 2025 was het saldo van de algemene reserve €725.949–. Na akkoord van het algemeen bestuur op 2 juli 2025 is € 1.700,– gedoteerd aan de algemene reserve. Ultimo 2025 bedraagt het saldo € 727.649,–. Het saldo van de algemene reserve ligt hiermee binnen de in december 2023 vastgestelde bandbreedte.
Bestemmingsreserve ‘ICT’ (ad € 18.374) De bestemmingsreserve ‘ICT’ bedroeg primo 2025 € 24.499,–. In 2025 heeft geen dotering aan deze reserve plaatsgevonden. Voor het boekjaar 2025 heeft een onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ plaatsgevonden ter financiering van hiertoe geoormerkte kosten, die goedgekeurd zijn in het algemeen bestuur: Dekking afschrijvingskosten van investeringen. Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 6.125,–. Het resterende saldo ultimo 2025 ad € 18.374,– zal in zijn geheel besteed worden aan de dekking van toekomstige afschrijvingen.
Bestemmingsreserve ‘Data analyse’ (ad € 22.997) Naast de bestemmingsreserve ‘ICT’ is er tevens sprake van de bestemmingsreserve ‘Data analyse’ ad € 41.192,- primo 2025. Na goedkeuring van het algemeen bestuur op 18 december 2024 zijn de hiertoe geoormerkte kosten onttrokken: Onderzoek en rapportering data analyse, data architectuur en digitale autonomie. Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 18.196,–. Het resterende saldo ultimo 2025 ad € 22.997,– zal besteed worden aan toekomstig data gerelateerd onderzoek.
67
Gerealiseerd resultaat voor bestemming Wmo (ad € 767.753) Het resultaat over 2025 bedraagt, mede als gevolg van de gedaalde directe vervoerskosten, een positief bedrag ad € 767.753,–. De bestemming van het resultaat wordt ter vaststelling voorgelegd aan het algemeen bestuur. Voor het resultaat per gemeente wordt verwezen naar pagina 100.
Gerealiseerd resultaat voor bestemming Jeugdwet (ad € 327.795) Het resultaat over 2025 bedraagt voor het Jeugdwetvervoer een positief bedrag van € 327.795,–. Dit saldo heeft betrekking op het Jeugdwetvervoer van de gemeenten Echt-Susteren, Maasgouw, Nederweert, Roermond en Weert en dit resultaat wordt veroorzaakt door een lagere vervoersvraag. Voor het resultaat per gemeente wordt verwezen naar pagina 110.
Gerealiseerd resultaat voor bestemming LLV (ad € 503.124) Het resultaat over 2025 bedraagt voor het LLV-vervoer, inclusief het gym- en zwemvervoer van de gemeente Roermond, een positief bedrag van € 503.124,–. Dit saldo heeft betrekking op 6 MiddenLimburgse gemeenten en dit resultaat wordt veroorzaakt door een lagere vervoersvraag dan de geëxtrapoleerde data uit 2024 voor de begroting 2025-1. Voor het resultaat per gemeente wordt verwezen naar pagina 114. De bestemming van het resultaat wordt ter vaststelling voorgelegd aan het algemeen bestuur.
Voorziening (ad € 80.340) Sinds 2022 hebben medewerkers, conform de Cao SGO, recht op verlofsparen. In 2025 hebben een aantal medewerkers concreet aangegeven dat zij verlof willen storten in hun spaarverlof. Hiervoor is een voorziening gevormd. Het algemeen bestuur heeft de voorziening verlofsparen vastgesteld in haar vergadering van 17 december 2025.
Langlopende schulden (ad € 0,–) Omdat in 2025 geen langlopende schulden zijn aangegaan, bedraagt het saldo € 0,–.
Vlottende passiva (ad € 9.502.506) De vlottende passiva bestaan uit de overige schulden, te betalen verplichtingen en voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen.
Overige schulden (ad € 1.916.812) De overige schulden bedragen ultimo 2025 € 1.916.812,– en betreffen de eigen bijdrage klanten Wmo ontvangen namens de gemeenten Q4 2025. Daarnaast is het saldo van de crediteurenpost opgenomen onder de overige schulden. Deze heeft voornamelijk betrekking op de afrekening vervoerders december 2025 en een diversiteit aan crediteuren. Zowel de uitbetaling eigen bijdrage klanten aan de gemeenten als de afrekening vervoerders alsmede de overige crediteuren zijn begin 2026 uitbetaald.
Te betalen verplichtingen (ad € 607.767) De te betalen verplichtingen bestaan uit nog te betalen facturen en de tussenrekening vervoerders.
68
Deze lopen in 2026 af vanwege de betaaldatum begin 2026.
Voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen (ad € 6.977.927) Dit betreft reeds ontvangen voorschotbedragen over Q1 2026 van zowel Wmo, Jeugdwet als LLV gemeenten.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Met ingang van 12 juni 2017 is Omnibuzz een huurcontract met Buval BV aangegaan voor het pand Geerweg 3 in Sittard-Geleen (eind 2017 is het pand en de huurovereenkomst overgenomen door Two Guys Estate BV). Dit contract heeft een initiële looptijd van 10 jaar waarbij de looptijd is verlengd met 10 jaar. De opzegtermijn voor dit contract bedraagt 12 maanden. Eind 2021 is een overeenkomst aangegaan met Detron Business Communications BV (thans Esprit ICT Unified Communications BV) voor het onderhoud en support van de telefooncentrale. In 2025 is deze voor de duur van 3 jaar verlengd. In 2017 heeft Omnibuzz ook een contract afgesloten met Arriva inzake de Voor Elkaar Pas. Deze overeenkomst eindigt van rechtswege op 13 december 2031. Vanaf 1 december 2018 heeft Omnibuzz de ritreserverings-software Tamis geïmplementeerd. Hiertoe is met Neone Nederland BV een contract aangegaan voor de duur van 3 jaar. Deze is stilzwijgend verlengd. Daarnaast is met Neone Nederland BV per 1 februari 2019 een service level agreement voor de duur van 3 jaar afgesloten. Deze is stilzwijgend verlengd. In 2018 is Omnibuzz met Toshiba Tec Netherlands BV een copyrent overeenkomst aangegaan voor een multifunctional voor de duur van 5 jaar. In 2021 is een copyrent overeenkomst aangegaan voor een andere multifunctional met Sharp Electronics Benelux BV voor de duur van 5 jaar.
In 2019 heeft Omnibuzz het collectief vraagafhankelijk vervoer in het kader van de Wmo aanbesteed voor de 30 Limburgse gemeenten. Als resultaat van deze aanbesteding zijn rechtstreeks contracten afgesloten met zes taxibedrijven die per 1 januari 2020 zijn ingegaan. Deze overeenkomsten hebben een looptijd van vijf jaar tot en met 31 december 2024 met een mogelijke verlenging van nog drie jaar (einddatum 31 december 2027). Deze mogelijk verlenging is in 2023 bekrachtigd door het dagelijks bestuur van Omnibuzz wat betekent dat de contracten tot en met 31 december 2027 doorlopen. Gedurende de COVID-19 periode heeft Omnibuzz continuïteitsafspraken met de vervoerders gemaakt die in een addendum met de vervoerders zijn vastgelegd. Dit addendum had een looptijd tot en met 31-12-2024. Per 01-01-2025 zijn hernieuwde addendum afspraken gemaakt, welke beperkter in kosten zijn vanuit gemeentelijk perspectief ten opzichte van voorgaande addenda. De looptijd van dit hernieuwde addendum is tot en met 31-12-2027. In juli 2022 is met Detron ICT Beheer BV (thans Esprit ICT Digital Workspace and cloud BV) een raamovereenkomst ten behoeve van levering van diensten ICT-beheer en -onderhoud afgesloten voor de duur van 4 jaar, met 2 keer 1 jaar optie tot verlenging. WNT-verantwoording 2025 Omnibuzz
Sinds 1 januari 2013 is de ‘Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi -publieke
69
sector’ (WNT) van kracht. De WNT is op Omnibuzz van toepassing. Deze wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun functionarissen dienen te publiceren. Voor topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen worden deze gegevens, ongeacht de hoogte, gepubliceerd. Voor het jaar 2025 is de generieke maximum bezoldigingsnorm voor Omnibuzz vastgesteld op € 246.000,–. Dit is inclusief belaste kostenvergoedingen, pensioen en de werkgeverslast. Publicatie van bezoldigingsgegevens dienen onder meer openbaar te worden gemaakt via het financieel jaarverslag. Bij de definiëring van topfunctionarissen gaat het om personen die tot de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen van een rechtspersoon of instelling behoren en/of hoogst leidinggevenden binnen een rechtspersoon of instelling zijn. Hieronder vallen de leden van het algemeen en dagelijks bestuur en de functionarissen die formeel lid zijn van een (centraal) management- of directieteam. Op basis van de Wet normering topinkomens (WNT) publiceren wij de bezoldiging aan topfunctionarissen. Binnen Omnibuzz gelden de volgende personen als topfunctionaris: de directeur en de bestuursleden. We kennen geen toezichthouders (RvC/RvT) zoals in de WNT omschreven. Onze bestuursleden ontvangen geen bezoldiging. Tabel WNT-verantwoording